RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus [630082]

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
156CONOTAȚII NORMATIVE PRIVIND
INFRACȚIUNILE VAMALE ALE REPUBLICII
MOLDOVA ȘI ROMÂNIEI
Sergiu CERNOMORE Ț, doctor în drept, IRIM
Aurel Octavian PASAT , doctor în drept, UCCM
Rezumat
Articolul de fa ță este consacrat investig ării ample din perspectiva cadrului
normativ privind infrac țiunile vamale din Republica Moldova și România. Faptele
antisociale, care tulbur ă ordinea social ă în doctrina de specialitate sunt
caracterizate ca infrac țiuni în măsura în care sunt incriminate prin legea penal ă
și sancționate cu o pedeaps ă. Printre acestea fiind și infracțiunile vamale.
Anume legiuitorul este cel care direct sau indirect, prin tehnica legislativ ă
folosită la adoptarea textului de lege, stabile ște tipurile infrac țiunilor vamale,
precum și criteriile de apreciere a faptei prejudiciabile comise drept infrac țiune
vamală.
Legiuitorul rom ân se deosebe ște de cel moldav, av ându-se în vedere tehnica
celui dintâi de a insera faptele infrac ționale vamale în actul normativ dedicat
reglementării raporturilor din sfera vamal ă (Codul vamal), comparativ cu cel
moldav, care a recurs la amplasarea tuturor faptelor infrac ționale, inclusiv a celor
din sfera vamal ă, în unica lege penal ă – Codul penal.
Legea privind Codul vamal al Rom âniei, nr. 86/2006, care trebuie considerat ă
lege special ă cu dispoziții penale cuprinse în art.270-278. Codul penal adoptat în
2002 este unica lege penal ă a Republicii Moldova. În același timp, incrimin ările
din sfera vamal ă se desprind din analiza Capitolului X din Partea Special ă al
Codului penal intitulat „Infrac țiuni economice”.
Cuvinte-cheie: infracțiune vamal ă, contraband ă, cod penal, cod vamal,
legislație penală, autoritatea vamal ă, documente vamale, eschivare, pl ăți vamale

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
157NORMATIVE CONNOTATIONS RELATING
TO CUSTOMS OFFENCES OF THE
REPUBLIC OF MOLDOVA AND ROMANIA
Abstract
The present article is devoted to extensive investigation from the perspective
of the regulatory framework relating to customs offences in the Republic of Moldova
and Romania. Antisocial behavior, which disturbs social order in specialized doc-
trine, is characterized as offences as far as they are incriminated by criminal law
and sanctioned with a penalty. These include customs offences.
That is to say the legislature is one which either directly or indirectly, through
the adoption of the legislative technique used in the text of the law, determines the
kinds of customs offences, as well as the criteria for assessing the injurious act
committed aa customs offence.
The Romanian legislator differs from the Moldovan one, taking into account
the former’s technique to insert criminal deeds in normative act dedicated to the
regulating relations in the sphere of customs (Customs Code), as compared to the
Moldovian, which resorted to the location of all criminal facts, including those in
the sphere of customs, in single criminal law- the Criminal Code.
Customs Code law of Romania, no. 86/2006, is to be considered as special
criminal law with criminal provisions contained in article 270-278. The Criminal
Code adopted in 2002 is the only criminal law of the Republic of Moldova. At the
same time, customs offences are stemming from the analysis in chapter X of the
special part of the Criminal Code entitled “Economic Crimes”.
Keywords: customs offences, smuggling, criminal code, customs code, criminal
legislation, the customs authority, customs documents, customs payments, avoidance
Introducere. În viața socială se pot s ăvârși fapte (ac țiuni, inac țiuni)
neconvenabile, care vat ămă sau pun în pericol interesele membrilor societ ății,
fie că aceste interese apar țin tuturor, adic ă colectivit ății în ansamblu, fie c ă
ele aparțin numai unora dintre membrii ei. Întrucât tulbură ordinea social ă,
toate aceste fapte sunt antisociale, însă ele pot fi caracterizate ca infrac țiuni
numai în măsura în care sunt incriminate prin legea penal ă și sancționate cu o
pedeapsă. Printre aceste fapte prejudiciabile se num ără și infracțiunile vamale.
Legiuitorul este cel care direct sau indirect, prin tehnica legislativ ă
folosită la adoptarea textului de lege, stabile ște tipurile infrac țiunilor vamale,
precum și criteriile de apreciere a faptei prejudiciabile comise drept
infracțiune vamal ă.

