Reforma Sistemului de Pensii In Romania
=== a3be859c0f60a1883e7d4009506ececbe14259a2_607581_1 ===
Cuprins
Introducere–––––––––––––––––––––––––––––––––2
Capitolul 1. Sistemul de pensii – delimitări conceptuale–––––––––––––––-3
1.1. Statutul pensionarilor la nivelul țărilor din Uniunea Europeană–––––––––––3
1.2. Situația financiară a sistemelor publice de pensii din țările Uniunii Europene–––––9
Capitolul 2. Factori demografici și efectele acestora asupra necesității reformării sistemului național de pesnii––––––––––––––––––––––––––––––16
2.1. Analiza fenomenelor demografice în România–––––––––––––––––16
2.2. Influența factorilor demografici asupra sistemului de pensii și necesitatea reformării în România–––––––––––––––––––––––––––––––––-20
Capitolul 3. Studiu de caz: Reforma Sistemului de pensii in Romania–––––––––-25
3.1. Politici ale sistemului de pensii din România–––––––––––––––––-25
3.2. Cauzele care au dus la propunerea de reformă a sistemului de pensii––––––––32
Concluzii–––––––––––––––––––––––––––––––––38
Bibliografie––––––––––––––––––––––––––––––––40
Introducere
Obiectivul principal al acestui studiu este de a analiza problemele de echitate ale sistemului de pensii din România. Analiza se desfășoară la două niveluri: la nivel național, care vizează identificarea implicațiilor bunăstării recentelor reforme adoptate de guvernul român asupra sistemului unitar de pensii și la nivel regional, în care încercăm să identificăm diferențele și similitudinile județe cu privire la beneficiile medii nominale și reale primite de pensionari.
Concluziile analizei arată că noua lege a pensiilor s-a încheiat cu o creștere a beneficiului mediu pentru pensii mari, în timp ce beneficiile reduse au rămas practic la fel ca înaintea reformei. La nivel regional, în majoritatea județelor pensia medie reală (indexată de costul vieții) este mai mare decât cea nominală.
În ultimul deceniu au avut loc dezbateri ample în ceea ce privește sustenabilitatea sistemelor de pensii, în special în țările dezvoltate, în care îmbătrânirea populației reprezintă o adevărată provocare. Fenomenul este prezent, de asemenea, într-un număr tot mai mare de economii emergente și este deosebit de stringent în țările din Europa de Est.
Cartea verde a CE și Raportul CE privind îmbătrânirea au tendințe demografice foarte sombre pentru Europa, în care îmbătrânirea este însoțită de rate scăzute de fertilitate. La nivel mondial, Banca Mondială identifică tendințe similare pentru viitor.
Provocările demografice sunt la fel de prezente în România, unde declinul populației este de așteptat să se accelereze. Numărul de locuitori va scădea de la 21,4 milioane în 2008 la aproximativ 15-14 milioane în 2050, echivalentul unei reduceri de aproape 25% față de nivelul din 1990. În același timp, creșterea speranței de viață va accentua fenomenul îmbătrânirii în următoarele trei decenii: în opinia lui Fernandez-Ansola și Klemm, în 2050, unul din trei români va avea peste 65 de ani , comparativ cu 14% în 2000.
Perspectivele demografice impun reforme majore ale sistemelor existente într-un număr mare de țări; fără astfel de reforme, sistemele de pensii se vor confrunta cu căi de creștere în creștere și nesustenabile în următoarele patru decenii, ceea ce va induce fie o reducere drastică a beneficiilor, fie o creștere a poverii fiscale în economie.
Capitolul 1. Sistemul de pensii – delimitări conceptuale
1.1. Statutul pensionarilor la nivelul țărilor din Uniunea Europeană
Modificările demografice datorate ratelor scăzute de fertilitate și longevității crescânde vor conduce la o schimbare în raportul de dependență (adică raportul dintre populația 65+ și persoanele cu vârstă de muncă 15-64). În UE, rata dependenței va crește de la 25% în 2007 la 50% în 2050 (adică o schimbare de la 4 persoane în câmpul muncii la o persoană de 65+ la 2 persoane la o persoană 65+).
Rata de dependență crescătoare pune o presiune asupra bugetelor guvernamentale. Statele membre care au cele mai grave probleme în 2050 conform previziunilor sunt Cipru, Estonia, Grecia, Luxemburg și Slovenia.
Pentru a rezolva problemele, reformele sistemelor de pensii vizează: 1) adaptarea vârstei legale de pensionare și a contribuțiilor la longevitate; 2) creșterea vârstei efective de pensionare prin eliminarea căilor de ieșire anticipată de pe piața muncii; 3) dezvoltarea sistemelor cu mai mulți piloni pentru a elibera din presiunea asupra datoriilor publice; 5) reducerea beneficiilor sistemelor de pensii existente.
Printre pensiile finanțate există tendința de a trece de la prestații definite (prestații predefinite) la contribuții definite (contribuții predefinite, dar fără promisiuni finale de pensie).
Ratele de înlocuire nete ale sistemelor de pensii publice (adică indemnizația individuală de pensie împărțită la câștigurile nete anticipate de pensionare, luând în considerare impozitele pe venitul personal și contribuțiile la asigurările sociale plătite de lucrători și pensionari) sunt, în general, mai mari decât ratele brute de înlocuire (nivelul pensiilor la pensionare în raport cu câștigurile salariale în timpul muncii se măsoară ca câștiguri medii pe durata vieții pentru o persoană fizică). Există două motive principale pentru acest lucru.
În primul rând, progresivitatea impozitelor pe venit implică faptul că pensionarii trebuie de obicei să plătească mai puțin impozit atunci când rata brută de înlocuire este mai mică de 100%. În al doilea rând, pensionarii adesea nu plătesc contribuții la asigurările sociale și beneficiază de tratament preferențial sub impozitul pe venit.
Dacă persoana este clasificată ca singură, rata netă de înlocuire este mai mică în majoritatea statelor membre decât dacă este căsătorită cu o persoană care nu câștigă un venit.
Raportul dintre beneficiul mediu brut al pensiei publice și salariul mediu brut – numit și raportul beneficiilor – se estimează că va scădea în majoritatea statelor membre. Conform teoriei ciclului de viață, oamenii vor trebui să beneficieze de pensii suplimentare, de exemplu, planuri de pensii ocupaționale și planuri de pensii private. Stabilirea unor sisteme cu mai mulți piloni mai pronunțate poate oferi posibilități pentru a face acest lucru.
Acest capitol vizează furnizarea unei prezentări stilizate a sistemelor de pensii din fiecare stat membru al UE pentru a discuta problemele apărute dacă sistemele nu sunt adaptate la provocările demografice. O comunicare intitulată „Abordarea impactului îmbătrânirii populației în UE (Raportul privind îmbătrânirea populației, 2009)” de către Direcția Generală Ocuparea Forței de Muncă, Afaceri Sociale și Egalitate de Șanse a subliniat cinci răspunsuri politice la schimbările demografice:
– promovarea reînnoirii demografice;
– promovarea ocupării forței de muncă (mai multe locuri de muncă și o viață mai îndelungată de o calitate mai bună);
– o Europă mai productivă și mai dinamică;
– primirea și integrarea migranților;
– finanțe publice sustenabile pentru a garanta o protecție socială adecvată și echitate între generații.
Îmbătrânirea populației reprezintă o provocare pentru statele membre ale UE, deoarece vor fi mai puțini oameni de vârstă activă care sunt capabili să plătească pentru pensionari. În măsura în care sistemele actuale de pensii se bazează pe plăți fiscale și / sau contribuții la fondurile de pensii de la lucrătorii actuali, pentru a plăti transferurile pentru persoanele în vârstă ca pensii de asigurări sociale și pensionare anticipată, această povară va crește dramatic.
Acest lucru necesită o schimbare a sistemelor de pensii care să devină mai puțin dependentă de plățile efectuate de contribuabilii curenți. Prima secțiune din acest capitol descrie modul în care populațiile se schimbă.
Având în vedere proiecțiile demografice, este posibil să se calculeze creșterile necesare ale cheltuielilor guvernamentale pentru prestațiile de pensii anticipate și pensii, ținând seama de dezvoltarea viitoare planificată a sistemelor de pensii. Transferurile de pensii constituie un element important al cheltuielilor guvernamentale. În consecință, cheltuielile crescute ridică îngrijorarea dacă va fi necesar să se reducă beneficiile pentru viitorii pensionari dacă sistemele de pensii nu se schimbă acum.
Problema este că va fi dificil pentru sistemele publice de pensii să fie durabile, deoarece cheltuielile crescânde vor trebui să fie acoperite printr-un altfel de finanțare. Cu alte cuvinte, schimbările demografice implică faptul că statele membre trebuie să se pregătească pentru sustenabilitatea pe termen lung a finanțelor publice. A doua secțiune a acestui capitol se referă la cheltuielile publice de pensii și proiecțiile acestora.
Există un compromis între sustenabilitatea finanțelor publice și problema adecvării. Pe măsură ce cheltuielile publice cresc, ar putea fi inevitabil să se reducă beneficiile pentru ca sistemul să se poată adapta problemei.
Cu toate acestea, această masură este foarte dificilă în ceea ce privește adecvarea. Vor fi plângeri că viitorii pensionari nu vor primi venituri suficiente. Pensiile publice aparțin a ceea ce noi numim primul pilon. În mod tradițional, există trei piloni posibili ai unui sistem de pensii. O pensie de stat, o pensie pentru angajați plătită dintr-un fond privat de investiții furnizată de un administrator privat și un plan personal de pensii. Structura principală este comună în toate sistemele de pensii, dar variază de la un stat membru la altul.
Pentru a evalua situația viitoare în statele membre ale UE, prezentarea arată cifrele proiectate de Grupul de lucru pentru îmbătrânire (AWG) al Comitetului pentru politică economică (EPC) și al Comisiei Europene, care au pregătit un raport pentru a încuraja discuțiile privind obligațiile pensiilor (Comisia Europeană, 2008).
Proiecțiile se bazează pe un cadru de raportare care coordonează contribuția statelor membre în care reformele în domeniul pensiilor vor fi implementate în perioada de proiecție. Proiecțiile reprezintă o situație „status quo” care arată modul în care se vor dezvolta cheltuielile publice de pensii dacă nu se vor lua măsuri suplimentare. Astfel, creșterea cheltuielilor publice pentru pensii ar fi fost mai pronunțată dacă aceste reforme nu ar fi fost implementate. Deși proiecțiile reflectă faptul că statele membre reduc generozitatea sistemelor de pensii publice, este încă posibil să se ia măsuri suplimentare.
Tendințele evoluției populației și reformele recente din statele membre UE
Proiecțiile populației totale reflectă previziunile privind durata vieții și numărul nașterilor pe femeie (adică rata de fertilitate). Media tuturor statelor membre ale UE-27 se situează la o rată a fertilității de 1,52 în 2008, care se preconizează că va crește la 1,62 până în 2050. Speranța de viață la naștere este de așteptat să crească, de asemenea. Speranța de viață la naștere în 2008 a fost de 76 de ani pentru un bărbat și de 82 de ani pentru o femeie, iar în previziuni aceste cifre cresc la 83 de ani și respectiv 88 de ani în 2050.
Un bărbat care avea 65 de ani în 2008, se aștepta să trăiască până la vârsta de 81 ½ ani, iar o femeie se așteapta să prindă aproape 85 de ani. În proiecții, această speranță de viață va crește pentru un bărbat în 2050 la aproape 86 de ani, iar pentru o femeie 89 de ani.
