Studiu de Caz Privind Asigurarea Marfurilor pe Timpul Transportului la S.c. Allianz Tiriac Asigurari S.a

CAPITOLUL III

STUDIU DE CAZ PRIVIND ASIGURAREA MĂRFURILOR PE TIMPUL TRANSPORTULUI LA S.C ALLIANZ-ȚIRIAC ASIGURĂRI S.A.

3.1. Evolutia asigurarilor pe piata romaneasca

Din analiza datelor raportate rezulta ca:primul loc in piata este ocupat de Allianz-Țiriac,cu subscriberi de 984.986.460 lei,in crestere cu 7,21% fată de anul 2013 si o cotă de piață de 12,17%,iar pe locul al doilea se situează Omniasig VIG in scadere cu 2,35% subscrieri fata de 2013 si cota de piața de 10,63%.Primele 10 societați cumulează 79,38% din piața cu total de 6.425.233.060 Ron in prime brute subscrise.

Sursa:Evoluția pieței de asigurare-reasigurare in anul 2014,raport emis de Autoritatea de Supraveghere Finaciară

3.2. Indicatorii principali folositi de societațile de asigurare:

În anul 2014 au desfășurat activitate un număr de 37 de societăți de asigurare din care: 20 asigurători au practicat numai activitate de asigurări generale, 9 asigurători au practicat numai activitate de asigurări de viață și 8 asigurători au practicat ambele categorii de asigurare.

3.2.1. Prime brute subscrise:

Din analiza datelor pentru anul 2014 rezultă un volum al primelor brute subscrise pentru cele două categorii de asigurare de 8.094.442.855 lei, înregistrându-se o scădere cu 0,34% față de anul 2013 (8.122.446.891 lei). În anul 2014 gradul de penetrare a pieței asigurărilor în PIB a fost de circa 1,21% (conform datelor provizorii), în scădere față de nivelul 1,29% înregistrat în anul 2013, respectiv 1,41 în anul 2012. Primele brute subscrise în anul 2014 au următoarea structură în funcție de cele două categorii de asigurare: a) Asigurările generale în valoare de 6.452.457.944 lei, reprezintă 79,71% din totalul primelor brute subscrise în piața asigurărilor și sunt în scădere cu 0,55% față de anul 2013. b) Asigurările de viață în valoare de 1.641.984.911 lei, reprezintă 20,29% din totalul primelor brute subscrise în piața asigurărilor și sunt în creștere cu 0,47% față de anul 2013.

Tabelul 1:Evoluția primelor brute subscrise pe categorii de asigurări și pe total

Sursa:Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Prime brute subscrise din asigurari generale:

Volumul total al primelor brute subscrise pentru asigurari generale in anul 2014 a fost de 6.452.457.944 lei ,inregistrat o scadere nominala de 0,55% față de 2013.

Sursa:Evolutia pieței de asigurari-reasigurari in anul 2014 ,raport emis de Autoritatea de Supraveghere Finaciară.

Din analiza datelor raportate,rezulta că top 10 societați au acumulat o valoare de 5.846.106.760 lei,ceea ce reprezintă 90.60% din totalul acestui segment de activitate .Cea mai pondere in totalul primelor brute subscrise pentru asigurari generale a fost detinuta de clasa x –Asigurari de raspundere civilă pentru vehicule (43,34% față de 37,93% in anul 2013),clasa III –Asigurari de mijloace de transport terestru ,altele decât cele feroviare (26,23% fata de 27,19% in anul 2013),clasa VIII-Asigurari de inendiu si alte calamitați naturale (14,88% față de 16,34% in anul 2013.

