PROGRAM DE STUDII UNIVERSITARE DE LICENȚĂ: CONTABILITATE ȘI INFORMATICĂ DE GESTIUNE [311401]

MINISTERUL EDUCAȚIEI NAȚIONALEUNIVERSITATEA “BOGDAN VODĂ” [anonimizat]: CONTABILITATE ȘI INFORMATICĂ DE GESTIUNE

LUCRARE DE LICENȚĂ

COORDONATOR ȘTIINȚIFIC

Prof. Univ. Dr. Motocu Marius

ABSOLVENT: [anonimizat]

2017

MINISTERUL EDUCAȚIEI NAȚIONALEUNIVERSITATEA “BOGDAN VODĂ” [anonimizat]: CONTABILITATE ȘI INFORMATICĂ DE GESTIUNE

LUCRARE DE LICENȚĂ

STUDIU PRIVIND CREDITAREA BANCARĂ

COORDONATOR ȘTIINȚIFIC

PROF. UNIV. DR. MOTOCU MARIUS

ABSOLVENT: [anonimizat]

2017

Cuprins

INTRODUCERE

Creșterea economiei românești face necesară dezvoltarea sectorului bancar pentru a satisface atât cerințele societăților comerciale cât și pe cele ale populației.

Reglementările Băncii Naționale a [anonimizat]. [anonimizat], mai ales în ceea ce privește valorificarea și alocarea eficientă a [anonimizat]. Reorganizarea băncilor a dat naștere la noi structuri funcționale iar liberalizarea a dat posibilitatea băncilor să răspundă la cerințele pieței intrând în concurență și promovând inovarea activității lor.

[anonimizat] a-și dezvolta o ofertă atractivă atât de credite cât și de instrumente de economisire .

Băncile intră în competiție în privința comisioanelor și spezelor bancare pe care le percep și a tipului de servicii oferite consumatorilor. [anonimizat], [anonimizat] a acestora, rambursarea creditelor și elaborarea strategiei de creditare în care un loc important îl ocupă corelația dintre resurse și necesități.

Consider că activitatea de creditare și cea de garantare a creditelor este de o importanță esențială în desfășurarea activității bancare. De aceea am studiat activitatea de creditare din Sucursala C.E.C. [anonimizat] a garanțiilor pe care acestea le impun.

[anonimizat], este structurată în 4 capitole.

În primul capitol este prezentat istoricul Casei de Economii și Consemnațiuni C.E.C. BANK S.A., de la înființare și până în prezent, o scurtă prezentare a [anonimizat], valorile, personalitatea, structura organizatorică și integrarea Casei de Economii și Consemnațiuni C.E.C. BANK S.A. [anonimizat].

[anonimizat], condiții și exemple de credite acordate de Casa de Economii și Consemnațiuni-C.E.C. BANK S.A., [anonimizat].

[anonimizat], tipurile de garanții.

În capitolul patru se reflectă un studiu de caz privind creditarea unei persoane fizice la Sucursala C.E.C. [anonimizat], concluzii și propuneri în procesul de creditare.

CAPITOLUL I. PREZENTAREA GENERALĂ A CEC BANK

1.1.Scurt istoric al CEC BANK

„O societate comercială este instituție de credit, dacă este autorizată de banca centrală să efectueze tranzacții cu bani”

Originile CEC Bank se regăsesc în eforturile elitelor politice și economice din timpul domnitorului Alexandru Ioan Cuza de a pune ordine în finanțele publice ale tânărului stat român, rezultat în urma Unirii din 1859.

CEC Bank este continuatoarea activităților inițiate de prima instituție de credit public din România – Casa de Depuneri și Consemnațiuni – și a celor desfășurate, începând cu anul 1881, de cea mai importantă casă de economie care a activat în sistemul bancar românesc – Casa de Economie – transformată în anul 1932 în Casa Națională de Economii și Cecuri Poștale.

În domeniul caselor de economii, primul proiect aparține lui Costache Bălcescu și a fost publicat în 1845. Acesta cuprindea “statutele casei de păstrare și împrumutare”, care urma să se fondeze prin “sloboda subscripție particulară în orasul București”, fiind însoțit și de o expunere de motive. Trebuie menționat faptul că proiectul a fost inspirat după statutele caselor de economie din Franța și a celei din Brasov, înființată în 1835.