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
158În acest context, legiuitorul rom ân se deosebe ște de cel moldav, av ându-
se în vedere tehnica celui dint âi de a insera faptele infrac ționale vamale în
actul normativ dedicat reglement ării raporturilor din sfera vamal ă (Codul
vamal), comparativ cu cel moldav, care a recurs la amplasarea tuturor faptelor
infracționale, inclusiv a celor din sfera vamal ă, în unica lege penal ă – Codul
penal. Deci, în acord cu legisla ția României, identificarea infrac țiunii vamale,
criteriile de atribuire a faptelor socialmente periculoase la categoria infrac-
țiunilor vamale, precum și infracțiunile vamale concrete, nu creeaz ă nicio
dificultate. Legiuitorul rom ân a apelat la procedeul tehnic de amplasare a
incrimin ărilor faptelor infrac ționale din sfera vamal ă în Legea privind Codul
vamal al Rom âniei, nr. 86/2006, care trebuie considerat ă lege special ă cu
dispoziții penale cuprinse în art.270-278.
Mult mai dificil ă este determinarea infrac țiunii vamale prin prisma
legislației Republicii Moldova. Legisla ția penală a Republicii Moldova nu
cuprinde legi penale speciale. Codul penal este unica lege penal ă. În același
timp, Codul penal al Republicii Moldova nu con ține o sec țiune aparte care
să cuprindă incrimin ările din sfera vamal ă. Totuși, acestea pot fi desprinse
din analiza Capitolului X din Partea Special ă al Codului penal intitulat
„Infracțiuni economice”.
Relațiile sociale din sfera vamal ă sunt reglementate preponderent de
Codul vamal, precum și de alte acte normative, inclusiv de cele subordonate
legii, printre care hot ărârile Guvernului Republicii Moldova. Un loc aparte
îi revine legisla ției penale, care vine s ă incrimineze și să sancționeze faptele
socialmente periculoase s ăvârșite în sfera vamal ă [1].
Preliminar, este de remarcat c ă deoarece infrac țiunile din sfera vamal ă
prejudiciaz ă interesele economice, sociale și fiscale, precum și interesele legi-
time ale comer țului, Republica Moldova a aderat prin Legea nr.275-XV din
21.06.2001 la Conven ția interna țională privind asisten ța administrativ ă reciprocă
pentru prevenirea, investigarea și reprimarea infrac țiunilor vamale, prin
intermediul c ăreia administra țiile vamale ale statelor membre își acordă asistență
administrativ ă reciprocă, având drept scop aplicarea corect ă a legislației vamale,
prin prevenirea, investigarea și reprimarea infrac țiunilor vamale.
Istoria activit ății vamale în Republica Moldova începe dup ă procla-
marea independen ței, la 27 august 1991, odat ă cu intrarea în vigoare a De-
cretului Pre ședintelui Republicii Moldova cu privire la subordonarea insti-
tuțiilor vamale situate pe teritoriul țarii, nr.189 din 03 septembrie 1991 [2],
fiind primele structuri de stat create dup ă declararea independen ței [3].
După semnarea Decretului, la 06 septembrie 1991, este adoptat ă Hotărârea

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
159Guvernului Republicii Moldova nr.496 cu privire la înființarea punctelor de
trecere și control vamal (actualmente abrogat ă), în acord cu care trecerea
mărfurilor și a oricăror altor bunuri peste frontiera de stat a Republicii Moldova
se va face numai prin punctele de trecere a frontierei și de control vamal [4].
Primul Cod vamal al Republicii Moldova, adoptat la 9 martie 1993
(actualmente abrogat prin Legea nr.1149-XIV din 20.07.2000), a constituit
actul legislativ de baz ă ce reglementa principiile organizatorice și de
activitate ale sistemului vamal, iar în Capitolul XIV ( Încălcarea regulilor
vamale, art.72 lit.j)) legiuitorul a definit indirect infrac țiunile de contraband ă
drept trecerea de m ărfuri, de obiecte și de alte valori peste frontiera vamal ă,
eludându-se controlul vamal, adic ă prin alte locuri dec ât cele avizate de
organele vamale ori în afara orelor de control vamal, sau t ăinuindu-le de
acesta, adic ă folosindu-se ascunz ători ori prin alte metode care împiedică
descoperirea m ărfurilor, obiectelor și a altor valori [5].
Codul vamal al Republicii Moldova în redacția anului 1993 a suferit
în timp modific ări. Ca rezultat, a fost adoptat noul Cod vamal al Republicii
Moldova, care vine s ă reglementeze mai minu țios multitudinea de rela ții
sociale din sfera vamal ă, inclusiv faptele infrac ționale din acest domeniu
[6]. În acord cu prevederile actualului Cod vamal, politica vamal ă este parte
integrant ă a politicii externe și interne a statului și urmărește asigurarea
eficienței operațiunilor vamale, reglementarea schimbului de m ărfuri pe
teritoriul vamal al Republicii Moldova, contribu ția la rezolvarea problemelor
politice și comerciale privind protec ția pieței interne și stimularea dezvolt ării
economiei na ționale, alte obiective stabilite de legisla ție.
Totodată, respectivul act normativ vine s ă defineasc ă unele fapte
prejudiciabile s ăvârșite în sfera vamal ă. Bunăoară, la art.224 CV RM este
dată următoarea defini ție conceptului de contraband ă: „Trecerea peste frontiera
vamală de mărfuri, elud ându-se controlul vamal sau t ăinuindu-le de el,
săvârșită în propor ții mari sau deosebit de mari, fie în mod repetat, fie de un
grup de persoane care s-au organizat pentru activitate de contraband ă, fie de
o persoan ă cu funcție de răspundere care face uz de situa ția de serviciu, fie
prin folosirea frauduloas ă de documente vamale și de alte documente, fie
însoțită de nedeclarare sau de declararea lor neautentic ă în documentele vamale
sau în alte documente, o astfel de trecere de substan țe narcotice, psihotrope,
cu efecte puternice, toxice, otr ăvitoare, radioactive și explozive, de de șeuri
nocive, de armament, de dispozitive de explodare, de arme de foc și de muni ții,
cu excep ția armelor de v ânătoare cu țeavă lisă și a cartușelor la ele, de valori
culturale, precum și nereturnarea pe teritoriul vamal a valorilor culturale scoase