3.2.2.Îndemnizatiile brute platite aferent asigurărilor generale: Clasamentul al asigurătorilor care au raportat cele mai mari sume reprezentând indemnizații brute plătite la 31.12.2014 pentru categoria asigurărilor generale:

Cea mai mare pondere în totalul indemnizațiilor brute plătite pentru asigurările generale o dețin plățile aferente următoarelor clase, reprezentând împreună 93,0%.

clasa X – asigurările de răspundere civilă pentru vehicule, cu un volum al indemnizațiilor brute plătite de 1.957.768.143 lei, reprezintă 48,61% din totalul indemnizațiilor brute plătite pentru asigurările generale și au înregistrat o creștere de 1,61% față de anul 2013. Cele mai mari plăți aferente acestei clase au fost raportate de următoarele societăți: Astra SA (338,89 mil. lei), Carpatica Asig SA (315,16 mil. lei), Euroins SA (292,90 mil. lei) și Omniasig VIG SA (223,75 mil. lei);

clasa III – asigurări de mijloace de transport terestru (Casco), cu un volum al indemnizațiilor brute plătite de 1.444.303.116 lei, reprezintă 35,86% din totalul indemnizațiilor brute plătite pentru asigurările generale și au înregistrat o scădere de 18,15% față de anul 2013. Cele mai mari plăți aferente acestei clase au fost raportate de următoarele societăți: Groupama Asigurări S.A. (265,69 mil. lei), Uniqa Asigurări S.A. (261,40 mil. lei), Omniasig VIG S.A. (257,43 mil. lei) și Allianz-Țiriac Asigurări S.A. (235,59 mil. lei);

clasa VIII – asigurări de incendiu și alte calamități naturale, cu un volum al indemnizațiilor brute plătite de 204.822.759 lei, reprezintă 5,09% din total plăți aferente asigurărilor generale și au înregistrat o scădere de 7,44% față de anul 2013. Indemnizațiile cele mai mari plătite pentru această clasa au raportat societățile: Omniasig VIG S.A. (41,19 mil. lei), Groupama Asigurări S.A. (35,41 mil. lei) și Uniqa Asigurări S.A. (26,62 mil. lei);

clasa XIII – asigurări de răspundere civilă generală, cu un volum al indemnizațiilor brute plătite de 139.163.847 lei, reprezintă 3,46% din total plăți aferente asigurărilor generale și a crescut de 3,8 ori față de anul 2013. Cele mai mari plăți aferente acestei clase au fost raportate de următoarele societăți: Omniasig VIG S.A. (99,59 mil. lei), City Insurance S.A. (18,71 mil. lei) și Asirom VIG S.A. (6,55 mil. lei).

3.2.3. Evoluția primelor brute subscrise și a indemnizațiilor brute plătite pentru AG

Din analiza graficelor de mai sus se pot constata următoarele:la data de 31.12.2014, pentru categoria asigurărilor generale, indemnizațiile brute plătite reprezintă 62,43% din valoarea primelor brute subscrise, în scădere față de anul 2013, când reprezentau 65%;

3.3. Evolutia Asigurarilor Generale la Allianz-Tiriac Asigurari

3.3.1 Structura portofoliului detinuta de asigurarile generale

Activitatea derulată de companie între anii 2011-2013 nu a adus modificări relevante în ceea ce privește structura portofoliului de asigurări generale.

A.Asigurarile auto CASCO :dețin o pondere majoritară in structura portofoliului de asigurari generale dupa cum urmează :

In 2013 deține o pondere de 45,4 %.

In 2012 deține o pondere de 49,8%.

In 2011 deține o pondere de 53%.

ASIGURARILE AUTO CASCO

B.Asigurarile de raspundere civila pentru pagube produse terților din accidente auto dețin, la rândul lor o pondere importantă :

In 2013 detin o pondere de 25,6%.

In 2012 detin o pondere de 21,6%.

In 2011 detin o pondere de 19%.

ASIGURILE DE RĂSPUNDERE CIVILĂ

C.Asigurarea de bunuri si proprietati (incluzând asigurările de incendiu și calamități naturale, respectiv daune la proprietăți) :

In 2013 detin o pondere de 19,4%.

In 2012 detin o pondere de 20,6%.

In 2011 detin o pondere de 21%.

ASIGURĂRILE DE BUNURI SI PROPRIETAȚI

Din figura de mai jos, reiese faptul că polițele CASCO sunt cele mai vândute din portofoliul Allianz-Țiriac care cuprind o pondere de 53% atinsă în anul 2011 cu o usoară scadere in ani următori.