Toate celelalte aspecte sunt egale, cifrele estimate ale ratelor de fertilitate și longevitate merg în direcția creșterii totale a populației în statele membre ale UE-27. Proiecțiile presupun doar o mică migrație netă. Deși ratele de fertilitate în proiecții nu se diminuează, ratele de fertilitate au scăzut deja pe cohortele populației actuale.
Imaginea generală este că populația europeană îmbătrânește, deoarece ratele de fertilitate sunt scăzute și că speranța de viață crește. În același timp, generația baby boom (cei născuți între 1946 și 1964) va începe să se retragă. Faptul că proporția persoanelor vârstnice crește poate să nu fie o problemă dacă ar crește și oferta de muncitori. Problema este totuși că populația cu vârstă de muncă se micșorează. Astfel, numărul muncitorilor care pot susține un pensionar, măsurat prin raportul de dependență, va scădea.
Conform previziunilor, statele membre precum Slovacia, Republica Cehă, Bulgaria, Polonia, Germania, Grecia, Suedia, Slovenia și Italia se vor confrunta cu cele mai severe provocări. De exemplu, în Germania, numărul persoanelor cu vârstă de muncă (15-64 ani) va scădea de la 54,6 milioane în 2007 la 41,9 milioane în 2050, în timp ce numărul pensionarilor cu vârsta de 65+ va crește de la 16,3 milioane la 22 milioane. În Grecia, de la 7,5 milioane de angajați în 2007 populația cu vârstă de muncă va scădea la 6,3 milioane în 2050 și în același orizont de timp numărul pensionarilor va crește de la 2,1 milioane la 3,5 milioane.
Pentru toate statele membre, rata de dependență a fost de 25% în 2007, dar va crește constant la 50% în 2050. Astăzi există mai mult de patru persoane care lucrează pentru fiecare persoană de peste 65 de ani, în timp ce în medie vor fi mai puțini de două persoane pentru fiecare cetățean cu vârsta peste 65 de ani în UE-27 în 2050. În acest context, multe state membre au luat măsuri; câteva exemple sunt descrise mai jos.
În Austria, pensionarea anticipată a fost eliminată până în 2017. În mod similar, vârsta legală de pensionare pentru femei va crește treptat între 2019 și 2034 până la vârsta de pensionare a bărbaților, adică 65 de ani. Mai mult, se introduce un bonus pentru pensionarea ulterioară.
În Belgia, legea „Pactul de solidaritate între generații” este în vigoare începând cu 2006. Astfel, rata de participare pe piața muncii a fost sporită prin amânarea vârstei legale pentru pensionarea anticipată de la 58 la 60. În același timp, participarea la piața forței de muncă după vârsta de 62 de ani este recompensată.
În Republica Cehă, din 2004, vârsta de pensionare a fost crescută treptat, ajungând la 65 de ani pentru bărbați și 62-65 ani pentru femei (în funcție de numărul de copii) pentru cei născuți în 1968. Pentru cei care se pensionează mai târziu, există un bonus pentru fiecare 90 de zile calendaristice lucrate, iar pensionarea anticipată este penalizată.
În 2006, Danemarca a realizat un pachet de reforme cunoscut sub numele de „Acordul social”. În acest fel, vârsta de pensionare obișnuită va crește de la vârsta de 65 până la 67 de ani între 2024 și 2027. În plus, pensionarea anticipată va crește de la vârsta de 60 până la vârsta de 62 ani între 2019 și 2022.
De la începutul anilor nouăzeci, s-au efectuat o serie de reforme în Germania, inclusiv un bonus pentru pensionarea amânată și o dezvoltare ulterioară a schemelor de pensii ale piloanelor doi și trei, așa-numita pensie Riester, prin subvenționarea contribuțiilor. În mod similar, plățile legale de pensii au fost ajustate printr-o formulă care ia în considerare relația dintre forța de muncă și numărul de pensionari. În plus, vârsta de pensionare va fi amânată cu două luni în fiecare an, începând cu 2012 până în 2024 până la vârsta de 67 de ani în 2029.
În Estonia, vârsta de pensionare în sistemul PAYG (Pay As You Go) a fost majorată pentru femei până la 63 până în 2016, iar contribuțiile individuale obligatorii pentru cel de-al doilea pilon și contribuțiile voluntare ca cel de-al treilea pilon au fost înființate.
Spania a abolit vârsta obligatorie de pensionare în 2002 în sectorul privat și a introdus stimulente pentru persoanele care lucrează după 65 de ani. În cazul amânării pensionării în Franța se va introduce un bonus. Numărul de ani de contribuție pentru obținerea dreptului la pensie integrală a crescut din 2004, datorită creșterii speranței de viață.
Începând cu anul 2008, o majorare a pensiilor mai mici a fost pusă în aplicare în Italia printr-o sumă forfetară de 420 EURO pe an pentru pensionarii de 64 de ani și peste cu un venit mai mic. Începând cu 2013, vârsta de pensionare pentru o contribuție de 35 de ani va fi de 62 deani la angajați și de 63 de ani muncitorii independenți.
Letonia a instituit un sistem cu trei piloni, care include un sistem PAYG cu contribuție definită, care se bazează pe vărsăminte lunare. În 2003, vârsta de pensionare a fost de 62 de ani (bărbați) și 62,5 ani (femei). În Lituania, vârsta minimă standard de pensionare pentru femei a crescut până la 60 de ani în 2006. Pentru bărbați, aceasta a crescut până la 62,5 ani în 2003.
Din 2006 până în 2007, Parlamentul ungar a decis să reducă pensionarea anticipată de la trei ani înainte de pensionarea obișnuită la doi ani. De asemenea, începând cu 2013 toate pensiile anticipate vor fi reduse. A fost pus în aplicare un nou sistem de pensii pentru a reduce rata de înlocuire și s-au pus în aplicare anumite măsuri pentru a crește ocuparea forței de muncă în rândul persoanelor cu capacități de muncă restrânse.
Guvernul maltez a convenit asupra creșterii treptate a vârstei de pensionare de la 60 de ani pentru femei și de 61 de ani pentru bărbați la 65 de ani pentru ambele până în 2026. În plus, perioada de contribuție pentru obținerea de drepturi complete a fost extinsă de la 30 la 40 de ani.
Polonia a introdus un sistem de contribuție definit PAYG și un sistem de pensii cu trei piloni plus că pensionarea anticipată a fost eliminată pentru cei născuți după 1948. Din 2007, persoanele din Portugalia pot amâna pensionarea peste vârsta legală de pensionare. De asemenea, a fost introdusă o strategie națională de promovare a bătrânilor activi, care urmărește să încurajeze lucrătorii în vârstă să rămână pe piața forței de muncă.
În Slovacia, ultimele reforme au vizat majorarea vârstei de pensionare standard de la 60 la 62 pentru bărbați până în 2007 și 62 pentru femei până în 2016. Pensia este redusă cu 6% pe an în cazul pensionării anticipate, în timp ce un bonus de 6% este plătit pentru cei care își amână pensia. Noua lege privind asigurările și pensiile de invaliditate din Slovenia, în 2000, a modernizat sistemul PAYG al beneficiilor determinate. În același timp, au fost introduse sisteme de finanțare suplimentară obligatorie și voluntară. Vârsta obișnuită de pensionare a crescut, iar ulterior s-a încurajat pensionarea mai târziu.
Începând cu anul 2005, în Finlanda există o pensionare flexibilă pentru limită de vârstă cuprinsă între 63 și 68 de ani, inclusiv o pensie pentru cei care lucrează mai mult de 63 de ani. În Suedia, încă în 1999, a fost implementată o reformă a sistemului de pensii. Dacă o persoană amână pensionarea până la vârsta de 67 de ani, în loc să se pensioneze la vârsta de 61 de ani, indemnizația anuală de pensie poate crește considerabil.
În mod similar, cetățenii sunt informați anual printr-o declarație, să aibă în vedere costurile și beneficiile acestora la pensionare. În Marea Britanie, vârsta de pensionare va fi amânată de la 60 la 65 atât pentru bărbați, cât și pentru femei între 2010 și 2020. O creștere suplimentară a vârstei de pensionare de la 65 la 68 va avea loc între 2024 și 2046.
1.2. Situația financiară a sistemelor publice de pensii din țările Uniunii Europene
Așa cum este descris în introducere, previziunile demografice implică creșterea costurilor cu pensiile și, prin urmare, constituie o presiune asupra bugetelor guvernamentale. Criza financiară a agravat și mai mult această situație. Creșterea gradului de dependență va afecta bugetul guvernamental în sensul că va necesita relativ mai mult pentru a-și atinge obiectivele în viitor decât astăzi. În general, există trei politici posibile care pot fi implementate pentru a se adapta acestei situații.
În primul rând, este posibil să se controleze cheltuielile publice pentru a găsi elemente din buget care pot fi reduse. În al doilea rând, este posibil să crească partea de venituri a bugetului guvernamental prin majorarea impozitelor. În cele din urmă, o creștere a ratei de participare pe piața forței de muncă va avea mai multe efecte favorabile. De exemplu, o persoană care lucrează mai mult pe piața muncii în loc să se pensioneze va fi un contribuabil în loc să primească venituri din pensionare. În acest caz, bugetul de stat va beneficia de o scădere a cheltuielilor și de o creștere a veniturilor.
Pentru toate statele membre ale UE, în medie, cheltuielile cu pensiile reprezintă 10,2% din PIB. Statele membre cum ar fi Austria, Germania, Ungaria, Polonia și Portugalia au cote mai mari ale cheltuielilor cu pensiile decât nivelul mediu. Pensiile pentru limită de vârstă și pensiile anticipate reprezintă cele mai importante elemente ale pensiilor, iar cele de invaliditate și pensiile de urmaș joacă un rol minor. În măsura în care pensionarii trebuie să plătească impozite din pensia publică, cheltuielile publice nete pentru pensii sunt mai mici. Cu toate acestea, valoarea acestor impozite este mică, cu o medie de aproximativ 1,5 puncte procentuale.
În unele state membre (de exemplu, Ungaria și Slovenia), veniturile din pensie nu sunt supuse impozitării, astfel încât pensiile brute sunt egale cu pensiile nete. Programul de cercetare socio-economică țintă al Comisiei Europene (CT97-3060) a susținut un proiect de elaborare a unui model de micro-simulare (EUROMOD) pentru a analiza implicațiile politice ale inițiativelor politice. Modelul EUROMOD poate fi folosit pentru a investiga rolul progresivității impozitului pentru a explora impactul asupra diferitelor grupuri de oameni.
Cheltuielile cu pensiile pentru bugetul de stat reprezintă o sumă considerabilă. În țările în care pensiile și asigurările sociale sunt finanțate în principal prin impozite, legătura dintre cheltuielile cu pensiile și bugetul public este mai apropiată decât în sistemele în care pensiile sunt finanțate în principal prin contribuțiile angajaților și angajatorilor. Prin urmare, merită luat în considerare modul în care pot fi controlate cheltuielile. Conform Raportului comun, toate statele membre ale UE au întâmpinat dificultăți nu numai în atingerea obiectivelor bugetare pe termen mediu, pentru programele de stabilitate și de convergență 2009/2010, ci și pentru respectarea unui prag de deficit de 3% prevăzut în tratat. Proiecțiile privind cheltuielile de pensii viitoare pot fi utilizate pentru evaluarea durabilității în fiecare stat membru.
Nivelurile diferite ale cheltuielilor pentru pensii din 2007 variază între 4,0% din PIB în Irlanda și 14,0% din PIB în Italia. De asemenea, dinamica viitoare a cheltuielilor cu pensiile diferă considerabil. Conform Raportului privind îmbătrânirea populației, cheltuielile cu pensiile au o rată de 18 puncte procentuale din PIB-ul național.