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
160din țară în cazul în care returnarea lor este obligatorie se consider ă contraband ă
și se pedepse ște în conformitate cu Codul penal”.
De remarcat c ă între defini ția noțiunii de contraband ă din Codul vamal
și cea din Codul penal, pe alocuri, exist ă o neconcordan ță. În scopul solu-
ționării divergen țelor apărute atât la aprecierea, c ât și la calificarea contra-
bandei, ar fi binevenit ca norma de drept vamal stipulat ă la art.224 CV RM,
să fie adus ă în deplin acord cu art.248 CP RM, în conformitate cu care
ofițerii de urm ărire penal ă efectueaz ă calificarea și urmărirea penal ă [7].
Totuși, potrivit legisla ției penale a Republicii Moldova, actul normativ
menit s ă sancționeze persoana pentru comiterea infrac țiunilor de
contraband ă, în general, și a infrac țiunilor vamale, în special, este Codul
penal. Or, doar Codul penal este actul legislativ care cuprinde norme de
drept ce stabilesc principiile și dispozi țiile generale și speciale ale dreptului
penal, determin ă faptele ce constituie infrac țiuni și prevede pedepsele ce se
aplică infractorilor. Iar în Republica Moldova unica lege penal ă este Codul
penal, comparativ cu alte legisla ții (de exemplu, cu cea a Rom âniei), unde
există un șir de legi penale speciale care vin s ă incrimineze și să sancționeze
faptele prejudiciabile s ăvârșite în anumite domenii ale vie ții sociale.
Codul penal al Republicii Moldova din 24.03.1961 ((actualmente
abrogat) în continuare – CP RM în redacția din 1961) con ținea reglement ări
referitoare la contraband ă.
Așadar, potrivit alin.(1) art.75 CP RM în redacția din 1961, constituia
infracțiune trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova de m ărfuri,
obiecte și de alte valori în proporții mari, cu excep ția celor indicate la alineatele
doi și trei din articolul dat, elud ându-se controlul vamal sau t ăinuindu-le de
el, fie cu folosirea frauduloas ă a documentelor sau a mijloacelor de identificare
vamală, fie asociat ă cu nedeclararea sau cu declararea neautentic ă în
documentele vamale sau în alte documente de trecere a frontierei.
Potrivit alin.(2) art.75 din acela și act normativ, formeaz ă contraband ă
într-o altă variantă-tip trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova
de armament, de dispozitive de explodare, de arme de foc, de muni ții, cu
excepția armelor de v ânătoare cu țeavă lisă și a cartușelor la ele, elud ându-se
controlul vamal sau t ăinuindu-le de el, fie cu folosirea frauduloas ă a
documentelor sau a mijloacelor de identificare vamal ă, fie asociat ă cu
nedeclararea sau cu declararea neautentic ă în documentele vamale sau în alte
documente de trecere a frontierei. Contrabanda în altă variantă-tip era
incriminat ă la alin.(3) art.75 CP RM în redacția din 1961, în conformitate cu
care constituia infrac țiune trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
161de valori culturale, elud ându-se controlul vamal sau t ăinuindu-le de el, precum
și nereturnarea pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a valorilor culturale
scoase din țară în cazul în care întoarcerea lor este obligatorie.
În acord cu alin.(5) art.75 CP RM în redacția din 1961, r ăspunderea
penală se agrava în cazul în care ac țiunile prev ăzute la alineatele (1)-(4)
erau săvârșite în mod repetat sau de un grup de persoane, care s-au organizat
pentru activitate de contraband ă, sau de o persoan ă cu funcție de răspundere
făcându-se uz de situa ția de serviciu, precum și contrabanda în propor ții
deosebit de mari. În fine, în nota de la art.75 CP RM în redacția din 1961
erau definite no țiunile de „valori culturale”, „contrabanda s ăvârșită în
proporții mari și în propor ții deosebit de mari”. Potrivit aceleia și note, nu
se considera contraband ă introducerea pe teritoriul vamal al Republicii
Moldova, f ără declarație, a mijloacelor b ănești, a mărfurilor, a obiectelor și
a altor valori în limitele stabilite de legisla ția în vigoare.
Infracțiunile de eschivare de la achitarea pl ăților vamale erau incrimi-
nate la art.164 CP RM în redacția din 1961, în conformitate cu care
constituiau infrac țiuni eschivarea de la achitarea pl ăților vamale, s ăvârșită
în propor ții mari. R ăspunderea penal ă se agrava în cazul eschiv ării de la
achitarea pl ăților vamale s ăvârșită în mod repetat, în urma unei înțelegeri
prealabile de c ătre un grup de persoane, precum și în situația eschiv ării de
la achitarea pl ăților vamale în propor ții deosebit de mari.
Exact ca în cazul infrac țiunilor de contraband ă, și art.164 CP RM în
redacția din 1961 con ținea o not ă care, pe de o parte, explica sensul faptelor
de eschivare de la achitarea pl ăților vamale în propor ții mari și în propor ții
deosebit de mari, iar, pe de alt ă parte, instituia un temei special de liberare de
răspundere penal ă a persoanelor vinovate. Astfel, în acord cu nota de la articolul
nominalizat, persoana care s ăvârșea pentru prima dat ă infracțiunea prev ăzută
la alin.(1) art.164 putea fi absolvit ă de răspundere penal ă dacă contribuia
activ la descoperirea infrac țiunii și repara integral paguba cauzat ă [8].
Observăm că respectivul temei de liberare de r ăspundere penal ă era
aplicabil doar în ipoteza s ăvârșirii infrac țiunii de eschivare de la achitarea
plăților vamale în varianta-tip (prev ăzută la alin.(1)), nu și în cazul
infracțiunii în varianta-agravat ă. De exemplu, acesta nu era aplicabil în
situația eschiv ării de la achitarea pl ăților vamale atunci c ând fapta
prejudiciabil ă era săvârșită în urma unei înțelegeri prealabile de c ătre un
grup de persoane.
Actualul Cod penal al Republicii Moldova, adoptat de Parlamentul
Republicii Moldova la 18.04.2002, prevede la art.248 infrac țiunile de