În planul de organizare al creditului, publicat în 1864 ca anexă la bugetul statului, sunt menționate instituțiile financiare, într-o ordine ce sugera urgența înfiintarii lor. Astfel, prima apare “Banca Fonciară”, urmată de “Banca de Scont și Circulațiune”, “Casa de Economie”, “Casa pentru înlesnirea micilor agricultori și meseriași”, “Muntele de Pietate” și “Casa de Depozite și Consignații”. Ministrul ad-interim de Finanțe, Nicolae Rosetti-Bălănescu, realizează un proiect de lege pentru constituirea unei Case de Depozite și Consignații, pe care Domnitorul Alexandru Ioan Cuza îl aproba, la 24 noiembrie 1864 și astfel ia naștere Casa de Depuneri și Consemnațiuni (CDC).

Legea pentru înființarea Casei de Depuneri și Consemnațiuni prevedea la art.1: Se instituie o Casă de Depuneri și Consemnațiuni, care, sub autoritatea Ministerului Finanțelor și sub privegherea unei comisiuni, să strângă și să administreze fondurile provenite din:

depuneri voluntare, judiciare și administrative;

consignații ordonate sau autorizate prin articole speciale din condica civilă, criminală sau comercială sau de vreo altă lege specială și care se vor preciza prin reglementul legii;

succesiunile vacante;

fondurile ce vor proveni din bunurile sechestrate;

fondurile comunale ce vor prisosi peste cheltuielile lor;

cauțiunile agenților contabili, întreprinzătorilor de lucrări publice, cumpărătorilor și arendașilor, întrucât acestea nu se vor face ipoteci de imobile;

cauțiunile ce contribuabilii vor fi datori a da în cazurile prevăzute de lege.

Fiecare depunător primea un libret, în care se înscriau toate operațiunile. O depunere nu putea fi mai mică de 1 leu sau mai mare de 300 lei. Două depuneri succesive nu puteau fi făcute la un interval mai mare de 8 zile. Îndată ce sumele depuse pe un libret atingeau 3.000 lei, Casa de Economie cumpăra, în contul depunătorului respectiv, efecte de stat, pe care le păstra și administra separat. Dobânda nu putea fi mai mare de 4,5 % sau mai mică de 3%.

1.1.1. Obiectul de activitate a Băncii și Capitalul social

Activitatea principală a Băncii CEC BANK SA este „Alte activități de intermedieri monetare” –cod CAEN 6419 și domeniul principal este „Intermediere monetară” cod CAEN 641.

Banca poate desfășura, în limita autorizației acordate de Banca Națională a Romaniei, precum și sub rezerva obținerii celorlalte autorizări cerute de lege, următoarele activități:

Atragerea de depozite și de alte fonduri rambursabile – cod CAEN 6419;

Contractare de credite, incluzând printre altele : credite de consum, credite ipotecare, finanțarea tranzacțiilor comerciale, operațiuni de factoring, scontare, forfetare – cod CAEN 6419;

Servicii de tranfer monetar – cod CAEN 6419;

Emitere și administrare de mijloace de plată – cod CAEN 6419

Emitere de garanții și asumare de angajamente – cod CAEN 6419;

Tranzacționare în cont propriu sau în contul clienților – cod CAEN 6419;

Intermediere, în condițiile legii, în oferta de valori mobiliare și alte instrumente financiare, prin subscrierea și plasamentul acestora ori prin plasament sau prestarea de servicii aferente – cod CAEN 6612

Acordare de consultanță cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri și alte aspecte legate de aceasta, consultanță și prestare de servicii cu privire la fuziuni și achiziții de societăți comerciale – cod CAEN 6612;

Intermediere pe piața interbancară – cod CAEN 6612;

Administrare de portofolii ale clienților și consultanță legată de aceasta – cod CAEN 6612;

Păstrare în custodie și administrare de valori mobiliare și alte instrumente financiare – cod CAEN 6612;

Prestare de servicii privind furnizarea de date și referințe în domeniul creditării – cod CAEN 6612;

Închiriere de casete de siguranță – cod CAEN 6612;

Operațiuni în mandat – cod CAEN 6612;

Servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea servicii pentru terți – cod CAEN 6203, cod CAEN 6311, cod CAEN 8532;

Participare la capitalul social al altor entități – cod CAEN 6420;

În realizarea obiectului de activitate și a operațiunilor corespunzătoare acestuia, Banca elaborează reglementări interne proprii.

„Capitalul social al Băncii, subscris și vărsat integral, este de 1.170.443.700 lei, împărțit în 11.704.437 de acțiuni nominative, cu o valoare nominală de 100lei/acțiune.”

La data aprobării prezentului statul, acestea aparțin în proporție de 100% statului Român, care își exercită drepturile și își asumă toate obligațiile aferente poziției de acționar unic, prin Ministerul Finanțelor Publice.

Pentru desfășurarea activității sale, Banca constituie fondul de rezervă, fondul pentru riscuri bancare generale, precum și alte fonduri, în condițiile prevăzute de lege.