Pe de o parte, în Polonia se înregistrează o scădere a cheltuielilor cu pensiile de 2,8% din PIB, iar pe de altă parte, se presupune o creștere a cheltuielilor cu 15,2% în Luxemburg și de 12,4% în Grecia. Durabilitatea sistemelor de pensii în viitor diferă în rândul statelor membre. Opinia agregată privind evoluția statelor membre estompează situația specifică țării.
Problemele de gestionare a finanțelor publice sunt strâns legate de ambițiile statelor, respectiv în ce măsură beneficiile publice la pensionare ar trebui să acopere venitul în timpul pensiei.
Multe state membre ale UE par să aibă un nivel al cheltuielilor publice pentru pensie care corespunde aproximativ unei jumătăți din nivelul unui salariu mediu. Printre statele membre care au o acoperire mai mică a venitului mediu se numără România, Letonia, Lituania, Estonia, Slovacia, Ungaria, Malta, Slovenia, Marea Britanie, Olanda, Irlanda, Danemarca și Luxemburg. Nivelul absolut al pensiilor publice este mai mic de 3.000 EURO pe an în Bulgaria, România, Letonia, Lituania și Estonia și mai mare de 14.000 EUR în Austria, Suedia, Danemarca, Franța, Norvegia și Luxemburg.
Sistemele de pensii – utilizarea diferiților „piloni”
Sistemele de pensii sunt diferite în UE-27 și o analiză completă a fiecărui stat membru depășește sfera acestei lucrări. Prin urmare, această secțiune va oferi o imagine generală a sistemelor de pensii existente în statele membre și va schița planurile de reformare a pensiilor.
Toate statele membre au o implicare puternică în sectorul public, care poate oferi venituri pentru limită de vârstă și de obicei, de asemenea, pensionare anticipată, invaliditate și, eventual, pensii de urmaș. În general, variația în statele membre este mai semnificativă în ceea ce privește rolul piloanelor de pensii ocupaționale și private.
Implicarea puternică a sectorului public este reprezentată de sistemul public de securitate socială alcătuit din pilonul 1 și pilonul 1a. Pilonul 1 are un element redistributiv în care persoanele care au acumulat doar pensii mici pot primi un beneficiu mai mare. Tipurile de pensii din cadrul pilonului 1 sunt bazate pe PAYG, în care plățile fiscale și / sau contribuțiile la fondurile de pensii sunt utilizate pentru plățile pensiilor curente, și nu pentru contribuția la prevenirea sărăciei la bătrânețe.
Pilonul 1a a apărut recent, deoarece unele țări și-au schimbat o parte din sistemele lor de pensii și sisteme de securitate socială în sisteme finanțate, care în general sunt administrate și gestionate de instituții private. Prestarea și participarea la sistemul de pensii este de regulă statutară. Nouă dintre cele 27 de state membre ale UE au schimbat o parte din sistemele lor de pensii și de asigurări sociale în scheme de pensii private finanțate prin lege.
Dintre vechile state membre ale UE-15, în Suedia și Danemarca se regăsesc scheme statutare private. Printre noile state membre ale UE, șapte sisteme private au fost puse la dispoziție: Bulgaria, Estonia, Ungaria, Letonia, Lituania, Polonia și Slovacia. Cu toate acestea, Ungaria nu mai este, deoarece sistemul său de pensii a fost adus mai târziu în Pilonul 1.
Economiile în cadrul celui de-al doilea pilon vizează să ofere pensionarilor o rată adecvată de înlocuire (adică un venit din pensie adecvat comparativ cu veniturile lor anterioare), ceea ce este mai avantajos decât un nivel minim de venit care să împiedice sărăcia.
Nu toate statele membre dispun de sisteme de pensii ocupaționale. În cazul în care există, aceste sisteme de pensii pot fi facultative sau obligatorii, în timp ce unele state membre au ambele tipuri. Schemele de pensii ocupaționale nu există în Republica Cehă, Estonia, Letonia, Lituania și Slovacia.
În statele membre precum Malta și Polonia acestea există doar într-o mică măsură, iar în Luxemburg există numai companii bancare și mari companii străine. Cadrul juridic pentru sistemele de pensii ocupaționale a fost elaborat recent în Grecia, deci sistemele lor de pensii ocupaționale nu sunt încă foarte mature.
Al treilea pilon reprezintă schemele individuale de pensii private din sectorul privat. Schemele de pensii individuale nu există în Cipru și Luxemburg și există doar într-o mică măsură în Austria, Malta, Olanda și Portugalia. În mod normal, schemele de pensii private sunt voluntare. Dat fiind faptul că tipurile de pensii din pilonul 1a pot fi considerate ca o componentă a sistemului de pensii de securitate socială într-o schemă privată, ar fi fost posibil să se organizeze aceste tipuri de sisteme de pensii în grupul schemelor private. Conform datelor Eurostat, schimbarea administrării sistemului de pensii de securitate socială 1a aparține pilonului 3 (sectorul privat) deoarece tranzacțiile se desfășoară între individ și fondul de pensii. În consecință, acestea nu au impact asupra excedentului sau deficitului guvernamental.
Potrivit Eurostat, garanția guvernamentală pentru un astfel de fond nu este o condiție adecvată pentru clasificarea sistemelor ca sisteme de securitate socială, deoarece este o datorie contingentă. Din perspectiva cetățenilor, schemele de pensii private din pilonul 1a sunt adesea obligatorii. În unele state membre, pensia este obligatorie pentru generațiile mai tinere și este voluntară pentru generațiile mai în vârstă.
Așa este, de exemplu, cazul în Letonia, unde este obligatoriu pentru persoanele cu vârsta sub 30 de ani și voluntar pentru persoanele cu vârsta cuprinsă între 30-49 de ani și în România unde este obligatorie pentru angajații cu vârste între 15-35 de ani și voluntari pentru cei 35-45 de ani vechi.
Schemele de pensii publice, legate de limită de vârstă și câștiguri, există în majoritatea țărilor, cu excepția Danemarcei, Greciei, Irlandei și Olandei. Pensia legală legată de câștigurile și de limită de vârstă poate fi o schemă comună pentru toți angajații sau mai multe scheme paralele în diferite sectoare sau grupuri ocupaționale.
Majoritatea statelor membre prevăd, de asemenea, o pensie minimă garantată, care de obicei este probată, în cazul în care persoanele care au dreptul la sistemul de pensii minime garantate nu au fost calificate pentru o schemă de pensii legate de câștiguri sau nu au putut acumula decât o mică pensie legată de câștiguri.
Cu alte cuvinte, pensia minimă garantată asigură un nivel minim de venituri pentru pensionari. În majoritatea statelor membre, sursa este, în primul rând, din impozitele generale, acestea coperind pensiile garantate minime și nu veniturile din contribuții.
În câteva state membre, cum ar fi Danemarca, Irlanda, Olanda și Regatul Unit, pensia minimă garantată este asigurată printr-o pensie forfetară care plătește aceeași sumă pentru fiecare pensionar. Pensia forfetară poate necesita anumiți ani de rezidență și criterii de calificare și poate fi completată cu sisteme private de pensii ocupaționale. În Irlanda și în Regatul Unit, este posibil – într-o anumită măsură – să se completeze pensia forfetară prin intermediul sistemelor de pensii publice legate de veniturile personale.
Pentru a preveni creșterea suplimentară a cheltuielilor cu pensiile, au avut loc reforme majore ale sistemelor de pensii existente. Statele membre se află în diferite etape ale procesului de reformă a sistemelor lor de pensii. Pentru statele membre care au inițiat reforme majore din timp, va fi mai ușor să controleze cheltuielile cu pensiile.
Este dificil să se recomande un set de reforme care să se potrivească tuturor statelor membre, deoarece toate sistemele de pensii existente sunt diferite. Multe norme diferite privind pensiile din sectoarele public și privat împiedică mobilitatea în statele membre. În măsura în care reformele au ca efect faptul că sistemele de pensii devin din ce în ce mai armonizate, transferabilitatea drepturilor de pensie în statele membre poate fi îmbunătățită.
Multe state membre au elaborat deja planuri de creștere a vârstei de pensionare, lucru care poate fi văzut în măsurile privind vârsta de pensionare. Pentru sistemele PAYG, actuala vârstă de pensionare poate fi legată de creșterea viitoare a longevității. Introducerea unei componente care corelează vârsta de pensionare și / sau contribuția-beneficiu cu longevitatea constituie un mecanism de auto-echilibrare în relația dintre perioada de pasivitate și venituri.
În măsura în care sistemele de pensii nu au fost capabile să se adapteze condițiilor demografice în schimbare, un răspuns tipic a fost creșterea ratelor de contribuție. Deoarece creșterea vârstei de pensionare va determina oamenii să lucreze mai mult, vor exista și mai multe resurse în forța de muncă dacă reformele vizează o viață mai îndelungată, prin stoparea sau reducerea pensionărilor anticipate d. Beneficiile pensionării anticipate reprezintă o cale de ieșire dincadrul forței de muncă, diferită de flexibilitatea oferită în cadrul anumitor scheme de pensii legale. În unele state membre există încă loc pentru generarea de resurse mai mari de către forța de muncă, în special prin încurajarea participării femeilor pe piața muncii.
Dezvoltarea sistemului cu mai mulți piloni, în care sistemele de pensii ocupaționale și sistemele de pensii private joacă un rol mai important, va elibera, de asemenea, povara asupra obligațiilor publice. Poate fi dificil pentru o țară cu un sistem PAYG să treacă la un model finanțat, deoarece plătitorii de impozite curenți într-un anumit sens trebuie să plătească pentru a finanța ambele siteme de pensie existente și pentru a-și finanța din nou propriile pensii. În recentele reforme ale sistemului de pensii, incluse în previziunile Raportului privind îmbătrânirea din 2009, Germania a introdus o promovare cuprinzătoare a schemelor de pensii ale pilonului al doilea și al treilea. Estonia a instituit sisteme obligatorii de pensii ocupaționale.
Slovenia a introdus, începând cu 1 ianuarie 2000, o lege privind pensiile și asigurările de invaliditate, care este un sistem PAYG cu beneficii determinate, modernizat, cu trei piloni, plus scheme de finanțare suplimentară obligatorie și voluntară. Slovacia a reformat sistemul pensiilor, cu unul în trei piloni din 2004.
Ajustările sistemului de pensii către o durată de viață mai îndelungată și contribuții mai mari implică faptul că sarcina ajustării este în primul rând pe populația activă actuală. Reducerea beneficiilor sistemelor de pensii existente pentru pensionari îi va afecta pe aceștia. Acest lucru s-a întâmplat în Austria, Finlanda, Germania, Italia, Portugalia și Grecia. În plus, Franța și Suedia au redus beneficiile, însă reformele din aceste țări au protejat persoanele cu venituri reduse.
Reformele au încetinit vechile linii de separare între sistemele PAYG / finanțate, publice / private și voluntare / obligatorii prin combinarea elementelor de toate tipurile. Deși pensiile publice continuă să aibă un rol important, deoarece majoritatea veniturilor din pensii vor continua să fie furnizate de sistemele publice de tip „pay-as-you-go”, rolul pensiilor finanțate și definite va crește.
O caracteristică esențială a procesului de reformă a fost tranziția de la formulele definite de beneficii la cele definite de contribuție de la mijlocul anilor nouăzeci, pentru a asigura adecvarea și durabilitatea. Acest lucru a întărit legătura dintre contribuțiile plătite în sistem și beneficiile plătite. În general, este adevărat că sistemele de pensii se îndreaptă către un grad mai mare de prefinanțare.
