Relatiile Dintre Banca Si Clienti

CAPITOLUL I

IMM-urile , SECTOR CU MARI POSIBILITATI

DE AFIRMARE IN ECONOMIE

1.1. Conceptul de întreprindere mica si mijlocie

În ultimul deceniu s-a înregistrat o dezvoltare importantă a micilor afaceri care au luat amploare în statele din UE si alte tarii din întreaga lume. Ca urmare a dezvoltării acestui sector a crescut prosperitatea, creșterea nivelului de trai și o dezvoltare importantă atât a acestor state cât și a celor industrializate.

P. Drucker spunea că “micile afaceri reprezintă catalizatorul principal al creșterii economice.” Aceste mici afaceri contribuie în bună măsură la realizarea unor obiective fundamentale ale oricărei economii naționale.

IMM-urile joacă un rol însemnat în economie din următoarele motive:

Suplețea structurilor care le conferă o capacitate ridicată de adaptare la fluctuațiile mediului economic;

Contribuie la îmbunătățirea mediului concurențial prin oferta in continua adaptare la cerințele pieței;

Creează posibilitatea dezvoltării spiritului managerial întreprinzător a unui mare număr de persoane, mai ales din rândul tinerilor;

Întreprinderile mici si mijlocii reprezintă sectorul cel mai dinamic in ceea ce privește investițiile

Întreprinderile mici și mijlocii se pot integra relativ ușor într-o rețea industrială regională, ceea ce contribuie pe de o parte la dezvoltarea economică a regiunii respective, iar pe de altă parte la reducerea șomajului și creșterea nivelului de trai, pentru că oferă locuri de muncă;

Dimensiunea lor redusă, care contribuie la evitarea birocrației excesive și la evitarea dezumanizării;

IMM-urile reprezintă o parte importanta a infrastructurii de care depinde economia ,ele acționând ca furnizori specializați de piese subansamble si servicii pentru întreprinderile mari,prin activitatea de subcontractare.

IMM-urile formează la nivelul individual un ansamblu mult mai ușor de controlat/condus.

Definirea IMM-urilor, are în vedere următoarele aspecte:

– dimensiunea afacerii: cifra de afaceri, capital social, numărul de personal, profitul, (cel mai important/frecvent criteriu utilizat este cel al numărului de personal).

– unitatea de conducere: Confederația generală a întreprinderilor mici și mijlocii (Confederation General PME) afirmă că IMM este o întreprindere stăpânită și condusă de 1 persoană. Statisticile arată că 45% au fost create și conduse de una și aceiași persoană. În aprecierea mărimii unei întreprinderi se au în vedere criterii cantitative și calitative: cantitative – principale sunt reprezentate de: numărul de angajați, valoarea capitalului, cifra de afaceri, total active.

– cantitative-secundare sunt reprezentate de valoarea producției, capacitatea producției, cota de piață calitative sunt exprimate prin: tipul de legături cu mediul economic,independenta conducerii,furnizarea capitalului de o persoana sau de câteva, modul in care este privita proprietatea.

Întreprinderile mici și mijlocii sunt definite ca fiind acele întreprinderi care îndeplinesc cumulativ următoarele condiții:

a) au un număr mediu anual de salariați mai mic de 250;

b) realizează o cifră de afaceri anuală netă de până la 50 milioane euro, echivalent în lei, sau dețin active totale care nu depășesc echivalentul în lei a 43 milioane euro, conform ultimei situații financiare aprobate. Prin active totale se înțelege active imobilizate plus active circulante plus cheltuieli în avans.

1.1.2. Clasificarea întreprinderilor mici si mijlocii

Întreprinderile mici și mijlocii se clasifică, în funcție de numărul mediu de salariați și de cifra de afaceri anuală netă sau activele totale pe care le dețin, în următoarele categorii:

a) microîntreprinderi – au până la 9 salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă sau dețin active totale de până la 2 milioane de euro, echivalent în lei;

b) întreprinderi mici – au între 10 și 49 de salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă sau dețin active totale de până la 10 milioane de euro, echivalent în lei;

c) întreprinderi mijlocii – au între 50 și 249 de salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă de până la 50 milioane de euro, echivalent în lei, sau dețin active totale care nu depășesc echivalentul în lei a 43 milioane de euro.

În funcție de relația lor cu alte întreprinderi, raportată la capitalul sau drepturile de vot deținute ori la dreptul de a exercita o influență dominantă, pot exista trei tipuri de întreprinderi:

– întreprinderi autonome;

– întreprinderi partenere;

– întreprinderi legate.

Principalele domenii de activitate ale IMM-urilor sunt:

– activități de comerț si servicii către populație

– servicii indirect productive

– activități de producție directă si chiar tehnica de vârf

1.2. Particularități organizatorice ale IMM-urilor

Organizarea presupune determinarea activităților care trebuie desfășurate pentru realizarea obiectivelor întreprinderii și repartizarea acestor activități pe persoane. Această activitate de organizare se supune unor principii (concepte) organizatorice:

Unitățile de comandă sau subordonarea unui singur șef, trebuie să existe o compatibilitate între responsabilitate și autoritate;

Delegarea de autoritate: înseamnă acordarea autorității necesare unui subordonat pentru a duce la sfârșit o activitate.

Descrierea corectă și completă a activităților, a sarcinilor de muncă, în privința precizării obligațiilor, responsabilităților și relațiilor ce trebuie stabilite cu alte instituții. Este foarte important stabilirea limitelor de acțiune pentru angajat (privind descrierea activităților și a sarcinilor de muncă).

Extinderea sferei de cuprindere a controlului să acopere activitățile desfășurate Diviziunea muncii (specializarea angajaților).

În activitatea IMM-urilor se înregistrează rezultate mai puțin pozitive datorită unor deficiențe organizatorice:

Absența delegării de autoritate

Neidentificarea la timp sau amânarea rezolvării problemelor cheie

Absența sau indisponibilitatea managerului

Abordarea unor probleme și căutarea unor soluții la problemele la care subordonații au luat deja soluții (decizii).

1.2.1. Structurile organizatorice

Structurile organizatorice sunt de trei tipuri:

Structuri organizatorice în linie: fiecare persoană are un singur șef de unde rezultă un lanț de comandă simplu, de sus în jos și un singur canal de comunicare, există posibilitatea comunicării pe orizontală. Principalul dezavantaj este acela al scurtcircuitării canalului de comunicare.

Structuri organizatorice în linie și după funcții: un lanț de coloană simplu, organizat pe funcții

Structuri organizatorice în organizarea și gruparea activităților: activitățile se grupează în funcție de mai multe criterii:

De funcția îndeplinită

De obiectul de activitate

Procesele care se desfășoară

Aria geografică

Tipul consumatorilor

Alte criterii

1.3. Dinamica IMM-urilor in UE

Comparativ cu problemele întâmpinate in România ,IMM-urile din lumea occidentală beneficiază de un puternic sprijin/acces financiar, o bună experiență diseminată, relativ la practica afacerilor internaționale, existând preocupare inclusiv pentru protejarea proprietății intelectuale,a dreptului de autor și de brevetare – în cele cuprinse în afacerile – relațiile economice internaționale.

Firmele private din zona țarilor ,, nucleului celor 15” al Uniunii Europene, au beneficiat și beneficiază de sprijin pentru demararea și dezvoltarea relațiilor cu firme din țările candidate sau a celor recent integrate, prin acordarea de credite preferențiale, facilități fiscale, facilități la export si altele.

Marea majoritate a întreprinderilor (99,8) din Europa sunt IMM-uri. Firma tipică europeană este micro. Întreprinderea(91%); 7% sunt întreprinderile mici. Întreprinderile mici din Europa nu sunt doar predominante dar sunt, de asemenea, semnificative din punct de vedere al pieței muncii(două treimi din sectorul privat) și al activităților economice comunitare (57% din PIB).

1.3.1. Programele Europene pentru favorizarea dezvoltării IMM-urilor

IMM-urile sunt vitale pentru crearea marii Europe. La Lisabona, Uniunea Europeană și-a fixat un obiectiv strategic: Uniunea Europeană să devină cea mai competitivă economie din lume , bazată pe cunoaștere, cu locuri de muncă mai multe și mai bune și o mai mare coeziune socială.

În ceea ce privește IMM-urile sunt de reținut patru inițiative:

1) Programul multinațional pentru Întreprinderi și Antreprenoriat care are cinci obiective:

– stimularea creșterii competitivității în cadrul economiei mondiale a cunoașterii

– promovarea spiritului antreprenorial

– simplificarea cadrului legislativ și administrativ

– ameliorarea mediului financiar

– facilitatea accesului întreprinderilor la serviciile si rețelele puse la dispoziție de Uniunea Europeană.

2) Carta Europeană a IMM-urilor care recunoaște IMM-urile ca fiind coloana vertebrala a economiei .

3)Inițiativa” GO DIGITAL”

– urmărește să asigure un acces mai mare al IMM-urilor la internet si la e-business, printr-un schimb de informații intre IMM-uri si experți in tehnologia informației.

4) Competitivitatea si obiectivele politicii pentru întreprinderi

– treptat IMM-urile vor dobândi un statut de pilon economic de dezvoltare durabilă și vor fi parte componentă a politicilor economice.

1.4. Priorități strategice ale Guvernului României

pentru susținerea dezvoltării IMM

Aceste priorități si acțiunile aferente au fost stabilite in baza analizei situației curente a IMM de către ANIMMC (Agenția Națională pentru Întreprinderi Mici si Mijlocii si Cooperație) , care au relevat următoarele:

– existența unor bariere administrativ-birocratice care determină costuri suplimentare la înființarea si in timpul funcționării întreprinderii;

– necesitatea simplificării reglementărilor cu impact asupra domeniului IMM precum si necesitatea asigurării unui cadru stabil de reglementare a mediului de afaceri;

– necesitatea introducerii serviciilor on-line pentru a veni în întâmpinarea nevoilor IMM, pentru facilitarea accesului IMM la informații publice legate de dezvoltarea afacerilor și in relația cu administrația publică;

– necesitatea înființării structurilor proprii de reprezentare regională ale ANIMMC, măsura ce se impune pentru consolidarea poziției Agenției ca promotor al politicii guvernamentale de susținere a IMM, din perspectiva pregătirii si trecerii României la gestionarea fondurilor structurale;

– reprezentativitatea redusa a IMM-urilor la nivel asociativ sectorial in problematicele legate de dezvoltarea acestora;

– necesitatea întăririi capacitații organizațiilor de reprezentare ale IMM;

– competitivitatea scăzută a IMM-urilor din sectorul productiv si servicii;

– necesitatea dezvoltării serviciilor suport adecvate unei economii competitive;

– insuficiența orientare către cerințele sectorului productiv, a domeniului cercetare-dezvoltare;

– insuficiența promovare a instrumentelor financiare adresate IMM, de tipul “scheme mutuale”, capital de risc;

– insuficiența dezvoltare a abilitaților antreprenoriale si a mijloacelor specifice IMM pentru accesarea piețelor externe;

– insuficiența dezvoltare a culturii antreprenoriale având drept consecința un grad insuficient de absorbție a forței de muncă specializate, in sectorul productiv.

Prioritățile strategice si politica guvernului pentru dezvoltarea IMM-urilor si inițiativei private se referă la :

1.Crearea unui mediu de afaceri favorabil înființării si dezvoltării IMM;

2.Dezvoltarea capacității competitive a IMM;

3.Imbunătațirea accesului IMM la finanțare;

4.Imbunatațirea accesului IMM pe piețele externe;

5.Promovarea culturii antreprenoriale și întărirea performanțelor manageriale;

1.Crearea unui mediu de afaceri favorabil pentru înființarea si dezvoltarea IMM

Existența unor politici si a unui cadru de reglementare care să permită întreprinderilor să opereze si să se dezvolte intr-un mentru a veni în întâmpinarea nevoilor IMM, pentru facilitarea accesului IMM la informații publice legate de dezvoltarea afacerilor și in relația cu administrația publică;

– necesitatea înființării structurilor proprii de reprezentare regională ale ANIMMC, măsura ce se impune pentru consolidarea poziției Agenției ca promotor al politicii guvernamentale de susținere a IMM, din perspectiva pregătirii si trecerii României la gestionarea fondurilor structurale;

– reprezentativitatea redusa a IMM-urilor la nivel asociativ sectorial in problematicele legate de dezvoltarea acestora;

– necesitatea întăririi capacitații organizațiilor de reprezentare ale IMM;

– competitivitatea scăzută a IMM-urilor din sectorul productiv si servicii;

– necesitatea dezvoltării serviciilor suport adecvate unei economii competitive;

– insuficiența orientare către cerințele sectorului productiv, a domeniului cercetare-dezvoltare;

– insuficiența promovare a instrumentelor financiare adresate IMM, de tipul “scheme mutuale”, capital de risc;

– insuficiența dezvoltare a abilitaților antreprenoriale si a mijloacelor specifice IMM pentru accesarea piețelor externe;

– insuficiența dezvoltare a culturii antreprenoriale având drept consecința un grad insuficient de absorbție a forței de muncă specializate, in sectorul productiv.

Prioritățile strategice si politica guvernului pentru dezvoltarea IMM-urilor si inițiativei private se referă la :

1.Crearea unui mediu de afaceri favorabil înființării si dezvoltării IMM;

2.Dezvoltarea capacității competitive a IMM;

3.Imbunătațirea accesului IMM la finanțare;

4.Imbunatațirea accesului IMM pe piețele externe;

5.Promovarea culturii antreprenoriale și întărirea performanțelor manageriale;

1.Crearea unui mediu de afaceri favorabil pentru înființarea si dezvoltarea IMM

Existența unor politici si a unui cadru de reglementare care să permită întreprinderilor să opereze si să se dezvolte intr-un mediu concurențial adecvat este fundamentală pentru susținerea creșterii sectorului IMM. In cadrul acestei priorități, Guvernul va continua să armonizeze legislația românească cu prevederile acquis-ului comunitar specific Pieței Interne, să introducă măsuri pentru contracararea barierelor administrative și tehnice, să dezvolte un cadru instituțional coerent pentru elaborarea si implementarea politicilor specifice si să îmbunătățească dialogul dintre instituțiile guvernamentale, partenerii sociali si structurile de reprezentare a intereselor IMM, pentru maximizarea eforturilor de dezvoltare ale sectorului. In plus, Guvernul va asigura corelarea cadrului politic, aranjamentelor instituționale si mecanismelor de consultare cu cele mai bune practici europene si va crea o platformă pentru absorbția eficientă a Fondurilor Structurale.

În acest sens, rolul ANIMMC (Agenția Națională pentru Întreprinderi Mici si Mijlocii si Cooperație) va fi esențial; se vor introduce măsuri specifice pentru consolidarea funcției de elaborare a politicilor, pentru dezvoltarea capacității instituționale si a resurselor umane in plan național si regional, precum si pentru întărirea colaborării cu Agențiile de Dezvoltare Regională.

a) Îmbunătățirea cadrului de reglementare si eliminarea barierelor administrativ – birocratice

În cadrul acestei măsuri Guvernul va introduce o serie de acțiuni menite să simplifice procedurile de înregistrare și autorizare a întreprinzătorilor, să reducă impactul negativ al legislației și reglementărilor asupra derulării afacerilor si să îmbunătățească accesul la serviciile de informare. Se va stabili un sistem de analiză a impactului legislativ pentru a identifica costurile si beneficiile legislației propuse, pentru dezvoltarea IMM si pentru minimizarea impactului negativ

b) Dezvoltarea capacității instituționale a ANIMMC (Agenția Națională pentru Întreprinderi Mici si Mijlocii si Cooperație)

Activitățile din cadrul acestei măsuri se vor concretiza in:

– Dezvoltarea unui sistem de monitorizare si evaluare periodică a politicilor, masurilor si activităților de sprijin adresate IMM;

– Promovarea selecției si managementului programelor de asistentă;

– Dezvoltarea si diversificarea serviciilor de consiliere si informare pentru ADR-uri si

pentru centrele de consultantă in afaceri;

c) Îmbunătățirea dialogului permanent public-privat cu organizații de reprezentare a IMM si alți factori relevanți

Principiile unei bune guvernări presupun consultarea părților interesate înaintea aprobării unor politici cu impact major sau a unor modificări legislative și fiscale. Întărirea parteneriatului public – privat si a capacității organizațiilor de reprezentare a IMM, cu implicarea comunității de afaceri si a altor factori socio-economici cheie, este esențială pentru elaborarea si implementarea programelor de sprijin eficient pentru IMM.În acest sens, se va continua consultarea prin, Comitetul Consultativ pentru Dezvoltarea IMM-urilor (CCDIMM), a structurilor guvernamentale și neguvernamentale care participă la susținerea IMM-urilor.

2. Dezvoltarea capacității competitive a IMM

Guvernul României recunoaște importanța consolidării capacității IMM, in scopul creșterii competitivității lor intr-o piață globală. Sprijinul Guvernului acordat sectorului IMM, prin măsurile introduse pană in prezent, a fost orientat către îmbunătățirea capacității tehnologice si productive, creșterea calității produselor, facilitarea accesului pe piețele de export si creșterea performanțelor manageriale. Aceste inițiative vor continua in perioada 2004-2008.

Extinderea UE va face posibilă creșterea dimensiunilor Pieței Interne, aceasta numărând peste 500 milioane de consumatori, piață in care persoanele, mărfurile, serviciile si capitalurile vor circula liber. Prioritățile de aderare spre care este orientată România, prevăd integrarea completă în Piața Internă la orizontul anului 2007, proces care este in plină desfășurare, în direcția menționată.

Este evident ca în momentul de fată, majoritatea întreprinderilor românești nu sunt

suficient de pregătite pentru a răspunde oportunităților și provocărilor generate de schimbările începutului de mileniu. Lipsa competitivității necesare a întreprinderilor românești este provocată, in cea mai mare parte, de situații de neadaptare a acestora la standardele europene de calitate.

Competitivitatea întreprinderilor și alinierea la regulile Pieței Interne sunt două condiții “sine qua non” pe care trebuie să le îndeplinească România pentru a beneficia de o participare deplină la viitorul unei Europe lărgite, bazată pe cunoaștere.

