Tipuri DE Credite Acordate DE Bancă Pentru Dezvoltarea Unei Afaceri

UNIVERSITATEA DIN CRAIOVA

FACULTATEA DE ADMINISTRAREA AFACERILOR

ADMINISTRAREA AFACERILOR

LUCRARE DE LICENȚĂ

CONDUCĂTOR ȘTIINȚIFIC,

CONF.UNIV.DR. NEȚOIU LAVINIA

ABSOLVENT,

CHILOM ALINA ȘTEFANIA

DROBETA TURNU SEVERIN

2016

UNIVERSITATEA DIN CRAIOVA

FACULTATEA DE ADMINISTRAREA AFACERILOR

PROGRAMUL DE STUDII: ZI

TIPURI DE CREDITE ACORDATE DE BANCĂ PENTRU DEZVOLTAREA UNEI AFACERI

CONDUCĂTOR ȘTIINȚIFIC,

CONF.UNIV.DR. NEȚOIU LAVINIA

ABSOLVENT,

CHILOM ALINA ȘTEFANIA

DROBETA TURNU SEVERIN

2016

CUPRINS

INTRODUCERE

Finanțele întreprinderii au suferit modificări profunde în ultimii ani, rolul băncilor și al altor intermediari financiari în finanțarea societăților reducându-se în favoarea finanțărilor directe.

Deciziile financiare ”însoțesc și controlează deciziile strategice privind activitățile întreprinderii.”

Banii joacă, în economia de piață, un rol important ”fluxul de bani poate fi asemuit cu sângele care irigă sistemul economic sau cu cel de-al treilea aspect important al vieții economice-după capital și specializare, ei sunt etalonul de măsură al valorilor.”

Banii, ca instrument esențial al economiei de piață, ”sunt implicați în toate fenomenele și procesele acesteia, cum ar fi: cererea și oferta de factori de producție, de bunuri și servicii de consum, costurile de producție, prețurile, formarea, distribuirea și utilizarea veniturilor ș.a.”

O societate urmărește să fie performantă pentru a menține și crește partea de piață pe care o deține și pentru a face față concurenței.

”Relațiile financiare între agenții economici sunt apreciate în termeni de creanțe și datorii, de angajamente și avere, de active și pasive.

Pentru a finanța o acțiune economică, un agent trebuie:

– fie să-și majoreze pasivul (datoriile, angajamentele), împrumutându-se;

– fie să-și reducă activul (creanțe, averea), vânzând, de exemplu, titluri sau prelevând din avere (capital).

În acest sens, operațiunile financiare se referă la creația și la circulația mijloacelor financiare într-o economie monetară. Ele reprezintă legătura între creanțe și datorii, reflectând variația creanțelor și datoriilor sectoarelor economice și agenților economici.”

Stoica V. și Diaconu P. în Bani și credit. Banii. Teoriile monetare. Administrarea banilor și politica monetară spuneau că ”Ofertă și cererea de credit sunt elemente ale ofertei și cererii de monedă. Solicitarea unui credit reprezintă un mijloc de a obține monedă, însă, cele două noțiuni nu se suprapun.

Distribuirea creditului este funcția esențială a instituțiilor bancare, singurele capabile să-și asume riscurile inerente unei asemenea activități.”

Tema aleasă are o importanță foarte mare în condițiile economiei de piață deoarece societățile comerciale pentru a se dezvolta și moderniza au nevoie de bani aceștia obținându-se, în cele mai multe cazuri, prin împrumuturi acordate de instituțiile financiare.

Cuvântul „credit” sugerează faptul că ”principalul element de conținut al creditului îl reprezintă ideea de încredere.”

Pentru a avea șanse de a contracta un credit bancar trebuie ca persoană să nu fi avut în trecut situații de nerambursări de credite, refuz de plată a furnizorilor etc. (să fie o persoană de încredere) lucruri care puteau să-i atragă o faimă nefavorabilă. Pe lângă această calitate ea trebuie să dovedească că are o bună pregătire profesională și experiență în domeniu, că știe ce să facă cu banii și domeniul de activitate în care dorește să investească îi este cunoscut.

Lucrarea mea are ca temă de cercetare „Tipuri de credite acordate de bancă pentru dezvoltarea unei afaceri” și scopul este acela de a scoate în evidență aspecte importante legate de acestea.

Intenția mea este să abordez ”tipurile de credit” din perspectivă mai multor cărți de specialitate, deci să explorez și să argumentez, complexitatea creditelor.

Studierea temeinică a acestei importante noțiuni contribuie la înțelegerea și adâncirea noțiuni de credit și a relațiilor dintre instituțiile financiare și agenții economici.

Lucrarea a fost structurată în 2 capitole, la care se adaugă introducerea, concluziile și bibliografia.

În prima parte, capitolul I intitulat ”Creditul”, principalele obiective urmărite supun atenției generale o introducere în noțiunile de credit, elementele creditului, funcțiile acestuia și condițiile creditului.

În partea a doua, capitolul II, intitulat ” Sistemul Bancar Românesc. Tipuri de credite” am cercetat, descris, analizat și am argumentat complexitatea tipurilor de credite.

Consider că am fost foarte inspirată când am ales această temă fiindcă, pe parcursul acestui studiu am reușit să acumulez cunoștințe multe și noi despre credit și tipurile de credit completându-mi astfel, bagajul de cunoștințe obținut pe parcursul celor trei ani de facultate.

Pentru elaborarea lucrării am consultat o bibliografie de specialitate care cuprinde lucrării din domeniul bancar, financiar și economic, am studiat diverse cărți din acest domeniu, cărți ce au fost împrumutate de Biblioteca Județeană Mehedinți și de la Biblioteca Facultății.

Această lucrare a fost realizată cu ajutorul și sub îndrumarea științifică a doamnei Nețoiu Lavinia profesor coordonator, căruia îi adresez mulțumiri pentru sprijin și îndrumare și pentru punerea la dispoziție a unor lucrării și materiale.

CAPITOLUL I

CREDITUL ȘI ROLUL ACESTUIA

ÎN ECONOMIA DE PIAȚĂ

1.1.Definiția creditului

Creditul, etimologic, are la origine cuvântul ”creditum – credere” din limba latină care înseamnă ”a crede”, ”a avea încredere” și el semnifică faptul că acela care dă bunuri sau sume de bani va primi în schimb valori echivalente. “Această origine a noțiunii scoate în evidență un element psihologic necesar unei operațiuni de credit: încrederea. Este vorba despre încrederea clientului în potențialul băncii sale cât și despre încrederea băncii în clientul pe care îl va credita, ca o garanție morală a deciziei de creditare.”

Legislația noastră definește creditul ca fiind „orice angajament de punere la dispoziție sau acordare a unei sume de bani ori prelungirea scadenței unei datorii, în schimbul obligației debitorului la rambursarea sumei respective, precum și la plata unei dobânzi sau a altor cheltuieli legate de această sumă sau orice angajament de achiziționare a unui titlu care încorporează o creanță ori a altui drept la încasarea unei sume de bani.”

Creditul fiind obiectul unor cercetări ample în literatura de specialitate, a apărut și un număr foarte mare de opinii. Există trei concepții privind fundamentele definirii creditului și anume:

● creditul că relație de redistribuire;

● creditul că încredere;

● creditul că relație de schimb.

Fig.1 Principalele direcții în definirea creditului

◊Creditul ca încredere are la bază relațiile de credit, ideea de încredere, de aici decurgând și caracterul subiectiv al acestora. Încrederea, în practică, se manifestă în relațiile dintre debitor și creditor, în sensul că debitorul, pentru a se bucura de încredere din partea creditorului, trebuie să prezinte o bonitate.

◊Creditul ca creditul că relație de redistribuire este o abordare ce are originea în conținutul economic al creditului și anume, transferul, de la unii participanți, unei părți din produsul social la circuitul economic către alții. Creditul este o formă particulară a acestor relații, prin transferul temporar din economie.

◊Creditul ca expresie a relațiilor de schimb – anumite bunuri, servicii sau o anumită sumă de bani sunt cedate în schimbul unei promisiuni de plată viitoare.

Deci, “creditul este operațiunea prin care se ia în stăpânire imediată resurse, în schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, în mod normal însoțite de plata unei dobânzi ce remunerează pe împrumutător. Operațiunea privește două părți. O parte acordă creditul. Cealaltă parte îl primește, sau altfel spus se îndatorează.”