Capitolul 2. Factori demografici și efectele acestora asupra necesității reformării sistemului național de pesnii
2.1. Analiza fenomenelor demografice în România
Analiza problemelor demografice în România vine în contextul unei lungi serii de așteptări legate de dezvoltarea și asigurarea bunăstării. Obiectivele dezvoltării propuse a României se confruntă în mod inevitabil cu fenomene demografice care nu pot fi neglijate. Mecanismele acestui fenomen sunt greu de controlat, iar efectele care se manifestă pe termen lung, chiar dacă se iau măsuri imediate, sunt mai greu de identificat.
Dimensiunea și creșterea populației
Populația României a cunoscut, în ultimele decenii, schimbări semnificative cu tendințe negative pe termen lung. Până în 1990, populația a înregistrat o creștere, dar după această perioadă, populația totală a scăzut de la an la an, după cum se poate vedea în figura 1. Cea mai importantă scădere a fost în perioada 1992-2002 când populația a scăzut cu aproximativ un milion, atingând până în prezent o scădere de 1.375.154 de locuitori, ceea ce a dus la o scădere de 6%.
Scăderea populației este determinată în principal de creșterea naturală negativă și într-o măsură mai mică de migrația netă. Structura sexului populației arată aceeași tendință negativă (figura 2.1), astfel încât în perioada analizată numărul femeilor a depășit numărul bărbaților, cu excepția perioadei de după 2006, când ponderea femeilor în totalul populației a scăzut. În perioada 1992-2002, a fost o tendință de scădere în numărul bărbaților, schimbarea fiind de 0,4 puncte procentuale, dar din 2002 am înregistrat o creștere de 0,01 puncte procentuale.
Această creștere a fost realizată abia în 2002, în prezent bărbații înregistrând un procent de 48,7% din populație. În ceea ce privește numărul femeilor din aceeași perioadă analizată, ea a cunoscut fluctuații, sporind astfel din 1992 până în 2002, apoi a scăzut timp de patru ani până în 2006, apoi a continuat să crească, iar acum numărul femeilor în total a fost de 51,3%.
Figura 2.1. Populația României, în funcție de gen, 1990-2011.
Fenomenele demografice din România în ultimele decenii s-au reflectat în mod semnificativ în schimbările structurii de vârstă a populației (figura 2.2). După cum se poate observa din analiza datelor, grupurile cele mai afectate sunt cele cuprinse între 0 și 19, care înregistrează scăderi ale populației de până la 43%.
Cel mai afectat grup de vârstă este de 10-14 ani (43,7%), urmat de grupul 0-4 (40,2%) și de cei 5-9 ani (37,5%). Nici grupul de tineri cu vârste cuprinse între 15-19 ani nu este mai puțin afectat, astfel încât în perioada de după 1990, acesta a scăzut cu 29,4%.
Liberalizarea avortului după 1989 a condus la scăderea populației în grupa de vârstă 20-24 de ani cu 12,7%. În ceea ce privește categoria 25-59 de ani, se înregistrează o tendință de creștere, cu excepția grupului 35-39 de ani, unde reducerea este de numai 2%. Trebuie remarcat faptul că, în ceea ce privește intervalul de 70-85 ani și mai mult, există o creștere alarmantă în grupul de 70-74 ani, unde creșterea este de 90% și în grupul de peste 85 de ani, creșterea este de 71%.
În ceea ce privește structura de vârstă și sex a populației din România, în perioada analizată, aceasta are aceeași tendință, cele mai mari scăderi fiind înregistrate în intervalul 0-24 ani, aproximativ egale atât pentru bărbați, cât și pentru femei.
Dinamica naturală (sporul natural)
Îmbătrânirea demografică a fost influențată de o revenire în anii 1990 și de fenomenul în scădere al nașterilor în următorii ani. Numărul nașterilor a fost mai mare decât numărul de decese până în anul 1992. După această perioadă și până în prezent, creșterea naturală a fost negativă, cea mai mare valoare fiind înregistrată în anul 2011 (59.197).
Figura 2.2. Structura populației pe grupe de vârstă și gen, 1990-2011.
Același proces, cred eu, este influențat de o rată ridicată a mortalității și de o rată ridicată a mortalității infantile, aceasta din urmă definind efectul modificării priramidei vârstelor în deceniile viitoare. Rata mortalității a fluctuat între 1990 și 2011, când a atins valoarea de 11,8%, cu 1,2 puncte procentuale mai mare decât în 1990. Mortalitatea infantilă, spre deosebire de variațiile cunoscute, este mult mai scăzută, indicând o tendință generală descendentă, în scădere cu 17,5 puncte procentuale din 1990 până în 2011.
Speranța de viață la naștere este în creștere constantă atât pentru femei, cât și pentru bărbați, determinată de tendința descendentă a mortalității infantile. Astăzi, speranța de viață la naștere este de 74,51 ani cu 4,77 ani mai mare decât în 1990 (tabelul nr.1). Speranța de viață la vârsta de 65 de ani este corelată cu speranța de viață la naștere, fiind în creștere continuă.
Principalul factor care influențează ratele natalității este fertilitatea populației feminine. Rata fertilității totale indică o tendință descendentă, în perioada 2001-2004, sub pragul critic 1.3 stabilit la nivelul UE. În prezent, rata totală de fertilitate este de 1,25, în scădere.
Migrația
Migrația, un fenomen care a caracterizat societatea din cele mai vechi timpuri până în prezent, este un fenomen prin care procesele economice și sociale ale României pot fi schimbate. Este important de menționat că informațiile statistice legate de acest fenomen sunt aspecte limitate ale dezlocuirii numărului mare de persoane care au căutat un loc de muncă, persoane care nu apar în statisticile la nivel național sau internațional.
Emigrația în România nu a fost principalul factor care a condus la declinul populației, dar a contribuit la aceasta. Dacă în anul 1990 au fost în total 96.929 emigranți, în 2011 numărul acestora a scăzut semnificativ la 18.307.
Desigur, 1990 este remarcabil datorită schimbării regimului. Țările de destinație preferate de populația noastră au fost în general dezvoltate, dar în timp opțiunile s-au schimbat. Astfel, în 1990, Italia a ocupat locul întâi în preferința românilor, cu un total de 66.121 de persoane emigrate, urmată de Ungaria (10.635 emigranți) și Austria (3.459 de emigranți) în 2011 s-a clasat pe locul întâi Canada cu un total de 2.045 de imigranți, urmatp de Germania (1.938) și SUA (1.793).
În România, ca și în multe state membre, imigrația nu numai că a dus la creșterea populației, dar și la întinerirea acesteia. Astfel, din graficul 2 se poate observa că grupul de vârstă 26-40 de ani a înregistrat cea mai mare pondere în numărul total de imigranți în perioada analizată, urmată de grupul 18-25 ani, în anul 2002. Imigranții au origini diferite.
În prezent, majoritatea sunt originari din Republica Moldova (2.847), urmată de Italia (1.233) și alte țări (1.078). Preferințele imigranților în funcție de țara de origine s-au schimbat foarte mult în timp. În 1991, primul an pentru care au fost date statistice, majoritatea imigranților proveneau din Germania (229), urmată de imigranți din alte țări (164). Interesant de remarcat este faptul că numărul rezidenților din S.U.A., țără foarte dezvoltată, care emigrează în România, a crescut semnificativ între 1994 și 2011 la 80.539 de persoane.
2.2. Influența factorilor demografici asupra sistemului de pensii și necesitatea reformării în România
România manifestă grave probleme demografice: numărul de nașteri și fertilitatea scad drastic, iar vârsta medie a populației este în continuă creștere. Cu alte cuvinte, populația scade și se confruntă cu o populație demografică din ce în ce mai îmbătrânită, care reprezintă provocări serioase pentru sistemul de pensii din România. Libera circulație a forței de muncă a lucrătorilor, principalul motiv al migrației, chiar dacă este una dintre valorile fundamentale ale comunității europene, a devenit un fenomen major cu implicații asupra sistemului de pensii.
În sistemul public de „pay-as-you-go” (PAYG) – plata se face treptat, deoarece situația este de tip redistributiv, a cărei finanțare se bazează pe contribuțiile populației active. Pentru ca acest sistem să fie viabil pe termen lung, ar trebui să existe întotdeauna un număr suficient de angajați care să fie capabili să acopere pensiile deja plătite.
Astfel, sustenabilitatea acestui tip de sistem poate oferi fără modificări ratele de contribuție numai atunci când volumul ratelor de creștere a populației active și productivitatea muncii este mai mare decât rata de creștere a populației și valoarea reală a pensiilor pentru limită de vârstă.
În ultimii ani, în România a existat un număr tot mai mare de pensionari, împreună cu o scădere a locurilor de muncă, accentuând și adâncind astfel decalajul pensionari / angajați. Astfel, în momentul de față 1,36 pensionari sunt susținuți de un angajat, în timp ce, în 1990, un angajat susținea 0,43 pensionari.
Principala sursă a acestui raport de dependență este creșterea numărului de pensionari de la 3,7 milioane în 1990 la 5,5 milioane în 2011, în timp ce numărul angajaților a scăzut de la 8,156 milioane persoane în 1990 la 4,095 milioane persoane în 2011. Aceasta a generat o criză de finanțare a fondurilor de pensii, care, împreună cu creșterea cheltuielilor generate de creșterea numărului de taxe, au condus la lipsuri în bugetul asigurărilor sociale de stat. Aceste deficite au condus la necesitatea reformei sistemului de pensii.
Problemele demografice au demonstrat că această formă de finanțare prin PAYG nu este sustenabilă, motiv pentru care, ca multe alte state, România, a reformat sistemul prin includerea a două sisteme suplimentare: sistemul obligatoriu de pensii private și sistemul de pensii facultative.
În România, ca și în restul statelor care au sisteme de pensii private obligatorii, acest sistem a fost introdus pentru a oferi o pensie care să suplimenteze pensia plătită de către sistemul public, contribuția fiind colectată și investită de companii private specializatel în interesul participanților.
Literatura de specialitate a arătat că aceste tipuri de sisteme bazate pe acumulare sunt superioare celor bazate pe redistribuire, cu condiția ca rata rentabilității activelor care sunt investite în fonduri să fie mai mare decât creșterea reală a salariilor. Pilonul II impune scheme de pensii cu contribuții determinate, având reglementările ca principală caracteristică care definește mărimea ratei contribuției la fond, astfel încât mărimea pensiei depinde de mărimea contribuției.
Aceste tipuri de sisteme au avantaje și dezavantaje. Ca punct slab, se poate menționa faptul că beneficiile integrale pot fi transferate între diferite locuri de muncă, dar numai parțial între administratorii schemei de pensii. Întrucât transferul între operatori este condiționat de plata unei taxe, șiastfel se poate obține până la 30% din activele transferate. Unele dezavantaje pot include costurile de exploatare (taxe administrate, contracte de impozit pe vânzări, taxe de administrare a fondurilor).
Începând cu anul 2007, toate persoanele cu vârsta de peste 35 de ani sunt obligate (pentru cei cu vârsta cuprinsă între 35 și 45 de ani calitatea de membru este opțională) să se alăture în termen de 4 luni la unul dintre fondurile private de pe piață. Această aderare constă în semnarea unui act individual de aderare, iar angajații care nu aleg în această perioadă un fond privat de pensii vor fi repartizați aleatoriu de către Casa Națională de Pensii.