În acest sens au fost stabilite următoarele măsuri:

a). Sprijin pentru inovare si accesul IMM la noile tehnologii

Acțiunile inițiate în cadrul acestei măsuri vizează: intensificarea cooperării dintre universități, institute de cercetare și IMM-uri productive; facilitarea transferului și diseminarea rezultatelor cercetării obținute în cadrul programelor C-D către IMM; stimularea infrastructurii de inovare si transfer tehnologic; stimularea aplicării invențiilor, valorificarea potențialului creativ propriu si consilierea in protejarea proprietății intelectuale;

b). Susținerea IMM în introducerea standardelor de calitate si a sistemelor de management al calității

Se impune îmbunătățirea calității produselor și sistemelor manageriale și administrative ale IMM Românești, pentru a putea face fața presiunilor concurențiale în cadrul Pieței Unice, dar și pentru protejarea segmentului propriu de piață internă. Guvernul va introduce o serie de acțiuni destinate să susțină IMM în adoptarea standardelor internaționale și implementarea sistemelor de calitate, ca factori de creștere a competitivității și facilitarea pătrunderii pe Piață Unică.

c). Promovarea e-business

Inițiativele propuse în cadrul acestei măsuri vizează promovarea in rândul IMM a avantajelor oferite de tehnicile e-business, încurajarea lor pentru intrarea în arena globală e – business, precum și crearea capacitații instituționale și a potențialului uman pentru introducerea și susținerea unei platforme și rețele e-business în România.

d). Facilitarea accesului la activele disponibile ale întreprinderilor cu capital majoritar de stat și la achizițiile publice

În scopul sprijinirii IMM în accesul lor la activele disponibile ale societăților comerciale cu capital majoritar de stat, precum si ale regiilor autonome, in conformitate cu prevederile legale, ANIMMC monitorizează activitățile legate de facilitarea accesului la aceste active.

De asemenea, ANIMMC asigură prin măsurile inițiate, facilitarea participării IMM pe piață achizițiilor publice, care reprezintă o importanță oportunitate pentru IMM, nu numai din punct de vedere comercial, dar si ca o motivare a lor, de a-și îmbunătăți standardele de calitate, necesare pentru a putea concura cu marile firme in condiții concurențiale loiale, reguli impuse în sectorul public modern. Se va urmări în continuare:

– facilitarea participării IMM pe piață achizițiilor publice;

– îmbunătățirea reglementărilor actuale în domeniul achizițiilor publice îi actualizarea bazei de date cu oferte de bunuri îi servicii ale IMM, în principal prin sprijin acordat de CCIRB.

e). Îmbunătățirea accesului IMM la servicii de consultanță și informații de calitate

Una din principalele măsuri prioritare care rezultă din analiza sectorului IMM din România este aceea a îmbunătățirii calității serviciilor de consultanță adresate întreprinderilor, în special întreprinderilor nou înființate și micro-întreprinderilor. În acest scop se vor derula următoarele acțiuni:

– asistența financiară pentru organizațiile economice implicate în susținerea IMM existente

(Camere de comerț, asociații ale IMM naționale sau locale, federative sau sectoriale etc.)

pentru dezvoltarea de servicii suport dedicate IMM, cu respectarea standardelor si normelor stabilite de autoritatea coordonatoare (ANIMMC);

– implementarea unei scheme de consultanță “voucher” pentru facilitarea accesului IMM la servicii de consultanță în afaceri certificate.

f). Susținerea incubatoarelor de afaceri în domeniul producției îi serviciilor cu valoare adăugată Ridicată

Guvernul va sprijini înființarea și dezvoltarea incubatoarelor de afaceri prin acțiuni specifice:

– Facilitarea accesului IMM la spatii de lucru in condițiile unor chirii reduse și în termeni flexibili (creșterea taxei pentru chirie gradual, în timp, pentru facilitarea funcționării firmei în primele luni);

– Furnizarea de utilități la valori reduse și fără taxe de conectare inițiale;

– Furnizarea de servicii de consultantă pentru planul de afaceri, în domenii ca marketing,

contabilitate, legislație;

– Asistența pentru negocierea unor linii de credit avantajoase cu băncile locale și alte instituții

g). Susținerea parcurilor industriale

Parcurile industriale pot sa fie precursoarele clusterelor dacă tehnologiile de inovare au un real succes intr-o anumită zonă. Acestea vor contribui la dezvoltarea antreprenorială, la promovarea unei culturi industriale pozitive, asigurând flexibilitatea și competitivitatea întregului sistem industrial, prin diseminarea cunoștințelor tehnice și manageriale.

Guvernul României va sprijini dezvoltarea parcurilor industriale prin:

– Stimularea inițiativelor în zonele în care a fost deja identificat un potențial pentru dezvoltarea clusterelor, cu un sector ținta clar și în conexiune cu alte inițiative industriale mari (investiții de importanța majoră) și/sau centre de C -D și universități

– Asistența tehnică pentru preluarea celor mai bune practici UE în dezvoltarea parcurilor industriale și conectarea inițiativelor românești la rețeaua de parcuri industriale europene.

h). Participarea IMM la reducerea disparităților economice regionale

Promovarea unei participări echilibrate a tuturor regiunilor României la procesul de dezvoltare socio-economică reprezintă o prioritate a Planului Național de Dezvoltare pe perioada 2004-2006, iar în cadrul acesteia, stimularea înființării și dezvoltării uniforme a IMM în toate zonele țării constituie o modalitate importantă pentru creșterea competitivității regionale și atragerea de noi investiții, crearea de noi locuri de muncă și implicit dezvoltarea centrelor urbane decuplate, în prezent, de la procesul creșterii economice.

3. Îmbunătațirea accesului IMM la finanțare

Deși în ultimii ani sectorul bancar din România s-a transformat esențial, antreprenorii și IMM-urile au încă dificultăți în accesul la finanțare pe baza unor termeni favorabili acestora. Creditele sunt disponibile, dar condițiile de creditare utilizate de sectorul bancar sunt greu accesibile IMM-urilor – creditele și capitalul de lucru pe termen lung fiind mai puțin susținute.

Băncile impun IMM-urilor rate ale dobânzii pentru creditele solicitate, care pot fi greu de acoperit de acestea, în principal datorită decapitalizării și a lipsei garanțiilor solicitate.

Astfel, micro-întreprinderile și întreprinderile mici nu au posibilități de dezvoltare și antreprenorii nu pot fi capabili să pătrundă pe piața cu produse și idei inovative daca nu se întreprind măsuri corespunzătoare pentru îmbunătățirea accesului la finanțare.

Guvernul României va susține promovarea și implementarea unui pachet de instrumente financiare (Fonduri de garantare, capitaluri de risc, etc.) pentru susținerea inovării si dezvoltării IMM-urilor, care sunt in concordanță cu cele mai bune practici europene. Inițiativele în acest domeniu vor fi introduse pentru a întări capacitatea intermediarilor financiari la nivel național si regional (instituții de micro-creditare, rețele de business angels, etc. ), care vor fi orientați către micro-întreprinderi și întreprinderi mici. De asemenea, pe termen mediu, Guvernul României va dezvolta un set de măsuri financiare pentru a îmbunătăți capitalizarea IMM-urilor.

Guvernul României va continua concentrarea eforturilor sale pentru modernizarea sistemului bancar și pentru îmbunătățirea raporturilor dintre bănci și întreprinderile mici. Accesul la surse de finanțare, atât prin credit, cât și prin capital de risc, este de o importantă deosebită pentru dezvoltarea competitivității întreprinderilor mici și mijlocii. Deși creditele rămân forma cea mai utilizată de finanțare a IMM-urilor, sub aspectul achiziționării de materii prime, capitalului de lucru, achiziționării de active și echipamente, totuși slaba capitalizare a acestora este o problemă care se perpetuează și care reprezintă un obstacol în creșterea /de ce? și dezvoltarea viitoare a afacerilor.

Ușoara capitalizare este, de asemenea, un obstacol și din perspectiva accesării viitoarelor împrumuturi bancare propuse în procesul impus de către Comitetul de Credit Basel (Basel II). Acesta a prevăzut criterii severe de acordare a creditelor către IMM, propunându-și monitorizarea Recuperării integrale a creditelor acordate acestora. Mai mult decât atât, întreprinderile mici și mijlocii au din ce în ce mai mult nevoie de a investi in proiecte de C&D, resurse umane și cheltuieli intangibile pentru a-și menține și dezvoltă competitivitatea. Aceste tipuri de cheltuieli cer finanțarea riscului, deoarece IMM nu pot utiliza garanții ca în de finanțare a riscului au început să devină extrem de importante pentru IMM. În multe dintre statele membre aceste instrumente nu sunt încă suficient dezvoltate deoarece întreprinderile, prin tradiție sunt legate mai mult de instrumente de împrumut convenționale cazul împrumuturilor tradiționale.

a). Stimularea capitalizării IMM productive

Guvernul României, prin ANIMMC, va promova:

– acțiuni care să determine construirea unui larg consens pentru implementarea instrumentelor financiare inovative, atât din partea instituțiilor financiare cat și din partea IMM-urilor, astfel încât acestea sa nu se mai simtă amenințate de infuzia de capital extern, care ar putea sa le afecteze autonomia și controlul asupra personalului și activelor companiei.

– alocarea de capital Fondurilor de Garantare, pentru susținerea Schemei de garantare a

capitalului propriu – care operează în concordanță cu fereastra de capital a Fondului European de Investiții – și care va susține propriile fonduri de investiții în IMM cu potențial de dezvoltare. Aceasta va reduce dificultățile cu care se confruntă întreprinderile datorită stării financiare pe care inițierea unor acțiuni care să conducă la capitalizarea rezervelor IMM .

b). Susținerea apariției unei rețele naționale de Fonduri de Garantare pentru IMM

În cadrul acestei măsuri Guvernul României, ANIMMC, va promova:

– Înființarea Fondurilor de Garantare a creditelor pentru IMM la nivel local/regional conform modelelor dezvoltate în cele mai avansate state membre ale Uniunii Europene și în unele țari candidate;

– Transformarea Fondului Național de Garantare a Creditelor pentru IMM într-un coordonator eficient al rețelei de fonduri de garantare, cu rol de supraveghere și co-garantare a fondurilor de garantare locale și regionale;

– Punerea în aplicare a unor masuri speciale dedicate înființării de noi întreprinderi, consolidării capitalurilor întreprinderilor promotoare a noilor tehnologii, care se pot combina cu succes cu scheme de garantare a ratei dobânzii, astfel încât acestea să contribuie la satisfacerea priorităților regionale sau sectoriale de dezvoltare a IMM;

– Elaborarea unui studiu de fezabilitate pentru a explora aspectele juridice ale înființării fondurilor de garantare de natura mutuală, în România. Dacă condițiile nu vor arăta o piață

matură, elementele mutualității vor fi introduse gradual în operarea acestor fonduri c). Finanțarea întreprinderilor nou înființate în sectoare prioritare prin:

– Alocarea de fonduri pentru capitalizarea fondurilor de garantare pentru a fi susținute întreprinderile nou înființate si micro-întreprinderile selectate;

– Crearea unei scheme de rate a dobânzii, pentru acest grup țintă, care va ajuta reducerea substanțială a costului creditului în faza inițială de creare a întreprinderii și de supraviețuire a acesteia.

d). Modele pilot de instrumente financiare inovative pentru IMM

În acest sens se va asigura o atenție deosebită:

– Îmbunătățirii condițiilor culturale și tehnice pentru dezvoltarea în România de instrumente inovatoare de creștere a capitalului, cum ar fi venture capital, capital inițial pentru întreprinderi nou înființate, fonduri de inovare și rețele de business angels.

– Realizării unui studiu de fezabilitate pentru a identifica unul sau mai multe proiecte pilot pentru stabilirea unor astfel de instrumente financiare inovatoare, cum ar fi fonduri de capital inițial pentru întreprinderi nou înființate de înaltă tehnologie, prin acordarea de facilități băncilor si altor investitori care doresc sa exploateze aceasta nisă de piață – investițiile de capital in întreprinderi cu potențial de creștere.

– Stabilirea unor astfel de instrumente financiare inovatoare, cum ar fi fonduri de capital inițial pentru întreprinderi nou înființate de înaltă tehnologie, prin acordarea de facilități băncilor si altor investitori care doresc să exploateze această nisă de piață – investițiile de capital în întreprinderi cu potențial de creștere.

4.Îmbunătățirea accesului IMM pe piețele externe

Această prioritate a rezultat atât din necesitatea realizării obiectivului Guvernului de creștere susținută a exporturilor întreprinderilor mici ăi mijlocii, cât și din analizarea potențialului real de export al IMM din sectoare economice reprezentative, în care România este percepută ca fiind competitivă. Puține IMM-uri din România au capacitatea de a găsi o piață, un partener sau un client adecvat fără să apeleze la anumite forme de asistență internă sau externa. Noile măsuri pentru promovarea exportului vor fi orientate către cerințele și așteptările IMM, concentrându-se pe combaterea sau diminuarea dezavantajelor competitive cu care se confruntă micile întreprinderi in competiția cu întreprinderile mari (lipsa know-how pentru derularea activităților de export, pătrunderea pe piețe externe, asigurarea prezentei continue pe piețe externe).

a). Stimularea dezvoltării cooperării transfrontaliere si a parteneriatelor de afaceri regionale

– Consolidarea și dezvoltarea Centrului Balcanic pentru dezvoltarea IMM cu asigurarea resurselor financiare și tehnice adecvate;

– Promovarea proiectelor viabile de cooperare transfrontaliera intre IMM.

b). Sprijinirea IMM în activitatea de export

Guvernul României va implementa următoarele acțiuni:

– Facilitarea participării IMM la târguri și evenimente internaționale.

– Sprijin pentru consultanța și instruire a întreprinzătorilor, în scopul elaborării strategiilor de export, a perfecționării tehnicilor de marketing și a managementul exportului.

– Dezvoltarea tranzacțiilor transfrontaliere prin intermediul comerțului electronic.

Promovarea meșteșugurilor și artizanatului pe terțe piețe.

5.Promovarea unei culturi antreprenoriale si întărirea performanțelor manageriale

Măsurile și acțiunile din cadrul acestei priorități vizează dezvoltarea abilităților și spiritului antreprenorial prin sprijinirea accesului tinerilor și a altor segmente ale populației active la pregătire vocațională și continuă.

a).Dezvoltarea spiritului antreprenorial

Dezvoltarea de noi module pentru fiecare nivel de educație, adoptând pe cât posibil cele mai bune practici din Uniunea Europeană. În școlile primare, accentul se va pune în principal pe jocuri de simulare, care să introducă elemente de competiție, o conduită și o atitudine antreprenorială adecvată. În licee, modulele vor avea un accentuat profil tehnic și se vor focaliza pe soluții de management și exemple practice de modalități de înființare și derulare a unei mici afaceri. ANIMMC va propune Ministerului Educației și Cercetării introducerea modulelor de antreprenoriat, după o fază de testare. Aceasta va include elaborarea de manuale și programe de instruire pentru profesori, în vederea susținerii acestor module.

b). Servicii de instruire și consultanța pentru întreprinzători

– Implementarea programelor de pregătire pentru sprijinirea dezvoltării aptitudinilor și abilităților întreprinzătorilor și a capacității acestora de a se adapta la ritmul schimbărilor tehnologice într-o nouă economie bazată pe cunoaștere.

– Crearea parteneriatului public – privat cu implicarea administrației publice locale și instituțiile de învățământ pentru pregătire vocatională, facilitarea contactelor dintre IMM și furnizorii de servicii de instruire, precum și promovarea modelelor de succes prin organizarea de seminarii, conferințe și dezbateri tehnice.

– Dezvoltarea unor module adecvate pentru încurajarea femeilor și tinerilor din România în demararea unei afaceri și angajarea în activități antreprenoriale (transferul afacerilor, modele de succes, diseminarea strategiilor afacerilor de succes).

CAPITOLUL II

FINANȚAREA CREDITAREA IMM-URILOR

Unul dintre cele mai importante aspecte ale unei IMM este, fără îndoială, modalitatea de finanțare a acestuia, împreună cu toate lucrurile secundare care deriva din aceasta – eficiența, profitabilitate, etc.

Indiferent de tip, piața pe care activează sau domeniul de activitate, principalul obiectiv al unei întreprinderi trebuie sa fie, alături de obținerea profitului, dezvoltarea, creșterea pe termen lung. Aceasta creștere aduce cu sine consolidarea organizației pe termen lung, prin adaptarea la mediul extern, și reducerea riscurilor, a incertitudinilor, care guvernează piața.

Cu toate acestea, dezvoltarea organizației pe termen lung presupune resurse financiare consistente, iar daca întreprinderea se află la început de drum, este foarte probabil ca aceste resurse să lipsească, sau să fie insuficiente.

Aici intervine finanțarea – un proces de asigurare cu mijloace bănești din:

– surse interne

– surse externe

2.1. Finanțarea internă

Se refera la contribuțiile proprietarilor sau ale membrilor organizației și la resursele excedentare obținute din activitate proprie (autofinanțare). Autofinanțarea – este considerata pe bună dreptate cea mai „sănătoasă” modalitate de finanțare pentru orice fel de companie. Se bazează exclusiv pe posibilitățile proprii ale firmei, având ca surse principale:

– partea nedistribuită din profit care este pusă în rezervă și constituie sursa de finanțare a formării capitalului.

– amortizarea capitalului fix

– autofinanțarea exprimă astfel capacitatea de acumulare internă a unei întreprinderi.
– autofinanțarea prezintă avantaje importante:

– este o sursă de finanțare independentă și stabilă;
– oferă firmei autonomie financiară;
– permite reducerea cheltuielilor financiare ale firmei.

2.1.1. Profitul

Profitul este în cel mai restrâns sens, venitul pe care îl obțin agenții economici, ca produs al utilizării capitalului. În sensul cel mai larg, profitul este câștigul pe care-l obțin întreprinzătorii, ca surplus peste costul de producție. De aici, rezultă că profitul este avantajul realizat în formă bănească dintr-o acțiune, operație sau activitate economică. Prin urmare orice întreprinzător nu poate progresa, nu se poate dezvolta daca nu obține profit. Privit ca diferență între prețul de vânzare și costul de producție profitul, mai precis profitul total are doua componente: profitul normal si profitul economic.