Formele principale cu care se prezintă creditul în economia de piață sunt:

credit comercial;

credit bancar;

1.2. Elementele creditului

„Elementul esențial al creditului îl reprezintă, după cum rezultă și din termenii de origine ai acestuia, încrederea, și anume încrederea celui ce dă cu împrumut o anumită sumă, că o va primi înapoi la scadență, însoțită de o dobândă.

În momentul în care se acordă un credit, este ca și când s-ar elibera un brevet de moralitate sau o cauțiune morală pentru debitor. Un prim element constitutiv al creditului îl reprezintă schimbul în timp, adică separarea printr-un interval de timp al momentului cedării unei sume de bani de cel al rambursării acestuia. Pentru timpul care va trece între primirea unei sume de bani și rambursarea sa beneficiarului va plăti o dobândă.”

◊Celelalte elemente constitutive ale oricărei operațiuni de credit sunt:

– plata unei dobânzi;

– schimbul de bani separat de timp;

– folosirea banilor.

“În orice operațiune de credit intervin două subiecte:

– cel care acordă creditul – numit creditor;

– cel care primește creditul – numit debitor.”

◊Alte elemente ele creditului sunt:

– Termenul garanție – perioada între momentul angajării creditului și începerea rambursării lui;

– Garanțiile creditului – formate din bunuri mobile sau imobile, ce se constituie la dispoziția creditorului pentru asigurarea îndeplinirii de către debitor a obligațiilor ce rezultă din contractul de credit

– Scadența reprezintă momentul său momentele stabilite pentru rambursarea creditului

– Ratele parțiale care se rambursează eșalonat la anumite termene, conform înțelegerii stipulate în contractul de credit.

– Dobânda – reprezintă prețul plătit de către debitor creditorului sau pentru împrumutul acordat pe un termen determinat.

Orice operațiune de credit comportă în sine, chiar prin natura sa, luarea în calcul a unui risc cert.

Riscul legat de credit constă în “riscul insolvabilității clientului care poate duce la pierderea sumei împrumutate și riscul imobilizării, când clientul nu respectă angajamentul achitării la scadență a sumei cuvenite.”

1.3.Funcțiile creditului

„Principalele trăsături distinctive ale relațiilor de credit sunt finanțarea agenților economici pe seama disponibilităților latente ale economiei, în condițiile rambursabilității și perceperii de dobândă, și emisiunea monetară.”

Ca expresie a dezideratelor fundamentale față de existența și de menirea operațională a relațiilor de credit, funcțiile creditului constau în: “mobilizarea, ameliorarea calitativă a disponibilităților bănești și redistribuire; realizarea emisiunii monetare, reflectarea și stimularea eficienței în activitatea agenților economici. ”

Funcțiile creditului, „ca expresie a dezideratelor fundamentale față de existența și menirea operațională a relațiilor de credit, sunt:

a)funcția de mobilizare, de ameliorare calitativă a disponibilităților bănești și de redistribuire;

b)funcția de emisiune;

c)funcția de reflectare și stimulare a eficienței în activitatea agenților economici.”

Într-un mod concis, funcțiile creditului pot să fie puse în evidență astfel:

Fig.2 Funcțiile creditului într-o exprimare concisă

Avantajele creditului sunt evidențiate prin “funcțiile sale:

funcția distributivă – constă în mobilizarea resurselor bănești care sunt disponibile ( la un moment dat) în economie și redistribuirea acestora spre anumite ramuri, sectoare de activitate care au nevoie de finanțare.

„Funcția redistributivă a creditului nu poate pune în evidență dinamică masei monetare în circulație, întrucât în ea se regăsește și se reflectă doar înlocuirea monedei pasive cu moneda activă, cantitatea rămânând aceeași, așa cum, schimbând poziția clepsidrei, cantitatea de nisip cuprinsă în ea rămâne neschimbată.”

Disponibilitățile bănești se referă la surplusurile de capital de circulație care se află sub formă inactivă, temporar, în conturile bancare ale agenților comerciali precum și, în conturile de economii ale populației, economii ce au fost depuse la băncile comerciale sau la casele de economii. Oferirea acestor disponibilități persoanelor fizice sau juridice care au nevoie de fonduri, creditul crește puterea de acțiune productivă a capitalului și, astfel pune în mișcare forțele economice și contribuie la creșterea avuției reale a societății.

Creditul, prin funcția distributivă, participă la concentrarea capitalului și dirijarea lui spre acțiuni de mare anvergură, acțiuni ce sunt profitabile întregii societăți.

funcția de transformare a economiilor în investiții – creditul contribuie la creșterea avuției reale a societății sporind puterea de acțiune productivă a capitalului.

El este acela care pune capitalul necesar la dispoziția întreprinzătorului, asigurând transformarea economiilor ce sunt inactive în investiții. Astfel, creditul devine un factor important al creșterii economice.

funcția de emisiune monetară – funcția s-a manifestat de la început prin renunțarea la monedele cu valoare intrinsecă și trecerea la utilizarea monedei cu valoare fictivă, bazată pe încredere (fiduciară). Monedă cu valoare fiduciară este bancnotă. După aceea, „s-a creat alături de bancnotă, prin intermediul instituțiilor de credit, instrumente și tehnici de plată multiple, cum ar fi: biletul la ordin, cecul, viramentul etc) fapt ce a dus la diminuarea folosirii numerarului în acordarea creditului și a dus de asemenea la creșterea monedei scripturale în acest scop.

funcția de asigurare a stabilității prețurilor: se realizează prin reglarea dimensiunilor cererii și ofertei de mărfuri și servicii, creditându-se consumul, pe de o parte și stocurile pe de altă parte.”

Creditul, în promovarea relațiilor economice internaționale, are un rol deosebit el stimulând exporturile și importurile și asigurând o desfășurare normală, rapidă și în deplină siguranță a operațiunilor de export-import.

1.4. Condițiile creditului

În îndeplinirea funcțiilor și rolului creditului în economia de piață este necesar, pentru a valorifica avantajele generate de credit și a diminua riscurile rezultate în urma acordării, îndeplinirea următoarelor condiții:

1.Existența unui sistem juridic, care să reglementeze cadrul general al operațiunilor de credit, adică:

● drepturile și obligațiile atât ale creditorilor cât și ale debitorilor;

● măsurile de asigurare și de protecție pentru persoanele( juridice sau fizice) implicate în relațiile de credit;

● modul de soluționare a litigiilor dintre părți și organele competente.

Condițiile de ordin juridic-legal trebuie să fie flexibile, pentru a stimula libera inițiativă, dar și categorice astfel încât să se limiteze riscurile.

2. Existența unui sistem instituțional, care constă într-un ansamblu de instituții și organisme specializate, cu o rețea dispusă în teritoriu, dar care are relații de corespondență cu instituții, similare, din străinătate. Este foarte important ca aceste instituții să aibă personal calificat și mijloace tehnice moderne pentru efectuarea operațiunilor de credit.

3. Existența cadrului economic favorabil este legat de situația economiei naționale pe ansamblu, de perspective, de gradul de dotare tehnică și profesională a economiei și de conjunctura care este pe plan intern și pe plan extern. Situația resurselor din economie aflate la dispoziția întreprinzătorilor, structura economiei naționale, situația pieței financiare și a pieței de mărfuri au o importanță deosebită.

4. Forma relațiilor social – politice se referă la cadrul general social – politic de desfășurare a procesului creditării. Astfel, climatul stabil, atât politic cât și social, oferă premisele bunei desfășurări a activității de creditare, pe când mediul social caracterizat printr-un regim politic instabil, contestat, o politică economică ce oscilează, fără să aibe perspective clare, va influența încrederea ( elementul esențial al creditului ).

5. Factorii de ordin psihologic și de tradiție care vizează atât încrederea ca element esențial și definitoriu al creditului, cât și comportamentul agenților economici și al populației în ansamblu, al întreprinzătorilor.

De asemenea, trebuie “luate în considerare preferințele diferitelor grupuri sociale spre economisire, consum, investiții sau spre tezaurizare, toate acestea fiind influențate de religie, de nivelul de cultură și de educație, de profesiune, precum și de poziția social a indivizilor.”