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
162contraband ă și la art.249 pe cele de eschivare de la achitarea pl ăților vamale
drept infrac țiuni pasibile de s ăvârșire în sfera vamal ă [9].
De consemnat c ă respectivele norme de incriminare din legisla ția penală
a Republicii Moldova sunt norme de blanchet ă, adică sunt norme care, pentru
a afla con ținutul acestora, este necesar de a se apela la unele acte normative
din sfera extrapenalului. Iar exemplul elocvent în acest sens este Codul vamal
al Republicii Moldova. La acesta se adaug ă și alte acte normative cu caracter
extrapenal. Tocmai din aceste considerente la aflarea con ținutului constitutiv
al normelor de incriminare din Codul penal în mod indispensabil se va face
trimitere la actele normative de referin ță, în „frunte” cu Codul vamal.
Din punct de vedere tehnico-legislativ, art.248 CP RM este format din
cinci variante-tip de infrac țiuni și o variant ă agravată de infrac țiune.
Astfel, contrabanda în prima variant ă-tip (prev ăzută la alin.(1) art.248 CP
RM) presupune trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a
mărfurilor, obiectelor și a altor valori în proporții mari, elud ându-se controlul
vamal ori t ăinuindu-le de el, prin ascundere în locuri special preg ătite sau adaptate
în acest scop, ori cu folosirea frauduloas ă a documentelor sau a mijloacelor de
identificare vamal ă, ori prin nedeclarare sau declarare neautentic ă în documentele
vamale sau în alte documente de trecere a frontierei.
Contrabanda în a doua variant ă-tip (prev ăzută la alin.(2) art.248 CP
RM) reprezint ă trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a
substanțelor narcotice, psihotrope, cu efecte puternice, toxice, otr ăvitoare,
radioactive și explozive, precum și a deșeurilor nocive și a produselor cu
destinație dublă, eludându-se controlul vamal ori t ăinuindu-le de el, prin
ascundere în locuri special preg ătite sau adaptate în acest scop, ori cu
folosirea frauduloas ă a documentelor sau a mijloacelor de identificare
vamală, ori prin nedeclarare sau declarare neautentic ă în documentele vamale
sau în alte documente de trecere a frontierei.
Contrabanda în a treia variant ă-tip (prev ăzută la alin.(3) art.248 CP RM)
constituie trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a armamentului,
a dispozitivelor explozive, a muni țiilor, elud ându-se controlul vamal ori
tăinuindu-le de el, prin ascundere în locuri special preg ătite sau adaptate în
acest scop, ori cu folosirea frauduloas ă a documentelor sau a mijloacelor de
identificare vamal ă, ori prin nedeclarare sau declarare neautentic ă în documentele
vamale sau în alte documente de trecere a frontierei.
Contrabanda în a patra variant ă-tip (prev ăzută la alin.(4) art.248 CP
RM) presupune trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a
valorilor culturale, elud ându-se controlul vamal ori t ăinuindu-le de el prin