Profitul normal reprezintă acea parte a profitului pe care o realizează și însușește întreprinzătorul (agentul economic) în calitatea sa de proprietar al factorilor de producție. Ca venit al proprietarului care este și întreprinzător, profitul normal nu se include în costul de producție. Acesta corespunde venitului care ar reveni întreprinzătorului dacă el ar închiria capitalul sau altui întreprinzător, sau dacă ar lucra ca salariat la acesta. Prin urmare, profitul normal reprezintă minimum de profit pe care o întreprindere trebuie sa-l obțină pentru a funcționa în continuare. În acest caz ,nivelul venitului total încasat se identifica cu cel al costurilor de oportunitate,ceea ce înseamnă ca pe baza încasărilor se poate asigura continuarea activităților la aceiași parametri funcționali.

Profitul economic reprezintă partea de profit ce se obține ca venit peste costul de producție indiferent daca acest venit este produs al unor factori de producție închiriați sau ca urmare a jocului concurenței pe piață.

În timp ce, profitul contabil reprezintă excedentul de venit net peste costul contabil, profitul economic reprezintă diferența dintre venitul total al întreprinderilor și costurile de oportunitate ale tuturor intrărilor (factorilor) utilizate de aceasta intr-o perioadă de timp. Adesea, teoria generală a profitului are în vedere acest tip de profit.

Existența profitului, obținerea lui de către întreprinzători ridică și problema justificării acestuia, ca o formă de venit distinctă a societății. Deși unii denigrează profitul, considerându-l un câștig imoral obținut de clasa capitaliștilor nu pot fi neglijate funcțiile pe care le îndeplinește acesta în cadrul societății. Considerat de mulți specialiști drept motor al societății noastre, profitul constituie motivația obiectivă a întreprinzătorilor și proprietarilor firmelor. Motivația producătorului este perspectiva profitului, pe care caută într-o perioadă nespecificată de timp să-l maximizeze.

În această perspectivă putem spune că toate întreprinderile – indiferent de mărimea sau forma lor – își organizează și desfășoară activitatea sub semnul profitului, urmărind profitul care de departe se prezintă ca fiind criteriul cel mai important de apreciere a activității globale a acestora și, desigur, singura sursă de dezvoltare a lor. Prin aceasta, profitul contribuie și la satisfacerea în perspectivă a unor nevoi potențiale de consum de bunuri și servicii, constituind acel element ce impulsionează pe întreprinzător în organizarea producției de noi bunuri și servicii.

Indiferent de forma pe care o îmbracă, profitul îndeplinește anumite funcții pentru proprietari, întreprinzători, populație, societate în general:

a) funcția de motivare a firmelor, luate în ansamblu ca entități economice, a întreprinzătorilor și proprietarilor firmelor respective. Profitul stimulează inițiativa economică a acestora, el determină acceptarea riscurilor de către întreprinzători și prin aceasta, contribuie la stimularea producției de bunuri.

b) funcția de creștere, ce pune în evidentă faptul că profitul stă la baza creșterii producției, a dezvoltării firmelor, a apariției de noi întreprinderi, etc. El reprezintă sursa principală a acumulărilor pe baza cărora se constituie investițiile, sursa de bază a creșterii economice.

c) funcția de control asupra activității firmelor. Nivelul și dinamica profitului însuși, constituie un adevărat barometru al calității activității agenților economici. Cu cât profitul este mai mare si cu cât perioada în care se însușește el este mai îndelungată, cu atât mai mult se verifică în practică, calitățile și abilitatea agentului economic în rândul oamenilor de afaceri.

d) Profitul îndeplinește o importantă funcție socială , constituind baza procurării resurselor necesare pentru finanțarea acțiunilor social – culturale.

2.1.2. Amortizarea

Activele patrimoniale imobilizate sunt achiziționate de către o unitate patrimonială cu scopul de a le utiliza pe parcursul unei perioade îndelungate de timp (mai mare decât un exercițiu financiar) pe toată durata (normată sau normală) de utilizare a acestora. Corelând acest context cu principiul independenței exercițiilor financiare, este normal ca fiecare exercițiu financiar să suporte, să includă în rezultatele sale, o cheltuială echivalentă cu avantajele obținute ca urmare a utilizării activelor sale imobilizate.

Aceasta este interpretarea, respectiv concepția economică a amortizării activelor patrimoniale imobilizate, potrivit căreia este vorba de a include în cheltuielile fiecărui exercițiu suma totală a deprecierilor suferite de imobilizări, astfel încât pe durata normală sau normată de utilizare a acestora, valoarea lor brută contabilă să se recupereze integral.

Această concepție economică despre amortizare este indisolubil legată (teoretic și practic) de interpretarea financiară despre amortizare potrivit căreia: amortizarea este o metodă de reînnoire a capitalului investit, în acest caz, ea este o prelevare asupra beneficiilor și, ca atare, constituie o resursă la dispoziția întreprinderii.

Acumularea anuităților privind amortizările ar trebui să permită înlocuirea investiției care nu mai poate sau nu mai trebuie (din motive de randament) să fie utilizată. Amortizarea devine, astfel, un element al autofinanțării.

Amortizarea este echivalentul valoric al deprecierii ireversibile a unei imobilizări, ca urmare a utilizării, a acțiunii factorilor naturali, a progresului tehnic sau a altor cauze . Amortismentelor li se atribuie un triplu rol : în plan juridic-contabil, în plan economic și în plan financiar.

Din punct de vedere contabil, cu ajutorul amortismentelor se constată deprecierea datorată uzurii, timpului și schimbărilor tehnice pe care le suferă cea mai mare parte a imobilizărilor. Planul contabil francez definește amortizarea pentru depreciere ca “o constatare contabilă a micșorării valorii unui element de activ, ce rezultă din utilizare, din trecerea timpului, din schimbarea de tehnică sau din orice altă cauză “.

Din punct de vedere economic , amortizarea reprezintă o cheltuială a exercițiului economico-financiar, ce corespunde consumației unei părți din valoarea imobilizărilor. Amortizarea este considerată ca fiind procesul de transfer sau de repartizare a imobilizărilor asupra cheltuielilor exercițiului pe perioada economică de utilizare a activelor amortizabile. Amortizarea permite integrarea în costurile de producție ale întreprinderii a cheltuielilor care reprezintă investițiile necesare.

Sub aspect financiar amortizarea este considerată în anumite condiții existența unui rezultat financiar pozitiv ca o componentă a capacității de autofinanțare ce permite finanțarea reînnoirii imobilizărilor. Acumularea anuităților privind amortizările ar trebui să permită înlocuirea investiției care nu mai poate sau nu mai trebuie (din motive de randament) să fie utilizată. Această abordare se găsește la baza politicii de întreprindere conform căreia  «se investește pentru a se amortiza și reinvesti».

2.2. Finanțarea externă

Finanțarea externă este necesară în cazul în care organizația nu dispune de resurse interne suficiente pentru acoperirea activităților planificate.

Modalitățile de finanțare externă sunt în principal:

Credite bancare

Leasing-ul

Fonduri nerambursabile:PHARE,SAPHARD

Factoringul

Piața de capital

Societăți de microcreditare

Factoringul

Împrumuturi guvernamentale

2.2.1. Leasingul

Leasingul este operația prin care o instituție financiară specializată cumpără la cererea unei societăți anumite bunuri care îi sunt acordate în folosința în schimbul plații unei chirii periodice (redevența). Astfel, societatea nu este proprietarul bunurilor si nu le înregistrează in contabilitate decât la conturile din afara bilanțului. În contractul ce se încheie între instituție și societate se prevede adesea posibilitatea pentru societate de a cumpără bunul la sfârșitul închirierii la un preț avantajos care tine seama de ratele plătite anterior.

Întreprinderile de dimensiuni reduse dar care au o activitate profitabilă nu pot recurge la modalități cum ar fi emisiunea de obligațiuni sau împrumuturi bancare pe termen lung, astfel găsesc în leasing un mijloc modern de finanțare și dezvoltare, beneficiind și de o durată avantajoasă de creditare. Acest tip de credit poate fi considerat si ca un mijloc suplimentar de finanțare în vederea realizării programului de investiții, în cazul în care toate mijloacele clasice de finanțare au fost epuizate.

Caracteristicile leasingului sunt:

– se încheie pe o perioadă determinată care corespunde perioadei de amortizare completă a bunului la expirarea contractului există posibilitatea înapoierii bunului către proprietar sau cumpărarea acestuia la o valoare reziduală stabilită prin contract sau există posibilitatea reînnoirii contractului;

– din punct de vedere economic, angajamentele de credit-leasing sunt considerate datorii pe termen mediu si lung;

– din punct de vedere financiar, chiar dacă este un contract oneros, acest credit prezintă avantajul, în raport cu creditele obișnuite, ca este flexibil în utilizare, oferindu-i întreprinderii posibilitatea de a dispune de capital fix, beneficiind în același timp și de un tratament fiscal favorabil.

Tipurile de leasing conform legislației în vigoare sunt:

Leasing financiar – în cazul unui contract de leasing operațional, produsul este înregistrat ca mijloc fix în contabilitatea firmei de leasing, valoarea ratei de leasing fiind în totalitate cheltuiala deductibilă pentru client.

Leasing operațional – în cazul unui contract de leasing operațional, produsul este înregistrat ca mijloc fix în contabilitatea firmei de leasing, valoarea ratei de leasing fiind în totalitate cheltuiala deductibilă pentru client. Acesta reprezintă o soluție de vârf în ceea ce privește posibilitatea dezvoltării companiilor mici și mijlocii din România, pentru ca acestea trebuie să crească în vederea aderării la Uniunea Europeană.

IMM-urile acceptă cel mai greu trecerea la un alt sistem de finanțare, însă ele trebuie sa profite din plin de avantajele pe care le prezintă leasing-ul operațional. Deducerea ratelor de leasing de către compania-client reprezintă o posibilitate facilă de finanțare pe termen mediu și lung, iar flexibilitatea este o caracteristică foarte importantă a leasing-ului operațional.

Rolul leasing-ului operațional se bazează pe un principiu de baza al economiei, si anume că nu e importantă proprietatea asupra mijloacelor fixe, ci folosirea lor, resursele de capital fiind astfel mult mai bine gestionate. Perioada anilor următori trebuie să definească sursele de finanțare disponibile, piață de capital oferind un mare potențial ca segment de finanțare a leasing-ului operațional.

În opinia guvernului, cel mai important lucru este găsirea unei modalități de a determina companiile românești să fie atrase de leasing-ul operațional ca instrument financiar, pentru ca, la momentul actual, nu sunt multe cele care apelează la această soluție.  FNGCIMM SA-IFN a îmbunătățit facilitatea de finanțare oferită societăților care au ca activitate principală leasingul financiar, în vederea susținerii cu costuri minime a activității IMM-urilor, inclusiv a celor fără istoric de funcționare, înlesnind accesul la finanțare prin leasing financiar. Astfel, a fost mărită valoarea sumei acordate la 4,5 milioane lei/acord cadru de finanțare, a crescut durata de rambursare a sumei puse la dispoziție la 69 de luni, fiind introdusă si o perioadă de grație de 6 luni.

Rata dobânzii de bază aferentă trimestrului I 2008 a fost stabilită la 9% an. Suma pusă la dispoziția societății de leasing de către F.N.G.C.I.M.M SA poate fi utilizată într-o perioadă de maxim 9 luni de la data semnării acordului cadru de finanțare. Utilizarea se va face sub formă de trageri, în vederea achiziționării de bunuri (noi sau second hand) care urmează a fi predate în regim de leasing financiar IMM-urilor eligibile. Finanțarea aferenț unei trageri poate fi achiziție (inclusiv TVA) al bunului ce urmează să fie predat în regim de leasing financiar, pentru utilizatorii din categoria întreprinderilor mici și mijlocii fără istoric de funcționare sau de maximum 90 %, din prețul de achiziție (inclusiv TVA) al bunului ce urmează sa fie predat în regim de leasing financiar, pentru utilizatorii din categoria întreprinderilor mici și mijlocii cu istoric de funcționare .

2.2.2. Factoringul

Pentru companiile care nu pot obține o linie de credit suficientă sau nu doresc să renunțe la o parte din afacerea lor, există o soluție alternativă, flexibilă și, mult mai ușor de obținut pentru a-și susține financiar compania și a crește rapid.

Această soluție este factoringul, serviciul prin care o companie poate obține numerar în urma cesiunii creanțelor sale către o instituție specializată. Factoringul nu are ca efect îndatorarea companiei, întrucât nu presupune plata unor rate ca în cazul creditelor, iar singura "garanție" pentru finanțare este factura emisă și acceptată de beneficiar. Astfel, factoringul este o metodă ușor accesibilă și foarte rapidă pentru obținerea de numerar de către IMM-urile aflate în faza de dezvoltare, fără să apeleze la infuzii de capital străin sau sa își crească gradul de îndatorare.

Factoringul este un proces simplu. Aprobarea inițială a finanțării nu presupune săptămâni întregi de așteptare pentru evaluarea aplicantului și stabilirea plafonului de creditare, ci se poate finaliza în câteva zile de la depunerea dosarului. Companiile specializate în servicii de factoring – Instituții Financiare Nebancare – finanțeazț creanțele unei companii, prin plata avansului, în general de pană la 80% din valoarea nominală a facturilor imediat după emiterea acestora, urmând ca diferența sa fie restituită la momentul încasării.

De exemplu, pentru o factură în valoare de 1,000 RON finanțată prin factoring, emitentul (clientul societății de factoring) va primi pana la 800 de RON în termen de câteva ore de la emiterea acesteia. În momentul încasării facturii de la beneficiar, finanțatorul, își reține valoarea finanțată precum și costurile finanțării și returnează clientului sau diferență. Costurile sunt direct dependente de riscul pe care îl prezintă portofoliul de creanțe finanțat, precum și de perioada de finanțare și reprezintă în total câteva % din valoarea creanței.

Pe lângă beneficiul pe care il aduce finanțarea imediată a creanțelor, prin contract, societatea de factoring își asumă integral costurile de administrare a portofoliului de creanțe finanțate, precum și stresul ce deriva din procesul de monitorizare și colectare a creanțelor și al evaluării permanente a riscului clienților tăi.

Prin factoring companiile dețin un control mai bun asupra creanțelor și implicit asupra lichidităților, în același timp externalizând activitățile de monitorizare, colectare și urmărire risc către societatea de factoring. Astfel, prin adoptarea unei strategii viabile în ceea ce privește asigurarea continuității fluxului de numerar, managerii de companii își pot concentra toată atenția asupra dezvoltării afacerii.

În sistemul de factoring, principalele avantaje pentru clienți sunt accesul facil la finanțare, flexibilitatea costurilor și servicii profesionale de colectare abordate într-o manieră personalizată.

2.2.3. Fondurile SAPARD

SAPARD este un program derulat în cofinanțare cu Uniunea Europeană și este destinat dezvoltării agriculturii și a comunităților rurale.

Dacă statutul împrumutătorilor permite încadrarea într-una dintre categoriile de beneficiari ai Programului SAPARD și se dovedește capacitatea de rambursare a obligațiilor de plata asumate ,atunci se poate beneficia de garanțiile Fondului.

Suma garantată reprezintă maximum 70% din valoarea creditului. Sunt garantate categoriile de credite/scrisori de garanție bancară acordate/emise de bancă pentru investiții pe termen scurt ,mediu,lung,care finanțează măsurile:

– îmbunătățirea prelucrării și marketingul produselor agricole și piscicole

– îmbunătățirea structurilor în vederea realizării controlului de calitate, veterinari și fitosanitar,pentru calitatea produselor alimentare și pentru protecția consumatorului dezvoltarea și îmbunătățirea infrastructurii rurale investiții în exploatații agricole dezvoltarea și diversificarea activităților economice care să genereze activități multiple în venituri alternative silvicultura

Pentru garanția acordată de fond Banca va solicita emiterea unui bilet de ordin fără protest, cu scadența la vedere, de valoare egală cu suma garantată de Fond.Acest billet va fi girat de Bancă, fără drept de regres către Fond, la momentul executării Contractului de garantare.

Pentru creditele acordate fermierilor private-persoane fizice autorizate și asociațiile de fermieri private constituite conform legii nu se plătesc comisioane de garantare.

Beneficiari ai Programului SAPARD sunt entități juridice,astfel cum sunt definite în Legea nr.218/2005, cu modificările ulterioare, care beneficiază de un credit bancar pentru realizarea obiectivelor de investiții cofinanțate prin Programul SAPARD.

Cum se obține fondul?

După ce a fost înaintată documentația de credit băncii finanțatoare , iar banca –în urma analizei proprii-consideră proiectul viabil, dar vă informează ca nu prezentați suficiente garanții materiale pentru acordarea creditului, poate interveni Fondul.

Trebuie doar formulată o solicitare a băncii partenere să utilizeze garanțiile acestuia. Banca va trebui, la rândul său, să solicite Fondului participarea la împărțirea riscului, prin emiterea unei garanții financiare pentru proiectul respectiv. În maximum 7 zile, va fi analizat dosarul primit de la bancă și va fi transmisă băncii decizia privind acordarea garanției financiare solicitate.

Pentru a beneficia de garanția Fondului , banca ce finanțează afacerea trebuie sa înainteze Fondului documentația de garantare ce include:

solicitarea de garantare semnată de banca în original

declarația dată la sediul băncii

documentația de creditare în baza căreia banca aprobă finanțarea respectiv:

– raportul de evaluare a instituției de credit

– documentele de aprobare ale instituției de credit, băncii privind acordarea creditului, respective eliberarea scrisorii de confort, după caz 9extras din PV al ședinței comitetului de credit) studiu de fezabilitate /planul de afaceri prezentat pentru SAPARD

proiecțiile pe perioada de creditare , cu proiectul de investiții ale:

– fluxului de numerar

– contului de profit și pierderi

– actele de înființare a societății

– bilanțul cel mai recent avizat de direcția Finanțelor Publice

– balanța de verificare cea mai recentă

– certificatul de atestare fiscală

Sunt garantate finanțări pe termen mediu și lung de tipul creditelor pentru investiții în completarea surselor proprii pentru realizarea/dezvoltarea unor capacități de producție, pentru modernizarea și /sau retehnologizarea capacităților de producție, a utilajelor, mașinilor, instalațiilor, clădirilor și construcțiilor existente, pentru realizarea de investiții prin achiziții de mașini, utilaje, mijloace de transport, clădiri, licențe, animale de reproducție, precum și proiecte care participă la realizarea obiectivelor strategice de dezvoltare națională-finanțate prin contribuția UE din Instrumentele Structurale, alocările din surse publice naționale și locale sau alte surse externe de finanțare.