Majorarea, reducerea sau reîntregirea capitalului social se face pe baza hotărârii adunării general extraordinare a activităților Băncii, potrivit legii și prezentului statut.

Orice modificare a nivelului capitalului social al Băncii se notifică Băncii Naționale a României.

1.2.Poziția CEC BANK pe piața bancară românească

C.E.C. a continuat să fie banca cu cea mai mare rețea de unități peste 2.200, reprezentând aproape dublul numărului total de unități de care dispun celelalte bănci din România. Cu această vastă rețea de unități, C.E.C. reușește și în prezent să fie banca cea mai apropiată de populația României, atât din mediul urban cât și din cel rural.

„În ceea ce privește organizațiile private, numeroase studii au arătat importanța satisfacției clienților pentru aceste organizații prin evidențierea legăturii între satisfacția clienților și rezultatele financiare (Fornell et al, 1996; Anderson & Fornell, 2000; Su et al, 2001), satisfacția clienților și menținerea sau atragerea de clienți (Niger Hill & Alexander Jim, 2001).”

În vederea creșterii eficienței activității, menținerii și consolidării prestigiului Casei de Economii și Consemnațiuni atât în rândul clienților săi, cât și pe piața bancară din România, în anul 2004 s-a acționat pentru:

reevaluarea produselor și serviciilor practicate până în prezent, concomitent cu dezvoltarea de produse și activități noi care să permită atragerea unui volum sporit de resurse cu stabilitate ridicată, precum și creșterea numărului de clienți care apelează la serviciile Casei de Economii și Consemnațiuni;

protejarea resurselor atrase de la clienți printr-o corelare permanentă a dobânzilor active cu cele pasive, ținând seama de evoluția inflației și a dobânzilor practicate pe piața financiar-bancară;

continuarea procesului de informatizare și mai ales alegerea soluției de soft bancar ca și proiectarea de noi aplicații sau reproiectarea celor existente, concomitent cu implementarea acestora la un număr sporit de unități teritoriale;

crearea și implementarea unui sistem informațional de management care să permită luarea rapidă, în timp util, a deciziilor necesare valorificării oportunităților apărute și desfășurării unei activități profitabile de către C.E.C.;

consolidarea și dezvoltarea rețelei de unități, în condiții de rentabilizare a acestora și pregătirea condițiilor pentru crearea centrelor județene de profit;

finalizarea obiectivelor de investiții în curs de execuție, încadrarea în termenele de construcție prevăzute în contracte, precum și continuarea acțiunii de cumpărare de noi sedii în condiții avantajoase: dotarea, amenajarea și modernizarea sediilor la nivelul cerințelor unei bănci moderne;

promovarea, politicii de motivare a personalului care să permită obținerea de performanțe superioare stadiului actual și salarizarea acestuia în funcție de rezultate.

Realizarea acestor măsuri strategice enunțate asigură eficiența întregii activități a C.E.C., la nivelul cerințelor actuale, transformarea acestora într-o modernă și competitivă bancă ajută la consolidarea și creșterea poziției Casei de Economii și Consemnațiuni în sistemul bancar și în programele guvernamentale de reformă economică din România.

„Bãncile fiind societãți cu nivele manageriale complexe, deci cu piramidã organizaționalã înaltã, au o flexibilitate mai redusã decât societãțile comerciale cu structuri mai simple, trebuind totuși sã își desfãșoare activitatea atât în perioade economice prospere, cât și în perioade mai dificile.

Trebuie luat în considerare faptul cã orice bancã, cu atât mai mult CEC Bank SA, reprezintă un element esențial în structura sistemului bancar în ansamblu. Dificultãțile unei bãnci ridicã probleme în întrega economie și implicit în sistemul bancar. Apare astfel necesitatea unei bune funcționãri a sistemului bancar, ca urmare a interdependențelor existente între bãnci și clienți, interdependențã bazatã pe încredere și obligații reciproce.”

1.2.1. Rolul Băncii Naționale a României

„Unitatea economică (întreprindere, firmă, agent economic) reprezintă celula productivă, ori prestatoare de servicii, în care își desfășoară activitatea un colectiv de lucrători, creându-se bunuri sau servicii, generatoare de profit. Ea are un profil tehnic și de producție, însoțit de independență (parțială sau totală) în desfășurarea propriei activități.”

„Conform prevederilor Legii privind Statutul BNR (Legea nr.312/2004), obiectivul fundamental al BNR este asigurarea și menținerea stabilității prețurilor.