În țara noastră, în prezent, se promovează o politică de credit corespunzătoare, alături de politica financiară, monetară și valutară.

Sectorul instituțiilor financiare „joacă un rol fundamental în intermedierea și transformarea financiară: Banca centrală, băncile, casele de economii și casele de depozit sunt separate de celelalte instituții financiare, care nu creează monedă.

Administrațiile publice sunt compuse din administrația publică centrală (Trezoreria), administrațiile publice locale și administrațiile asigurărilor sociale.

Nomenclatorul operațiunilor financiare este identic pentru creanțe și datorii.

Se disting nouă categorii de operațiuni financiare, realizarea acestora bazându-se pe un circuit dublu:

funcția principală pe care o îndeplinește fiecare instrument (plată, plasament și creditare);

comportamentul pe care utilizarea instrumentului îl declanșează la creditor sau debitor, determinat în special de caracterul mai mult sau mai puțin lichid al creanței (sau datoriei) deținute. Amintim că se consideră o creanță ca fiind lichidată când poate fi ușor transformată în monedă;

Cele nouă operațiuni financiare sunt realizate prin următoarele tipuri de instrumente financiare:

instrumente de plată, care pot servi imediat la reglarea financiară a tranzacțiilor, având lichiditate maximă;

instrumente de plasament (finanțarea directă) — emise fie de un intermediar bancar financiar, fie negociate pe piața financiară;

instrumente de finanțare (creditele) sunt creanțe generate printr-un acord bilateral între creditor și debitor. Soldurile de creanțe și datorii exprimă, după ajustări, nevoile și capacitățile de finanțare ale diverselor sectoare, permițând cunoașterea evoluției situațiilor financiare ale diferitelor sectoare.”

CAPITOLUL II

SISTEMUL BANCAR ÎN ROMÂNIA.

TIPURI DE CREDITE ACORDATE DE BĂNCILE ROMÂNEȘTI PENTRU AFACERI

În epoca contemporană locul și rolul băncilor în economie sunt strâns legate de calitatea lor de intermediar principal în relația economii-investiții.

Băncile s-au afirmat că instituții monetare, ”ca intermediari monetari, a căror caracteristică esențială este posibilitatea de a pune în circulație creanțe asupra lor înseși care sporesc masa mijloacelor de plată, volumul circulației monetare.

Fig. Relații de credit: directe și prin intermediari

2.1.Sistemul bancar în România. Generalități

“Activitatea principală a unei bănci constă în “comerțul” cu bani. Rolul băncii, în viața economică contemporană, este de prim-plan. Banca favorizează tranzacțiile comerciale în interiorul și exteriorul unei țări și asigură efectuarea plăților și a schimbului valutar. De asemenea, banca permite realizarea investițiilor fie participând direct la finanțarea acestora, fie prin plasamentul și gestiunea economiilor bănești. Banca este “actorul” principal pe piața capitalului.”

Băncile sunt instituțiile financiare ce acordă credite facilitând soluționarea problemei pieței și, ea concentrează mijloacele de plată. Băncile au apărut din cele mai vechi timpuri.

În economia de piață, sistemul bancar realizează funcția de atragere și concentrare a economiilor societății și de canalizare a acestor economii către investițiile cele mai eficiente. De asemenea, băncile, ca verigi de bază ale sistemului, urmăresc modul în care debitorii utilizează banii ce le-au fost împrumutați. “Băncile asigură și facilitează efectuarea plăților, oferă servicii de gestionare a riscului și reprezintă principalul canal de transmisie în implementarea politicii monetare.”

Deci, banca este definită „ca o entitate economică de stat sau particulară” ale cărei funcțiuni principale sunt: atragerea în conturile deschise a banilor disponibili ai clienților; efectuarea de viramente și efectuarea de transferuri în conturile clienților; acordarea de credite la termen; vânzarea și cumpărarea de valută și alte operațiuni valutare; emiterea și efectuarea de tranzacții a instrumentelor de credit.

Pe structura fostei bănci centrale și din structurile instituțiilor financiare s-au realizat rețelele incipiente preluate de instituțiile care există în prezent.

Prin activitatea de colectare de resurse financiare, concomitent cu plasarea lor pe piață prin intermediul creditelor, a operațiunilor de scont și a altor operațiuni pe piața financiară, băncile au rolul de intermediari între deținătorii de capitaluri și utilizatori.

Băncile acționează în numele lor, pe contul lor propriu, în exercitarea acestor operații diverse, depunătorii și împrumutătorii nu au nicio legătură de drept între ei.

Ele gestionează atât depozitele, cât și mijloacele de plată din economia națională colectând depozitele, având responsabilitatea gestionării cât mai eficiente a acestora și cu maxim de randament, în beneficiul propriu și al depunătorilor.

Existența unui sistem bancar în economia de piață asigură mobilizarea disponibilităților monetare ale economiei și orientarea lor spre a desfășura activități economice eficiente.

“În cadrul sistemelor bancare, în funcție de natura activității, băncile se structurează în:

1) bănci de emisiune;

2) bănci comerciale (de depozit);

3) bănci de afaceri;

4) bănci specializate și organisme de credit nebancare.”

1) banca de emisiune este bancă ce emite monedă și asigură controlul asupra masei monetare. Ea acordă credite altor bănci prin operații de resort și controlează întreaga politică monetară a statului. În țara noastră, banca centrală este Banca Națională a României.

2) banca de depuneri sau banca de depozit acordă credite pe timp scurt și ea generează operațiile scontate, avansurile în cont curent sau deschiderile de credit pe care titularul de cont le poate utiliza, operațiile de bursă, viramentele, creditele de gaj.

3) băncile de afaceri sunt băncile ce acordă credite pe timp lung agenților economici și contribuie la finanțarea unor proiecte de investiții. “Resursele lor constau în capital propriu și nu folosesc depozitele care le-au fost încredințate”

4) bănci specializate sau instituții financiare specializate:

a) creditul național care se acordă comerțului și industriei pentru modernizare și pentru restructurare;

b) băncile populare sunt băncile care vin în ajutorul întreprinzătorilor mici și mijlocii;

c) băncile de credit financiar (credit ipotecar acordat colectivităților publice locale și particularilor);

d) băncile de comerț exterior;

e) casa de credit agricol.

Există și bănci specializate cu “competențe internaționale (BIRD; BERD; Banca Mondială, etc.).”

2.2. Credite acordate de bănci pentru afaceri

Lipsa lichidităților este un obstacol pentru agenții economici, de aceea, creditarea este o alternativă de finanțare pentru cei care au nevoie de bani pentru afacerea lor. Această sursă de finanțare are atât avantaje cât și dezavantaje și de aceea analiza principalilor indicatori ne arăta dacă este o opțiune bună sau nu pentru afacere, luarea unui credit de la bancă.

Creditele oferite de către băncile din țara noastră, atât pentru deschiderea cât și pentru susținerea unei afaceri sunt diversificate iar, condițiile de acordare a creditelor sunt personalizate în funcție de destinația fiecărui credit și de statutul solicitantului.

Fiecare bancă are propriile condițiile în acordarea creditelor și de aceea trebuie făcută o documentare prealabilă în vederea contractării în condiții avantajoase a unui credit pentru afaceri.

Conform prevederilor din Legea Bancară, banca acordă clienților săi credite în lei și valută pe termen scurt, mediu și lung.

După natura lor, creditele, pot fi:

1. Credite pentru finanțarea activității curente

2. Credite pentru finanțarea investițiilor

1.Credite destinate finanțării activității curente:

a. Creditele pentru nevoi temporare sunt creditele care se acordă pe perioade limitate de timp pentru aprovizionare și pentru necesitățile curente ale întreprinzătorului;

b. Linia de credit se acordă societăților comerciale pentru aprovizionarea, producția și desfacerea produselor;

c. Creditele pentru finanțarea activităților sezoniere se acordă activităților ce au caracter ciclic cum ar fi: credite de stocarea produselor agroalimentare, industriale, petroliere, creditele de companie și servicii turistice, etc.;

d.  Creditele pentru export sunt acordate finanțării necesităților curente sau excepționale ale agenților economici cu activitate de export, în baza contractelor de export sau comenzilor încheiate cu partenerii externi sau prin intermediul comisionarilor;

e. Creditele pentru descoperire de cont se dau pentru acoperirea decalajului intervenit în fluxul de lichidități urmare a întârzierilor încasărilor mărfurilor livrate, lucrărilor executate, sau serviciilor prestate, sau a ordinelor de vânzare valută, a documentelor în tranzit etc., pe o perioadă de maximum 30 de zile;

f. Plafonul global de lucru este plafonul acordat în limita unui nivel global de împrumut după frecvența solicitărilor anterioare ale aceluiași tip de credit și în funcție de specificul activității curente și necesitățile clienților. Acest produs oferă posibilitatea efectuării a două sau mai multe utilizări ale plafonului, el asigurând o mai mare operativitate în deservirea clienților.