De asemenea sunt garantate și finanțări pe termen scurt pentru asigurarea capitalului de lucru, de tipul liniilor de credit, creditelor globale de exploatare, creditelor pentru finanțarea cheltuielilor și stocurilor, creditelor pentru prefinanțarea exporturilor etc., scrisorilor de garanție bancară pentru participarea la licitații sau pentru plata avansului și alte tipuri de finanțări acordate de finanțatori.

Beneficiarii eligibili ai Fondului sunt persoane fizice/asociațiile familiale autorizate să desfășoare activități economice, precum și persoanele juridice care îndeplinesc cumulativ condițiile prevăzute de Legea nr. 346/2004 pentru IMM. În plus, beneficiarii eligibili trebuie să aibă capital social majoritar privat, capacitate de rambursare a obligațiilor de plată asumate și să nu figureze cu datorii restante la bugetele de stat sau la bănci.

CAPITOLUL III

SISTEME DE CREDITARE IN RELATIA CU INTREPRINDERILE MICI SI MIJLOCII

3.1. Facilitati acordate de banci pentru creditarea IMM-urilor

Dinamica micilor întreprinzători și potențialul enorm de dezvoltare pentru următorii trei-cinci ani au atras atenția băncilor comerciale. Tot mai multe instituții financiare și-au îmbunătățit oferta de creditare, iar rezultatele se văd. În ultimul an, volumul finanțărilor pentru IMM-uri s-a dublat, creștere cu mult peste cele înregistrate în cazul altor categorii de clienți.

Interesant de remarcat este faptul că cea mai spectaculoasă dinamică încep să o aibă întreprinzătorii foarte mici, firmele cu o cifră de afaceri de sub 1,5 milioane de euro. Media creditelor pe astfel de firme este în jurul a 7.000 de euro și sunt luate pe termen scurt. De altfel, specialiștii spun că expansiunea finanțărilor în domeniu se datorează și creșterii cifrei de afaceri a IMM-urilor, care este de 40%-50% de la an la an.

Dobânzile bancare au scăzut, iar marjele de profit ale băncilor pe segmentul IMM sunt între 2,5% și 7% la lei. Totuși, întreprinzătorii nu sunt interesați doar de costul creditului, ci și de viteza de reacție a băncii și de calitatea serviciilor. De altfel, ce mai contează o dobândă de maximum 10%, când afacerea crește cu 25%-30% pe an? Boomul creditelor pentru IMM-uri va mai continua cel puțin doi-trei ani.

Întreprinzătorii își reorientează businessurile, fac fuziuni sau vând afacerea și încep alta nouă. Este principalul unghi din care o bancă evaluează o afacere și decide dacă se califică sau nu pentru un credit. Calitatea managementului și a acționarilor este de multe ori pe primul loc în criteriile de evaluare stabilite de o bancă. Odată trecut acest hop, IMM-ul poate obține cu ușurință un credit fără garanții materiale suplimentare (bunul finanțat se ia oricum în calcul).

Un alt criteriu este cel legat de calitatea firmei. Aici sunt analizate în special activele deținute, cifra de afaceri și existența unui profit (chiar dacă este mult mai mic în comparație cu cifra de afaceri, profitul trebuie să existe pentru calificarea firmei la un credit). În cazul în care firma nu deține active (gen afacerile pe software), se face analiza financiară.

În procedura simplificată a mai multor bănci, sunt necesare doar bilanțul contabil și dosarul juridic. Pentru firmele foarte mici, cu cifră de afaceri de până în 100.000-150.000 de euro, evaluarea se face în funcție de scoring, la care se adaugă o serie de criterii comportamentale. Evaluarea oricărui tip de IMM se face pe baza unui mix de criterii financiare și nefinanciare. Rata de default a creditelor pentru IMM este sub 1% din creditele acordate, mult mai mică decât la creditele pentru persoane fizice. Băncile și-au îmbunătățit substanțial oferta de credite imobiliare pentru firme. Cele mai dinamice sectoare au și cea mai mare nevoie de finanțare.

După statisticile făcute de băncile comerciale, cele mai multe împrumuturi sunt contractate de întreprinzătorii din zona de retail trade (mici magazine locale, comercianți de toate tipurile, distribuitori etc.). Pe locul doi se află sectorul construcțiilor, care în ultimii ani are o dinamică aparte. În acest sector de activitate au apărut foarte multe IMM-uri, tocmai pentru că se pot face nenumărate subcontractări, atât de la marii developeri de rezidențiale, cât și de la constructorii de autostrăzi. Pe locul trei sunt serviciile, de la firme de turism până la cele de contabilitate. Din întreg portofoliul, creditele pe termen scurt reprezintă 50%, iar cele pe termen mediu și lung, tot 50%.

Firmele mici se împrumută în general pe termen scurt, în timp ce IMM-urile care au un istoric pe piață preferă să ia bani pe termen mediu și lung, tocmai pentru a dezvolta investițiile.

Reprezentanții bancari spun că IMM-urile contractează în special credite destinate activității curente și de investiții. Nici liniile de credit nu sunt uitate de IMM-uri. Spre deosebire de acum doi sau trei ani, balanța împrumuturilor pentru IMM-uri începe să încline din ce în ce mai mult în favoarea leului, datorită eliminării riscului valutar.

Toate băncile care sunt preocupate de finanțarea IMM-urilor și-au format consilieri de credite, pe două sau trei direcții. Banca Transilvania are 400 de specialiști IMM, Raiffeisen Bank și-a constituit o rețea de consultanți locali, atât pentru creditele pentru firme, cât și pentru viitoarele fonduri structurale. La BRD Groupe Société Générale, consultanții sunt împărțiți în trei categorii distincte.

Rata de aprobare a creditelor pentru IMM-uri a ajuns la 60%-70%. În urmă cu câțiva ani, această rată de aprobare se situa aproape de zero.

Un punct nevralgic al întreprinzătorilor din România este finanțarea start-up-urilor. Istoricul unei firme este extrem de important în evaluarea bonității. Majoritatea creditelor pentru IMM-uri sunt date celor care au cel puțin un an de activitate. În cazul celor care vor să pună o afacere pe picioare și apelează din start la finanțarea bancară apar totdeauna probleme. Peste 50% din start-up-uri mor în primele 18 luni de existență. De aceea, trebuie finanțate cu foarte multă grijă spun specialiștii in domeniul bancar. Proiectul unui start-up poate arăta extraordinar pe hârtie, dar pentru a convinge banca să ofere finanțare sunt necesare calități speciale de management și, de multe ori, instituția de credit analizează chiar trecutul individului. Experiența întreprinzătorului într-un anumit domeniu de activitate se poate dovedi de foarte multe ori vitală.

O altă problemă este legată de însăși piața produselor bancare. Interesul băncilor pentru IMM-uri este relativ recent. Abia în ultimii doi ani, tot mai multe bănci au devenit preocupate de această piață, motiv pentru care sectorul bancar de la noi nu este la fel de sofisticat precum cel din Austria sau Germania. Abia în ultimul an, IMM-urile au început să fie structurate pe categorii după anumite criterii. Produsele de finanțare sunt încă simpliste, iar băncile lucrează din ce în ce mai mult pentru a crea produse noi care să vină în întâmpinarea potențialilor clienți. Creditul imobiliar pe termen lung (deși nu depășește 15 ani) a apărut abia în ultimul an, iar la soluțiile de internet banking specializate pentru IMM-uri încă se lucrează.

Este o perioadă de găsire de produse noi, iar băncile manifestă un interes din ce în ce mai crescut pentru acest sector, afirma specialiștii din domeniul bancar.

Multe bănci încă solicită garanții greu de asigurat de către IMM-uri, chiar pentru produse la care obligativitatea acestora nu se justifică. Alte instituții le elimină treptat.

Din punctul de vedere al vârstei firmelor se remarca faptul ca unitățile „tinere”, infinitate in ultimii 5 ani, apelează mai puțin la credite bancare, leasing sau fonduri, decât cele cu o vechime de 10 pana la 15 ani. Motivul ar fi expertiza superioara si credibilitatea mai ridicata in fata băncilor si instituțiilor financiare ale acestora din urma.

In ceea ce privește distribuția regionala a IMM-urilor, studiile arata ca firmele din nord-vestul României înregistrează cea mai ridicata proporție a IMM-urilor care au apelat la finanțarea prin leasing, fonduri nerambursabile si împrumuturi de la instituții financiare. La celalalt capăt, regiunea de sud-vest ocupa o pondere mai ridicata a firmelor care s-au autofinanțat, iar întreprinderile din sud dețin cel mai mare procent de companii care au obținut credite de la banca.

Grupând întreprinderile mici si mijlocii după mărime, observam ca ponderea firmelor care s-au finanțat prin credite bancare, leasing, emisiuni de acțiuni pe piață de capital, fonduri nerambursabile si factoring creste direct proporțional cu dimensiunea întreprinderilor datorita amplificării activităților si potențialului economic. Pe de alta parte, procentul întreprinderilor care s-au autofinanțat si al celor care au obținut împrumuturi de la instituții financiare specializate este mai ridicat in rândul întreprinderilor de dimensiune mica.
   

3.2. Formele creditului in economia de piață

Creditul reprezintă relația băneasca intre o persoana fizica sau juridica, numita creditor, care acorda unei alte persoane, numita debitor, un împrumut in bani in general cu o dobânda stabilita in funcție de riscul pe care si-l asuma creditorul sau de reputația debitorului”. Etimologic, cuvântul „credit” își are originea in limba latina „creditum -creditare”, care înseamnă „a crede” sau „a avea încredere”, fapt ce scoate la iveala un element de ordin psihologic: încrederea, care presupune existenta unei anumite culturi sociale, a unei „psihologii colective”, care diferă insa in timp si de la o colectivitate la alta.

Având in vedere ca raporturile de credit au o însemnătate deosebita, atât prin dimensiune, varietate, cat si prin impactul lor asupra desfășurării activității economice, se impune o clasificare a cestora.
Creditele se clasifica după mai multe criterii:

Calitatea creditorului

credit comercial

credit bancar

Calitatea debitorului

credit acordat particularilor

credit acordat întreprinzătorilor peroane juridice

Calitatea debitorului si creditorului

credit privat

credit public

Scopul acordării

a) credit de producție

b) credit de circulație

d) credit de consum

E) Obiectul creditului

a) credit in bunuri sau mărfuri

b) credit in bani

c) credit in credit

F) Modul de garantare

a) credit real

b) credit personal

G) Tehnica acordării

a)credit acordat prin conturi separate de împrumut

b) credit acordat prin cont curent

c) credit de accepțiune

H)Modul de rambursare

a) credit amortizabil

b) credit neamortizabil

c) credit legal-condiționat

I) Mărimea perioadei de utilizare

a) pe termen scurt

b) pe termen mijlociu

c) pe termen lung

3.2.1. Modalități și condiții de creditare

In practică există două forme de creditare:

Forma creditării pe stoc de valori materiale sau pe sold de cheltuieli

Forma creditării pe rulaj sau pentru efectuarea plaților

Modalitățile de creditare cuprind :

a) Creditarea prin contul curent

b) Creditarea prin conturi simple sau separate de împrumut

c) Creditarea pe baza de linie de credit

Indicatori folosiți in creditare:

a) Angajamentele in credite

b) Necesarul de credite

c) Plafoanele de credite

Planificarea creditelor se realizează anual cu defalcare pe trimestre la nivelul sucursalelor societarilor bancare si la nivelul centralei acestora. In procesul de fundamentare si elaborare a planului de credite se folosesc o serie de surse si informații de la nivel central si local iar in final se elaborează planul de credite si resursele de acoperire in lei si in valuta care cuprinde doua

parți: 1.Plasamente

2.Resurse de acoperire

Costul unui credit consta din:

dobânda

taxe

Dobânda se plătește la intervale de timp stabilite (de exemplu, lunar, trimestrial, anual) la încheierea bilanțului pentru restul de împrumut din perioada pentru care se plătește dobânda.

– rata dobânzii este deseori exprimata prin rata de baza plus o prima de risc.
Exista mai multe tipuri de taxe:

a).taxa de angajare a creditului este deseori perceputa pentru partea nefolosita dintr-o linie de credit aprobata (dobânda se plătește pentru partea folosita);
b). taxa de evaluare pentru a acoperi costul activității analistului de credite;
c). taxa de supraveghere anuala, pentru a acoperi costul supravegherii creditului;

Un creditor care depune eforturi pentru obținerea unui credit mare din partea unor organisme financiare, va percepe o taxa pentru tranzacții și/sau o taxa preliminara pentru costul unor asemenea activități complexe.

In general, dobânda acoperă, in cazul creditorului, costurile legate de banii destinați creditării, riscul creditului si marja de profit; taxele sunt o alta sursa de profit si pot include sumele destinate rambursării costurilor creditorului.
De obicei creditorii nu calculează exact costurile pentru evaluarea si aprobarea unei anume cereri pentru credit, ci percep o suma fixa sau un procentaj din valoarea creditului(sau amândouă).

Condițiile de creditare impuse de societățile bancare pentru agenții economici sunt:

sa fie legal constituiți

sa posede capital social vărsat

sa desfășoare activități legale

sa îndeplinească un nivel optim al indicatorilor de bonitate

din analiza fluxurilor de trezorerie sa rezulte posibilitatea de plata a ratelor scadente si a dobânzii aferente

sa prezinte garanții

sa aibă deschise conturi la unitatea bancara

sa prezinte situata angajamentelor la alte bănci

sa accepte clauzele contractuale

Analiza clienților si modalitățile de fundamentare a deciziei de creditare are doua laturi:

1.Analiza economico financiara care se refera la bilanțul contabil,contul de profit si pierderi, fluxuri de lichidități, si indicatori de bonitate.

– Indicatori de nivel si structura: cifra de afaceri,capitalurile proprii,rezultatul exercițiului, fondul de rulment,nevoia de rulment,trezoreria neta,lichiditatea,solvabilitate,gradul de îndatorare.

– Indicatori de performanta: rentabilitatea, riscul financiar, rata valorii adăugate, politica de dividende.

2.Analiza aspectelor nefinanciare – vizează credibilitatea clientului prin prisma calității produselor si a modului de îndeplinire a obligațiilor fata de partenerii de afaceri.

Activitatea clienților poate fi influențată de o serie de factori interni(calitatea manageriala,calitatea activității clientului,strategia) si factori externi( încadrarea activității clientului in politica economică generala, poziția geografică, principalele forme ce acționează in domeniul respectiv, caracteristicile sociale ale piețelor de desfacere, impactul legislației asupra activității clientului).

3.2.2. Garanțiile creditului

Prin garanție se înțelege metoda instrumentul sau angajamentul accesoriu contractului de împrumut.

In mecanismul garantării creditelor exista următoarele etape:

solicitarea si emiterea garanției

executarea garanției

modificarea garanției inițiale

Garanțiile creditului îmbracă următoarele forme:

a) garanții reale: – ipoteca

– garanții reale mobiliare(gajul)

– depozitul bancar sau cash colateral

– dreptul de gaj general

– privilegiile

b) garanții personale : – garanții guvernamentale

– scrisoare de garanție bancara

– cauțiunea sau fideiusiunea

– contracte de asigurare pentru neplata ratelor de credit si a dobânzii aferente(asigurarea de risc financiar

– garanția de firma

– planul de afaceri

c) garanții morale – au la baza trăsăturile de caracter ale clientului

d) cesiunea de creanța – este un mijloc de transmitere a obligațiilor si consta in acordul de voința prin care creditorul numit cedent transmite dreptul de creanța unei persoane numita cesionar care va putea incasa creanța de la debitorul cesat.

Creditul in economia de piața ridica probleme :

a) de principiu-caracterul clientului

– competența clientului

– participarea clientului cu o parte din capitalul sau la acțiunea sau afacerea ce urmează sa fie creditata

– conexiunile sau relațiile clientului

– garanția împrumutului

b) tehnice:- postura clientului ca posesor de capital

– cunoașterea scopului si destinației împrumutului

– termenul de scadenta a împrumutului

– masurile asiguratorii suplimentare luate de bancher

3.3. Principalele categorii de credite si servicii bancare acordate de bănci

A) Credite pe termen scurt

Credite globale de exploatare in lei

Liniile de credit-deschideri de credite permanente in lei si valuta

Credite pentru acoperirea stocurilor si cheltuielilor temporare in lei si valuta

Credite pentru acoperirea stocurilor si cheltuielilor sezoniere in lei

Credite de trezorerie pentru producția cu ciclu lung de fabricație in lei si valuta

Credite pentru prefinanțarea exportului in lei si valuta

Credite pentru export de produse garantate cu creanțe asupra străinătății in lei sau valuta

Credite de scont in lei sau valuta

Credite pe documente de plata in curs de încasare in lei

Credite de factoring in lei sau valuta

Credite pentru facilitați de cont in lei

Credite pe descoperit de cont in lei

Credite pentru acoperirea decalajului temporar in realizarea resurselor proprii de investiții

Credite pentru activitatea desfășurata de persoane fizice autorizate si producători agricoli individuali in lei

B) Credite pe termen mediu si lung

Credite pentru echipament (investiții) in completarea resurselor proprii in lei si valuta

Credite pentru cumpărarea de acțiuni in lei

Credite pentru cumpărarea de active in lei

Credite promotorii in lei

Credite ipotecare in lei

Credite pentru activitatea de leasing in lei

Credite de forfetare in valuta

Credite pentru activități desfășurate de persoane fizice autorizate si producători agricoli individuali precum si pentru investiții imobiliare si procurare de bunuri de folosința îndelungata de către persoane fizice in lei

În principiu produsele si serviciile bancare pe care o banca le oferă clienților săi pot fi împărțite in doua categorii:

produse si servicii clasice

produse si servicii tradiționale

In categoria serviciilor si produselor clasice sunt grupate tipuri de servicii si produse care sunt legate nemijlocit de exercitarea funcțiilor tradiționale atribuite băncilor in economie .