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
163ascundere în locuri special preg ătite sau adaptate în acest scop, precum și
nereturnarea pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a valorilor culturale
scoase din țară, în cazul în care întoarcerea lor este obligatorie.
Contrabanda în a cincea variant ă-tip (prev ăzută la lit.d) alin.(5) art.248 CP
RM) const ă în trecerea peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a m ărfurilor,
obiectelor și a altor valori în proporții deosebit de mari, elud ându-se controlul
vamal ori t ăinuindu-le de el, prin ascundere în locuri special preg ătite sau adaptate
în acest scop, ori cu folosirea frauduloas ă a documentelor sau a mijloacelor de
identificare vamal ă, ori prin nedeclarare sau declarare neautentic ă în documentele
vamale sau în alte documente de trecere a frontierei.
În fine, contrabanda în varianta agravat ă presupune s ăvârșirea acțiunilor/
inacțiunilor infrac ționale prev ăzute la alin.(1), (2), (3) sau (4): a) de c ătre
două sau mai multe persoane (lit.b) alin.(5) art.248 CP RM); b) de c ătre o
persoană cu funcție de răspundere, cu folosirea situa ției de serviciu (lit.c)
alin.(5) art.248 CP RM).
Cât privește infracțiunile reunite în cadrul art.249 CP RM (eschivarea
de la achitarea pl ăților vamale), preciz ăm că, din punctul de vedere al tehnicii
legislative, legiuitorul moldav a recurs la instituirea în cadrul articolului a
două variante-tip și a unei variante agravate.
Prima variant ă-tip (prev ăzută la alin. (1) art.249 CP RM) const ă în
eschivarea de la achitarea pl ăților vamale în proporții mari. A doua variant ă-
tip (prev ăzută la alin. (3) art.249 CP RM) presupune eschivarea de la
achitarea pl ăților vamale în propor ții deosebit de mari. Varianta agravat ă
(consemnat ă la lit.b) alin. (2) art.249 CP RM) const ă în eschivarea de la
achitarea pl ăților vamale atunci c ând fapta infrac țională este săvârșită de
două sau mai multe persoane.
La o analiz ă atentă a prevederilor legale în materia infrac țiunilor din
sfera vamal ă din fostul Cod penal al Republicii Moldova ( în redacția din
1961) și actualul Cod penal, desprindem urm ătoarele constat ări:
– la descrierea t ăinuirii de control vamal, în calitate de metod ă de trecere
ilegală peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a unor categorii de
entități materiale/imateriale ce formeaz ă obiectul material/imaterial al
infracțiunii, legiuitorul vine s ă specifice, în noul Cod penal, modalit ățile
concrete de t ăinuire, și anume: prin ascundere în locuri special preg ătite
sau adaptate în acest scop;
– a fost lărgit cercul entit ăților care pot forma obiect material, în ipoteza
trecerii peste frontiera vamal ă a Republicii Moldova a unor bunuri limitate în
circuitul civil: a) în categoria entit ăților materiale cu statut special au fost

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
164incluse armele de v ânătoare cu țeava lisă și cartușele la ele, b) a fost introdus ă
o nouă variantă-tip a infrac țiunii de contraband ă (alin.(2) art.248 CP RM) –
normă care a venit s ă sancționeze fapta de trecere ilegal ă peste frontiera de stat
a Republicii Moldova a unor bunuri cu un statut special, și anume: substan țe
narcotice, psihotrope, substan țe cu efecte puternice, substan țe toxice etc.;
– principala diferen ță dintre reglement ările date const ă, însă, în faptul c ă
s-a schimbat pozi ția puterii legiuitoare fa ță de obiectul protec ției penale. Astfel,
dacă, potrivit CP RM în redacția din 1961, infrac țiunile de contraband ă erau
amplasate în cadrul Capitolului I din Partea Special ă a Codului penal intitulat
„Infracțiuni contra statului”, atunci, în conformitate cu prevederile legale din
actualul Cod penal, respectivele fapte sunt amplasate în cadrul Capitolului X
din Partea Special ă a Codului penal – „Infrac țiuni economice”. Astfel, în
optica legiuitorului de ast ăzi, infrac țiunile de contraband ă atenteaz ă la
economia na țională ca valoare social ă fundamental ă protejată de legea penal ă.
În același timp, fa ță de faptele de eschivare de la achitarea pl ăților vamale,
poziția legiuitorului a r ămas neschimbat ă. Astfel, at ât în vechea lege penal ă,
cât și în cea nou ă, acestea au fost amplasate într-un capitol din Partea Special ă
a Codului penal dedicat protec ției economiei na ționale, nu însă a statului;
– referitor la faptele de eschivare de la achitarea pl ăților vamale, compa-
rativ cu vechea reglementare, în cea nou ă nu exist ă un temei special de
liberare de r ăspundere penal ă.
În România, de-a lungul timpului, legisla ția a incriminat infrac țiunile
vamale începând cu Legea emis ă în vederea modific ării Legii generale a
vămilor din 15 iunie 1873, Legea general ă a vămilor din 01 iunie 1905,
Legea pentru administra ția general ă a vămilor din 13 aprilie 1933, Legea
asupra vămilor nr.9 din 01 ianuarie 1949, Legea nr.6 din 28 decembrie 1961
privitoare la reglementarea regimului vamal al Republicii Populare Rom âne.
În perioada comunist ă, Marea Adunare Na țională a Republicii Socialiste
România a adoptat primul Cod vamal – Legea nr.30 din 22 decembrie 1978,
care conținea 10 capitole și 75 de articole [10]. Capitolul IX, intitulat „R ăs-
punderi și sancțiuni”, cuprindea textele de incriminare a infrac țiunilor va-
male. No țiunea de infrac țiune vamal ă a fost stabilit ă în acest Cod vamal la
art.71, în acord cu care nerespectarea normelor cu privire la regimul vamal
atrage, potrivit legii, dup ă caz, răspunderea disciplinar ă, contraven țională
sau penal ă, precum și material ă sau civil ă. Deci, cei care s ăvârșeau infrac țiuni
vamale r ăspundeau, dup ă caz, potrivit Codului penal, civil sau administrativ.
Din prevederile art.72 desprindem c ă infracțiunile vamale luau urm ătoarele
forme: trecerea peste frontier ă a bunurilor prin alte locuri dec ât cele stabilite