Principalele atribuții ale BNR sunt:

Elaborarea și aplicarea politicii monetare și a politicii de curs de schimb

Autorizarea, reglementarea și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit, promovarea si monitorizarea bunei funcționări asistemelor de plăți pentru asugurarea stabilității financiare

Emiterea bacnotelor și a monedelor ca mujloace legale deplată pe teritoriul României

Stabilirea regimului valutar și supravegherea respectării acestuia

Administrarea rezervelor internaționale ale României.

„Banca Națională a României poate verifica informațiile furnizate de solicitanți, prin solicitarea de documente suplimentare și/sau prin obținerea unei confirmări din partea altor autorități naționale sau străine, după caz.”

Totodată, BNR sprijină politica economică generală a statului, fără prejudicierea îndeplinirii obiectivului său fundamental privind asigurarea și menținerea stabilității prețurilor. Banca Națională răspunde numai în fața Parlamentului țării și nu este în nici un fel subordonată Guvernului, având cu acesta exclusiv relații de conlucrare și colaborare permanente.

Banca Națională a României este condusă de un Consiliu de administrație, numit de Parlament, la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor două Camere. Numirile se fac pe o perioadă de 5 ani, cu posibilitatea reînnoirii mmandatulu.

Principalele atribuții ale Consiliului de administrație sunt: stabilirea politicilor în domeniul monetar și al cursului de schimb, precum și a măsurilor necesare în domeniul autorizării, reglementării și supravegherii prudențiale a instituțiilor de credit și monitorizării sistemelor de plăți.

Rețeaua teritorială a BNR cuprinde pe lângă unitatea centrală și 19 sucursale.

În calitatea sa de ultim creditor, banca centrală supraveghează și reglementează sistemul bancar, pentru a se asigura ca băncile acționează cu prudență și își mențin nivelul de lichiditate cerut.”

1.3. Identitatea, valorile și personalitatea CEC BANK

Emblema băncii este formată din numele societății, “CEC Bank”, și un element figurativ. Literele “CEC” sunt scrise cu majuscule, într-o grafie specială, de culoare verde, iar cuvântul “Bank” este realizat în aceeași grafie și culoare, cu deosebirea că literele “ank” sunt mici. Între cele 3 litere și cuvânt este desemnat un scut împărțit pe verticală în două culori, jumătatea din stânga fiind de culoare verde, iar cea din dreapta de culoare galbenă, tot scutul fiind bordat cu galben. În interiorul scutului se află o frunză de stejar stilizată, partea stângă a frunzei fiind de culoare galbenă, iar cea din dreapta de culoare verde. În cadrul emblemei aniversare de 150 ani deosebirea este următoarea: între “CEC” și “Bank” are introdus numărul “150” de culoare roșie într-o grafie specială. Cifra “0” este împărțită pe verticală în două, jumătatea din stânga fiind de culoare roșie, cea din dreapta luând culoarea fundalului și include o frunză de stejar stilizată, partea din dreapta a frunzei fiind de culoare roșie, iar cea din stânga frunzei luând culoarea fundalului. Fundalul emblemei este de culoare galben deschis. Sub emblemă stă scris cu culoare roșie și cu majuscule: “DE 150 DE ANI ÎNCREZĂTORI ÎN VIITORUL ROMÂNIEI”.

Valorile CEC Bank

Valori fundamentale: încredere, onestitate,stabilitate

Valori funcționale: siguranță, conveniență, simplicitate

Valori de reprezentare: tradiție, simbol național

Personalitatea CEC Bank

CEC Bank este un brand de servicii care își propune să transmită 5 direcții de relaționare:

De masă, popular

De încredere, transparent, onest

Simplu, nesofisticat

La îndemănă, accesibil, apropiat

Familiar, simbol de reprezentare națională

Identitatea verbală

CEC Bank nu este doar un nou nume, el arată voința de a oferi servicii bancare complete românilor, de a ieși din sfera economisirii și de a folosii experiența acumulată pentru recâștigarea unui loc de top pe piața bancară românească.

1.4.Structura organizatorică

Casa de Economii și Consemnațiuni funcționează în baza:

Legii nr. 66/1996 privind reorganizarea Casei de Economii și Consemnațiuni din România în societate bancară pe acțiuni.

Statutului Casei de Economii și Consemnațiuni, care a fost aprobat prin Hotărârea Guvernului nr.888/1996, cu respectarea dispozițiilor legale în vigoare în materie de societăți bancare de asigurări și de comerț cu valori mobiliare.

Casa de Economii și Consemnațiuni este persoană juridică română de drept privat, având formă juridică de societate bancară pe acțiuni, cu acționar unic statul român. Sediul C.E.C.este în municipiul București, durata de funcționare este nelimitată. În teritoriu țării C.E.C, este grupată în subunități: sucursale județene, filiale orășenești și agenții urbane și rurale.C.E.C. are ca obiect principal de activitate atragerea și formarea de depozite bănești, în lei și valută, de la persoane fizice și juridice, din țară și străinătate, acordarea de credite pe termen scurt, mediu și lung, efectuarea de servicii bancare și alte operațiuni bancare potrivit legii.