Contribuția plătibilă de acesta este obligatorie prin contribuția la sistemul public de pensii și reprezintă 4% din contribuția publică de 10,5%. Acest procent trebuia să crească în mod planificat anual cu 0.5% până în 2016 și era planificat să ajungă până la 6% (totuși la începutul anului 2018, contribuția a scăzut de la 5.1%, la 3.75%). O persoană poate participa numai la un singur fond de pensii, poate să-și transfere contul de la un fond de pensii la altul, contra unei taxe, dar nu se poate retrage din sistemul de pensii administrate privat.
Sistemul de pensii facultative a fost introdus în 2007, dar colectarea a început propriu-zis la 1 ianuarie 2008. Ideea acestui pilon s-a bazat pe necesitatea unor economii pe termen lung ale populației pentru a obține o pensie suplimentară pe lângă cea de la stat.
Pensia privată este o economie și o capitalizare, contribuțiile plătite fiind investite de managerul fondului și pensiile indexate cu procentul inflațieii. Suma contribuțiilor la acest tip de sistem nu poate depăși 15% din venitul brut, chiar dacă persoanele eligibile pot contribui la mai multe fonduri de pensii.
Deoarece în majoritatea țărilor dezvoltate pensia este foarte răspândită și încurajează această formă de economisire pentru bătrânețe, autoritățile încurajează participarea la acest pilon, prin anumite stimulente fiscale: pentru angajatori, intenționau să excludă din baza de impozitare contribuțiile la asigurările sociale, limita deducerii fiind stabilită de lege (echivalentul în lei a 400 EUR anual pentru fiecare participant), iar contribuția proprie a angajatului este considerată deductibilă pentru impozitul pe venit din salariu, în aceeași limită.
Fondurile de pensii private sunt în prezent în proces de acumulare, însă ținând seama de impactul negativ al demografiei asupra sistemului public de pensii, trebuie remarcat faptul că aceste fonduri vor putea să suporte sarcina fiscală a publicului, așa cum se dorește prin înființarea acestora.
Numărul participanților la fondurile de pensii private (Pilonul II) și cel opțional (Pilonul III) este în creștere. Astfel, la sfârșitul primului trimestru al anului 2013 pilonul II cuprindea 5,876 milioane persoane comparativ cu 4,156 milioane în mai 2008, prima lună de implementare a fondurilor. Pilonul III, avea la sfârșitul aceluiași trimestru 299.085 de participanți comparativ cu 111, așa cum existau în 2007. Ceea ce reiese din această evaluare inițială este că pensiile facultative au înregistrat o creștere a numărului mult mai mare de participanți.
La sfârșitul anului 2007, la sfârșitul implementării pilonului II, erau active 18 fonduri de pensii cu cote de piață diferite, fondul de pensii ING, având o cotă de piață de 33,21%, urmat de fondul de pensii AZT, cu 25.64%. În prezent, cota de piață bazată pe numărul de participanți este păstrată ca procent. De menționat, este faptul că din cele 18 fonduri aflate inițial pe piață este, astăzi mai sunt active numai 7.
În ceea ce privește Pilonul III, concurența este puțin mai mare, deoarece în prezent există 8 fonduri de piață, prima poziție este ocupată ca și cotă de piață de ING, calculată pe numărul de participanți cu 29%, urmată de BCR Prudent, cu o cotă de 27%.
Valoarea activelor nete ale fondurilor de pensii private, atât obligatorii, cât și opționale, a crescut constant din momentul implementării până în prezent. Astfel, activele nete totale ale fondurilor de pensii obligatorii au crescut de la 86,4 milioane RON în 2008 la 10,844,3 milioane RON în primul trimestru al anului 2013, în timp ce valoarea totală a activului net al fondului de pensii facultative a crescut în aceeași perioadă de la 34,6 milioane RON la 653,9 milioane RON la sfârșitul aceluiași trimestru. Această tendință de creștere demonstrează o maturare progresivă atât a pieței pensiilor private, cât și cea a pensiilor facultative, fapt care sporește gradul de conștientizare cu privire la necesitatea de a suplimenta un venit la bătrânețe.
Evoluția valorii medii a unității de fond (VAUN), atât pentru fondurile de pensii private, cât și pentru cele voluntare, au urmat aceeași tendință ascendentă ca valoarea activului net. Aceasta este una care satisface cerințele și nevoile pieței, având în vedere faptul că, atunci când valoarea unitară crește, investitorii au depus bani și au primit în schimb unități, prosperând. În analiză, trebuie remarcat că atât în cazul fondurilor de pensii obligatorii, cât și pentru cele voluntare, au existat unele fonduri care au fost absorbite.
În ceea ce privește structura portofoliilor de investiții, putem observa instrumentele considerate extrem de sigure. Astfel, ambele portofolii, și cel al Pilonului II și al Pilonului III se realizează la o rată de peste 60% în titluri de stat, de preferință urmate ca obligațiuni municipale, depozite și investiții în acțiuni listate. Un aspect remarcabil al structurii este faptul că, dacă fondul de pensii în prima lună de implementare, investițiile se faceau numai în depozite, adică în procent de 100%, cota lor a scăzut treptat odată cu importanța crescândă a investițiilor în acțiunile listate.
Mai târziu, este echilibrat și, după cum am arătat mai devreme, peste 60% din portofoliu este alcătuit din valori mobiliare, emise de stat, astfel s-a confirmat înclinația de a investi în zone cu risc scăzut, pentru a optimiza participațiile pentru înlocuirea veniturilor de pensie și pentru a respecta o politică prudențială.
Pentru a menține durabilitatea sistemului și pentru a asigura o pensie adecvată, cred că este important să se mențină un echilibru între portofoliile de investiții cu risc și cele cu returnare. În cadrul Pilonului II, majoritatea fondurilor au înregistrat un risc scăzut sau mediu.
Actuala situație demografică va spori cererea pentru o vârstă de pensionare înaintată, mai ales că proporția forței de muncă este redusă din cauza scăderii ratei natalității și a crizei care generează un număr tot mai mare de șomeri. Odată cu scăderea natalității, creșterea speranței de viață prelungește perioada de primire a pensiei, chiar și atunci când stimulează îmbătrânirea activă, măsură luată în considerare și de țara noastră.
România se confruntă în prezent cu probleme legate de sistemul public de pensii, problemele se datorează numărului relativ mic de contribuabili față de numărul de beneficiari, rata scăzută a ocupării forței de muncă în rândul celor de vârstă activă, creșterea șomajului, existența unor rate ridicate de ocupare nedeclarată („muncă la negru”) și nu în ultimul rând resursele insuficiente (în majoritatea anilor 2000, veniturile din bugetul asigurărilor sociale de stat nu au acoperit necesarul).
Aceste probleme au condus la necesitatea implementării schemelor de pensii private. Chiar dacă se află în prezent în faza de acumulare, pe măsură ce va fi amplificată și va prezenta rezultate pozitive, sistemul public va trebui să funcționeze ca o componentă descrescătoare.
Pilonul II, va avea efecte negative asupra sustenabilității pilonului I, din punctul de vedere al diminuării finanțării pensionarilor actuali, dar pe termen lung va putea oferi pensii decente. Astfel, necesitatea unor sume adecvate pentru pensii odată cu îmbătrânirea populației este necesară pentru continuarea reformei sistemului de pensii și, mai mult, pentru extinderea sistemului de pensii private. În prezent, ar stimula dezvoltarea sistemelor de pensii private, care vin ca o alternativă la un PAYG, mai slab.
În concluzie, actuala schemă de pensii din România, după ce a fost reformată pentru a satisface mai bine contribuabilii (în ceea ce privește legătura beneficiilor cu contribuțiile) și actualul context demografic și economic implică trei surse pentru a crea o pensie cu implicarea întreprinderilor de stat și / sau private.
Capitolul 3. Studiu de caz: Reforma Sistemului de pensii in Romania
3.1. Politici ale sistemului de pensii din România
Din cele mai vechi timpuri, oamenii au avut grijă să salveze o parte din resursele lor materiale pentru a depăși anumite evenimente calificate drept riscuri sociale, cum ar fi boala, maternitatea, invaliditatea, bătrânețea, accidentele de muncă și bolile profesionale, șomajul etc. de asigurare socială, asigurări de boală, prestații familiale pentru maternitate, asigurări de șomaj și alte drepturi fac parte din sistemul de asigurări sociale, iar organizarea și finanțarea acestora urmăresc să răspundă celor mai urgente probleme impuse de restructurarea economică și de nevoile diferitelor categorii.
Sistemul de securitate socială este cea mai importantă componentă a sistemului de protecție socială și reflectă evoluția demografiei economice, sociale, politice și culturale a unei țări în contextul globalizării și integrării. În acest fel, în ultimele decenii, Uniunea Europeană a depus eforturi susținute pentru a realiza politici coerente și eficiente în domeniul prestațiilor de securitate socială, însă schimbările majore în acest mecanism complex sunt dificil de realizat, chiar mai dificil de stabilizare a asigurărilor naționale.
Problema coordonării securității este prevăzută încă din 1971 (Regulamentul 1408/71), dar în ultima vreme sa concentrat mai mult pe dimensiunea comunicării intraeuropeene și la Consiliul European de la Lisabona (2000), Stockolm (martie 2001), Laeken (decembrie 2001) Luxemburg (iunie 2002), Bruxelles (2002), etc indemn pentru a găsi soluții în domeniul securității sociale.
După întâlnirile de la Lisabona și Stockholm, Consiliul oferă o primă soluție constând în găsirea unui echilibru între raportul dintre persoanele angajate și persoanele care beneficiază de prestații de asigurări sociale și, în acest sens, a impus un studiu al evoluției sociale pentru o perioadă lungă de timp, atenția acordată durabilității sistemelor de securitate socială în evoluția acestora în timp până în 2020 și peste, dacă este necesar.
Apoi, la reuniunea de la Bruxelles a fost vorba despre îmbunătățirea și modernizarea sistemelor de protecție socială și, în special, cu privire la stabilirea unui sistem de securitate socială sigur și durabil, în conformitate cu următoarele principii: asigurarea prestațiilor de securitate socială care asigură un venit adecvat pentru cei care se retrag din activitate, necesitatea unor finanțe publice solide, menținerea solidarității între generațiile și în interiorul acestora, creșterea calității beneficiilor de securitate socială, creșterea ratei de ocupare a forței de muncă, promovarea egalității între femei și bărbați în calcularea beneficiilor prin luarea în considerare perioade de activitate.
După întâlnirea de la Laeken din decembrie 2001, Consiliul European a realizat o sinteză de succes a strategiei sistemelor de securitate socială, stabilind 11 obiective propuse de Comitetul pentru politică socială și economică. Cele 11 obiective pot fi împărțite în trei categorii360: adecvarea sistemelor de securitate socială, sustenabilitatea financiară a sistemelor de securitate socială și a sistemelor de securitate socială care răspund nevoilor economice și sociale ale indivizilor.
Adecvarea secolului social. sistemele implică: 1) asigurarea participării persoanelor în vârstă la viața economică, politică și socială (prevenirea excluziunii sociale), 2) crearea de oportunități pentru toate persoanele să participe la secția socială publică sau privată. pentru a se asigura că nu se mențin un nivel de trai după pensionare, aproape de acea parte a pieței muncii, 3) promovarea solidarității (în interiorul și între generații).
Sustenabilitatea financiară a sec. sistemele implică: 4) creșterea ratei de ocupare a forței de muncă, 5) creșterea activelor (oferirea de stimulente pentru persoanele în vârstă de a rămâne în afaceri chiar după vârsta de pensionare), 6) crearea de sisteme SS durabile în contextul unui sistem public solid include reducerea datoriilor; 7) ajustarea echilibrată a beneficiilor și contribuțiilor; 8) să se asigure că secțiile sociale publice și private. fondurile sunt eficiente, accesibile, portabile și sigure.