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
165pentru controlul vamal; folosirea de documente vamale false; folosirea de
documente vamale privind alte bunuri dec ât cele prezentate în vamă; trecerea
peste frontier ă, fără autorizație, a armelor, muni țiilor, substan țelor stupefiante
și psihotrope etc.; sustragerea de la opera țiunile de v ămuire a bunurilor, s ăvârșită
de una sau mai multe persoane înarmate sau constituite în bandă.
În Codul penal al Rom âniei în redacția din 2009 [11] nu exist ă dispoziții
care să incrimineze faptele socialmente periculoase din sfera vamal ă. Nici
în Codul penal al Rom âniei (în redacția din 1968) [12] nu exista vreo norm ă
legală menită să incrimineze infrac țiunile vamale. De fapt, Legea privind
Codul vamal al Rom âniei, nr. 86/2006, trebuie considerat ă lege special ă cu
dispoziții penale menite s ă sancționeze faptele infrac ționale vamale. Ante-
rior acesteia, legea special ă cu dispozi ții penale care incrimina faptele
săvârșite în sfera activit ății vamale era Legea privind Codul vamal al
României, nr.141 din 24 iulie 1997 [13].
Așadar, comparativ cu legisla ția Republicii Moldova, în cea a Rom âniei
infracțiunile vamale sunt amplasate în cadrul unei legi speciale, nu însă în cadrul
Codului penal. În Republica Moldova însă, infracțiunile vamale sunt înscrise
în Codul penal; or, în conformitate cu alin. (1) art.1 CP RM, Codul penal este
unica lege penal ă a Republicii Moldova. În România situația este de alt ă natură.
Pe lângă Codul penal, ca izvor de baz ă al dreptului penal se atest ă și alte acte
normative cu caracter penal, care, la fel ca și Codul penal, vin s ă incrimineze și
să sancționeze diverse fapte socialmente periculoase, dar care sunt comise în
anumite sfere ale vie ții sociale. Astfel, conchidem c ă în legislația României
faptele socialmente periculoase s ăvârșite în sfera activit ății vamale sunt cuprinse
într-o lege special ă – Legea privind Codul vamal.
De menționat că și Codul vamal al Republicii Moldova con ține defini ția
de contraband ă. Însă, respectivul act normativ nu incrimineaz ă faptele de
contraband ă, precum nu incrimineaz ă nici faptele de eschivare de la achitarea
plăților vamale. Or, acest Cod nu con ține pedepse penale pentru s ăvârșirea
numitelor fapte. Codul vamal constituie un act de referin ță pentru Codul penal.
După această digresiune vom încerca să trecem în revistă prevederile
legale în materia infrac țiunilor vamale din vechiul și noul Cod vamal al
României. Or, cunoa șterea prevederilor legale anterior existente, în cumul
cu interpretarea istoric ă, permite practicianului o mai bun ă aplicare a legii
penale la situa ții concrete din via ța reală.
Astfel, din prevederile Codului vamal al Rom âniei în redacția din 1997
(actualmente abrogat) afl ăm că infracțiunea de contraband ă în formă simplă
se exprima prin trecerea m ărfurilor și bunurilor peste frontiera vamal ă prin