In cadrul lor se pot înscrie:

deschiderea de conturi bancare personale si efectuarea de viramente prin acestea,din dispoziția clienților;

atragerea de disponibilități bănești la vedere si la termen in moneda naționala si in valuta si valorificarea lor sub forma de plasamente pe piața monetara si de credit;

acordarea de credite clienților in moneda naționala si in valuta;

organizarea de licitații valutare inter si intra-bancare;

efectuarea de decontări si transferuri internaționale;

efectuarea de operațiuni cu titluri de credit si alte efecte de comerț;

efectuarea de operațiuni cu titluri de stat;

prestarea de servicii prin tezaurul băncii etc.

Aceste produse si servicii bancare sunt destinate clientelei indiferent de statutul juridic al acesteia. Ele se afla intr-un continuu proces de perfecționare, intr-o continua adaptare la cerințele clienților, fiecare banca fiind interesata sa vina in întâmpinarea nevoilor clienților săi si sa le ofere produse si servicii de o calitate superioara, care să satisfacă cat mai bine nevoile clienților. Prin aceasta banca încearcă sa dobândească și să mențină un segment cat mai important din piața bancara.

Conlucrarea banca-client a produs un fenomen de regândire a mijloacelor si modalităților prin care banca își sprijină clienții in afacerile lor.

Noua concepție privind activitatea bancara orientata spre client, spre anticiparea nevoilor acestuia au determinat băncile sa diversifice gama de produse si servicii bancare oferind clienților un ”parteneriat”.

Este vorba de implicarea băncii în relația cu clientul in calitate de consultant. Acest lucru se realizează prin intermediul produselor si serviciilor speciale create de banca si puse la dispoziția clientului sau:

Furnizarea de câtre banca, la cererea clientului, de informații economico-financiare si juridice necesare derulării unei tranzacții.

In cadrul acestui serviciu modalitățile cele mai frecvente de colaborare sunt;accesul clienților la baza de date a băncii: realizarea unor investigații,la cererea clienților, in domeniul economic, fiscal, etc. legate de o eventuala perfectare si derulare a unei tranzacții in tara sau străinătate; recurgerea intr-un anumit stadiu al derulării unei tranzacții, la obținerea de informații prin intermediul unei bănci corespondente, cu privirea la capacitatea de finalizare a unei tranzacții a unui potențial partener.

Asumarea de câtre banca a garanției derulării normale a unei tranzacții încheiate intre doi parteneri.

In acest caz inga din faza contractuala, cei doi parteneri convin sa introducă in afacere banca, căreia ii sunt atribuite de la început responsabilități bine definite. Banca joacă in acesta situație rolul factorului de siguranța.

Consulting si asistenta de specialitate

Deobicei in acțiunile lor, întreprinse in vederea consolidării poziției pe piața interna si internaționala, clienții fac apel la serviciile de consulting si asistenta de specialitate pe care le oferă băncile .

Asistenta consultativa se concretizează in serviciile prestate de personalul băncii privind ansamblul problemelor economice, financiare, juridice, interne si externe pe care le solicita realizarea unei tranzacții. Personalul bancar este implicat de la a studia afacerea, a elabora calcule de eficienta si a evalua riscul,pana la a găsi cele mai favorabile variante de finanțare a proiectului.

Asistenta angajata presupune înlocuirea clientului de câtre banca in derularea tranzacției, banca fiind mandatata de client sa deruleze in numele lui afacerea.

Un fenomen care a dat un plus de vigoare activității bancare este așa numitul ,, private banking”, care consta in aceea ca banca furnizează clientelei un ansamblu de produse si servicii de baza si periferice, corelate intre ele, cu scopul de a susține strategia de firma. Exista mai multe posibilități prin care banca prestând ,, private banking” sa își susțină clientela:

a)gestionarea de către banca pe o perioadă determinată, convenita cu clientul, a unor fonduri pe care clientul le pune la dispoziția băncii cu scopul de a fi valorificate prin plasamente pe piața financiara si monetară.

b)creditul financiar

c)gestiunea financiara

d)produse periferice furnizate de banca, corelate cu produsele de baza enumerate anterior si care acoperă diverse domenii.

Un loc important in cadrul produselor si serviciilor bancare in perioada actuala in ocupa ,, convențiile de plata” ,frecvent utilizate ele reprezintă o înțelegere intre client si banca in confirmate cu care banca, din inițiativa ei si in baza mandatului încredințat, debitează contul clientului la date fixe , pentru sume fixe sau sume cerute pe baza de documente justificative de către beneficiarii sumelor, fără a mai solicita in prealabil consimțământul de pata al clientului.

Datorita performanțelor înregistrate in domeniul informaticii si echipamentelor de lucru, au apărut servicii complementare :

servicii TETES

servicii PHONE BANKING

servicii HOME BANKING

Banca are o responsabilitate importanta in asigurarea unei consultante financiare solide si are in vedere prioritățile tuturor clienților ei. Asigurând servicii potrivite, intr-un mod profesional,banca influențează siguranța si încrederea clientului. Prin oferirea unor servicii de calitate, banca determina clientul sa romana fidel ei.

Intr-o economie de piața, clienții optează pe baza nevoilor lor si vor alege o anumita banca, in funcție de serviciile si avantajele oferite. Acest criteriu de opțiune va conduce in timp, la o industrie bancara dezvoltata in functie de cerere. Presiunea exercitata de clienții cu diferite necesitați si existenta serviciilor oferite si de alte instituții financiare, vor conduce la schimbări si îmbunătățiri in sistemul bancar.

In timp, ca urmare a faptului ca băncile încep sa-si îmbunătățească strategiile, vor fi introduse noi produse si servicii bancare in concordanta cu practica bancara internaționala.

CAPITOLUL IV

FINANȚAREA BANCARĂ A IMM-URILOR LA BANCA TRANSILVANIA

4.1. Prezentarea Băncii Transilvania

Povestea de succes a băncii a început în Cluj-Napoca, acum 14 ani, din inițiativa unor oameni de afaceri din Cluj. Ideea a fost aceea de a crea o bancă locală, un brand de Cluj. Spiritul antreprenorial al fondatorilor săi a determinat consolidarea poziției Băncii Transilvania, într-o primă etapă, în Cluj și, ulterior, la nivel regional. Banca și-a orientat la început activitatea spre sectorul IMM și, datorită cererii pieței, în scurt timp aceasta a început să se dedice și domeniului retail. În anul 1997 Banca Transilvania a devenit prima instituție bancară din România, care a fost cotată la Bursa de Valori București, ceea ce a însemnat recunoașterea valorii sale pe piață și a transparenței acțiunilor băncii.  

Din anul 2002, Banca Transilvania are un management modern, cu un know-how internațional, care a imprimat băncii un stil diferit, caracterizat prin deschidere și flexibilitate. Un alt moment important pentru bancă a fost anul 2003, când s-a schimbat identitatea de corporație, conform noii sale misiuni. Re-branding-ul a însemnat modificarea logo-ului băncii, precum și implementarea unui concept nou, standard, privind unitățile sale.

Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante instituții financiar – bancare din România, aflată în top 5 și una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori București. O prioritate a activității sale este perfecționarea continuă a serviciilor și a angajaților, așa încât calitatea să fie cea care face diferența. Cu o cotă de piață de aproximativ 5,5%, Banca Transilvania este un jucător activ pe piață, devenind, datorită accelerării implementării strategiei de creștere, o bancă recunoscută la nivel național.

În plus, Banca Transilvania înseamnă un grup financiar puternic, Grupul Financiar BANCA TRANSILVANIA, care oferă pieței servicii integrate – banking, administrarea investițiilor, finanțarea consumatorilor, leasing, tranzacții mobiliare, factoring, pensii private – prin intermediul companiilor sale: BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Securities, BT Finop Leasing IFN SA, Compania de Factoring și BT AEGON. În toate acțiunile sale, Banca Transilvania are suportul Băncii Europene pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD), care este acționarul său semnificativ.

Banca Transilvania este structurată pe patru linii de afaceri: retail, IMM, corporate și Divizia pentru Medici. Astfel, banca și-a format echipe specializate și un portofoliu complex de produse și servicii, pentru a susține dezvoltarea acestor trei direcții. Banca Transilvania are peste 1 milion de clienți activi. 

Banca Transilvania este prezentă în toate centrele economice importante din România, deținând peste 460 sucursale și agenții. Creșterea numărului de unități a avut un ritm foarte accentuat mai ales în ultimii trei ani, când au fost deschise aproximativ 400 de entități operaționale, Banca Transilvania clasându-se, în prezent, pe poziția a patra în topul băncilor din România, din punctul de vedere al numărului de unități. Întreaga rețea teritorială însemna pentru bancă o importanță carte de vizită și, bineînțeles, dovada angajamentului său de a veni tot mai aproape de clienți. Banca Transilvania beneficiază de un sistem informatic performant, centralizat, care oferă clienților, ca principal avantaj, posibilitatea accesării contului curent din oricare unitate din țară.

Banca Transilvania are acum și trei sub-brand-uri: BT Café, BT Golf Cup si Academia BT. Dintre acestea, proiectul care s-a bucurat de cel mai mare succes este BT Café, prima cafenea bancară din România. Banca deține patru astfel de locații – în București, Constanța, Timișoara și în Cluj-Napoca. 

Echipa Băncii Transilvania este formată din aproape 6.000 de angajați care împărtășesc cultura organizațională și valorile BT, eforturile lor fiind canalizate în jurul aceluiași obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulțumirea clienților.

În cei peste 14 ani de activitate, Banca Transilvania a demonstrat că, prin sprijinul acționarilor și prin planurile ambițioase dezvoltate, a devenit o bancă puternică, deschisă, flexibilă și modernă.

Banca Transilvania a primit Premiul pentru cel mai atractiv emitent listat la Bursa de Valori București în cadrul Galei Premiilor Pieței de Capital, eveniment organizat de Asociația Brokerilor. Ajunsă la ediția a VI-a, în cadrul acestei manifestări comunitatea brokerilor a acordat premii celor care au contribuit la dezvoltarea pieței de capital.

Directorul General al Băncii Transilvania, declară: "Banca Transilvania este prima instituție bancară cotată la Bursa de Valori București, în 1997. Am ajuns în prezent la o capitalizare bursieră de 1.447.246.820 EUR și avem aproape 29.000 de acționari. Banca s-a remarcat dintotdeauna prin transparența în comunicarea cu acționarii și prin randamente superioare oferite acestora. La bază a stat o strategie clară de dezvoltare a băncii, rezultate financiare pe măsura așteptărilor, precum și suportul acționarilor în tot ceea ce facem".

Banca Transilvania a fost nominalizată și la secțiunea "Premiul acordat unui emitent listat la Bursa de Valori București pentru cea mai bună politică de acordare a dividendelor", obținând o parte semnificativă din opțiuni.

Produsele de creditare oferite de Banca Transilvania aduc un plus de valoare afacerii micilor întreprinzători, răspunzând nevoilor specifice de capital de lucru și nevoilor de finanțare a proiectelor de investiții, pe care intenționează să le realizeze.

Profesionalismul și dedicarea personalului specializat face posibilă construirea unei oferte flexibile, menite să răspundă nevoilor și exigențelor impuse de desfășurarea și dezvoltarea afacerii micilor întreprinzători.

Banca Transilvania promite să vină, o dată la 3 luni, cu un nou produs destinat IMM-urilor. Produsele pe care banca le oferă se vor a fi inovatoare și nebirocratice, punând la zid toate ofertele inaccesibile.

Toate aceste credite au o țintă precisă: 
   * finanțarea activității curente;
   * finanțarea investițiilor;
   * preluarea împrumuturilor care au fost acordate de alte bănci.

Finanțarea activității curente cunoaște mai multe opțiuni: linii de credite, credit overdraft, credite pentru nevoi temporare, pentru capitalul curent, pentru export sau credite pentru finanțare sezonieră.

Banca Transilvania crede în spiritul antreprenorial românesc, având un rol natural în sprijinirea clasei antreprenorilor români. Așa s-a născut Clubul Întreprinzătorului Român, o inițiativă a Băncii Transilvania, prin intermediul căruia se oferă suport și acces la consultanță segmentului de afaceri.

Misiunea Clubului Întreprinzătorului Român este să sprijine întreprinzătorii români, să exploreze și să decidă informații asupra oportunităților oferite de lumea afacerilor astăzi. Se va reuși acest lucru, oferind membrilor beneficii cu valoare adăugată, asigurând accesul la cunoaștere și creând premizele schimbului de experiențe. Încurajează creativitatea și inovația și susține spiritul antreprenorial românesc.

4.2. Produsele de creditare și serviciile oferite de banca Transilvania IMM-urilor

Banca Transilvania, cea mai dinamică bancă românească, manifesta un interes real pentru nevoile IMM-urilor, dezvoltând o relație directă cu acestea, prin intermediul unei echipe profesioniste de specialiști IMM. Rezultatul acestei relații directe sunt produsele construite în conformitate cu nevoile întreprinderilor mici și mijlocii, produse standardizate, rapide și curajoase: credite, abonament bancar, BT Ultra, produse de trezorerie, posibilitatea de a beneficia de avantajele de a fi membru al Clubului Întreprinzătorului Român, operațiuni documentare.

Banca Transilvania va propune soluțiile de finanțare, menite să vină în întâmpinarea firmelor care doresc acces rapid și simplificat la suport financiar, răspunzând, totodată, nevoilor de capital de lucru, acoperirii vârfurilor de plăți pe termen scurt, demarării unei noi afaceri și programelor investiționale pe care le aveți în vedere.

Până în prezent, peste 25.000 de Întreprinderi Mici și Mijlocii au accesat una din posibilitățile de finanțare sau un credit IMM oferit de Banca Transilvania.

În general însă, micii întreprinzători preferă un credit pe care să-l poată utiliza pentru mai multe destinații, cu alte cuvinte un credit de nevoi personale ale firmei. Pentru plata salariilor, cumpărării de mașini, echipamente, sau pentru extinderea spațiului de producție. De aceea, băncile au lansat noi tipuri de credite pentru IMM-uri, fără obligația justificării cheltuirii sumelor de bani. De asemenea, rapiditatea și o documentație cât mai simplă au devenit elemente cheie pentru succesul finanțării unui întreprinzător.

Băncile oferă acum IMM-urilor credite cu valori destul de mari, fără a solicita garanții imobiliare, iar durata de rambursare a creditelor s-a extins la 15 sau chiar 20 de ani.
Ca preferințe, micii întreprinzători aleg în principal credite în lei, pentru a evita riscul valutar, iar acolo unde există, dobânzi fixe, pentru a se proteja de fluctuațiile de pe piață. Siguranța unei rate fixe pare a avea întâietate unui cost puțin mai redus dar riscant, în cazul creditelor în valută, mai ales în actualul context cu creșteri de dobânzi și devalorizarea leului, spun bancherii.

În privința dobânzilor, acestea au scăzut aproape de nivelul celor percepute de bănci pentru creditele pentru populație. Astfel, în cazul creditelor în euro pe perioade reduse de până la cinci ani, dobânda medie a ajuns la 9-10 procente pe an, în timp ce dobânda la creditele în lei nu este cu mult mai mare, ajungând la 12-13 la sută pe an.

Însă din cauza crizei financiare, precum și a majorării dobânzii de politică monetară a Băncii Naționale, tendința este de creștere a dobânzilor. De altfel, fenomenul s-a observat deja pe parcursul anului trecut, când dobânzile la creditele în euro cu valori de maxim un milion de euro au crescut ușor. În privința creditelor în lei, tendința a fost de scădere a dobânzilor, conform datelor prezentate de BNR .

4.2.1. Credite pentru IMM-uri

Banca Transilvania a devenit, în cei peste 14 ani de activitate, partenerul multor afaceri de succes, aproximativ 95% din creditele acordate de BT persoanelor juridice fiind destinate Sectorului IMM.

Banca Transilvania ocupă prima poziție în topul băncilor dedicate IMM-urilor, printr-o strategie care se bazează pe o nouă abordare a acestor clienți, dar și lansarea ritmică de produse noi, inovative și nebirocratice, care oferă accesul rapid la sursele de finanțare.
Oferta de credite destinată IMM-urilor cuprinde :

1 ORA

Start-UP

Credit 0%

Scontare 100%

Credit de două ori cât casa

Proprietăți imobiliare fără avans

Credite micro

Creditul 3 ANI grație

4.2.1.1. – 1 ORA – Credit pentru IMM-uri

Pachetul de produse Credit 1 Ora pentru IMM este special conceput pentru a veni în întâmpinarea așteptărilor firmelor care doresc acces rapid și simplificat la suport financiar din partea băncii.

O dată cu lansarea pachetului Credit 1 Ora pentru IMM, Banca Transilvania și-a asumat public angajamentul de a lansa periodic produse noi, nebirocratice, concepute împreună cu clienții noștri, care vor respecta trei reguli de bază: vor fi simple, rapide și inovatoare.

Pachetul 1 Ora Credite pentru IMM-uri, unic pe piața bancară din România, este construit pe două linii principale:

• Credit pentru capital de lucru , FĂRĂ GARANȚII MATERIALE

Cu valoare maximă de 30.000 RON, rambursarea creditului se face integral la scadență, lunar plătindu-se doar dobânda. Durata finanțării este de 12 luni, cu posibilitatea prelungirii la scadență.

• Credit pentru investiții, FĂRĂ APORT PROPRIU DIN PARTEA COMPANIEI

Se acordă în valoare maximă de 100.000 RON, pe termen de 5 ani și cu o perioadă de grație de maxim 3 luni, având ca și destinație achiziționarea de mijloace fixe.

Avantajul creditului pentru investiții este faptul că se solicită drept garanție doar obiectul achiziționat, Banca Transilvania finanțând valoarea integrală a bunului care face obiectul investiției.

Condiții necesare în vederea obținerii creditului:

• Perioada minimă de funcționare a companiei de 12 luni;

• Conform ultimului bilanț contabil (semestrial sau anual) evoluția cifrei de afaceri a împrumutatului este pozitivă (CA la finele perioadei de raportare față de CA la perioada precedentă);

• Conform ultimului bilanț contabil (semestrial sau anual) împrumutatul înregistrează profit din exploatare;

• Împrumutatul nu a fost înregistrat în CIP cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare;

• La creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în CRB cu serviciul datoriei A;

• Compania este stabilă financiar.