2.Credite destinate finanțării investițiilor:

 Creditele sunt acordate pentru construcții, modernizări, utilaje, dezvoltări, dotări, leasing, etc., fie în nume propriu fie în consorțiu cu alte societăți bancare (credite consorțiale).

Creditele bancare sunt diverse și se clasifică în funcție de mai multe criterii:

a) După durata de rambursare avem: credite pe termen scurt (un an), credite pe termen mediu (între un an și cinci ani) și credite pe termen lung (cele peste cinci ani ).

Categorii de credite corespund anumitor necesități ale clientului băncii astfel: creditul pe termen scurt – necesar pentru derularea unui ciclu complet de producție sau de distribuție; creditul pe termen lung – destinat finanțării unor investiții iar rambursarea lui este legată de amortizarea unor investiții și de etapele în care ele, dau rezultatele financiare scontate; creditul pe termen mediu – este o subdiviziune a unui credit pe termen lung și se disting numai prin termenul de rambursare diferit”.

b) După debitorul băncii avem: credite acordate persoanelor fizice, (pentru construcția sau achiziționarea de locuințe, cumpărări de autovehicule etc); credite acordate persoanelor juridice – agenți economici (avansurile în cont curent, liniile de credit, creditele speciale, etc); credite acordate altor bănci ; credite acordate statului.

c) După destinația creditului avem: credite pentru acoperirea nevoilor generale care sunt însoțite de contracte de fidejusiune și credite legate de o operațiune determinată (cumpărarea unui activ) ele fiind însoțite de contracte accesorii de gaj sau ipotecă asupra bunului achiziționat; credite pentru finanțarea unor posturi ale bilanțului: finanțarea investițiilor (pe termen lung său mediu) sau credite pentru finanțarea operațiunilor de casierie (pe termen scurt) și credite specifice: creditul pentru consum, creditul pentru comerț exterior.

d) După fermitatea scadenței: când banca își rezervă dreptul ca înaintea termenului de scadența fixat, pe baza unui preaviz, să ceară debitorului să plătească dobânda și să ramburseze creditul este creditul denunțabil; banca nu-și rezervă dreptul de a cere restituirea anticipată a creditului acordat este creditul nedenunțabil.

e) După caracterul mobilizabil al creditului: credite mobilizabile (scont); credite nemobilizabile (deschiderea de credit). Pentru bancă, un credit este mobilizabil atunci când este însoțit de un instrument care îi permite să se refinanțeze de la un alt organism bancar, adică să împrumute sumele pe care le-a avansat. Acest instrument transferă băncii drepturile care asigură rambursarea creanței.

f) După ”riscul de nerambursare:

– categoria A (standard, număr de puncte: 41-50 ), performanțele economice și financiare ale debitorului sunt bune și previziunile financiare prevăd ca plata creditelor și a dobânzilor se va face la scadență;

– categoria B (în observație, număr de puncte: 26 – 40), situația economică și financiară este bună, iar unitatea ar putea să nu se mențină la același nivel pe o perioadă lungă de timp;

– categoria C (sub standard, număr de puncte 11 – 25), situația economică este satisfăcătoare și are tendința de înrăutățire;

– categoria D (îndoielnic, număr de puncte 1 – 10 ), performanțele economice sunt scăzute și există lipsă de numerar;

– categoria E (pierdere, număr de puncte 0 ), performanțele financiare arată pierderi și există perspective clare că nu pot fi plătite ratele și dobânzile.”

2.3.Banca Comercială Română

Sloganul ei este "Mai bine. Pentru că putem" și "Împreună schimbăm povestea".

Banca Comercială Română a luat naștere pe data de 1decembrie 1990, ea desprinzându-se din BNR și prin faptul că activitatea pe care o desfășura în cadrul Băncii Naționale ea este o bancă cu tradiție în domeniul bancar, B.C.R. , este astăzi una din cele mai puternice și prestigioase bănci românești.

În 1990 , B.C.R. plecă la drum cu un colectiv de 5300 de angajați și 100 unități în rețea, cifre care în primii 5 ani de activitate vor fi dublate.

Unul dintre cele mai importante criterii de apreciere a forței financiare pe care o are această bancă este evoluția capitalului. În 1990 capital social subscris era de 12 miliarde lei la care au început să se adauge fondurile constituite care au dus la creșterea, în primii 5 ani de activitate, de la 12 miliarde la 577 miliarde lei. Banca dezvoltându-se atât prin creșterea gamei de produse și servicii bancare pe care le-a pus la dispoziția clientelei sale, cât și prin asimilarea rapidă a altora noi, dintre care menționăm:

– acordarea creditelor în valută;

– acordarea creditelor pe termen lung și mediu pentru investiții;

– deschiderea de conturi în valută atât pentru persoane fizice cât, și pentru persoanele juridice și efectuarea operațiunilor de schimb valutar ;

– derularea operațiunilor de decontare a activităților de comerț exterior în numele clienților.

Interdependența dintre piețele interne și externe a făcut necesar ca sistemul de lucru al băncii comerciale să se adapteze la practicile bancare externe. Astăzi multe întreprinderi își derulează afacerile proprii de comerț exterior prin rețeaua B.C.R., apelând astfel, la gama diversificată de servicii specifice acestor operațiuni. Deci, putem spune că activitatea internațională constituie un alt element calitativ.

Banca Comercială Română este una din băncile care și-au arătat disponibilitatea pentru finanțarea economiei reale și pentru sprijinirea proceselor de retehnologizare și restructurare a economiei.

În cadrul activității de creditare unele din cele mai importante aspect sunt:

– Dinamica creditului destinat clienților din sectorul privat a fost superioară dinamicii creditelor totale angajate;

– creditul în valută a luat amploare în condițiile în care banca s-a oferit să asigure o parte din resursele pentru importurile din economie;

– Banca a contractat linii de credit din străinătate care sunt destinate societăților comerciale;

– banca a acordat credite producției pentru export având prioritate activitățile productive;

– au sprijinit agenții comerciali care au prezentat cereri și programe de restructurare și retehnologizare;

– ea a conceput creditul că pe o sursă de finanțare ( din punctul de vedere al clienților) necesară desfășurării, dezvoltării sau restructurării lor.

Astăzi, ea sprijină multe societăți care sunt supuse unui amplu program de retehnologizare și restructurare.

2.4. Tipuri de credite aferente societăților comerciale oferite de către BCR

Principalele credite acordate de BCR pentru întreprinderi:

2.4.1.Creditul de investiții de la BCR

Acest credit se acordă pentru finanțarea activității de investiții com ar fi: realizarea de capacități și obiective de producție noi;dezvoltarea, modernizarea, menținerea și retehnologizarea capacităților de producție, a utilajelor, mașinilor, instalațiilor, clădirilor existente etc.

Avantajele creditului sunt:

se acorda consultanță specializată din partea Băncii Comerciale Române pentru elaborarea dosarului de credit;

plata comisionului de gestiune se face în 4 rate lunare/trimestriale, pe o perioadă de maxim 1 an de la data semnării contractului de credit;

– volum optim al creditului, se determină în funcție de necesitățile de finanțare ale afacerii;

– se asigură o structură flexibilă de garanții pentru investițiile simple ce au ca obiect achiziția de utilaje, de echipamente și mijloace de transport noi.

Plafonul maxim este:

– 85% din valoarea totală a investiției(TVA inclus);

– 70% pentru afaceri care sunt la început de drum.

Creditul se încordă pentru maxim 15 ani pentru bunuri imobile și investiții complexe; respectiv cinci ani pentru echipamente și mijloace de transport, cu o perioadă de grație de până la 12 luni în funcție de tipul investiției până când investiția realizată începe să producă și să se plătească singură, se acordă în lei.