Conducerea Centralei C.E.C. este asigurată de Președinte, Comitetul de conducere, Comitetul de direcție și trei vicepreședinți.

Conducerea Sucursalei C.E.C. Cluj-Napoca, este asigurată de: Comitetul de conducere al sucursalei, Director, Director adjunct, Director economic.

La nivel de sucursalăactivitatea băncii este grupată astfel:

A. Comitetul de conducere;

B. Comitetul de credite;

C. Serviciul clienți personae juridice;

D. Serviciul birou – revizie;

E. Compartimentul analiză și risc de credit și recuperare;

F. Compartimentul juridic;

G. Serviciul clienți personae fizice;

H. Serviciul contabilitate analitică.

Comitetul de conducere al Sucursalei C.E.C. Cluj-Napoca.

Comitetul de conducere are un număr impar de membrii (5, 7, 9) și cuprinde directorii sucursalelor județene, directorii sucursalelor orășenești, șefii de serviciu, juristul și reprezentanții sindicatelor.

Comitetul de conducere este condus de directorul sucursalei județene și se întrunește cel puțin o dată pe lună, sau ori de câte ori este necesar.

Principalele atribuțiiale acestui comitet sunt următoarele:

a) Analizează si aprobă cererile de credit persoane fizice;

b) ia măsuri pentru îndeplinirea atribuțiilor și sarcinilor cuprinse în normele, instrucțiunile, circularele emise de Centrala C.E.C.;

c) stabilește sarcinile pentru fiecare serviciu (birou);

d) analizează și face propuneri privind structura organizatorică și numărul de personal;

e) aprobă acordarea de premii și stimulente personalului din unitate;

f) soluționează eventualele contestații în legătură cu modul de acordare a salariilor, sporurilor, premiilor și altor drepturi salariale;

g) aprobă regulamentul de ordine interioară;

h) analizează și face propuneri pentru investițiile proprii, pentru reparații capitale și curente.

Analiza și aprobarea creditelor se face de către Comitetul de credite.

B. Comitetul de credite.

Comitetul de credite are în componența sa cinci persoane dintre care una îndeplinește funcția de președinte și una cea de secretar.

Din Comitetul de credite fac parte reprezentanții următoarelor compartimente: compartimentul credite, compartimentul contabilitate, compartimentul juridic, compartimentul analiză risc și urmărire credite, Director Sucursală. Directorul este președintele Comitetului de Credite, iar secretarul este șeful Comitetului de Credite.

Principalele atribuții și răspunderi ale Comitetului de credite sunt următoarele:

a) analizează referatul de credit prezentat de inspectorul compartimentului de credite precum și documentele care au stat la baza întocmirii referatului;

b) aprobă solicitările de credite care revin în competența sa spre aprobare, competență stabilită de Comitetul de Direcție;

c) analizează și face propuneri pentru solicitările de credite care revin în competența de aprobare a Comitetului de Direcție;

d) în cazul solicitărilor de credite ce țin de competența de aprobare a Comitetului de Credite al Centralei C.E.C., Comitetul de Credite răspunde de efectuarea în termen și de bună calitate a analizei documentației înaintate;

e) prezintă în scris către Direcția de Credite al Centralei C.E.C. propunerea sa, precum și copiile documentațiilor pentru solicitările de credite ce țin de competența de aprobare, a Comitetului de Credite al Centralei C.E.C.;

f) în analizele pe care le efectuează are în vedere volumul creditelor și a celorlalte angajamente acordate de sucursală aceluiaș client, modul cum acesta a rambursat sau rambursează datoriile curente, garanțiile propuse, obiectul noului credit solicitat, nivelul dobânzilor și a comisioanelor de încasat, etc.

In urma analizei documentației și a “Referatului de credit”, Comitetul de Credite poate pronunța trei tipuri de decizii: aprobare, aprobare condiționată sau refuz.

C. Serviciul clienți persoane juridice.

Serviciul Clienți persoane juridice se împarte în două compartimente:

1. Compartimentul -Creditare persoane juridice are ca domeniu de activitate acordarea de credite și gestionarea liniilor de credite.

Principalele atribuții ale acestui compartiment sunt:

a) propune palfonul de creditare și răspunde de realizarea planului aprobat;

b) acordă credite solicitanților în condiții de eficiență economică și prudență bancară;

c) întocmește documentația de creditare;

d) asigură și urmărește derularea contractelor de credite;

e) administrează conturile de credite în scopul recuperării integrale și la termenele stabilite a creditului și a dobânzilor.