Modernizarea pensiilor înseamnă: 9) o adaptare mai flexibilă la piața forței de muncă și o carieră a modelelor, fără a aduce atingere coerenței impozitelor și a mobilității pe piața forței de muncă a statelor membre; 10) promovarea egalității între bărbați și femei 11) construirea de sisteme transparente și adaptabile schimbărilor.
Adecvarea, durabilitatea și adaptabilitatea sunt cei trei piloni pe care trebuie să se bazeze reforma sistemului de pensii. Pensiile ar trebui să asigure un nivel de trai decent pentru fiecare țară și să permită participarea persoanelor în etate la viața socială și culturală politică și la comunitatea în care trăiesc. Acestea sunt obiectivele noastre ca membri ai UE, în special în 2007, când România se alătură celorlalte țări din Europa de Est, adoptând sistemul de pensii pe trei piloni.
În prezent, în funcție de reformele de stat ale pensiilor din UE, există patru categorii de state: 1) cu sisteme de pensii private mai puțin dezvoltate și care nu intenționează să modifice situația existentă, deși este o tendință în acest sens: Spania Franța; 2) state cu sisteme de pensii private evoluate care au depins întotdeauna de aceste sisteme: Danemarca, Olanda, Marea Britanie; 3) În sistemele publice de pensii, "o plată în timp ce mergeți", reformată prin introducerea pilonului II – pilon obligatoriu, finanțat din contribuțiile la finalizarea sistemului public nefinanțat: Bulgaria, Estonia, Letonia, Lituania, Suedia; 4) sisteme tradiționale de asigurări sociale nefinanțate, uneori cu un nivel minim de asigurare socială care a trecut la o pensie privată: Germania, Austria și Italia.
În Uniunea Europeană, clasificarea tradițională implică trei piloni: acoperit de pensia I; Pilonul II pensii ocupaționale (lucrări conexe), stabilite prin contracte de muncă, prevederi individuale din Pilonul III care nu au legătură cu ocupația.
În România, reforma sistemului de pensii a fost amânată timp de 17 ani, deoarece este un proces dificil de realizat și implementat, principala problemă fiind finanțarea deficitului creată prin trecerea de la sistemul PAYG – pe baza redistribuirii veniturilor, la noul sistem bazat pe investiții și economii. Primul pas în direcția reformei sistemului de pensii a fost realizat în anul 2000 de Legea 19 privind pensiile publice și alte asigurări sociale, care se referă în primul rând la posibilitatea de pensii private. Ulterior, în 2004, a fost emisă Legea 411 privind fondurile de pensii administrate privat. În iunie 2005 a fost publicată Ordonanța de Urgență nr.50, care constituie CSSPP (Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, pentru a coordona, monitoriza și controla pe de o parte și, pe de altă parte, a proteja interesele participanților prin asigurarea funcționării eficiente a pensie privată). Această ordonanță a fost urmată de publicarea Legii 204 privind pensia voluntară în 2006.
Pilonul I implică o pensie publică obligatorie administrată de stat și reprezintă sistemul actual de pensii de stat, practic în stare de faliment și nesustenabil. obiectivul principal al pensiei de stat este protecția socială, oferind un nivel minim de protecție. Se estimează că acest sistem sub administrația statului ar putea intra într-o crack undeva în 2050, dacă nu va fi reformat. Angajații contribuie cu 9,5% din salariul brut la stat și angajatorii contribuie cu 19,75% din salariul brut al salariatului.
La calcularea banilor de pensie de stat care sunt plătiți de contribuabili sunt imediat pensionari, acest ciclu este în desfășurare (plătiți în timp ce mergeți). În prezent, pensia de stat se află într-o criză financiară, iar pensia este atât de scăzută încât marea majoritate a pensionarilor se află la pragul de subzistență.
De la mijlocul anului 2007 și începutul lui 2008, România a început să opereze două noi sisteme de pensii: pilonul II pensii obligatorii, gestionate privat și pilonul III al pensiilor private obligatorii, gestionate privat. Implementarea a fost inițial la 17 septembrie 2007 și colectarea contribuțiilor în mai 2008. Numărul participanților a crescut constant de la 3,19 milioane în mai 2008 la 4031 milioane în decembrie 2008, iar activele au ajuns la 831895552,7 lei (aproximativ 208,7 milioane) la sfârșitul anului 2008364.
Scopul fondurilor de pensii obligatorii gestionate în mod individual (pilonul II) este o asigurare privată de pensie, care a suplimentat pensia acordată de sectorul public, bazată pe colectarea și investirea în beneficiul participanților. Administratorul pensiei administrate privat primește contribuie, gestionează și investește resursele financiare ale fondului, calculează și plătește pensiile private. Obligația de a finanța participarea este pentru persoanele în vârstă de până la 35 de ani fiind adăugate cele până la 45 de ani.
Implementarea pilonului II nu implică costuri suplimentare pentru niciun angajat pentru nicio companie. Practic, o parte din vânatul de lăudăroși care se îndreaptă acum către stat va merge la companii private, opțiunea depinzând de fiecare angajat. Prima contribuție va fi de 2% din salariul brut indicat pe cartea de lucru, iar acest procent va crește până la 6% până în 2016.
Pilonul III a fost deja aplicat la 1 mai 2008.
Acesta va fi finanțat din contribuții suplimentare, fiind deschis, complementar primilor doi piloni și persoanelor de până la 52,5 ani. O persoană poate contribui la acest sistem cu cel mult 15% din venitul brut și poate beneficia de o pensie de 60 de ani. Perioada minimă de probă pentru contribuție este de 90 de luni (7,5 ani).
Participarea va avea loc numai la cererea angajatorilor sau la unirea unei întreprinderi. Sumele pentru angajați vor fi deductibile în limita a 200 de euro / an. Mai exact, cineva care are un salariu anual de 20.000 de euro va plăti impozit numai pentru 19.800 de euro. Pe lângă această sumă, angajatorul poate contribui voluntar cu încă 200 de euro pentru fiecare angajat, iar banii vor fi deduse din declarația anuală de impozit.
În cazul României, sustenabilitatea sistemului de pensii este deja pusă în pericol, iar argumentul lui Munnell referitor la acea vedere miopică a compromisului între consumul prezent și viitor poate fi specificat în acest moment. Deficitul acumulat de sistemul public a reprezentat aproximativ 50% din contribuțiile colectate în 2010. Deși fiecare an suplimentar de creștere a vârstei de pensionare reduce deficitul cu 0,7% din PIB (, pilonul public va continua să genereze deficite care se așteaptă să crească în următoarele trei decenii în raport cu PIB.
Veniturile se vor reduce de la 8,39% din PIB în 2010 la 3,4% până în 2050, în timp ce cheltuielile cresc de la 7,2% în 2008 la 9,7% din PIB în 2010, ajungând la nivelul de 9,6% în 2050. Astfel, rezultatul net este un deficit prognozat de 6,2% din PIB în 2050.
Asigurarea faptului că sustenabilitatea pensiilor nu ar trebui să afecteze gradul de adecvare a acestora, multe opinii sunt în favoarea menținerii unui raport de pensii / salarii suficient de ridicat pentru a oferi pensionarilor un venit decent. Provocarea sistemelor de pensii la care majoritatea țărilor se vor confrunta în viitor este, prin urmare, legată de compromisul între durabilitate și adecvare.
Soluția la această dilemă rezidă în identificarea noilor "oportunități și strategii de colaborare", după cum au subliniat Hayashi și colab. Sistemele de pensii private par să reprezinte principala soluție în acest sens, iar experiența din Europa Centrală și de Est cu fonduri de pensii capitalizate în întregime oferă rezultate încurajatoare. În afară de contribuțiile obligatorii la pilonii privați, instrumentele voluntare de economisire sunt considerate un instrument-cheie pentru creșterea veniturilor la bugetul asigurărilor sociale.
În plus, o altă soluție de a evita o criză a pensiilor ar fi un sistem inteligent de sistem prin dezvoltarea a două elemente principale ale sistemului public de pensii: o schemă clasică Bismarckiană în care indivizii primesc pensii în funcție de contribuțiile lor viața lor activă și oa doua schemă care califică indivizii la o pensie prin a avea copii și petrecând timp la domiciliu pentru a le ridica. Cu toate acestea, realitatea arată că există un conflict între raționamentul economic al unui astfel de sistem și simplitatea impusă de procesul politic.
În ceea ce privește gradul de adecvare, sistemul de pensii din România înregistrează un raport de înlocuire mai bun și niveluri relative ale veniturilor decât media UE: în 2010, rata de înlocuire globală în România a fost cu 12 puncte procentuale peste media UE, bărbații înregistrând un raport semnificativ mai mare decât femeile puncte procentuale, comparativ cu doar 4 puncte procentuale în UE).
Venitul mediu median al persoanelor în vârstă de 65 de ani și peste a fost de 97 în România (88 în UE), cu același decalaj considerabil între sexe (15 puncte procentuale față de 6 puncte procentuale în UE). Aceasta înseamnă că pensionarii români primesc un beneficiu mediu care este aproape egal cu venitul mediu al persoanelor active.
În același timp, în momentul pensionării, beneficiul pensionarului ca parte din salariul său anterior este în mod substanțial superior celui de același pensionar din UE. În consecință, pensiile pentru lucrătorii cu drepturi depline în România pot fi considerate adecvate, cu niveluri de înlocuire a veniturilor mai mari decât mediile regionale și mondiale.
Al treilea pilon a fost introdus în mai 2007, la fel ca un sistem DC, și este alimentat prin contribuții voluntare; rata contribuției individuale este limitată la maximum 15% din salariul brut. În decembrie 2011, în pilonul voluntar au contribuit 260,4 mii persoane, în care au fost acreditate 13 fonduri de pensii pentru a colecta contribuții voluntare.
Vârsta standard de pensionare este de 63 de ani pentru femei (până în ianuarie 2030) și 65 de ani pentru bărbați, până la sfârșitul anului 2014 (deși unii autori consideră că vârsta de pensionare ar trebui să fie egală pentru bărbați și femei, având în vedere că pensionarii români beneficiază de pensiile lor timp de aproximativ 19 ani, iar pentru femei beneficiul mediu din pensia lor este de aproximativ 24 de ani, cheltuind mai mulți ani care beneficiază de pensie decât numărul de ani petrecuți în contribuția la fond, perioada de contribuție standard care dă dreptul la prestații complete de pensie va fi de 35 de ani pentru femei (până în 2030) și pentru bărbați (până în 2015).
În iunie 2013 vârsta de pensionare era de 59 de ani, femeile și 64 de ani și 7 luni pentru bărbați, în timp ce întreaga perioadă de cotizare este de 29,2 ani pentru femei și 34,2 ani pentru bărbați. Comparativ, perioada de contribuție standard românească este foarte scăzută, știind că alte sisteme de protecție socială necesită 45 de ani o pensie normală. Deci, poate soluția la stabilizarea sistemului de pensii este creșterea perioadei standard de contribuție pentru bărbați și femei.
Sistemul românesc de pensii pentru limită de vârstă permite pensionarea anticipată în două scheme diferite: pensionarea anticipată sau pensionarea parțială anticipată. Primul sistem vizează angajații cu vârsta de cel mult cinci ani sub vârsta legală de pensionare care au contribuit cel puțin opt ani cu o perioadă mai mare decât perioada standard de contribuție. Pensia anticipată parțială este permisă pentru cei care și-au încheiat perioada de contribuție și au vârsta de maximum cinci ani sub vârsta legală de pensionare. În cazul pensionării anticipate parțiale, beneficiul este penalizat cu 0,75% pentru fiecare lună sub vârsta legală de pensionare.