2.4.2.Cont Ideal Micro este un credit care pune la dispoziție lichidități care pot fi accesate oricând de către agenții economici și pot fi valorificate în același timp. Contul Ideal Micro se acordă atât în lei cât și în valută (euro sau dolari) cu o dobândă variabilă.

Avantajele creditului sunt:

– dobândă este atractivă și este apropiată de cea a depozitelor la termen;

– flexibilitate;

– aduce un plus de valoare pentru întreprinzătorii care depun mai mult, dobânda fiind diferențiată pe tranșe valorice;

– este garantat de către Fondul de Garantare a Depozitelor a sumelor depuse în limita unui plafon.

Creditul se poate contracta în: RON, USD, EURO.

Sumă minimă de deschidere este:

– LEI: 3.000 RON

– USD: 1.000 USD

– EUR: 1.000 EUR

Sumă minimă depusă pe operațiune este:

– LEI: 3.000 RON

– USD: 1.000 USD

– EUR: 1.000 EUR

Sumă minimă retrasă pe operațiune este:

– LEI: 3.000 RON

– USD: 1.000 USD

– EUR: 1.000 EUR

Retragerile se efectuează prin virament în contul/subcontul curent, cu respectarea sumei minime stabilite de către bancă pentru retrageri.

Banca Comercială Română este participant la Fondul de Garantare a Depozitelor în Sistemul Bancar din România, cu deponenți care beneficiază de garantarea depozitelor constituite.

2.4.3.Creditul Garantat Integral pentru Antreprenori pentru acest nu este nevoie de garanții material, garanția creditului este acoperită de FNGCIMM în proporție de 80%, iar restul de 20% reprezintă un depozit colateral fiind constituit din credit. Acesta este destinat finanțării activității curente a întreprinderilor și se accesează prin linia de credit FLUX BCR sau prin creditul pentru capital de lucru CAPITAL ACTIV BCR, se acordă în lei.

Valoarea maximă a creditului este de 300.000 RON (maxim de 3 ori valoarea cifrei de afaceri medie lunară prin linia de credit FLUX BCR sau maxim de 6 ori valoarea cifrei de afaceri medie lunară prin CAPITAL ACTIV BCR). Termenul de finanțare este de 12 luni prin intermediul liniei de credit sau 36 luni prin intermediul creditului pentru capital de lucru. Avansul nu este necesar.

Linia de credit FLUX BCR pune la dispoziție un produs flexibil, care și asigură, în mod constant, resurse, atât pentru activitatea curentă, cât și pentru refinanțarea creditelor acordate anterior.

El asigură desfășurarea activității curente și fluidizarea plăților și nu are comision de neutilizare, se acordă în lei.

Valoarea maximă a creditului este de finanțare de până la 3 ori valoarea cifrei de afaceri medie lunară, cu garanții reale, mobiliare, imobiliare sau personale.

Termenul de finanțare este de maxim 12 luni, cu posibilitatea de reînnoire la scadență, necesită un avans.

Creditul CAPITAL ACTIV BCR se acordă pentru desfășurarea activității lunare a firmelor sau pentru oportunități de creștere a afacerii (de exemplu aprovizionarea cu marfă în cantități mai mari și obținerea unor reduceri de la furnizori).

Avantajele acestui tip de credit sunt:

– un volum optim al creditului, în funcție de nevoile de finanțare și capacitățile de rambursare;

– fluidizarea plăților, precum și refinanțarea altor credite cu aceiași destinație;

– facilitate de majorare a soldului nerambursat al creditului inițial cu valoarea creditului rambursat CAPITAL ACTIV BCR

Acest credit asigură resursele necesare activității curente a oricărui agent economic pentru aprovizionare, prestări servicii, creditarea subactivităților, precum și refinanțarea altor credite cu destinație asemănătoare.

Prin opțiunea de reîncărcare a creditului, acesta oferă posibilitatea de a reîntregi suma rămasă din credit cu valoarea creditului rambursat, fără trecerea printr-un nou proces de aprobare a creditului, se acordă în lei și valoarea maximă a creditului este de 1.000.000 RON (maxim de 6 ori valoarea cifrei de afaceri medie lunară), cu garanții mobiliare și/sau imobiliare.

Termenul de finanțare este de 36 de luni, iar perioadă de grație de 180 de zile și nu este necesar un avans.

2.4.4. Creditul DIVERS Antreprenor – susține întreprinderea prin finanțarea investițiilor sau activității curente, sau prin refinanțarea altor credite cu destinație similară.

Avantajele creditului:

– se acordă fără documente justificative pentru utilizarea banilor;

– dă posibilitatea consolidării mai multor credite care au destinații diferite, într-un singur credit, se acordă în lei iar valoarea maximă este de: 300.000 RON cu garanții reale imobiliare (maxim de 6 ori valoarea cifrei de afaceri medie lunară); 80.000 RON fără garanții materiale (maxim valoarea cifrei de afaceri medie lunară).

Termenul de finanțare este de: maxim 120 de luni cu garanții reale imobiliare; maxim 36 de luni fără garanții material.

2.4.5.Creditul agricol – BCR – se acordă producătorilor agricoli în scopul obținerii producției agricole care este destinată comercializării pentru exploatarea terenurilor agricole sau efectivelor de animale. Creditul este destinat finanțării activității curente de producție agricolă.

El se acordă pentru: achiziționarea din producția internă sau producerea puilor de pasăre, a purceilor tineri pentru îngrășat și a tineretului ovin și bovin pentru îngrășat; înființarea, întreținerea și recoltarea culturilor agricole și a plantațiilor; susținerea cheltuielilor curente cum ar fi: aprovizionarea, procesarea hranei, asigurarea medicamentelor și tratamentelor medicale pentru animale, întreținerea și funcționarea adăposturilor, a utilajelor și a instalațiilor aferente; asigurarea culturilor și plantațiilor împotriva factorilor de risc natural, precum și asigurarea efectivelor de animale împotriva bolilor și a accidentelor, a efectelor dăunătoare ale factorilor de risc natural.

Volumul creditelor care vor fi acordate de către bancă se determină în funcție de tehnologiile necesare pe culturi sau categorii de animale și de cheltuielile necesare desfășurării activității curente de producție agricolă.

Creditele pot fi garantate în proporție de maxim 50% de Fondul de Garantare a Creditului Rural.

BCR acorda patru tipuri de credite destinate sectorului agricol:

– Creditul BCR pentru activități agricole și nonagricole; 

– Subvenții APIA de la BCR pentru zone defavorizate; 

– Credit de investiții BCR pentru sectorul agricol; 

– Subvenții APIA de la BCR pentru bunăstarea păsărilor și porcinelor.”

– Creditul “Subvenții APIA de la BCR pentru zone defavorizate”

Acest credit este destinat finanțării capitalului de lucru necesar desfășurării activităților curente, până la momentul plăților efective efectuate de către APIA iar, beneficiarii eligibili pot să fie microîntreprinderile, PFA, întreprinderi individuale, întreprinderi familiale, alte persoane juridice beneficiari ai subvențiilor APIA/ajutoarelor naționale tranzitorii, care un cont de depozit colateral cesionat în favoarea băncii (aici se vor încasa sumele aferente subvenției) și  își desfășoară activitatea în domeniul agricol de cel puțin un an anterioar solicitării creditului. Creditul se acordă în lei iar, valoarea lui poate reprezenta maxim 80% – 90% din suma de încasat de la APIA, în funcție de convenția aplicabilă încheiată de BCR cu APIA.

Creditul pentru investitii agricultura este creditul pentru finantarea proiectelor de investitii si/sau capitalul de lucru ale beneficiarilor eligibili și se acordă pentru orice activitate in agricultura si/sau procesarea produselor alimentare cu exceptia celor excluse la creditare prin normele interne si a celor excluse de IFC de la finantare

Moneda RON (Leul)

Suma minima este de 5000 €

Suma maxima este de 2.000.000 €

În cazuri bine justificate se pot acorda credite care sa depaseasca aceasta limita, numai cu acordul prealabil al IFC.

Perioada maxima este de 36 luni.

2.5.Banca Română pentru Dezvoltare SA a fost înființată prin hotărârea Guvernului în 1990 ca societate pe acțiuni cu capital deținut de statul român, prin preluarea patrimoniului Băncii de Investiții.