Documente necesare analizei:

cererea de deschidere de cont și cererea de credit;

certificat constatator obținut de bancă sau cu o vechime de maximum 30 zile dacă este prezentat de client

acord CRB

declarația privind relațiile de grup

actele juridice de înfințare CUI

copie după ultimul bilanț vizat de organele abilitate și ultima balanță de verificare

aprobarea legală/constitutivă privind contractarea creditului și persoanele împuternicite să angajeze societatea

în cazul creditului de investiții fără aport, documentele privind bunul procurat din credit (factura proformă, factura, contract de vânzare cumpărare, extras CF, etc).

Costuri:

comision de analiză/acordare

comision de gestiune

comision prelungire (în cazul creditului 1 ORA-capital de lucru)

comision de analiză semestrială (în cazul creditului 1 ORA-capital de lucru prelungit pe 12 luni)

dobânda.

Nivelul dobânzii este stabilit prin deciziile Băncii Transilvania.

Graficul de rambursare a creditului de investiții fără aport poate fi cu dobânda la sold sau anuități, în funcție de opțiunea clientului.

Garantarea creditului:

Cesiunea încasărilor prezente și viitoare ale împrumutatului prin conturile deschise la Banca Transilvania

1-3 BO în alb, emise de împrumutat în favoarea băncii, avalizate de adminstratori sau asociați

Bunurile procurate din credit (în cazul ceditului de investiții fără aport).

4.2.1.2. – Credit pentru IMM-uri START UP

Banca Transilvania, una din cele mai dinamice bănci românești, a lansat primul credit bancar din România destinat începerii unei afaceri. Dorința băncii de a sprijini activ spiritul întreprinzător local a dus la crearea acestui produs bancar nou, prin care orice idee viabilă de afaceri poate deveni realitate, și anume:  creditul Start-Up de la Banca Transilvania.

Prin creditul Start-Up, Banca Transilvania îți cultivă spiritul întreprinzător ți îți finanțează din prima zi investițiile necesare.

Caracteristicile creditului Start-Up pentru IMM:

Creditul Start-Up este destinat investițiilor necesare firmelor nou înființate, dar și celor care funcționează de nu mai mult de 6 luni. Noul întreprinzător trebuie să acopere doar 25% din valoarea investiției care se poate ridica până la 35.000 RON. În varianta Start-Up Plus, valoarea finanțării se poate ridica chiar până la 85.000 RON. Pentru a susține cu adevărat nou-înființata afacere, Banca Transilvania acordă o perioadă de grație pentru rambursarea creditului de până la 6 luni, întreaga perioadă de rambursare putând ajunge până la 5 ani.

Pe lângă finanțare, noile afaceri primesc și consultanță în ce privește realizarea planului de afaceri, aceasta împreună cu un chestionar preliminar de analiză a potențialului noii idei fiind o confirmare în plus a dorinței Băncii Transilvania de a deveni principalul susținător al întreprinderilor mici și mijlocii.

Creditul poate fi acordat și utilizat pentru oricare dintre cheltuielile necesare demarării afacerii finanțate, atât pentru investiții cât și/sau numai pentru capital de lucru, conform planului de afaceri prezentat.

Fără a se limita la acestea, investițiile pot fi reprezentate de achiziții de mijloace fixe, achiziții de imobile, renovări, extinderi, amenajări de imobile, achiziții de imobilizări necorporale etc.

Documente necesare analizei:

cererea de credit și cererea de deschidere de cont

certificat constatator obținut de bancă sau cu o vechime de maximum 30 zile dacă este prezentat de client

acord CRB

declarația privind relațiile de grup

actele juridice de înființare CUI

aprobarea legală/constitutivă privind contractarea creditului și persoanele împuternicite să angajeze societatea

documentele privind bunul procurat din credit (factura proformă, factura, contract de vânzare cumpărare, extras CF, etc.)

planul de afaceri după modelul agreat de bancă

Costuri:

comision de analiză/acordare

comision de gestiune lunar

comision de revizie semestrial

dobânda.

Nivelul acestora este stabilit prin decizia Băncii Transilvania

Alte aspecte:

bunul finanțat din credit nu face obiectul unei tranzacții din cadrul grupului

nu vor fi admise la finanțare activități în următoarele domenii:

– Producerea tutunului

– Producerea băuturilor spirtoase tari

– Cazinouri

– Speculații imobiliare și/sau mobiliare

– Speculații valutare

– Refinanțări

– Activități dăunătoare mediului

De asemenea nu vor fi admiși la finanțare solicitanții care figurează pe lista persoanelor declarate non-grata de bancă. Un debitor (grup de debitori) va putea accesa maxim 3 credite start-up. Dacă solicitantul creditului mai beneficiază de credite la Banca Transilvania și înregistrează restanțe nu va fi admis la finanțare în cadrul prezentei norme. Împrumutatul va efectua rulaje prin Banca Transilvania.

4.2.1.3. – Creditul pentru IMM-uri cu dobânda 0%

Banca Transilvania reconfirmă angajamentul față de clienții săi, întreprinderi mici și mijlocii, de a lansa periodic produse inovative care să răspundă prompt nevoilor acestei categorii de întreprinzători români. Astfel Banca Transilvania lansează în premieră absolută pe piața bancară românească Primul Credit pentru IMM-uri, cu dobânda 0%, credit destinat acoperirii vârfurilor de plăți pe termen scurt.

Prin caracteristicile sale, Creditul pentru IMM-uri cu dobânda 0% face parte din categoria Credite rapide pentru Întreprinderile Mici și Mijlocii, categorie care cuprinde și pachetul Credite 1 ORA – Capital de lucru, fără garanții materiale, respectiv cel pentru Investiții, fără aport propriu.

Principalul avantaj al acestui produs este dobânda 0%, singurele costuri fiind comisionul de analiză și un comision de administrare lunar de 1% din valoarea creditului. Aceste condiții sunt valabile atâta timp cât clienții returnează creditul în ultima zi a lunii, urmând ca acesta să le fie pus la dispoziție din nou, automat, în dimineața următoare. Un alt avantaj incontestabil al produsului este că pentru acordarea acestui tip de credit NU se solicită garanții materiale.

Valoarea finanțării este de maximum 35.000 RON, dar nu mai mult de valoarea cifrei de afaceri medie lunară.

Creditul se acordă pe o durată de 12 luni, urmând a fi prelungit la scadența (în cazul îndeplinirii criteriilor de eligibilitate).

Condiții necesare în vederea obținerii creditului:

•Compania funcționează de minimum 12 luni;
• Conform ultimului bilanț contabil (semestrial sau anual), evoluția cifrei de afaceri a împrumutatului este pozitivă;
• Conform ultimului bilanț contabil (semestrial sau anual), compania înregistrează profit din exploatare;
• Împrumutatul nu a fost înregistrat în CIP cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare;
• La creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în CRB cu serviciul datoriei A (nu înregistrează restanțe mai vechi de 15 zile);
• Compania este stabilă financiar.

4.2.1.4. – Credit pentru IMM-uri Scontare 100%

Banca Transilvania va propune noi soluții de finanțare pentru firma Dumneavoastră, lansând primul produs de scontare 100 % din România, destinat Întreprinderilor Mici ăi Mijlocii. Dorința băncii de a sprijini activ spiritul întreprinzător local a fost motivul pentru care a fost creat acest produs bancar inovativ.
Astfel, Banca Transilvania îți respectă angajamentul public față de clienții săi de a lansa periodic, o dată la trei luni, produse noi, inovatoare și nebirocratice, care să respecte cele două reguli de bază: rapiditatea și accesibilitatea, produse dedicate exclusiv IMM – urilor.
Avantajul major este faptul că orice Întreprindere Mică și Mijlocie are posibilitatea de a transforma în bani, în proporție de , înainte de scadență, biletele la ordin sau cecurile primite de la clienții săi.

Noul produs este destinat companiilor care au nevoie de resurse financiare pentru desfășurarea și creșterea activității lor curente.
Valoarea finanțării este de până la 35.000 RON, dar nu mai mult de valoarea cifrei de afaceri medie lunară.

Creditul poate fi acordat pe termen de până la 12 luni.
Condiții necesare în vederea obținerii creditului:

Compania funcționează de minimum 12 luni;

Evoluția cifrei de afaceri a companiei este pozitivă (conform ultimului bilanț contabil semestrial sau anual);

Compania înregistrează profit din exploatare (conform ultimului bilanț contabil semestrial sau anual);

Solicitantul nu a fost înregistrat în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare;

Pentru creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A;

Compania este stabilă financiar;

Compania primește instrumente de plată de la emitenți care nu au figurat în CIP cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 12 luni și nu sunt în interdicție de a emite cecuri bancare.

Documente necesare de la client:

cererea de credit

cecuri barate în lei, original însoțite de borderoul de încasare în patru exemplare

bilet la ordin, în original însoțit de borderoul de invasare în patru exemplare

orice alte documente solicitate de comitetul de credite și risc al sucursalei

ultimul bilanț contabil, balanța de verificare aferentă bilanțului și balanța de verificare cea mai recentă( dar nu mai veche de două luni)

Condiții calitative necesare pentru acceptarea in garanție a instrumentelor de plata necertificate (cecuri, bilete la ordin):

a) Generale: – să fie la termen

– documentele remise ca garanție sa nu aibă clauze restrictive

b) Specifice: data recepției de pe borderou – să asigure respectarea circuitului și valabilitatea instrumentului, conform Legii 59/1934 (la BO se verifică și data scadenței instrumentului, locul plății, numele beneficiarului, data și locul emiterii).

Nu se vor admite biletele la ordin care:

au înscrise în test condiții, limitary sau contraprestații adăugate ordinului de plata

care sunt protestate pentru refuz de acceptare sau de plată

care au ca tras și/sau trăgător persoane cunoscute ca rău platnici, declarate în incapacitate de plată și/sau în stare de faliment.

BO trase în mai multe exemplare sau mutiplicate

Costuri:

Pentru plafonul de credit de nevoi temporare garantat cu instrumente de plată neclarificate, Banca Transilvania percepe dobândă și comision de tragere, conform Deciziilor BT .

Dobânda se calculează și se percepe lunar, precum și la data rambursării integrale a creditului acordat.

Comisionul de tragere se percepe integral, la fiecare tragere din credit.

Garantarea Creditului:

Creditul se va garanta cu:

Bilet la ordin emis de societatea beneficiară a creditului în favoarea băncii, stipulate fără protest. BO va fi emis în alb sau va cumula valoarea plafonului și dobânzile aferente pentru o perioadă de 3 luni.

Garanție reală mobiliară pe sume de bani (la o valoare egală cu valoarea plafonului și a dobânzilor aferente pentru o perioadă de 3 luni)

4.2.1.5. – Credit de două ori cât casa –  pentru nevoi diverse

Antreprenorii români au încă un motiv de a alege Banca Transilvania ca partener al creșterii afacerilor, pentru împlinirea aspirațiilor pe care le au.

Creditul de două ori cât casa – pentru nevoi diverse, este cel de-al nouălea produs destinat IMM-urilor, parte a programului băncii dedicat micilor întreprinzători.

Ca noutate, creditul este adresat atât IMM-urilor, cât și persoanelor fizice. Punctul forte al produsului este faptul că valoarea creditului ajunge până la de două ori valoarea proprietăților imobiliare aduse în garanție, în condițiile în care, în practica bancară curentă, pentru un astfel de credit garanțiile depășesc valoarea acestuia.

Cu ajutorul Creditului de două ori cât casa poate fi acoperit necesarul de resurse suplimentare de capital al micilor întreprinzători, precum și nevoile de finanțare ale persoanelor fizice. Limita maximă a sumei creditate este de 250.000 EUR sau echivalentul în lei, iar creditul poate fi acordat pe o perioadă de până la 20 de ani. Însă, valoarea neacoperită de garanțiile imobiliare nu poate fi mai mare de 75.000 EUR.

Puteți beneficia de Creditul de două ori cât casa îndeplinind următoarele condiții minime de eligibilitate:

firma funcționează de cel puțin 24 de luni

conform ultimului bilanț contabil, evoluția cifrei de afaceri a firmei este pozitivă

compania înregistrează profit din exploatare conform ultimului bilanț contabil

împrumutatul nu a fost înregistrat în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare

la creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A

compania este stabilă financiar.

4.2.1.6. – Proprietăți imobiliare pe firmă. Credit fără avans

Proprietăți imobiliare pe firmă. Credit fără avans. O propunere puternică și oportună pentru firmele care doresc să facă o investiție imobiliară.

De ce puternică? Pentru că este un credit imobiliar fără avans, a cărui perioadă de rambursare se întinde pe 15 ani. Prin aceste caracteristici produsul reprezintă o noutate pe piața bancară românească.

De ce oportună? Pentru că banca crede în viitor. O bancă cu oameni optimiști pentru clienți optimiști. Profitând de oportunități care uneori nu mai apar și a doua oară , întreprinzătorii români ar trebui să facă la fel. Investind în proprietăți imobiliare întreprinzătorii români au șanse mari să câștige.

Creditul imobiliar Proprietăți imobiliare pe firmă. Credit fără avans este un produs de creditare destinat achiziționării de proprietăți imobiliare cum ar fi: locuințe de serviciu, sedii de birouri – inclusiv cabinete medicale, notariale, spații comerciale, terenuri intravilane.

Prin noul produs, banca susține dezvoltarea afacerilor întreprinzătorilor români, acoperind o cerință de finanțare pentru destinații imobiliare.

A fi proprietarul unui sediu nou, a unui teren pe care ulterior se va construi – sunt elemente importante pentru stabilitatea și dezvoltarea unei afaceri. Toate acestea pot fi realizate prin contractarea creditului imobiliar Proprietăți imobiliare pe firmă. Credit fără avans de la Banca Transilvania.

Suma maximă acordată de Banca Transilvania pentru contractarea acestui produs este de 250.000 EUR (sau echivalent RON). Produsul, lansat de Banca Transilvania, este dedicat întreprinzătorilor români, atât societăților comerciale, cât și persoanelor fizice autorizate. Făcând parte din familia creditelor rapide, clienții primesc un răspuns în numai câteva ore. Contractarea produsului Proprietăți imobiliare pe firmă. Credit fără avans presupune îndeplinirea câtorva condiții minime de eligibilitate:

evoluția cifrei de afaceri a firmei este pozitivă, conform ultimului bilanț contabil;

compania înregistrează profit din exploatare, conform ultimului bilanț contabil;

împrumutatul nu a fost înregistrat în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare;

la creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A;

compania este stabilă financiar.

4.2.1.7. – Credite micro pentru IMM-uri

Aceste facilități de credit se acordă microcompaniilor și IMM-urilor, care au o cifră de afaceri anuală de maxim 1,5 milioane RON. Creditele micro sunt acele credite care îndeplinesc, cumulativ, următoarele condiții:

valoarea acestora este de până la 100.000 EUR sau echivalentul sumei în USD/RON

sunt garantate cu girant persoana fizică până la o valoare maximă de 2.000 EUR și cu garanții imobiliare și materiale (autoturisme și alte mijloace de transport, utilaje și echipamente) pentru credite ce depășesc această valoare.

Tipuri de credite:

Linii de credit pentru activități curente

Credite pentru constituire de stocuri și/sau plata furnizorilor

Scrisori de Garanție Bancară

Credite de investiții

Pentru liniile de credit și creditele pentru capital de lucru perioada maximă de creditare este de 12 luni.

În ceea ce privește Comunicare integrata:

Împreună cu Vodafone banca oferă primul pachet de servicii bancare și comunicare integrată din România, care va da posibilitatea de a efectua tranzacții bancare online.

Cu pachetul de servicii bancare și comunicare integrată de la Vodafone și Banca Transilvania, beneficiați de:

oportunitatea de a achiziționa un laptop HP Compaq sau Lenovo ThinkPad, prin credite rapide, cu rate preferențiale: 0% avans cu o rata lunară de maxim 59$, timp de 2 ani.

gratuit 4 luni servicii de Internet Banking

gratuit Cardul Vodafone Mobile Connect la abonamentul pe 2 ani, la alegere: Unlimited Mobile Internet&Office 1 GB pentru 35$: acces valabil pentru o utilizare rezonabilă de 1 GB pe lună sau Standard Mobile Internet 200MB pentru 15$/lună

Puteți beneficia de această ofertă la oricare unitate a Băncii Transilvania din orașul dumneavoastră.

Daca nu aveți timp, puteți completa online un formular de aplicare și un reprezentant vă va contacta.

4.2.1.8 – Creditul 3 Ani de Grație

3 Ani de Grație este un credit pentru nevoi nenominalizate, destinat satisfacerii unor nevoi nenominalizate de capital, necesar realizării obiectului de activitate al companiei. Produsul aduce, așa cum s-a dorit, libertate financiară sporită după contractarea creditului de la bancă.

Caracteristica principală a creditului 3 Ani de Grație este faptul că, timp de trei ani, clientul nu trebuie să ramburseze băncii nimic din suma împrumutată , mai mult în primele sase luni nu plătește nici valoarea aferentă dobânzii. Astfel, în primele șase luni, ai posibilitatea de a nu plăti nici o sumă din surse proprii, iar în următoarele 30 de luni vei achita lunar doar dobânda, nefiind necesară, în acest timp, rambursarea creditului.

Creditul este dedicat proprietarilor și administratorilor de companii, atât IMM-uri cât și companii corporate, care sunt în căutarea unor resurse financiare pentru dezvoltarea activității respectivei firme. De asemenea, noul credit poate fi contractat și de persoane fizice autorizate și asociații familiale.
Valoarea maximă a finanțării este de 250.000 EUR sau echivalentul în lei și poate fi contractată pe o perioadă de până la 15 ani.

Poți beneficia de acest credit îndeplinind, cumulativ, următoarele condiții de eligibilitate:

conform ultimului bilanț contabil, evoluția cifrei de afaceri a firmei este pozitivă

compania înregistrează profit din exploatare conform ultimului bilanț contabil

împrumutatul nu a fost înregistrat în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare

la creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A

compania este stabilă financiar

4.2.2. Alte produse și servicii oferite de bancă

4.2.2.1. – Leasing 1 ORĂ

BT Leasing, companie membră a Grupului Financiar BANCA TRANSILVANIA, vine pe piață cu o nouă strategie, aliniată la obiectivul Băncii Transilvania, de a deveni banca nr. 1 pentru Întreprinderile Mici și Mijlocii.