Reforma sistemului de pensii din România a început odată cu adoptarea Legii 19/2000, care a înlocuit fostul sistem public moștenit din perioada comunistă printr-un nou sistem (Pilonul I) bazat pe punctele de pensie. Patru ani mai târziu, Legea 411/2004 a introdus al doilea pilon obligatoriu în sistem, care este administrat în mod individual prin conturi individuale. Aceste reforme inițiale au fost finalizate prin adoptarea Legii 204/2006, care introduce cel de-al treilea pilon (voluntar), administrat la fel de privat.
În 2008 a fost adoptată Legea 263/2008; actul definește regimul contributiv pentru agricultori, care anterior au fost scutiți de plata contribuțiilor, dar au beneficiat de pensii plătite din bugetul asigurărilor sociale al primului pilon al sistemului. Schema contributivă se bazează pe un mecanism de twinning: contribuția personală este completată de bugetul de stat prin intermediul așa-numitei unități de contribuție reciprocă. Contribuția statului este în general de două sau trei ori mai mare decât contribuția personală a persoanelor.
În 2010, Parlamentul a adoptat Legea 263/2010 privind sistemul unificat de pensii publice, care înlocuiește toată legislația adoptată anterior în domeniu. Noua lege, care a intrat în vigoare la 1 ianuarie 2011, a unificat diferitele regimuri publice într-un singur regim sub primul pilon al sistemului. Personalul militar și de poliție, avocații, înalții funcționari și categoriile profesionale conexe care au beneficiat de "regimuri speciale de pensii" au fost incluse în sistemul public. În același timp, conform unei ordonanțe de urgență a Guvernului din noiembrie 2011, toți angajații care aparțin acestor categorii profesionale trebuie să adere la un fond de pensii al celui de-al doilea pilon până în iulie 2012.
Normele privind contribuțiile, dreptul la beneficii și pensionarea au fost armonizate în mod egal, ceea ce a impus adoptarea unui mecanism lung și complex de recalculare a acestor pensii speciale. Obligația de a plăti cotizațiile a fost extinsă pentru persoanele care desfășoară activități independente și categoriile conexe Legea prevede condiții mai restrictive pentru pensionarea anticipată și pensionarea parțială anticipată prin sancționarea a până la 45% din pensie în cazul unei perioade de contribuție incompletă sau când pensionarea are loc înainte de vârsta standard.
3.2. Cauzele care au dus la propunerea de reformă a sistemului de pensii
Această măsură a fost impusă de numărul mare de pensionări anticipate care au fost înregistrate începând din 2001, când a intrat în vigoare prima lege privind reforma sistemului de pensii: în cei cinci ani de la adoptarea legii, România a înregistrat de 6,7 ori mai multe retrageri anticipate, statisticile oficiale.
Regimul de acordare a pensiilor de invaliditate este la fel de revizuit în noua lege, prin întărirea condițiilor de pensionare pentru această categorie. Numărul pensionarilor de invaliditate a trecut de la 208.000 în 1990 la 920.000 în 2009, când ponderea pensionarilor cu dizabilități a reprezentat 16% din numărul total al beneficiarilor de pensii (Soare, 2010). Deoarece un procent relativ mare de beneficiari au obținut statutul de invaliditate în mod fraudulos și, prin urmare, beneficiul, legea stipulează obligația reexaminării medicale a tuturor beneficiarilor existenți ai unei pensii de invaliditate.
O modalitate importantă de susținere a sistemului de pensii este reprezentată de un aspect complementar care trebuie luat în considerare de către conducătorii sistemului public, care pot afecta pozitiv problema populației în vârstă din România, ținând cont de efectele reformei sistemului de pensii asupra ofertei de forță de muncă, și mai ales implicarea sporită a lucrătorilor în vârstă în activitățile care creează o nouă valoare, având în vedere faptul că oferta de forță de muncă a lucrătorilor în vârstă răspunde la schimbările în stimulentele pentru pensionare, iar cea a lucrătorilor mai tineri este mai puțin receptivă.
În acest sens, factorii de decizie din România în acest domeniu nu au discutat și nu s-au pronunțat cu privire la regulamentul-cadru necesar, în special cel care vizează problemele tinerilor în vederea susținerii inserției lor pe piața forței de muncă. În acest sens, conform unor studii, trebuie luate în considerare schimbările de comportament pentru măsurarea efectelor distribuției bunăstării reformei sistemului de pensii.
Adoptarea sistemului unitar de pensii în ianuarie 2011 sa încheiat cu o creștere a beneficiilor primite pentru aproximativ 10% dintre pensionari, în comparație cu salariul mediu net din economie. În general, pensia medie a trecut de la 52,24% (medie în 2009) la 51,63% (media în 2012) ca pondere în salariul mediu net, cu fluctuații majore pe întreaga perioadă.
Un maxim de 55,37% a fost atins în luna octombrie 2010, iar în decembrie 2011 a fost înregistrat un minim de 48,44%. Nivelul minim al lunii decembrie 2011 se explică prin creșterea medie netă a salariilor din luna respectivă (datorită creșterii sezoniere a salariilor și a Crăciunului bonusuri și prime).
În medie, între martie 2009 și aprilie 2012, pensia medie reprezentând 52,17% din salariul mediu lunar Prin urmare, există o îmbunătățire netă a bunăstării beneficiilor acordate în medie pensionarilor în ultimii trei ani. Cu toate acestea, sistemul public continuă să prezinte discrepanțe trecătoare între prestațiile de pensii mici și cele înalte. În prezent, sistemul plătește pensii de la mai puțin de 40 RON (8.2 EUR la cursul de schimb din august 2012), precum și pensii excepțional de mari la aproximativ 3000 de persoane care primesc în medie 9034 RON (EURO 2007) lunar este de 10 ori mai mare decât pensia medie pentru limită de vârstă.
În luna octombrie 2011, pensiile lunare totale primite de aceste 3000 de pensionari reprezentau aproape 50% din suma totală a pensiilor sociale acordate către 620.000 de beneficiari. Figura 1 prezintă ponderea pensiei medii în salariul mediu net (%), comparând plata medie a pensiei și salariul net (după impozitare) în același timp.
Reforma din 2010 a urmărit în principal reducerea cheltuielilor cu pensiile pe termen mediu și lung, astfel încât deficitul actual să fie adus la niveluri ușor de gestionat. Ca un al doilea obiectiv important, legea trebuia să reducă inegalitățile existente în ceea ce privește beneficiile. Cu toate acestea, mecanismul adoptat pentru recalcularea pensiilor speciale ale personalului militar și al poliției sa încheiat cu o creștere a pensiei lunare medii din această categorie de la 1755 la 2289 lei. În general, recalcularea a condus la cheltuieli suplimentare de 1 miliard de lei pentru 2012.
Conceput pentru a reduce decalajul dintre beneficiul mediu al regimurilor speciale și pensia medie de asigurări sociale, recalcularea a mărit efectiv diferențele: în timp ce bugetul pentru pensiile de asigurări sociale a crescut cu numai 0,5%, bugetul alocat pensionarilor militari a crescut cu 9% , iar cea a foștilor angajați ai poliției și serviciilor secrete cu 5% și respectiv 6%.
De fapt, numărul persoanelor care au primit pensii foarte scăzute (sub 100 RON – 22 EUR) a crescut cu 10%, cea mai mare creștere (23%) fiind înregistrată pentru cele mai scăzute pensii (sub 40 RON). În cazul pensiilor mici și mijlocii (între 41 și 900 RON), numărul beneficiarilor a scăzut cu 6,4% ca urmare a recalculării. Se observă o creștere a numărului de beneficiari pentru pensiile de pensii medii și mari (peste 901 RON), în medie cu 12,73% – cu cea mai mare creștere înregistrată în cazul pensiilor de peste 5000 RON (32,14%). Numărul total al beneficiarilor care au dreptul la o pensie socială, acordat dacă beneficiul efectiv scade sub pragul de 350 RON, a scăzut cu 3,11%. Figura 2 prezintă distribuția pensionarilor înainte de (ianuarie 2011 – J11) și după (ianuarie 2012 – J12) recalcularea.
Există o distribuție separată a beneficiarilor de pensii în România. Deși 45,7% din numărul total al pensionarilor este concentrat în intervalul de aproximativ beneficiul mediu (501-1000 RON), există două categorii extreme de beneficiari. Primul contine pensii foarte mici (sub 400 RON) si reprezinta 18% din numarul total de beneficiari.
Această categorie este compusă în principal din agricultori pensionați, pensionari cu dizabilități și pensionari anticipați. În ciuda mai multor încercări de a rezolva problema fermierilor care nu plătesc contribuții sociale, guvernele succesive din România nu au reușit să găsească o soluție.
Această categorie este, prin urmare, acordată pensii foarte scăzute de la bugetul de stat, de obicei însoțite de o pensie socială. Numărul pensionarilor cu dizabilități a crescut în mod considerabil în perioada de tranziție, deși o parte semnificativă a acestora a obținut acest statut prin mituirea sistemului medical corupt.
Pentru mulți pensionari cu handicap fals, aceasta a reprezentat o alternativă la șomaj în timpul perioadelor dificile de tranziție. Pensionarea timpurie a fost încurajată timp de mulți ani de către guvern pentru a face față fenomenului de depozitare a forței de muncă în companiile de stat; în ciuda condițiilor mult mai restrictive pentru pensionarea anticipată, această practică rămâne o alternativă mai bună la șomaj pentru acei lucrători care nu găsesc locuri de muncă.
A doua categorie extremă de pensionari este reprezentată de profesiile privilegiate grupate în cadrul regimului "regimului special". Ei beneficiază de pensii relativ mari (peste 2000 RON), însă ponderea lor în total este de doar 4%, în timp ce acestea primesc 13,52% din fondul total de pensii.
Această sumă este de 3,5 ori mai mare decât pensiile cumulate ale celor care beneficiază de o pensie socială, a cărui pondere în numărul total al pensionarilor reprezintă 12,76%. Inegalitatea prestațiilor de pensie este o consecință a tratamentului diferit al grupurilor specifice și a greșelilor recurente ale factorilor de decizie publici. Problema intergenerațională (problemele curente ale capacității unei generații active actuale de a susține, din punct de vedere financiar, generarea reală a persoanei pensionate) este coroborată cu elementele specifice de distribuție intergeneraționale incorecte.
În comparație cu valoarea punctului de pensie (732 RON în iunie 2012), care reprezintă referința pentru calcularea beneficiilor efective, 59,15% dintre pensionari primesc până la această sumă. La analizarea salariului mediu net în economie (1552 RON în iunie 2012), 14% dintre pensionari beneficiază de o pensie mai mare decât salariul mediu lunar. Având în vedere că, prin lege, obiectivul stabilit de guvern este de a asigura pensia medie de pensie echivalentă cu 45% din salariul mediu, ceea ce reprezintă 698 RON în iunie 2012, rezultă că doar 46,3% din numărul total al pensionarilor primește un beneficiu superior acestui prag.
Recenta reformă a sistemului public de pensii a afectat în mod egal beneficiile de la nivel județean. Pensia medie a crescut în toate județele, dar la rate diferite. Comparativ cu luna martie 2009, în luna mai 2012 pensia medie la nivel național a fost cu 13,3% mai mare. În 24 de județe, creșterea a fost inferioară mediei țării, cea mai mică fiind înregistrată la Satu Mare (9,99%), Covasna (10,18%) și Arad (10,2%).