În martie 1999, Groupe Société Générale a cumpărat pachetul majoritar de acțiuni de la Fondul Proprietății de Stat, într-o perioadă dificilă de falimente bancare. BRD – GSG face parte din grupul bancar francez Société Générale, al cincilea grup bancar din zona euro, cu peste 80000 de angajați.

Începând cu anul 2001, BRD Groupe Société Générale funcționează ca societate deschisă pe acțiuni, în conformitate cu legislația privind societățile comerciale, legislația bancară, prevederile actului constitutiv și a celorlalte reglementări interne.

 În septembrie 2003, denumirea băncii se schimbă din Banca Română pentru Dezvoltare în BRD Groupe Société Générale (BRD – GSG), iar în anul 2004 Société Générale cumpără pachetul rezidual de acțiuni deținut de statul român în capitalul BRD, participația sa crescând astfel de la 51% la 58,32%.

În prezent BRD Groupe Société Générale este a doua bancă din România după Banca Comercială Română cu o cotã de piațã la 31 decembrie 2008 între 16% și 21%, în funcție de segmentul de clientelă și de produse. La sfârșitul anului 2008, BRD este al doilea emitent de la Bursa de Valori București, cu o capitalizare de aproximativ 5,4 miliarde euro. Banca și-a construit, într-un timp scurt, o structură de clienți solidă, diversificată, o rețea teritorială extinsă, o logistică pe măsura cerințelor clientelei, o gamă din ce în ce mai diversă de produse și servicii bancare, o consolidare financiară adecvată și o creștere continuă a rentabilității sale.

2.5.1.Acționariat

”Acționarul majoritar este Groupe Société Générale, ce deține 58,33%, restul de 41,77%din capital împărțindu-se între SIF OLTENIA, SIF MUNTENIA, SIF MOLDOVA, SIF TRANSILVANIA, SIF BANAT  – CRIȘANA, BERD și Alți acționari.

Cu peste 90000 angajați în întreaga lume, activitatea Groupe Société Générale se concentrează în jurul a trei mari poli : banca de retail și servicii financiare, banca de finanțare și investiții, gestiunea de active și gestiunea privată.

Société Générale este a treia bancã de finanțare și investiții, din zona euro, dupã venitul net bancar. Este prezentă în peste 45 de țãri din Europa, Asia și pe continentul american.”

2.5.2. BRD Groupe Société Générale, efectuează:

– operațiuni de creditare, decontări de casă în lei și în valută, controlul preventiv asupra operațiunilor ce se realizează în contul titularilor și a altor operațiuni bancare.

– lucrări de analiză și informare privind creditele acordate, verificarea garanțiilor, rambursare, credite restante;

– analizare activități desfășurate la nivelul județelor pe baza datelor proprii sau primite de la unitățile din subordine și luarea deciziilor ce se impun;

– coordonarea de ansamblu la nivelul județelor la problemele de creditare, a operațiunilor de încasări și plată fără numerar și de casierie.

– verificarea, analizarea și centralizarea balanțelor, bilanțurilor, bugetelor de venituri și cheltuieli, ale unităților din subordine, ca și

– primirea, analizarea și aprobarea propunerilor unităților din subordine referitoare la creditele acordate de acestea.

2.5.3.Tipuri de credite acordate de BRD-GSG

Creditul de investiții, se acordă pe o perioadă de maximum 15 ani. În funcție de tipul investiției se poate acorda o perioadă de grație – în cazul proiectelor de construcție aceasta poate ajunge și până la 24 luni. Utilizarea creditului se face prin transfer bancar direct către vânzător în cazul achiziției de bunuri sau prin utilizări succesive în funcție de fazele de execuție în cazul proiectelor de investiții. Rambursarea se face în rate lunare. Pe durata perioadei de grație, se plătește doar dobânda și comisioane.

Garanțiile solicitate sunt:

bunul achiziționat din credit (garanția principală);

garanții ipotecare,

depozite colaterale

garanții emise de fondurile de garantare FNGCIMM și FGCR.

Acest credit completează sursele proprii, ale solicitantului atunci când acestea nu sunt suficiente pentru realizarea investițiilor. Rambursarea se face eșalonat deoarece se urmărește dezvoltarea firmei. Rambursarea creditului, este în rate lunare, trimestriale sau în funcție de fazele de execuție ale proiectului, cu posibilitatea acordării unei perioade de grație la plata principalului.

Prin creditul de investiții se finanțează:  

extinderea sau modernizarea liniei de producție – achiziția de echipamente noi;

achiziția sau construcția de imobile pentru desfășurarea activității firmei; 

renovarea, modernizarea sau extinderea imobilelor;

refinanțarea altor credite de la bănci;

refinanțarea investițiilor ce au fost făcute din surse proprii ale companiei (cazul proiectelor de investiții debutate cu cel mult 12 luni înaintea solicitării creditului).

Perioadă este stabilită în corelație cu capacitatea de rambursare a societății și se acordă pe următoarele perioade de timp:

pentru achiziționarea de bunuri mobile perioada maximă este de 84 luni;

pentru achiziționarea bunurilor imobile și pentru proiectele de renovare/ modernizare/ extindere perioada maxim este de 120 luni.

Programul de garantare a creditelor pentru IMM-uri

Se acordă linii de credit (revolving) pentru finanțarea capitalului de lucru. Linia de credit funcționează în sistem revolving acordându-se pentru finanțarea activității curente pe termen scurt. În perioada de acordare se pot efectua trageri și rambursări de numerar din plafonul disponibil pus la dispoziția firmei.

Creditele pentru finanțarea nevoilor curente se referă la plata furnizorilor de materii prime și materiale, plata obligațiilor către bugetul de stat, plata salariilor, alte plăți către instituții de credit și financiare (rate de credit, de leasing, dobânzi etc).

 Pentru a accesa acest credit, firma trebuie să îndeplinească anumite condiții, și anume:

– să facă parte din categoria IMI

– să aibă minim 3 ani de la înființare, să fi realizat bunuri și / sau servicii și să aibă întocmite bilanțuri contabile în ultimele două exerciții financiare consecutive încheiate.

– să înregistreze, în ultimul exercițiu financiar încheiat, profit din exploatare.
 

Creditul de investiții pentru agricultori se acordă pentru finanțarea activităților de agricultură, zootehnie, apicultură, acordându-se pe minim 12 luni și maxim 10 ani, beneficiind de o perioadă de grație de 6 luni la plata ratelor de credit.

 Acest credit finanțează

retehnologizarea și modernizarea fermelor de animale, a depozitelor, a silozurilor, a grajdurilor;

achiziționarea de terenuri agricole

achiziționarea de mașini și utilaje agricole, echipament agricol sau mijloace de transport pentru mărfuri, animale, etc.

achiziționarea de animale în vederea creșterii acestora pentru carne, lapte, lână sau achiziționarea de stupi, etc. 

Alte credite

◊Asigurare de sănătate BRD MedCare – se adresează companiilor care consideră grija față de salariați ca fiind un element important al politicii de resurse umane, dar și un instrument de reducere a cheltuielilor pentru evenimente neprevăzute.

 Creditul funcționează astfel:

Se încheie pe baza unei oferte personalizate pentru fiecare companie;

Pentru crearea ofertei este necesară lista de angajați și completarea cererii de asigurare;

Analizele medicale nu sunt obligatorii;

Acceptul ofertei și plata primei de asigurare reprezintă intrarea în vigoare a contractului de asigurare.

Plata primei de asigurare se face o singură dată pentru toți angajații, permițând o economie de bani și timp în administrarea acesteia.

◊Conturi cu destinație de colateral – pentru garantarea angajamentelor bancare

 Sunt conturi cu funcționalitate specială, cu rol de garanție, utilizate la contractarea de diverse produse bancare: acreditive, scrisori de garanție bancară, certificare cecuri, credite etc.
 Ele se pot constitui în lei și/sau în valută, în funcție de disponibilitățile companiei și tipul angajamentului solicitat și se vor bloca pe perioada de valabilitate a angajamentului și se vor înregistra contractele aferente la Arhiva Electronică de Garanții Reale Mobiliare – AEGRM.