3.4.Studiu de caz privind asigurarea bunurilor pe timpul transportului maritim la societatea S.C.ALLIANZ-ȚIRIAC ASIGURĂRI S.A.

Conform poliței de asigurare 937-01/I emisă în București, România, la data de 04.06.2014 de către Societatea de asigurare ALLIANZ-ȚIRIAC , Compania Comercială ”Bartimex S.A.” a asigurat 30 tone piper negru boabe, importat din Brazilia, de la Societatea ”Yah Sheng Chong S.A.”

Marfa a fost ambalată în două containere (KNLU – 216777-0, sigiliul nr. 1289504 = 15 tone și KNLU – 312882-4, sigiliul nr. 1289581 = 15 tone) și transportată pe nava ”Ana Luisa” din portul Belem, cu transbordare la Rotterdam pe nava românească ”Baziaș 5” până la Constanța, condiția de livrare fiind C & F – Portul Constanța.

Suma asigurată este de 50.160 USD, fiind formată din două componente:

-45.600 USD, reprezentând contravaloarea mărfii,potrivit facturii nr. E 92174;

/ tonă • 30 tone = 45.600 USD)

-4.560 USD, reprezentând o supraasigurare de 10% din valoarea mărfii, pentru acoperirea unor cheltuieli care nu pot fi prevăzute la încheierea asigurării

(10% • 45.600 USD = 4.500 USD).

Prima de asigurare

Condițiile de asigurare inițiale au fost: all risks, interior, scurgere – risipă, război + greve.

După cum se poate observa din tabelul de mai sus, prima de asigurare a fost inițial de 956,8 USD.

Ulterior, la solicitarea asigurătorului, respectiv a Companiei Comerciale ”Bartimex S.A.”, s-au suplimentat condițiile de asigurare (majorare risipire 50%, udare, mucegăire, transbordare), plătindu-se o primă suplimentară.

Această asigurare suplimentară s-a făcut deoarece s-a considerat că în condițiile de asigurare inițiale marfa transportată nu era în deplină siguranță, putând apare noi situații în care calitatea piperului ce constituie obiectul asigurării ar avea de suferit. De exemplu, în caz de udare și deci de distrugere integrală sau parțială a piperului, Compania Comercială ”Bartimex S.A.”, deși încheiase asigurare pentru marfa respectivă, nu putea fi despăgubită de societatea S.C.ALLIANZ-ȚIRIAC ASIGURĂRI S.A., pe motiv că riscul de udare nu era acoperit.

După cum se observă din tabelul de mai sus, prima de asigurare suplimentară este de 975,61 USD.

Din cele două tabele, rezultă o primă de asigurare totală de 1.932,41 USD.

Durata asigurării

Asigurarea începe la data plecării navei ”Ana Luisa” din portul Belem și se termină la expirarea a 60 de zile de la terminarea descărcării piperului de pe nava ”Baziaș 5” în portul Constanța.

Documente necesare pentru încheierea asigurării:

Cererea de asigurare, făcută de ”Bartimex S.A. la data de 03.06.2014 ce cuprinde elementele în măsură să furnizeze informații necesare unei predimensionări a riscurilor și a primei de asigurare;

Polița de asigurare nr. 937-01/I, a fost emisă la data de 04.06.2014 și reprezintă dovada scrisă a încheierii controlului de asigurare între ”Bartimex S.A.” și ASTRA S.A.;

Certificatul fitosanitar, emis la 26.05.2014de către Serviciul de Protecție a Plantelor din Brazilia, care certifică faptul că piperul ce face obiectul asigurării a fost examinat și nu este dăunător, corespunzând regulilor fitosanitare din țara importatoare.

S-au luat mostre din piperul aflat în depozitul exportatorului, respectiv al companiei ”Yah Sheng Chong S.A.” și s-au examinat în laboratoarele Serviciului de Protecție a Plantelor din Brazilia.

Certificatul de calitate și cantitate, emis de către Societatea Generală de Supraveghere din Brazilia, prin care se certifică faptul că piperul corespunde din punct de vedere cantitativ și calitativ contractului de vânzare-cumpărare încheiat între Societatea Comercială ”Bartimex S.A. ” din România și Societatea ”Yah Sheng Chong S.A.” din Brazilia.