2. Compartimentul – Servicii bancare persoane juridice are ca principal domeniu de activitate derularea de operațiuni bancare prin conturi.

Principalele atribuții ale acestui compartiment sunt:

a) atrage în mod activ clienții persoane juridice;

b) efectuează servicii bancare specifice agenților economici;

c) administrează conturile persoanelor juridice;

d) oferă consultanță persoanelor juridice cu privire la produsele și serviciile bancare oferite;

e) întocmește documentația privind deschiderea de cont.

D. Serviciul Birou – revizie

Activitatea serviciului birou – revizie a C.E.C., este de a verifica și urmări aplicarea și respectarea Normelor B.N.R. și Normelor C.E.C..

Atribuțiile reviziei sunt:

a) efectuează, controlul respectării normelor metodologice interne și a reglementărilor B.N.R. privind corecta întocmire și circulație a documentelor primare, conducerea evidenței tehnico-operative și contabilitatea analitică a operațiunilor bancare: operațiuni de trezorerie, operațiuni cu clientela, operațiuni cu titluri, operațiuni valutare, extrabilanțiere, etc.;

b) asigură controlul gestionar de fond al patrimoniului sucursalei și a unităților subordonate;

c) aplicarea măsurilor pentru prevenirea și descoperirea pagubelor, lichidarea creditelor;

d) organizarea și executarea controlului financiar preventiv;

e) verificarea măsurilor de executare silită și de recuperare a debitului, pentru creditele acordate de C.E.C.;

f) urmărește modul de remediere a deficiențelor constatate și de realizare a măsurilor dispuse cu ocazia controalelor anterioare.

E.Compartimentul –Analiză și Risc de credit și recuperare

Domeniul de activitate a acestui compartiment este, avizarea creditelor, recuperarea creditelor neperformante și execuția garanțiilor.

Câteva dintre atribuțiile acestui compartiment sunt:

a) acordă asistență clienților din momentul sesizării intrării acestora în incapacitate de plată cu scopul de a evita acumularea de rate restante;

b) execută garanțiile;

c) întocmește documentația în vederea executării silite pe care o predă compartimentului juridic;

d) organizează și întreține o bază de date și informații privind clienții rău platnici;

e) prezintă conducerii situația creditelor neperformante cu propunerea de măsuri.

F. Compartimentul – Juridic

Acest compartiment are rolul de a asigura, asistență juridică și de a reprezenta Sucursala C.E.C., în probleme juridice. Pentru activitatea de creditare, compartimentul juridic vizează documentele de credit, verifică modul de aplicare a garanțiilor reale la contractele de credit și asigură obținerea, titlurilor executorii, pentru recuperarea creditelor neperformante.

G. Serviciul – Clienți personae fizice

Acest serviciu este format din două compartimente: Compartimentul Creditare persoane fizice și Compartimentul Servicii bancare persoane fizice.

Câteva din atribuțiile Compartimentul de Creditare persoane fizice sunt:

întocmește documentația de creditare respectând normele în domeniu și o prezintă spre aprobare;

acordă credite persoanelor fizice în condiții de eficiență economică și de prudență bancară;

urmărește derularea contractelor de credite, luând toate măsurile pentru încasarea ratelor lunare;

transmite biroului risc de credit și recuperare documentele necesare pentru recuperarea creditelor restante;

urmărește reînnoirea contractelor de reasigurare anuală;

gestionează dosarele de credit până la rambursare integrală;

verifică anual pe teren, situația reală a creditelor acordate, urmărind respectarea destinației acestora.

Compartimentul Servicii bancare persoane fizice are ca domeniu de activitate operații de economisire în lei și operații de schimb valutar.

H. Serviciul – Contabilitate analitică

Serviciul, conduce evidența contabilă a creditelor acordate persoanelor fizice și juridice, a depozitelor pentru garantarea creditelor, derularea ratelor și a dobânzilor rezultate prin contract.

Atribuțiile acestui serviciu sunt:

conduce evidența operațiunilor în conturi;

efectuează control financiar-preventiv;

conduce evidența contabilă a operațiunilor de acordare;

conduce evidența contabilă a conturilor de depozit pentru garantarea creditelor;

conduce evidența contabilă a operațiunilor de comisioane pentru credite;

urmărește rambursarea ratelor și dobânzilor la scadență, iar în cazul nerambursării la scadență, trece la restanță sumele datorate;

calculează dobânzi penalizatoare pentru creditele restante;

întocmește lunar inventarul conturilor de credite;

întocmește situațiile privind calculul provizioanelor de risc;

întocmește situațiile ratelor restante și îndoielnice;

întocmește situații privind lichiditatea.