2.6. Raiffeisen Bank – Banca oamenilor întreprinzători

2.6.1. Generalități

Raiffeisen Bank România este o subsidiară a băncii Raiffeisen Zentralbank. Raiffeisen Bank România, bancă austriacă și a rezultat prin fuziunea, încheiată în iunie 2002, a celor două entități deținute de Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG (RZB) în România – Raiffeisenbank (România), ce a fost înființată în 1998 ca subsidiară a Grupului RZB și Banca Agricolă, achiziționată în 2001. Raiffeisen ocupă la sfârșitul anului 2015 locul trei, din punct de vedere al cotei de piață, ea clasându-se după Banca Comercială Română și Banca Română pentru Dezvoltare.

2.6.2.Scurt istoric

În luna aprilie a anului 2001, Autoritatea pentru Privatizare și consorțiul format din Fondul Româno-American de Investiții și Raiffeisen Zentralbank din Austria au semnat contractul de privatizare a Băncii Agricole, valoarea acestuia ridicându-se la 52 milioane de dolari. Serviciile oferite de Banca Agricolă până la momentul privatizării se adresau într-o proporție semnificativă mediului rural, dar, după preluarea ei zona de interes s-a mutat aproape în totalitate în mediul urban.

Raiffeisen Bank, la data de 20 martie 2013, a preluat divizia de credite retail a CitiBank România.

Raiffeisen Bank a devenit prima bancă din România, la începutul anului 2016, care a crescut avansul la creditele imobiliare în lei și euro (la 35%, respectiv 40%).

Misiunea băncii este sprijinirea dezvoltării de comunități sustenabile și prospere, să înțeleagă nevoile clienților și să îi ajute să își atingă potențialul maxim, să ofere siguranță, consultanță și servicii financiare ușor de folosit.

Grupul Raiffeisen a adus în România o tradiție de peste 130 de ani, tradiție ce a fost construită pe filozofia Raiffeisen: accesibilitate, eficientă și încredere.

2.6.3. Credite în leasing pentru agenții economici

Leasingul pentru echipamente

Leasingul pentru echipamente este în strânsă legătură cu nevoia de finanțare ce există la nivelul economiei, pentru susținerea investițiilor și a consumului.

 Echipamentele pe care banca le finanțează se regăsesc în toate ramurile importante ale economiei, cum ar fi: construcții, agricultură, sectorul medical, IT și telecomunicații, industria alimentară, prelucrarea metalului, prelucrarea lemnului și logistică.  

Orice agent economic, la Raiffeisen Leasing, beneficiază de evaluare corectă a tranzacțiilor, ca urmare a analizei specificului echipamentului finanțat, precum și a capacității lui de a genera fluxuri de lichidități.

 De asemenea, societățile comerciale pot fi ajutate prin faptul că banca poate recomanda furnizori și poate estima care este cel mai bun raport calitate-preț al acestora. Concomitent, se analizează situația financiară a clientului, pentru a face corelația corectă între ce produce și care este impactul activului în imaginea financiară finală. 

 Caracteristici ale ofertei de finanțare

Leasingul pentru Vehicule

Piața autovehiculelor a evoluat și evoluează cu pași repezi și, de aceea, necesitatea de a înlocui autoturismele vechi și de a extinde flotele pentru întreprinderi a transformat această industrie într-un puternic vector de creștere al economiei naționale. Ca urmare, ponderea vehiculelor în totalul finanțărilor acordate prin leasing financiar a ajuns în prezent la un procent de peste 70%.

În finanțarea domeniului auto, expertiza Raiffeisen Leasing, oferă acces la soluții variate de finanțare pentru o gamă largă de vehicule: camioane, vehicule comerciale ușoare, autoturisme și vehicule destinate transportului de pasageri, noi și rulate.

Leasingul este soluția de finanțare ce realizează legături comerciale concrete între client și producător. Datorită parteneriatelor cu dealerii de vehicule, în funcție de promoțiile existente la momentul solicitării de finanțare, beneficiezi de reduceri la prețul de listă, garanție extinsă, seturi de anvelope gratuite, piese de schimb sau alte facilități pentru vehiculul achiziționat.

Caracteristici ale ofertei de finanțare.

Leasingul pentru Imobiliare

Raiffeisen Leasing se adresează în mod special corporațiilor și ea oferă soluții de finanțare personalizate, pentru o gamă mare de proiecte imobiliare, cum ar fi: achiziția de clădiri de birouri, hale industriale sau spații comerciale.

Avantaje pentru afacere:

Când o societate comercială vrea să-și dezvolte afacerea și nu dispune de fondurile necesare ea poate beneficia de finanțarea necesară, indiferent de destinația pe care o are investiția ei: achiziționarea de bunuri cu utilizare îndelungată, de echipamente sau chiar achiziții și/sau reparații imobiliare.

Firma va dispune de o perioadă maximă de rambursare de până la 120 de luni și o perioadă de grație inclusă de 6 luni.

Finanțarea se garantează cu obiectul investiției.

Descriere

Finanțarea constă în acordarea unei sume de bani, integral, cu utilizare unică, și are la bază un grafic de rambursare în rate.

Sumă minimă este de 7.000 Euro sau echivalentul în Lei.

Tipul tragerilor: unice sau multiple.

Perioada de rambursare: maximum 120 luni.

Modalitate de rambursare: rate lunare sau trimestriale.

Avans: minim 15%

Valută: Lei, Euro.

Garanții: Se acordă un mix de garanții ce include ipoteca mobiliară asupra conturilor curente, garanție personală de tip fideiusiune, garanții mobiliare / imobiliare reale, în conformitate cu reglementările băncii.

2.7. Finanțarea activității

2.7.1.Creditul pentru investiții în agricultură

Dacă o firmă ce activează în domeniul agriculturii, vrea să facă investiții pentru a-și dezvolta afacerea, cu creditul pentru investiții în agricultură de la bancă are acces la surse de finanțare ce îi vor fi necesare dezvoltării sau extinderii ei. Creditul se poate utiliza în scopul achiziției de terenuri agricole, silozuri, tractoare, combine și alte echipamente cu specific agricol.

El, mai poate fi utilizat pentru a acoperi o gamă foarte mare de investiții ce pot susține dezvoltarea sau extinderea afacerii agricole.

Perioadă maximă de rambursare a creditului este de până la 120 luni și perioada extinsă de grație este de până la 12 luni, ceea ce va permite societății comerciale punerea în funcțiune a investiției, investiție ce va genera venituri suplimentare pentru afacerea agricolă.

Creditul se garantează inclusiv cu obiectul investiției finanțate deoarece Raiffeisen Bank acceptă un mix de garanții adecvate domeniului de activitate.

Descriere creditului

Finanțare destinată afacerilor care activează în domeniul agriculturii în scopul susținerii investițiilor acestora.

Sumă minimă: 7.000 Euro.
Utilizare: trageri unice/multiple.
Perioada de rambursare: maturitate corelată cu durata investiției, maxim 120 luni (termen mediu său lung).
Perioada de grație este de maxim 12 luni, în funcție de sezonalitatea afacerii și de data la care este funcțională investiția.
Avansul minim este de 15% din investiție, fără TVA.
Modalitate de rambursare: anuități sau rate de capital egale, lunare, trimestriale, semestriale sau cu altă frecvență, nu mai puțin de 2 rate pe an;
Valută: Lei, Euro
Garanții: mix de garanții ce poate include terenuri, imobile și/sau fonduri de garantare.

2.7.2.Credit Flexi IMM

Pentru antreprenori, creditare se face fără documente justificative.

Creditul Flexi IMM poate să asigure capitalul de care o societate are nevoie, fără ca să justifice destinația finanțării. Acest credit se solicită dacă compania vrea să finanțeze realizarea unor lucrări în regie proprie sau să achiziționeze echipamente, mașini sau imobile.

Se pot utiliza fondurile acordate prin creditul Flexi pentru IMM fără ca firma să fie nevoită să prezinte documente justificative, oricând dorește în situații ca: investiții fără avans, construcții, renovări, amenajări în regie proprie.

Creditul Flexi IMM are o perioadă extinsă de rambursare de până la 120 luni.

Prin creditul Flexi IMM se pot achita inclusiv datorii către stat, cum ar fi: impozite, taxe, contribuții sociale, amenzi etc.