În același timp, 18 județe au înregistrat o creștere a beneficiului mediu peste media națională; cea mai mare creștere se înregistrează la Galați (17,06%), Gorj (15,77%) și Valcea (15,39%).
Cu toate acestea, din motive de echitate, este important să se compare beneficiul mediu nominal într-un anumit județ cu cel real – redus de costul vieții. O modalitate de a determina pensia reală este de a-și ajusta nivelul nominal cu un "indice al costului vieții" exprimat ca raport între salariul mediu al unui anumit județ și salariul mediu la nivel de țară.
Rata salarială într-o anumită zonă (județ, regiune) este în general o funcție a costului vieții; ca urmare, în județele în care salariul mediu este sub costul mediu de trai național este mai mic, în timp ce salariile mai mari decât media țării indică un cost mai ridicat de trai decât media națională.
Prin urmare, utilizând acest indice, am calculat pensia medie reală la nivel de județ și am comparat-o cu cea nominală. Se poate observa că în doar patru județe (Ilfov, București, Sibiu și Cluj) pensia reală este inferioară celei nominale, cel mai mare decalaj fiind înregistrat în cazul Bucureștiului, unde pensia reală reprezintă doar 69,6% din valoarea nominală unu. Acestea sunt cele mai dezvoltate județe din punct de vedere economic din România, ceea ce implică faptul că dezvoltarea economică rapidă induce costuri ridicate de trai.
Dezvoltarea este, prin urmare, benefică pentru persoanele active, care își văd salariile crescând cu mult peste media țării. Cu toate acestea, acest lucru este nefavorabil pentru pensionari, care primesc pensiile pe baza contribuțiilor plătite în trecut, când nivelul de dezvoltare (și, în consecință, salariile pentru care au fost calculate contribuțiile) a fost mult sub nivelul actual. În România, dar nu exclusiv, evoluția veniturilor determină costul vieții și nu invers, deci într-un județ unde salariile sunt mari, costul vieții este ridicat. În plus, există o altă specificitate românească: costurile utilităților, de exemplu, sunt foarte diferite, iar cota acestor cheltuieli în prestațiile de pensie variază foarte mult de la un județ la altul.
Deci, ceea ce dorim să demonstrăm în studiile noastre că această evoluție funcționează în mod diferit, iar impactul asupra costului este diferit, prin urmare raportul beneficiu / salariu variază.
Un raport relativ scăzut între pensiile reale și cele nominale se regăsește practic în toate județele dezvoltate (Brașov, Timiș, Prahova, Constanța etc.), ceea ce confirmă faptul că pensionarii beneficiază mult mai puțin de dezvoltarea economică decât lucrătorii activi. Singura excepție este județul Gorj, unde pensia reală reprezintă 98,5% din cea nominală.
În acest caz particular, raportul se datorează faptului că regiunea era o zonă mono-industrială în perioada comunistă și în primul deceniu al tranziției, cu mineritul reprezentând singura activitate economică unică. Minerii au fost lăsați să se pensioneze mult mai devreme decât vârsta standard; în consecință, recalcularea succesivă a pensiilor în perioada de tranziție a afectat negativ pensia medie datorită pedepsei introduse pentru perioadele de contribuții incomplete.
La extremitatea opusă, județele relativ sărace, cum ar fi Vrancea, Botoșani sau Suceava, înregistrează cel mai mare raport între pensiile reale și cele nominale. Astfel, în regiunile mai puțin dezvoltate, unde salariile sunt scăzute, pensionarii – care își primesc pensia pe baza salariilor anterioare, când situația economică este mai favorabilă – sunt mai bine decât lucrătorii activi.
În mod evident, nivelul dezvoltării economice nu este în totalitate responsabil pentru aceste disfuncționalități între județe; alți factori joacă un rol, cum ar fi specificitatea activităților economice existente într-un anumit județ sau regiune, de exemplu. Cu toate acestea, statutul de dezvoltare este important.
Acest lucru este demonstrat de diferența relativ mare între pensiile nominale și cele reale atunci când se compară raportul dintre cel mai mare și cel mai mic nivel al beneficiilor: în timp ce raportul dintre pensia nominală cea mai mare (în București) și cea mai mică (în Giurgiu) este de numai 1,57 raportul dintre cea mai înaltă (în Hunedoara) și cea mai mică (în Ilfov) pensie reală se ridică la 2.09.
Concluzii
În acest studiu am analizat pe scurt impactul recentei reforme a sistemului de pensii din România asupra beneficiilor, atât la nivel național, cât și regional. Analiza este efectuată din perspectiva provocărilor demografice și de sustenabilitate la care se confruntă sistemul public, precum și din punct de vedere al echității.
Reforma prezentată a sistemului de pensii are implicații sensibile în ceea ce privește câștigul sau pierderea bunăstării, deoarece factorul politic folosește beneficiile pensionarilor drept instrumente de vot, în loc să remedieze discrepanțele majore sau inegalitățile inter-sau intrageneraționale.
În ultimii trei ani, pensia medie în țară a continuat să crească, dar există diferențe semnificative între beneficiile scăzute și cele înalte. Sistemul public românesc plătește pensii mai mici de 8 euro pe lună, precum și pensiile de peste 2000 euro lunar. Deși reforma din 2010 a urmărit reducerea acestor discrepanțe, măsura a dus la o creștere suplimentară a pensiilor ridicate (cu aproximativ 30%) în detrimentul pensiilor scăzute. În consecință, repartizarea beneficiarilor în funcție de nivelul pensiilor sa mutat spre beneficii mai mari după implementarea reformei.
Prin urmare, reforma a menținut, chiar și îmbunătățit pentru anumite categorii de beneficiari, adecvarea pensiilor, dar a accentuat problemele de sustenabilitate fiscală ale sistemului public. Cu un deficit de 50% din suma contribuțiilor colectate în 2010, bugetul pensiilor se confruntă cu un risc serios în următorii ani.
Tendințele demografice așteptate sunt nefavorabile pentru România, în timp ce raportul dintre beneficiari și lucrători activi este foarte scăzut. În ciuda condițiilor restrictive impuse de legea recent adoptată privind pensionarea anticipată și acordarea pensiilor de invaliditate, care se așteaptă să reducă în mod semnificativ numărul pensionarilor, numărul total al beneficiarilor în aprilie 2012 (după 14 luni de implementare a reformei) a fost cu doar 1,25% în decembrie 2010. În plus, numărul persoanelor care beneficiază de pensie anticipată a crescut între decembrie 2010 și aprilie 2012 cu mai mult de 22%.
Măsurile de reformă au fost, prin urmare, ineficiente și din acest punct de vedere, deși – în plus față de constrângerile impuse pensionării timpurii și invalidității – vârsta legală de pensionare a continuat să crească în perioada respectivă.
La nivel regional, se observă diferențe semnificative între județe în ceea ce privește pensia medie. Cei în care agricultura este preponderent primesc mai puțin decât beneficiile medii ale țării, în timp ce în județele industrializate (și mai dezvoltate din punct de vedere economic) pensia medie este cu mult peste aceeași medie.
Cu toate acestea, în toate județele, reforma a adus o creștere a pensiei nominale cu 13,3%. În termeni reali (indexați de costul vieții), pensia din marea majoritate a județelor este mai mare decât pensia nominală; doar în cinci dintre cele mai dezvoltate județe este pensiunea reală inferioară celei nominale. Aceasta implică faptul că dezvoltarea economică, deși benefică pentru lucrătorii activi printr-o creștere relativ rapidă a salariilor, nu are același efect benefic pentru pensionari.
Diferențele dintre județe sunt mai importante în ceea ce privește pensia reală decât atunci când se ia în considerare cel nominal: în timp ce raportul dintre județele cele mai înalte și cele mai joase în termeni nominali este de numai 1,57, cifrele reale cresc la 2,09. Aceeași specificitate persistă și atunci când sunt luate în considerare regiunile, cu particularitatea că nivelul pensiilor pare să fie corelat pozitiv cu numărul beneficiarilor care locuiesc în regiune.
În concluzie, sistemul public de pensii din România se caracterizează printr-un nivel adecvat de bunăstare, care depășește media UE, dar întâmpină dificultăți serioase în ceea ce privește sustenabilitatea fiscală. Deși guvernul a încercat să abordeze această problemă în recenta reformă, nu există progrese semnificative în ceea ce privește îmbunătățirea durabilității; în plus, acest aspect pare să fie neglijat de pachetul de reformă, iar autoritățile se ocupă aproape exclusiv de continuarea îmbunătățirii caracterului adecvat al beneficiilor.
Într-o anumită măsură, acest lucru este ușor de înțeles din punct de vedere politic, deoarece aproape 5 milioane de pensionari reprezintă aproximativ 30% din potențialii alegători. Cu toate acestea, această politică este greșită din punct de vedere economic și nesustenabilă din punct de vedere fiscal.
Bibliografie
Cărți și articole
Harris, H., Painter, T., “Global Pension Reform: World Solutions for Rebuilding, Restructuring and Reshaping the Pillars of Retirement”, Review of Business, vol. 23, 2002;
*** OECD (2014): Pension Markets in Focus. Paris: OECD.
***The 2015 Pension Adequacy Report: current and future income adequacy in old age in the EU, Volume I, European Commission and Social Protection Committee, October 2015.
Surse web
***https://actuary.eu/documents/Sustainability_pension_system_%20final_020712%20270612_web.pdf;
***http://betterfinance.eu/fileadmin/user_upload/documents/Research_Reports/en/Pension_Report_2017_-_Full_Report_-_Online_Version.pdf;
***https://www.cesifo-group.de/DocDL/dice-report-2015-2-grech-financial-crisis-june.pdf;
***http://www.contributors.ro/wp-content/uploads/2012/10/studiu-pensii-Institutul-Ordoliberal.pdf;
***http://www.cnpv.ro/pdf/analize2007_2009/esnp2009.pdf;
*** http://ec.europa.eu/eurostat/statistics-explained/index.php/File:Population_structure_by_major_age_groups,_EU-28,_2014–80_(¹)_(%25_of_total_population)_YB15.png;
***http://ec.europa.eu/economy_finance/publications/pages/publication16034_en.pdf;
***http://www.kela.fi/web/en/pension;
*** www.insse.ro
***http://www.insse.ro/cms/sites/default/files/field/publicatii/populatia_romaniei_pe_localitati_la_1ianuarie2016_0.pdf;
***http://library.fes.de/pdf-files/gurn/00376.pdf;
***http://media.leidenuniv.nl/legacy/rm-hsz-2008-04.pdf;
***https://www.robert-schuman.eu/en/doc/questions-d-europe/qe-282-en.pdf;
***http://uczelnia.sgh.waw.pl/pl/uczelnia/badania/grupy_badawcze/ppg/Documents/Badania%20naukowe/Report%20CEE%20reversals%20-%20final_afterJPEF.pdf;
*** http://web.vu.lt/ef/t.medaiskis/files/2012/09/SPC-report-on-Pensions-Adequacy-Volume-II_Country-profiles.pdf;
Copyright Notice
© Licențiada.org respectă drepturile de proprietate intelectuală și așteaptă ca toți utilizatorii să facă același lucru. Dacă consideri că un conținut de pe site încalcă drepturile tale de autor, te rugăm să trimiți o notificare DMCA.
Acest articol: Reforma Sistemului de Pensii In Romania (ID: 119699)
Dacă considerați că acest conținut vă încalcă drepturile de autor, vă rugăm să depuneți o cerere pe pagina noastră Copyright Takedown.