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
166alte locuri dec ât cele stabilite pentru controlul vamal (art.175). Contrabanda
calificată era reglementat ă de art.176, în acord cu care constituia infrac țiune
trecerea peste frontier ă, fără autoriza ție, a armelor, muni țiilor, materiilor
explozive sau radioactive, a produselor și a substan țelor stupefiante și
psihotrope, a precursorilor și a substan țelor chimice esen țiale, a produselor
și a substan țelor toxice. Aici obiectul material al contrabandei poseda calit ăți
speciale. Codul vamal al Rom âniei în redacția din 1997 mai incrimina dou ă
infracțiuni vamale, dar sub alte denumiri dec ât aceea de contraband ă [14].
Astfel, la art.177 din aceea și lege era reglementat ă fapta de folosire, la
autoritatea vamal ă, a documentelor vamale, de transport sau comerciale,
care se refer ă la alte m ărfuri sau bunuri dec ât cele prezentate în vamă
(infracțiunea de folosire de acte ne-reale). Iar conform art.178, constituia
infracțiune folosirea, la autoritatea vamal ă, a documentelor vamale, de trans-
port sau comerciale falsificate (infrac țiunea de folosire de acte falsificate).
Contrabanda în formă agravant ă (art.179) consta în faptele definite la
art. 175-178, comise de una sau mai multe persoane înarmate ori constituite
în bandă. Aceeași formă agravant ă, incriminat ă la art. 180, consta în aceea
că faptele prev ăzute la art.175-179 erau comise de angaja ți sau de
reprezentan ți ai unor persoane juridice care aveau ca obiect de activitate
operațiuni de import – export, ori în folosul acestor persoane juridice.
În anul 2006 au ap ărut ultimele reglement ări în domeniul dreptului
vamal. Astfel, prin Legea nr. 86/2006 a fost adoptat noul Cod vamal al
României, în vigoare și astăzi. Prin Hot ărârea Guvernului Rom âniei nr.707/
2006 a fost aprobat Regulamentul de aplicare a noului Cod vamal al
României [15]. Noul CV Rom este de fapt o revizuire a Legii nr.141/1997
(lege prin care a fost legiferat vechiul Cod vamal al Rom âniei). Noul CV
Rom apare ca rezultat al necesit ății de armonizare a legisla ției României cu
cerințele Uniunii Europene. Au fost modificate mai multe articole pentru
ca legea s ă corespund ă cerințelor actuale. Legea nr. 86/2006 asigur ă aplicarea
Regulamentului Consiliului (CEE) nr.2913/92 de instituire a Codului vamal
comunitar, cu modific ările ulterioare, publicat în Jurnalul Oficial al
Comunit ăților Europene nr.302/1992 [16].
Actualul Cod vamal al Rom âniei detaliaz ă infracțiunile săvârșite în
sfera vamal ă a României, așa cum sunt reglementate în Titlul XII, Sec țiunea
1. Infracțiunile sunt stabilite în două forme: consumat ă și neconsumat ă sub
forma tentativei și în două moduri: simpl ă și agravat ă.
Așadar, noul CV Rom prevede la alin.(1) art.270 fapta de introducere
în sau scoatere din țară, prin orice mijloace, a bunurilor sau m ărfurilor prin

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
167alte locuri dec ât cele stabilite pentru control vamal. Potrivit alin.(2) art.270
CV Rom, constituie, de asemenea, infrac țiune de contraband ă și se pedep-
sește potrivit alin.(1): a) introducerea în sau scoaterea din țară prin locurile
stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a
bunurilor sau a m ărfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac ă
valoarea în vamă a bunurilor sau a m ărfurilor sustrase este mai mare de
20.000 lei în cazul produselor supuse accizelor și mai mare de 40.000 lei în
cazul celorlalte bunuri sau m ărfuri; b) introducerea în sau scoaterea din
țară, de două ori în decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul
vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a m ărfurilor
care trebuie plasate sub un regim vamal, dac ă valoarea în vamă a bunurilor
sau a mărfurilor sustrase este mai mic ă de 20.000 lei în cazul produselor
supuse accizelor și mai mic ă de 40.000 lei în cazul celorlalte bunuri sau
mărfuri; c) înstrăinarea sub orice form ă a mărfurilor aflate în tranzit vamal.
În conformitate cu alin.(3) al aceluia și articol, sunt asimilate infrac țiunii
de contraband ă și se pedepsesc potrivit alin.(1) colectarea, de ținerea, producerea,
transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea și vânzarea bunurilor
sau a mărfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunosc ând că acestea
provin din contraband ă sau sunt destinate s ăvârșirii acesteia.
Contrabanda calificat ă este incriminat ă la art.271 CV Rom, în acord
cu care constituie infrac țiune introducerea în sau scoaterea din țară, fără
drept, de arme, muni ții, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale
nucleare sau alte substan țe radioactive, substan țe toxice, de șeuri, reziduuri
ori materiale chimice periculoase.
Fapta de folosire a unor acte nereale este incriminat ă la art.272 CV Rom,
în conformitate cu care constituie infrac țiune folosirea, la autoritatea vamal ă, a
documentelor vamale, de transport sau comerciale care se refer ă la alte m ărfuri
sau bunuri ori la alte cantit ăți de mărfuri sau bunuri, dec ât cele prezentate în
vamă. Iar la art.273 CV Rom este prev ăzută infracțiunea de folosire a unor acte
falsificate, constituind infrac țiune fapta de folosire, la autoritatea vamal ă, a
documentelor vamale, de transport sau comerciale falsificate.
În fine, varianta agravat ă a infracțiunii este prev ăzută la art.274 CV Rom,
în acord cu care r ăspunderea penal ă pentru faptele infrac ționale prev ăzute la
art.270-273 CV Rom se agraveaz ă dacă faptele sunt s ăvârșite de una sau mai
multe persoane înarmate ori de dou ă sau mai multe persoane împreună.
Concluzii. Infracțiunile vamale, sfera de întindere a acestora, limitele
de atribuire a faptelor socialmente periculoase la categoria infrac țiunilor
vamale se afl ă în strictă dependen ță cu cadrul normativ al statului.