Caracteristicile produsului

Credit cu sau fără garanții materiale, pentru finanțarea investițiilor în afaceri.
Sumă minimă: 20.000 Lei.
Utilizare: împrumutul se utilizează într-o singură tragere.
Perioada de rambursare: maxim 120 luni.
Valută: Lei, Euro.

Garanții: Mix de garanții care includ garanții imobiliare reale, garanție reală mobiliară asupra conturilor curente, garanție personală de tip fideiusiune în conformitate cu reglementările băncii.

2.7.3.Credit de investiții Profesii Liberale

Companiile care ”desfășoară activități liberale în cadrul unui ordin profesional și se află în situația de a iniția o investiție crescută ca valoare, creditul de investiții Profesii Liberale poate furniza capitalul de care firma are nevoie. Cu ajutorul acestui credit se pot finanța achizițiile de imobile, echipamente, autovehicule, modernizări de sediu, investiții efectuate prin achiziții de la furnizori. Se poate folosi obiectul investiției efectuate pentru a garanta creditul de investiții Profesii Liberale. Se beneficiază de o perioadă maximă de rambursare de până la 180 luni, astfel încât fluxul disponibilităților financiare să nu fie dezechilibrat de ratele plătite.

Perioada de grație este de până la 6 luni, interval necesar punerii în funcțiune a investiției pentru generarea de venituri suplimentare pentru afacere.

Caracteristicile produsului

Credit destinat pentru finanțarea activității persoanelor ce desfășoară profesii liberale.
Suma: minim 2.000 Euro.
Utilizare: trageri unice sau multiple într-o perioadă de maxim 60 zile.
Perioada de grație: până la 6 luni.
Perioada de rambursare: până la 180 luni.
Rambursare credite de investiții: anuități sau rate de capital egale, lunare sau trimestriale.
Avans: minim 10% din valoarea totală a investiției.
Valută: Lei, Euro.

Garanții: Mix de garanții ce includ garanție personală de tip fideiusiune, garanție reală mobiliară de rang I asupra conturilor curente, garanții mobiliare/imobiliare reale, în conformitate cu reglementările băncii.”

În urma analizei efectuate asupra tipurilor de credite am constatat că pe piața românească de capital există un număr important de credite pe care persoanele le pot solicita atât pentru deschiderea cât și pentru susținerea unei afaceri.

În economiile moderne, participarea creditului la finanțarea societăților comerciale are loc împreună cu alte surse de finanțare.

Creditele datorită diversității formelor sale sub care se manifestă a impus în ceea ce privește clasificarea sa, mai multe criterii semnificative cum ar fi: natură economică și participanții la relația de creditare, calitatea debitorului, scopul acordării, natura garanțiilor, modul de stingere a obligațiilor de plată, termenul la care trebuie rambursat etc.

CONCLUZII

Creditul are un rol deosebit în economia de piață, el fiind unul din motoarele principale ale întregului angrenaj economico-social. Utilizarea în mod rațional a creditului mărește puterea productivă a capitalului și asigură un volum mare de produse.

Agricultura în România  este într-o continuă dezvoltare și ea ocupă 6% din produsul intern brut.

Creditele pentru agricultură se acordă pentru producătorii agricoli în vederea sprijinirii dezvoltării afacerii acestora, în general iar, scopul acordării lor este de a învești pe termen lung în echipamente de irigație, în utilaje moderne și perfomante, în construirea unor spații  adecvate pentru creșterea animalelor, în întreținerea plantațiilor, în aprovizionarea cu hrană, în acoperirea tratamentelor ce se fac animalelor etc, toate sunt menite pentru sporirea producției.

Creditele pentru agricultură de la un sector la altul sunt diferite și se determină în funcție de nevoile și cheltuielile ce sunt necesare desfășurării fiecărei activități.

Fermierii beneficieaza de sprijin financiar ce a fost hotărât de Guvernul României privind nivelul fondurilor publice acordat pentru aceste credite, ca oscilând între 10 și 30% din volumul lor.

Interesul pe care sistemul bancar îl are pentru agricultură a crescut față de anii precedent ele cofinanțând proiectele prin intermediul fondurilor europene nerambursabile, și se bazează pe faptul că este foarte greu să începi o afacere din surse proprii.

Condițiile pentru acordarea de credite pentru agricultură și flexibilitatea acestora diferă de la o bancă la alta.

În studiul efectuat cele trei bănci analizate au condițiile de creditare avantajoase și ele oferă credite pentru retehnologizarea și modernizarea fermelor de animale, a depozitelor, a silozurilor, a grajdurilor, achiziționarea de terenuri agricole, achiziționarea de mașini și utilaje agricole, echipament agricol sau mijloace de transport pentru mărfuri, animale, etc., achiziționarea de animale în vederea creșterii acestora pentru carne, lapte, lână sau achiziționarea de stupi, etc. 

Perioada acordării creditelor este de minim 12 luni și maxim 10 ani, toate acordând o perioadă de grație de 6 luni la plata ratelor de credit, rambursarea făcându-se lunar, trimestrial etc., minimul creditelor situându-se în jurul valorii de 5000 – 7000 euro iar maximul acordat este de 2.000.000 de euro și chiar peste – creditul de investiții de la BCR.

Creditele prezintă avantajul că ele se garantează, inclusiv, cu obiectul investiției finanțate, ele acceptând un mix de garanții adecvate domeniului de activitate. Perioada de rambursare este corelată cu durata investiției. Avansul minim situându-se undeva la 15% din investiție, fără TVA.

Deci, concluzionând pot spune că în prezent agricultorii sunt sprijiniți în activitatea lor dacă vor să își extindă afacerea putând să acceseze fonduri europene neramburasabile, fonduri ce sunt cofinanțate de bănci, ei beneficiind de variate tipuri de credite.

Agricultura este o componentă importantă în susținerea economiei oricărei țări și de aceea, consider, că ar trebui acordate și mai multe facilități în acest domeniu, trebuie mai multă transparență în ceea ce privește accesarea de fonduri europene nerambursabile, astfel, încât marea majoritate a persoanelor interesate de deschiderea unei afaceri în domeniul agricol sau dezvoltarea unei afaceri deja existente să cunoască în detaliu condițiile, creditarea de către bănci, avantajele și dezavantajele pe care le oferă accesarea de fonduri.

BIBLIOGRAFIE

1. Basno C., Dardac N., Constantin F., Monedă. Credit. Bănci, Editura Didactică și Pedagogică, RA, București, 2003;

2. Băbeanu M., Economie politică, vol. I, Editura S.S.I. Argus SA, Craiova, 1993;

3. Coman Florin, Control și audit bancar, Ed. Lumina Lex, 2000, București;

4. Nețoiu L., Nețoiu T., Creditarea întreprinderilor, Editura Sitech, Craiova, 2014;

5. Popescu M., Produse și servicii bancare, Suport de curs, Suceava, 2007;

6. Stoica V., Diaconu P., Bani și credit. Banii. Teoriile monetare. Administrarea banilor și politica monetară, Editura Economică, București, 2003;

7. Stoica V., Deaconu P., Bani și credit, Editura Economică, București, 2003;

8. Turcu, I. , “ Operațiuni și contracte bancare “ , Ed. Lumina Lex, București, 1997;

9. Turliuc, V. , Cocris, V. , Monedă și credit , Ed. Ankarom, Iași, 1997;

10.Turliuc V., Cocriș V.și colaboratorii, Monedă și credit, Editura Economică, București, 2005;

11. Șaguna Drosu D., Drept financiar și fiscal, Editura Oscar Print, București, 1997;

12. Vasile I., Gestiunea financiară a întreprinderii, Editura Meteor Press, București, 2010.

13.B.C.R., Brosura pentru antreprenori;

14.https://www.bcr.ro/content/dam/ro/bcr/www_bcr_ro/Business/Antreprenori/

15.http://www.economie/bancile-in-economie/Creditarea-bancara-persoane.php

16.https://www.raiffeisen.ro/imm/produse-si-servicii/finantarea-investitiilor/credit-de-investitii

17.http://www.finantare.ro/

18.http://www.finantare.ro/credit-leasing/catalog-credite

19.https//www.rbl.ro

20.https://www.raiffeisen-leasing.ro/echipamente

21.https://www.brd.ro/

22.http://agro-stiri.info/importanta-acordarii-de-credite-pentru-agricultura/