Ca un prim pas al implementării noului plan strategic, BT Leasing a lansat produsul rapid Leasing 1 ORĂ Fără Avans, care este o soluție de finanțare a investițiilor pentru micii întreprinzători.

Avantajele majore ale acestui produs sunt faptul ca nu se solicită aport propriu și accesul rapid și simplificat la suport financiar.

Plafonul maxim este de 40.000 EUR, iar perioada de acordare este de până la 48 de luni. Suma este destinată achiziționării oricărui mijloc fix care poate fi evaluat și asigurat pe toată durata contractului de leasing.

Condiții minime de obținere:

evoluția cifrei de afaceri poate fi în scădere cu până la 20%, în cazul în care compania înregistrează profit din exploatare

compania poate să nu înregistreze profit din exploatare, dacă evoluția cifrei de afaceri este pozitivă

firma nu a fost înregistrată în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare

la creditele contractate în ultimele 6 luni, compania figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A

compania este stabilă financiar

Pot obține această finanțare și companiile care au mai puțin de 12 luni de activitate. Produsul este disponibil în oricare din unitățile Băncii Transilvania din țară.

4.2.2.2. – Scrisori pentru licitații

Gama complexă de produse și servicii, dedicate Întreprinderilor Mici și Mijlocii, a fost completată cu noul produs Scrisori pentru Licitații.

Produsul reprezintă o scrisoare de garanție bancară destinat participării la diverse licitații pentru atribuirea unor contracte de executare de lucrări, pentru achiziții de bunuri sau pentru prestarea unor servicii.

Principala caracteristică a produsului este faptul că se eliberează rapid fără a fi necesare garanții materiale.

Perioada de acordare pentru Scrisori pentru licitații este de 12 luni, iar valoarea maximă a acesteia este de 50.000 RON.

Pentru a beneficia de acest produs trebuie îndeplinite, cumulativ, următoarele condiții de eligibilitate:

firma este activă, fapt dovedit prin prezentarea unui bilanț contabil, semestrial sau anual

împrumutatul nu a fost înregistrat în Centrala Incidentelor de Plăți cu mai mult de 3 incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în interdicție de a emite cecuri bancare

la creditele contractate în ultimele 12 luni figurează în Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A

compania este stabilă financiar

4.2.2.3. – BT ULTRA PLUS

BTULTRA este un sistem de tranzacții electronic cu conexiune dial-up (modem) sau pe internet. BT ULTRA este disponibil 24 ore din 24, economisind timpul afectat deplasărilor la banca și întocmirii documentelor de plată pe suport hârtie la decontările în lei.

BTULTRAPLUS este o noutate absolută pe piața bancară, cuprinzând un pachet de aplicații informatice ultraperformanțe.

INOVATIV: Pachetul BT Ultra Plus este format din:

– Multibank: colectează informațiile referitoare la conturi din mai multe programe de tip Multicash și le prezintă într-o formă centralizată, ușor de folosit. Puteți avea imediat o imagine de ansamblu, consolidată, asupra tuturor operațiunilor bancare și puteți găsi rapid orice tranzacție indiferent de contul, banca, data sau valuta utilizată.

– PEPrint : Vă permite sa tipăriți dispozițiile de plată valutară transmise prin BT Ultra. Astfel, puteți completa fără efort documentele aferente plăților valutare fără să fiți nevoiți să rescrieți pe hârtie informațiile din formularul electronic.

IBAN: Programul de validare a codurilor IBAN vă permite să verificați corectitudinea codurilor IBAN ale beneficiarilor dumneavoastră, indiferent de banca la care au contul deschis minimizând astfel riscul ca plățile să nu poată fi procesate.

DISPONIBIL: Program de efectuare a plăților printre cele mai generoase din sistemul bancar:

– Procesarea plăților în lei se va face în aceeași zi, până la ora 13:00 pentru plățile în lei interbancare de mică valoare (inclusiv Trezorerie); 15:00 pentru plățile în lei interbancare de mare valoare (inclusiv Trezorerie); 17:00 pentru plățile în lei intrabancare indiferent de valoare;

– Procesarea plăților în valută se va face în aceeași zi pentru plățile urgente recepționate până la ora 12:00; și cu data valuta T+1 pentru ordinele de plată valutara în EUR și USD recepționate în cursul zilei T până la ora 17:00.

COMOD: Clientul poate efectua plăți din contul curent deschis la Banca Transilvania către toți partenerii din țară și străinătate, poate alimenta cardurile și să efectueze schimburi valutare.

FLEXIBIL: Clientul alege între tipul de conexiune, drepturi de semnături, locul de unde semnați (birou sau laptop mobil), limba utilizată (română sau engleză).

UTIL: În fiecare zi, clientul poate vizualiza extrasul de cont începând de la ora 7:00 AM, pentru tranzacțiile din ziua anterioară iar la orele 11:00, 14:00, 16:00 și 18:30 primiți informații pentru tranzacțiile zilei în curs.

SIGUR: BT ULTRA este conceput cu trei nivele de securitate speciale (parolă de utilizator + parolă de comunicații + parolă de semnătură) sistemul utilizând informație criptată, modificarea cheii de criptare după fiecare tranzacție și comunicație cu banca pe canale securizate.

4.2.2.4. – Abonamentul bancar

Banca Transilvania a inventat un produs unic în România, pentru IMM-uri.

Dacă ești client nou al băncii, cu Abonamentul Bancar, oricâte operațiuni de cont ai face, plătești doar 10 euro/lună în primele 6 luni, după care valoarea abonamentului este fixată, din nou, pentru 6 luni. Dacă ai operațiuni care costă mai puțin decât valoarea Abonamentului Bancar, fie că ești client nou sau lucrezi cu noi de peste 6 luni, plătești doar cât consumi.

Condiții de abonare :
• valoarea de 10 euro a abonamentului este valabilă doar pentru clienții noi sau care lucrează de mai puțin de 6 luni cu Banca Transilvania
• pentru clienții IMM care lucrează cu banca de peste 6 luni, valoarea abonamentului se calculează ca medie a comisioanelor aferente ultimelor 6 luni
De Abonamentul Bancar pentru IMM-uri pot beneficia clienții care au cifra de afaceri de maxim 1,5 milioane RON

Operațiuni incluse în Abonamentul Bancar:

a) Plăți și încasări interbancare în RON și orice altă valută;
b) Plăți și încasări intrabancare în RON și orice altă valută;
c) Ridicări și depuneri de numerar în RON și orice altă valută;
d) Taxă lunară de gestiune a contului curent.

Pentru operațiunile în valută nu se iau în calculul abonamentului comisioanele băncilor de corespondent. Valoarea Abonamentului Bancar se fixează din 6 în 6 luni, ca medie a comisioanelor aferente operațiunilor efectuate în aceasta perioadă. Oricum, tu îți permiți, astfel, să crești pe banii băncii, întrucât cheltuielile tale bancare vor fi plafonate la valoarea abonamentului sau chiar mai puțin, dacă valoarea comisioanelor este mai mică decât nivelul abonamentului.

4.2.2.5.- Clubul Întreprinzătorului Român – fondat de B.Transilvania

Banca Transilvania crede în spiritul antreprenorial românesc, având un rol natural în sprijinirea clasei antreprenorilor români. Așa s-a născut Clubul Întreprinzătorului Român, o inițiativă a Băncii Transilvania, prin intermediul căruia se oferă suport și acces la consultanță segmentului de afaceri.

Misiunea Clubului Întreprinzătorului Român este să sprijine întreprinzătorii români să exploreze și să decidă informații asupra oportunităților oferite de lumea afacerilor astăzi. Se va reuși acest lucru, oferind membrilor beneficii cu valoare adăugată, asigurând accesul la cunoaștere și creând premizele schimbului de experiențe. Încurajează creativitatea și inovația și susține spiritul antreprenorial românesc.

Clubul dezvoltă trei linii cu rol de suport în activitatea antreprenorilor.

Traininguri. Daca sunteți membru al Clubul Întreprinzătorului Român puteți beneficia de seminarile și evenimentele, cu subiecte de interes pentru mediul de afaceri, organizate pentru dumneavoastră. Aceste evenimente sunt accesibile tuturor membrilor clubului.

Clienții Băncii Transilvania pot beneficia de subvenții totale sau parțiale în cadrul programelor de training.

Consultanța. Pentru membrii clubului, se oferă servicii de consultanța financiar-bancară. Prin serviciile acordate se oferă răspuns întrebărilor concrete legate de credite sau de relația cu băncile în general dar aceste servicii sunt extinse și pentru piața de capital .

Networking. Un alt avantaj oferit de acest club sunt relațiile de parteneriat pe care le puteți stabili cu ceilalți membrii ai clubului. Site-ul construit pentru client, vă ajută să vă găsiți mai ușor partenerii de afaceri – clienți, furnizori – să stabiliți relații cu parteneri din alte zone ale țării, să purtați discuții și să împărtășiți experiențe. Puteți să vă înscrieți în Clubul Întreprinzătorului Român gratuit, în cadrul oricărei unități ale Băncii Transilvania din întreaga țara .

Banca Transilvania, prin Direcția Trezorerie, vă pune la dispoziție servicii personalizate asigurându-vă accesul facil la piața monetară, valutară sau de capital.

O parte însemnată din succesul acestor operațiuni depinde de informația promptă pusă la dispoziția clienților, de asistență de specialitate și de viteză de tranzacționare.

Specialiștii Băncii Transilvania vă pun la dispoziție o experiență bogată și de calitate în realizarea tranzacțiilor de comerț exterior oferind, în funcție de specificul activității acestora:
 • soluții pentru structurarea tranzacțiilor internaționale complexe;

• consultanța pentru minimizarea riscurilor tranzacțiilor comerciale și a riscurilor de țară/bancă a partenerului extern.

Alături de produsele și serviciile prezentate Banca Transilvania mai oferă clienților săi :

– plăți si încasări valutare
– emitere cecuri bancare
– remitere cecuri bancare spre încasare
– plăți si încasări interbancare
– plăți si încasări intrabancare
– plăți rate societăți de asigurări
– gestionarea conturilor de evidențiere a operațiunilor din colectări numerar și instrumente încasate
– consultare CIP – pe client sau instrument de plată
– eliberare file cec – cecuri de numerar, cecuri barate
– certificarea filelor de cec barat
– decontare cecuri și bilete la ordin
– plata salariilor pe conturi de card

4.3. Studiu de caz privind creditarea IMM-urilor

Firma SC LITE ROMÂNIA SRL, CLIENT AL Băncii Transilvania din anul 2006 solicită un credit 1 ORĂ capital de lucru, pentru derularea activității curente, achitarea unei comenzi către partenerul extern în valoare de 20.000 RON, precum și un credit de investiții fără aport în valoare de 45.000 RON în vederea achiziționării unei autoutilitare necesare pentru transportarea în condiții optime a mărfurilor.

Firma a fost înființată în anul 2006 ca și societate cu răspundere limitată, având un capital social integral privat. Administrarea societății este în sarcina celor doi asociați.

Sediul societății este proprietatea celor doi asociați.

Asociați și în același timp și administratori sunt Oprea Ioan și Oprea Maria – economiști fiecare deținând 50% din capital. Calitățile profesionale ale administratorilor firmei sunt bune având în vedere evoluția afacerii și serviciul datoriei la împrumuturile contractate.

Fiind o persoană juridică română SC LITE ROMÂNIA S.R.L funcționează în conformitate cu prevederile art.2 litera d) din Legea nr.31 din 1990 privind organizarea societăților comerciale.

Statutul societății referitor la obiectul de activitate prevede:

activitatea firmei constă în comerț cu piese și accesorii pentru autovehicule.

Principala activitate a firmei constă în importul de becuri auto (pe relații cu China) pe care le distribuie mai apoi în magazine sau prin intermediul altor firme. În prezent desfacerea se realizează în 8 județe (preponderent în Ardeal).

De asemenea între produsele comercializate (cu pondere mai scăzută) se află husele auto, covorașe auto, maieuri din material textil.

În urma prospectării pieței și a contactelor avute cu diverse societăți de distribuție din țară conducerea firmei a identificat posibilități noi de desfacere a produselor proprii. Creșterea livrărilor către clienți implică suplimentarea comenzilor către partenerul extern și implicit obținerea unei surse de finanțare pentru acoperirea acestora (achitarea importurilor se face parțial în avans).

Obiectivul principal al S.C LITE ROMÂNIA S.R.L îl constituie creșterea performanțelor în domeniul tehnic și comercial cu scopul îmbunătățirii rezultatelor economico-financiare al maximizării profitului, fiind profitabilă pentru activitatea de comerț desfășurată.

Societatea activează pe piața internă a comerțului cu piese și accesorii pentru autovehicule. Evoluția vânzărilor pe piața internă este dependența de factori care influențează dezvoltarea economică a firmelor. Volumul activității pe piața internă este în creștere de la data înființării firmei și până în prezent și se speră că nu va scădea în perioada următoare.

Piața internă este formată din societățile comerciale cu care SC LITE ROMÂNIA S.R.L are încheiate contracte ferme, precum și cu persoane fizice.

Dezvoltarea activității pe piața internă are o evoluție constantă în ciuda faptului că , în acest domeniu de activitate concurentă a devenit tot mai accentuată.

De la începutul activității, societatea a încheiat contracte de colaborare cu parteneri străini din China care asigură necesarul de produse pe care firma le comercializează.

Oferta unor produse de calitate superioară, corelată cu acțiunea de promovare a imaginii au adus avantaj societății care a pătruns pe piața internă.

Concurența există dar și avantaje competitive, cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2006 (în 2006 CA era doar 178.974 ron iar în 2007 este mai mult decât dublu 360.163.608 ron) iar în 2008 se preconizează o creștere până la nivelul 520.000 ron, afacerea depinde de un număr mediu de clienți/furnizori substituibili, firma având acest obiect de activitate din 2006. Concurența pe piața comerțului cu piese și accesorii pentru autovehicule este puternică.

În județul Maramureș principalii concurenți sunt: Termodinamic SRL, Havdar SRL, Piese auto SRL, care sunt mai puțin flexibili, în ce privește adaptarea la piață.

Dosarul de credit cuprinde:

actele juridice ale firmei

certificatul constatator de la ORC

cererile tip de credit pentru creditul cu dobândă zero și creditul de investiții fără aport;

declarația de grup a celor doi asociați

acord de consultare Centrala Riscurilor Bancare;

bilanț la 31.12.2007 și balanța de verificare aferentă;

balanța de verificare la 31.03.2008

factura proformă pentru autoutilitară ce urmează a fi achiziționată în valoare de 49.567 RON, emisă de SC ARESTA SRL

asigurare CASCO pe perioada creditului.

Întrucât firma solicită credite rapide se va face analiza conform normelor BT privind creditele rapide.

Principalele criterii de eligibilitate pentru tipul de credit cerut sunt:

S.C. să funcționeze de cel puțin 12 luni

Cifra de afaceri să fie crescătoare (să se încadreze în performanța A sau B din macheta de calcul)

Profitul net din exploatare

Să nu figureze în BC și CRB

Să nu aibă restanțe la bugete mai vechi de 30 zile

Să nu figureze la CIP cu mai mult de 3 incidente în ultimele 6 luni

Din macheta de calcul în care se introduce profitul și cifra de afaceri rezultă valoarea maximă a creditului ce poate fi acordat

COMENTARIILE ANALISTULUI DE CREDITE :

SC LITE ROMÂNIA S.R.L.

CREDIT INVESTIȚII FĂRĂ APORT ÎN VALOARE DE 45000 RON

ACHIZIȚIONARE AUTOUTILITARĂ

Nr. CONDIȚIA APRECIERE Condiție

îndeplinită DA/NU

1, Durata de funcționare a firmei (în luni) J/24/1562/2006 DA

(perioada minimă de fc. 12 luni )

2. Evoluția cifrei de afaceri 265.309RON/31.12.2007 DA

(evoluția cifrei de afaceri să fie pozitivă)

-cifra de afaceri conform ultimului bilanț cont.

la finele perioadei de raportare

-cifra de afaceri conform bilanțului contabil, 178.974RON/31.12.2006

la perioada precedentă

-procentul de scădere al cifrei de afaceri

3.Cifra de afaceri medie lunară 22.109 RON DA

4.Rezultatul din exploatare conform ultimului Profit exploatare

bilanț contabil 24.758 RON DA

(societatea trebuie să înreg. profit din expl. pe

ultima perioadă de raportare)

5.Numărul de incidente cu care Societatea a Nu figurează la CIP, nu este în DA

fost înregistrată în CIP în ultimele 6 luni interdicție de emitere cecuri

(societatea a fost înregistrată la CIP cu maxim 3

incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în

interdicție de a emite cecuri bancare)

6.Restanțe în derularea altor credite (în urma Serviciul datoriei A DA

consultării CRB); pentru plata altor credite

(Societatea figurează în CRB cu serviciul

datoriei A pentru plata altor credite)

7.Societatea este stabilă financiar: Categorie de performanță B DA

(Societatea se clasifică în categ. A sau B

conform normelor Interne privind evaluarea

performanței financiare a clienților în vederea

constituirii provizioanelor specifice de risc)

Solicitatul îndeplinește criteriile de eligibilitate, conform normelor băncii Transilvania.

Au fost depuse toate documentele necesare analizei.

Categoria de performanță a creditului.

Confirm normelor interne privind evaluarea performanței financiare a clienților în vederea constituirii provizioanelor specifice de risc – categorie de performanță B

Alte aspecte:

– societatea nu are restanțe la bugetul consolidat al statului conform balanței la 31.03.2008 și a ordinelor de plată privind datoriile la bugetul consolidat al statului.

Garanții:

– cesiunea încasărilor prezente și viitoare din conturile clientului deschise la B. Transilvania 3 Bilete la Ordin în alb, cu mențiunea ,,fără protest”, emise de SC LITE ROMÂNIA SRL, avalizate de asociații firmei Oprea Ioan și Oprea Maria

– Autoutilitara Volkswagen, nr omologare FBVK1D1C18A54E3/2003, nr identificare WV1ZZZ3DZ2H001856, nr înmatriculare MM02YCZ,VALOARE DE PIAȚĂ 15.000 euro echivalent a 55.500 RON

Propunere:

Acordarea creditului de investiții fără aport în valoare de 45.000 RON pe o perioadă de 60 luni , perioada de grație 1 lună, dobânda conform deciziei băncii Transilvania, comision de acordare și comision de gestiune conform deciziei BT.