RELAȚII INTERNA ȚIONALE. Plus

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
168În conformitate cu legisla ția penal ă a Republicii Moldova, prin
infracțiuni vamale trebuie înțeles faptele prejudiciabile care pot lua forma
acțiunii sau inac țiunii, săvârșite cu inten ție, pasibile de pedeaps ă penală,
comise în sfera activit ății economice externe în legătură cu trecerea bunurilor
peste frontiera vamal ă, prin ignorarea reglement ărilor vamale, fapte ce
atentează la valorile și relațiile sociale aferente activit ății vamale, prev ăzute
la art.248 și 249 CP RM.
Convențional, infrac țiunile reunite sub denumirea marginal ă de contra-
bandă și cele reunite sub denumirea marginal ă de eschivare de la achitarea
plăților vamale pot fi denumite infrac țiuni vamale, aceasta deoarece at ât infra-
cțiunile de contraband ă, cât și cele de eschivare de la achitarea pl ăților vamale
sunt fapte comise în sfera vamal ă, având deci, acela și obiect juridic de subgrup.
Comparativ cu CP RM în redacția din 1961, potrivit c ăruia infrac țiunile
de contraband ă erau amplasate în cadrul Capitolului I din Partea Special ă a
Codului penal intitulat „Infrac țiuni contra statului”, în conformitate cu
prevederile legale din actualul Cod penal, infrac țiunile reunite sub denumirea
marginal ă de contraband ă sunt amplasate în cadrul Capitolului X din Partea
Specială a Codului penal – „Infrac țiuni economice”.
În anul 2006 au ap ărut ultimele reglement ări în domeniul dreptului
vamal al Rom âniei. Astfel, prin Legea nr. 86/2006 a fost adoptat noul Cod
vamal al Rom âniei, în vigoare și astăzi. Prin Hot ărârea Guvernului Rom âniei
nr.707/2006 a fost aprobat Regulamentul de aplicare a noului Cod vamal al
României [15]. Noul CV Rom este de fapt o revizuire a Legii nr.141/1997
(lege prin care a fost legiferat vechiul Cod vamal al Rom âniei). Noul CV
Rom apare ca rezultat al necesit ății de armonizare a legisla ției României cu
cerințele Uniunii Europene. Au fost modificate mai multe articole pentru
ca legea s ă corespund ă cerințelor actuale.
Cunoașterea prevederilor legale anterior existente, în cumul cu
interpretarea istoric ă, permite practicianului o mai bun ă aplicare a legii
penale la situa ții concrete din via ța reală.
Referințe bibliografice
1. Pasat A.O. Analiza juridico-penal ă a infrac țiunilor vamale conform
legislației Republicii Moldova, – Chi șinău: Tipografia Central ă, 2016, p. 67.
2. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1991, nr.009.
3. Maimescu S., Pasat O. Contrabanda în legisla ția Republicii Moldova. În:
Conferin ța științifică națională cu participare interna țională „Integrare prin
cercetare și inovare” (10-11 noiembrie 2015). Chi șinău: CEP USM, 2015, p.156.

Revistă științifico-practic ă Nr.2/2016

Institutul de Rela ții
Internaționale din Moldova
1694. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1991, nr.009.
5. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1993, nr.010.
6. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, edi ție special ă, 2007.
7. Pasat O. Analiza juridico-vamal ă a contraven țiilor, infrac țiunilor vamale
comise pe teritoriul vamal al Republicii Moldova în conformitate cu Codul vamal
din 2000. În: Revista Na țională de Drept, 2014, nr.1, p.71.
8. Вештиле Советулуй Супрем ал РСС Молдовенешть , 1961, nr.10.
9. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.128-129, republicat în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.72-74.
10. Buletinul Oficial al Rom âniei, 1978, nr.115.
11. Monitorul Oficial al Rom âniei, 2009, nr.510.
12. Monitorul Oficial al Rom âniei, 1997, nr.65.
13. Monitorul Oficial al Rom âniei, 1997, nr.180.
14. Pasat O. Apari ția și evoluția infracțiunilor vamale pe teritoriul Rom âniei.
În: Simpozionul interna țional „Universul științelor” – Edi ția a IV-a, 08 septembrie
2013, Iași, p.307.
15. Monitorul Oficial al Rom âniei, 2006, nr.520.
16. Regulamentul Consiliului (CEE) de instituire a Codului Vamal Comunitar,
nr.2913 din 12.10.1992 http://eurex.europa.eu/LexUriServ.do?uri=CONSLEG:1992R29
(vizitat la 07.11.2015).