1.5. Indicatori privind creditele acordate de CEC BANK SA Sucursala Cluj

Tabel Nr. 1 Volumul creditelor acordate

Sursa: Raportul anual C.E.C. 2017

Pentru clienții persone fizice , volumul creditelor acordate oscilează datorită bugetului alocat băncii clienților persoane fizice pentru programul Prima Casă, cauzând un volum mai redus.

Se observă un trend crescător al volumul creditelor acordate clientiilor persoane juridice.

Numărul creditelor acordate persoanelor fizice șă juridice în ultimii cinci ani.

Tabelul nr. 2

Sursa: Raportul anual C.E.C. 2017

În urma graficului observăm modificări importante în numărul creditelor acordate persoanelor fizice și juridice, acestea scăzând pe parcursul anilor însă a crescut valoarea creditelor.

1.6. Valoarea indicilor de referință publici ROBOR, utilizați în prezent în

calculul dobânzii pentru creditele în Lei la CEC Bank SA

Tabelul nr. 3

Tabelul nr. 4

Nivelul dobânzii ROBOR 3M, se modifică trimestrial la datele de 1 ianuarie, 1 aprilie, 1 iulie și 1 octombrie ale anului sau în prima zi lucrătoare imediat următoare zilei de întâi a trimestrului, în cazul în care aceasta este zi nelucrătoare.

Nivelul dobânzii ROBOR 6M, se modifică trimestrial la datele de 1 ianuarie și 1 iulie ale anului sau în prima zi lucrătoare imediat urmatoare zilei de întai a semestrului, în cazul în care aceasta este zi nelucrătoare.

Valoarea valabilă a indicilor la data modificării este cea publicată de către organizația de reglementare aferentă – Banca Națională a Romaniei (BNR), cu două zile lucrătoare anterior.

1.7. DAE pentru creditele de Nevoi Personale comparativ cu oferta principalelor bănci concurente, este următoarea:

Tabelul nr.5

Valoarea DAE, la Creditele de Nevoi personale cu Credit prin Card, din oferta Băncii CEC BANK SA se află pe locul 2, iar fără credit prin card pe locul 4.

CAPITOLUL II. ACTIVITATEA DE CREDITARE

2.1.Rolul creditului în sistemul economic și funcțiile lui

„Creditul” din punct de vedere economic exprimă relații de repartiție a unei părți, din produsul național brut sau din venitul național, în vederea satisfacerii unor anumite nevoi.

Creditul este un angajament de plată a unei sume de bani în schimbul dreptului de rambursare a sumei plătite, a dobânzilor sau cheltuielilor legate de sumă.

Prin forma creditului se înțelege un anumit mod de organizare a relațiilor de credit în economie.

Prin rolul creditului se înțelege rezultatul ce se obține în economie în urma manifestării relațiilor de credit, contribuția pe care o aduce la realizarea obiectivelor de politică economică.

Rolul creditului poate fi privit în următoarele direcții:

în procesul de egalizare a ratei profitului;

în intensificarea procesului de concentrare a capitalului;

în intensificarea procesului de centralizare a capitalului;

în favoarea speculației, mai ales cu hârtii de valoare. În acest sens creditul își aduce o contribuție remarcabilă, pe seama lui putându-se cumpăra hârtii de valoare care pot duce la creșterea prețului acestora.

Trăsăturile creditului sunt următoarele:

– creditul aduce în planul relațiilor economice două subiecte distincte :

a) creditorul;

b) debitorul;

– rambursarea creditului la o dată reciproc convenită, denumită scadență;

– este purtător de dobândă concretizată în suma de bani plătită de debitor pentru creditul primit;

– creditul este o garanție reală (materială) atunci când un bun existent poate fi vândut în cazul nerambursării creditului sau garanție personală în cazul în care este suficient angajamentul personal al debitorului.

Una din importantele relații economice în economia de piață o reprezintă relația de credit.Specificul acesteia rezultă din funcția banilor ca mijloc de plată și se concretizează în separarea în timp al actului de transmitere a unor valori și a celui de transfer al echivalentului acestora.

Aceste relații au luat naștere datorită următoarelor categorii principale de operații economice:

– vânzarea de mărfuri sau prestarea de servicii a căror plată urmează să se facă la o dată ulterioară numită scadență;

– acordarea de împrumuturi în bani unor persoane fizice sau juridice pe o perioadă determinată.

Funcțiile îndeplinite de credit sunt:

-creditul mijlocește procesul de mobilizare a resurselor de fonduri temporar disponibile la unele întreprinderi și persoane și orientarea către cei care au nevoi mai mari decât posibilitățile proprii de acoperire.