Referitor la cantitate, se precizează:

600 saci, cântărind ……………………… 30.120 kg brut

greutatea ambalajului ………………….. 120 kg

600 saci, cântărind ……………………… 30.000 kg net,

adică cele 30 tone de piper negru boabe asigurate.

Confirmarea căpitanului navei ”Ana Luisa”, prin care se specifică preluarea în bune condiții a mărfii, care se află în două containere de aproximativ 7 metri fiecare.

Conosamentul, adică documentul care însoțește marfa în timpul transportului pe apă, a fost emis la 29.05.2014, data încărcării mărfii (piperului) pe nava ”Ana Luisa” în portul Belem.

Factura emisă de reprezentantul ”Yah Sheng Chong S.A.” la 20.05.2014, când a vândut cele 30 tone de piper negru boabe companiei ”Bartimex S.A.”.

Constatarea daunei

La descărcarea containerului KNLU – 216777-0, la 09.09.2014 s-a efectuat controlul de calitate în prezența reprezentantului Centrului Național pentru Încercarea și Expertizarea Produselor LAREX – București, precum și a reprezentantului Societății de asigurare ALLIANZ-ȚIRIAC.

La controlul efectuat, sac cu sac, asupra întregii cantități de 15 tone din acest container, respectiv 300 saci, s-a constatat că un număr de 170 saci, cântărind 8,5 tone (170 saci • 50 kg/sac), aveau ambalajul umed, iar piperul era mucegăit.

S-a încheiat un proces verbal (de prelevare mostre și expertizare a condițiilor de depozitare). Probele reprezentative luate din fiecare cei 170 saci au constituit mostre care au fost analizate de Centrul Național pentru Încercarea și Expertizarea Produselor – „LAREX”.

Din certificatul de expertiză LAREX nr. 4351/11.09.2014, rezultă că produsul nu este corespunzător prezentând boabe mucegăite și un conținut de umiditate depășit, neputând fi comercializat.

La acest certificat de expertiză se adaugă Buletinul de analiză nr. 4350/11.09.2010, care confirmă concluziile de mai sus.

La 10.11.2014 a fost încheiat un proces verbal privind distrugerea prin ardere a 8,5 tone metrice piper deteriorat de mucegai. În acest document se specifică faptul că, urmare a controlului efectuat de reprezentantul Centrului Național pentru Încercarea și Expertizarea Produselor „LAREX” (Procesul verbal din 09.09.2014) și a încercărilor de laborator pe baza mostrelor prelevate (Buletin de analiză nr. 4350/11.09.2014), s-a procedat la distrugerea unei cantități de 8,5 tone metrice piper negru boabe importat din Brazilia în containerul KNLU – 216777-0 și deteriorat de mucegai pe perioada transportului.

Solicitarea și plata despăgubirii

La 18.09.2014, Societatea Comercială ”Bartimex S.A.” a solicitat Societății de asigurare ALLIANZ-ȚIRIAC S.A. efectuarea plății valorii de despăgubire pentru cele 8,5 tone piper deteriorat.

Calcul daună 170 saci • 50 kg/sac = 8.500 kg

8,5 tone • 1.520USD/tonă = 12.920 USD +

10% beneficiu = 1.292 USD

14.212 USD

Considerându-se că asiguratul a respectat toate obligațiile ce-i revin conform contractului de asigurare, după cum rezultă din Referatul privind dauna transport 3141 (81c) SB/2014, se propune de către inspectorul de daune al societății ASTRA S.A. aprobarea lichidării acestei daune cu suma de 14.212 USD (echivalent LEI).

Prin dispoziția de plată nr. 1278/16.11.2014, Societatea de asigurare ALLIANZ-ȚIRIAC S.A. plătește Companiei comerciale ”Bartimex S.A.”, prin intermediul Băncii Române de Comerț Exterior, suma de 14.212 USD, lichidându-se astfel dosarul de daună, îndeplinindu-și astfel obligația de asigurător.