Creditul se acordă în varianta cu anuități.

(pentru creditul de investiții se vor detalia termenii și condițiile de acordare)

Timp de finalizare: 3 zile

COMENTARIILE ANALISTULUI DE CREDITE :

SC LITE ROMÂNIA S.R.L.

CREDIT INVESTIȚII FĂRĂ APORT ÎN VALOARE DE 20000 RON

ACTIVITATE CURENTĂ

Nr. CONDIȚIA APRECIERE Condiție

îndeplinită DA/NU

1. Durata de funcționare a firmei (în luni) J/24/1562/2006 DA

(perioada minimă de fc. 12 luni )

2. Evoluția cifrei de afaceri 265.309RON/31.12.2007 DA

(evoluția cifrei de afaceri să fie pozitivă)

-cifra de afaceri conform ultimului bilanț cont.

la finele perioadei de raportare

– cifra de afaceri conform bilanțului contabil, 178.974RON/31.12.2006

la perioada precedentă

– procentul de scădere al cifrei de afaceri

3. Cifra de afaceri medie lunară 22.109 RON DA

4. Rezultatul din exploatare conform ultimului Profit exploatare

bilanț contabil 24.758 RON DA

(societatea trebuie să înreg. profit din expl. pe

ultima perioadă de raportare)

5.Numărul de incidente cu care Societatea a Nu figurează la CIP, nu este în DA

fost înregistrata în CIP în ultimele 6 luni interdicție de emitere cecuri

(societatea a fost îinregistrată la CIP cu maxim 3

incidente majore în ultimele 6 luni și nu este în

interdicție de a emite cecuri bancare)

6.Restanțe în derularea altor credite (în urma Serviciul datoriei A DA

consultării CRB); pentru plata altor credite

(Societatea figurează în CRB cu serviciul

datoriei A pentru plata altor credite)

7. Societatea este stabila financiar: Categorie de performanță B DA

(Societatea se clasifică în categ. A sau B

conform normelor Interne privind evaluarea

performanrței financiare a clienților în vederea

constituirii provizioanelor specifice de risc)

Solicitatul îndeplinește criteriile de eligibilitate, conform normelor băncii Transilvania.

Au fost depuse toate documentele necesare analizei.

Categoria de performanță a creditului.

Confirm normelor interne privind evaluarea performanței financiare a clienților în vederea constituirii provizioanelor specifice de risc – categorie de performanță B

Alte aspecte:

– societatea nu are restanțe la bugetul consolidat al statului conform balanței la 31.03.2008 și a ordinelor de plată privind datoriile la bugetul consolidat al statului.

Garanții:

– cesiunea încasărilor prezente și viitoare din conturile clientului deschise la B.Transilvania

3 Bilete la Ordin în alb, cu mențiunea ,,fără protest”, emise de SC LITE ROMÂNIA SRL, avalizate de asociații firmei Oprea Ioan și Oprea Maria

Propunere:

Acordarea creditului 1 ORĂ capital de lucru pe o perioadă de 6 luni cu posibilitate de prelungire 12 luni la solicitarea clientului , în valoare de 20.000 RON, dobânda conform deciziei BT, comision acordare și comision de gestiune conform deciziei BT.

(pentru creditul de investiții se vor detalia termenii și condițiile de acordare)

Timp de finalizare: 3 zile

Data 02 aprilie 2008

CERERE DE CREDIT

Subsemnatul(a), OPREA MARIA__________________________cod numeric personal: 2740225240022 , Buletin de identitate/Carte de identitate seria: MM numărul: 027905 ocupând poziția de ADMINISTRATOR, în cadrul firmei: SC LITE ROMÂNIA SRL .

Nr Reg Com: J/24/1562/2006 , cod unic de înregistrare: 16833104 având ca activitate de bază: COMERȚ CU PIESE ȘI ACCESORII PENTRU AUTOVEHICULE solicit în numele firmei menționate mai sus:

□ 1. un credit în valoare de: _20.000 RON pentru finanțarea activității curente;

□ 2. prelungirea/suplimentarea creditului în valoare de ____________RON cu suma de ________________ RON pentru finanțarea activității curente;

□ 3. un credit în valoare de__45.000___ RON pentru achiziția ….MAȘINĂ TRANSPORT MĂRFURI……………………………………………..

Alte informații cu caracter general:

Solicitantul declară și garantează că toate informațiile conținute în Cererea de credit și în celelalte documente depuse, inclusiv documente financiare, sunt adevărate, corecte și în concordanță cu faptele relevante.

Prin prezenta, Solicitantul autorizează Banca să solicite și să primească de la Centrala Riscurilor Bancare și de la Centrala Incidentelor de Plăți informații de risc bancar înregistrate pe numele firmei.

Prin semnătura sa, Solicitantul confirmă că citit și a înțeles în întregime conținutul cererii.

Data completării cererii Numele și semnătura persoanei autorizate

să reprezinte firma

Ștampila firmei

02.04.2008 OPREA MARIA

Declarație de apartenență la grup (pentru creditul de investiții fără aport propriu)

Subsemnatul OPREA MARIA în calitate de ADMINISTRATOR, cu domiciliul în Baia Mare strada _Republicii_, nr. __14___, bl. __14_____, scara ___A__, apartament____12___ sector/județ _Maramureș posesor al B.I./C.I. seria MM_, nr. 027905__ eliberat (a) de POLIȚIA BAIA MARE_ la data de _28.03.2004, CNP_2740225240022 prin prezenta declar pe propria răspundere că datele menționate mai jos sunt reale și corespund situației actuale, cunoscând faptul că falsul în declarații se pedepsește conform legii penale.

Menționez că MĂ ÎNCADREZ / NU MĂ ÎNCADREZ în nici una din aceste situații.

Data : __02.04.2008_ Semnătura client : Oprea Maria

Declarație de apartenență la grup (pentru creditul de investiții fără aport propriu)

Subsemnatul _______________________________________ în calitate de ________________, cu domiciliul în ________________________ strada __________________________________, nr. _____, bl. _______, scara _____, apartament_______ sector/județ ___________________ posesor al B.I./C.I. seria _____, nr. _____________ eliberat (a) de ___________________ la data de _____________, CNP__________________ prin prezenta declar pe propria răspundere ca datele menționate mai jos sunt reale ți corespund situației actuale, cunoscând faptul că falsul în declarații se pedepsește conform legii penale.

Menționez că MĂ ÎNCADREZ / NU MĂ ÎNCADREZ în nici una din aceste situații.

Data : __02.04.2008_ Semnătura client : Oprea Maria

ACORD

De consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare

Nr. ………….. / / / / / / / / / / /

Prin prezenta autorizăm banca:

Să solicite și să primească de la Centrala Riscurilor Bancare următoarele informații de risc bancar înregistrate pe numele meu:

Semnătura emitentului

Semnătura autorizată și ștampila băncii

ACORD

de transmitere, prelucrare și consultare a informațiilor la S.C. Biroul S.A.

Nr. …….. ………..

(data emiteri)

Îmi exprim în mod expres consimțământul că “Banca Transilvania S.A.” să prelucreze informațiile indicate la punctul 2 de mai jos înregistrate pe numele meu la evidențele proprii și să transmită către S.C. Biroul de Credit S.A., persoana juridica română cu sediul în București, Calea Victoriei nr. 15, sector 3, în vederea prelucrării acestor informații de către Biroul de Credit și consultării informațiilor înregistrate pe numele meu în baza de date a Biroul de Credit de către oricare Participant la Sistemul Biroului de Credit (bănci, instituții de credit, financiare, de asigurări și alte instituții) ori de câte ori este necesar în scopul inițierii sau derulării unei relații contractuale cu Participantul.

* cuprinde informații legate de numele și prenumele clientului, numele anterior, codul numeric personal, domiciliul, sexul, data nașterii, numărul de telefon, numele angajatorului, data angajării.

** cuprinde informații legate de produsele de tip credit, precum și alte angajamente de care beneficiază clientul: tipul produsului, numărul contului, termen de acordare, data acordării, data scadenței, sume acordate, sume datorate, sume restante, număr rate restante, data scadentă a restanței, starea contului.

*** cuprinde informații legate de săvârșirea de infracțiuni sau contravenții în raport cu “Banca Transilvania S.A.” care sunt constante prin hotărâri judecătorești definitive.

**** cuprinde informații privind documentele pe proprie răspundere prezentate “Banca Transilvania S.A. care conțin neconcordante față de alte documente prezentate sau alte tipuri de inadvertente.

Am luat la cunoștință faptul ca îmi pot exercita toate drepturile prevăzute de Legea nr. 677/2001 pentru protecția persoanelor cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal și libera circulație a acestor date, publicată în Monitorul Oficial nr. 790/12.12.2001, în mod special următoarele drepturi:

(i) Dreptul de acces la date: dreptul de a obține de la Biroul de Credit la cerere și în mod gratuit, pentru o solicitare pe an, confirmarea faptului că datele în legătură cu mine sunt sau nu prelucrate de către acesta. Acest drept poate fi exercitat în următoarele condiții: se adresează o cerere către S.C. Biroul de Credit S.A., întocmită în forma scrisă, datată și semnată în care se va menționa adresa de domiciliu care își exercită dreptul. Cererii i se va atașa o copie xerox, lizibilă, după actul de identitate al solicitantulului;

(ii) Dreptul de intervenție: dreptul de a obține, la cerere și în mod gratuit, rectificarea, actualizarea, blocarea, ștergerea sau transformarea în date anonime a datelor a căror prelucrare nu este conforma legii, în special a datelor incomplete sau inexacte.

Acest drept poate fi exercitat în următoarele condiții: se adresează o cerere către instituția care a înscris datele la Biroul de Credit, întocmită în formă scrisa, datată și semnată, în care se vor menționa datele asupra cărora se solicită intervenția, motivul justificativ și modul de intervenție. Cererii i se va atașa o copie xerox, lizibilă, după actul de identitate al solicitantului;

(iii) Dreptul de opoziție: dreptul de a mă opune în orice moment, din motive întemeiate și legitime legate de situația mea particulară, că datele care mă avertizează să facă obiectul unei prelucrări, cu excepția cazurilor în care există dispoziții legale contrare. Acest drept poate fi exercitat în următoarele condiții: se adresează o cerere către S.C. Biroul de Credit S.A., întocmită în forma scrisa, datată și semnată, în care se vor menționa datele asupra cărora se solicită opoziția și motivul întemeiat și legitim legal de situația particulară a persoanei. Cererii i se va atașa o copie xerox, lizibilă, după actul de identitate al solicitantului.

Semnătura emitentului

Semnătura autorizata

și stampila instituției

CONCLUZII

p Relațiile dintre banca și clienți reprezintă o abordare sistematică la nivelul întregii bănci. Clienții au preferințele lor cu referitoare la activitățile bancare, afirmație valabila atât pentru clienții persoane fizice cât și pentru clienții persoane juridice.

Cum și de ce își aleg ei banca este un proces complex. După câștigarea unui client, banca este interesată în menținerea acestuia și în optimizarea venitului cu care contribuie clientul pe parcursul relațiilor lor.

Banca are intenția de a dezvolta în mod activ o relație pe termen lung cu clienții săi, pe baza încrederii reciproce. Clienții sunt puși în fața luării unei decizii financiare care se va răsfrânge asupra băncii cu care au avut experiențe pozitive. Încrederea dă clienților siguranța în luarea deciziilor. În continuare, într-o relație bazată pe încredere, clienții sunt tentați să ia deciziile în contextul ofertei de produse și servicii primite de-a lungul anilor din partea băncilor, și să nu recurgă la tranzacții singulare.

În sistemul financiar-bancar, “produsul” oferit este pus la dispoziție de mai multe instituții aflate în competiție și este, în esența, același. Clientul își alege banca pe baza unor preferințe personale care, adesea, nu sunt raportate direct la produsul însuși.

Banca își poate reține cel mai bine clienții prin folosirea conceptului “grija față de client”, realizând prin aceasta cel mai bun serviciu de pe piață.

In consecință, orientarea instituțiilor pe aceste piețe devine mai degrabă “către clienți”, și nu către “produs”. Aceasta concepție se rezumă cel mai bine în afirmația “Clientul este pe primul loc!”

Aceasta înseamnă recunoașterea necesităților clienților ca fiind supreme, întrucât fără clienți nu ar exista bănci. A fi prezent în afaceri nu este un drept, chiar și în sectoare importante ale economiei, cum ar fi cel financiar-bancar. Sociabilitatea clienților trebuie câștigată.

Pentru a înțelege cât de importanți sunt clienții pentru o bancă și importanța concentrării asupra necesităților lor, trebuie analizat impactul opțiunilor clienților în sistemul financiar-bancar. Clienții nu sunt obligați să facă tranzacții cu o anumită bancă, ei pot merge la oricare alta, alte bănci încercând să-i convingă de acest lucru. Cele mai multe bănci sunt în cutare de clienți și piețe noi pentru produsele/serviciile lor.

Se poate constata impactul concurenței. În acest fel crește posibilitatea clientului de a-și alege banca, astfel încât să îi fie satisfăcute cat mai bine necesitățile de produse și servicii financiar-bancare.

Un beneficiu major al unor bune relații dintre banca și clienți îl constituie faptul că se încurajează clientul pentru a cumpăra toate serviciile financiar-bancare de la o bancă, astfel încât să fie mai puțin tentat să apeleze la alte bănci pentru folosirea integrala sau parțială a serviciilor lor. În acest fel se îmbunătățește venitul băncii (și profitul) per client. .

Relația banca-client este și trebuie să fie susținută de ambianța a doi factori:

oferta băncii cu tot ce poate cuprinde specificul serviciilor bancare

factorul uman capabil să materializeze aceasta ofertă.

În această combinație elementul dinamic este lucrătorul de bancă. Prin modul în care acesta concepe relația băncii cu clientul, el poate provoca efectele dorite în afacerile băncii, sau dimpotrivă.

Comportamentul și atitudinea față de client nu sunt întâmplătoare, ele trebuie să fie bine conduse și în cunoștință de cauză.

Daca personalul bancar dorește într-adevăr să demonstreze eficienta și aportul la bunul mers al băncii, atunci el trebuie să înțeleagă că un factor determinant îl constituie calitatea relației cu clientul. În acest sens, cel puțin două lucruri sunt prioritare:

1. asigurarea clientului cu servicii și produse de cea mai bună calitate;

2. cunoașterea clientului în sensul cel mai larg posibil.

Este nevoie de o comportare exemplară a personalului bancar în promovarea intereselor băncii, care înseamnă promovarea produselor și serviciilor sale, solicitudine față de partenerii băncii, atitudine convingătoare și mai ales demonstrarea unui profesionalism ridicat.

Relația banca – client este un proces care se desfășoară continuu, având ca scop principal satisfacerea cerințelor clientului.

Relația banca – client, devine, in esență, o atitudine ce trebuie îmbrățișată de întregul personal, punând clientul în centrul atenției băncii.

Dorința de satisfacere a cerințelor clientului trebuie sa se manifeste de la primul nivel ierarhic, prin efortul permanent de îmbunătățire a serviciilor oferite de banca.

Desfășurarea relației banca – client în cele mai bune condiții cere o buna conlucrare de echipa, deci relații bune de comunicare intre compartimente, între salariați.

Ridicarea calitativă a relației bancă – client presupune pregătire permanentă la toate nivelurile.

Gândirea și planificarea activității băncii trebuie îndreptată spre înțelegerea cerințelor clientului. Acestea vor face ca obiectivele băncii să devină mai clare.

Stabilirea, supravegherea și controlul modului în care se desfășoară relația banca – client vor releva faptul că ea se poate și trebuie îmbunătățită continuu.

Clientul mulțumit de serviciile oferite este cel mai bun și mai ieftin instrument de marketing. Un client satisfăcut va spune prietenilor și colegilor lui ce servicii bune i-au fost oferite și astfel, acest lucru va aduce noi clienți.

Un număr mai mare de clienți va conferi băncii o poziție avantajoasă în cadrul concurenței și deci, un mai mare segment de piață. Adică: o bună relație bancă – client = un segment mai mare de piață = profituri mai mari.

Ridicarea standardelor relației bancă – client presupune relații bune de comunicare în cadrul băncii și o permanentă pregătire a personalului.

Lucrul în echipă va arăta fiecărui salariat cât este de importantă propria sa contribuție la derularea activității, mărind în acest fel conștientizarea eficacității muncii depuse.

Odată cu intensificarea concurentei pe piața românească , băncile încearcă să-și atragă clienții cu produse în premieră, competitive, care sunt concepute pornind de la nevoile și dorințele clienților, practic asistăm la trecerea de la activitatea bancară orientată pe operații la activitatea bancară orientată pe client, în cadrul căreia băncii îi revine misiunea de a anticipa nevoile clienților și de a deveni un consultant pe probleme financiare a acestora.

Locul și rolul clientului vor fi păstrate în continuare în centru atenției băncii, urmărind comportamentul si evoluția acestuia în funcție de care banca își va organiza și stabili strategiile și politicile de dezvoltare.

BIBLIOGRAFIE

,,Banking. Produse si operațiuni bancare”- Pavel Ungureanu, Editura Dacia 2001

Finanțele întreprinderii –Constantin Cucoșel, Editura Risoprint, Cluj Napoca 2005

Credite bancare pentru intreprinderi – Jaques Masson

Management economie dezvoltare regională durabilă – Viorel Pop, Editura Risoprint, Cluj Napoca 2006

Tribuna economică 2007

Managementul Întreprinderilor mici și mijlocii – Cristian Haiduc, Editura Silvania, Zalău 2006

Impactul integrării europene din perspectiva întreprinderilor mici și mijlocii, editat de ANIMMC,2004

Ioan I Trenca, Metode și tehnici bancare, Casa Cărții de Știință, Cluj Napoca 2004

Ioan I Trenca, Relația ,,Banca – Client”- O Nouă Abordare, Expunere, Antena Cluj Napoca 2005

Institutul bancar roman, Management bancar 2006

Norme de creditare ale Băncii Transilvania

Norme electronic – banking Banca Transilvania

Site – Internet :www.referate.ro

Site –Internet : www.ghiseul bancar .ro

Site- Internet :www.ceris.ro/e-banking