-creditul favorizează desfacerea mărfurilor pe o scară mai largă : producătorii vând mărfuri pe credit comercianților angrosiști, iar aceștia vând pe credit celor ce vând cu amănuntul în schimbul unei polițe pe care comerciantul angrosist o scontează la bancă.

-creditul exercită influență asupra creșterii consultingului, prin cumpărarea pe credit și vânzarea în rate a unor bunuri de valoare mare și de uz îndelungat.

-creditul îndeplinește și o importantă funcție în procesul de reglare a circulației monetare prin punerea în circulație a hârtiilor de credit, precum și prin operațiuni de credit ce substituie moneda, sporind viteza de circulație și mărind cantitatea mijloace de plată.

Trebuie menționat însă faptul că abuzul de credite prezintă și dezavantaje importante, putând să determine pierderi pentru instituțiile de credit, falimentul întreprinderilor insolvabile sau infulențe negative asupra conjucturii economice.

2.2.Condiții generale de acordare a creditelor

Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A acordă credite persoanelor fizice majore, de cetățenie română, cu domiciliul stabil în România, conform Normelor de creditare nr.507/1996, creditele se acordă prin unitațile teritoriale ale Casei de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A.

Decizia de acordare a creditelor va fi luată de către C.E.C. numai dacă potențialii clienți prezintă credibilitate pentru rambursarea acestora și plata dobânzilor aferente.

În analiza, aprobării și acordării creditului se va urmări ca toate operațiunile de credit și de garanție să fie consemnate în documentele contractuale din care să rezulte cu claritate toate condițiile respectivelor tranzacții, după cum urmează:

a). destinația creditului;

b). durata de creditare;

c). garanțiile creditului;

d). rata dobânzii și nivelul comisioanelor;

e). condițiile de rambursare a creditului și de plată a dobânziilor;

f).clauze privind asigurarea bunurilor mobile și imobile admise în garanție/dobândite cu credit;

g). condiții de exigibilitate anticipată a creditului;

h). orice alte clauze de natură să asigure o derulare corespunzătoare a raportului de creditare.

C.E.C. are obligația să analizeze și să verifice toate documentele puse la dispoziție de către client, din care să rezulte îndeplinirea condițiilor de acordare a creditelor.

Indiferent de suma cerută sau durata de creditare, creditele se acordă, pentru destinația stabilită prin contractele de credit, utilizarea creditului aprobat pentru altă destinație, decât cea prevăzută în contractul de credit dă dreptul C.E.C. să rezilieze unilateral contractul de credit.

Creditele trebuie să fie garantate cu garanții reale și/sau cu garanții personale. Inspectorii de credit au dreptul să verifice la clienții săi existența permanentă, integritatea garanțiilor asiguratorii, pe întreaga durată de creditare, până la achitarea integrală a obligațiilor ce decurg din contractul de credit, aceste garanții reale și/sau personale constituie titluri executorii.

Creditele și dobânzile neachitate la scadență, prevăzute prin contractele de credit sunt considerate credite restante, respectiv dobânzi restante și se vor calcula și încasa bobânzi majorate.

C.E.C. are dreptul să rezilieze unilateral contractul de credit, să întrerupă creditarea, să retragă creditul acordat și să procedeze la executarea silită a bunului creditat și a garanției constituite, în situația nerespectării de către client a oricărei obligații asumate prin contractul de credit.

Creditele se acordă la cererea clienților, dacă îndeplinesc cel puțin următoarele condiții:

să aibă cont curent deschis la C.E.C. BANK din care să se efectueze tragerile din credit și rambursarea acestuia, precum și achitarea dobânzilor și a altor datorii legate de creditul respectiv;

credite se pot acorda si persoanelor fizice majore, cu cetatenie romana, cu domiciliul intr-una din tarile Uniunii Europene, in conditiile in care persoana fizica face dovada resedintei in Romania

in functie de nivelul veniturilor nete certe cu caracter de permanenta, de garantiile constituite, de durata de creditare si de valuta creditului, gradul de indatorare variaza si poate ajunge pana la maximum 63,0%

sa faca dovada constituirii aportului propriu, daca la tipul de credit solicitat este necesar aport propriu

sa faca dovada ca pot sustine rambursarea creditului si plata dobanzilor, comisioanelor din veniturile nete realizate.

varsta maxima a clientilor la data stabilita prin contractul de credit pentru rambursarea integrala a creditului, precum si a membrilor de familie care participa cu veniturile realizate la evaluarea bonitatii clientului, va fi de maximum 75 ani, in functie de garantiile constituite, pentru toate categoriile de credit

la acordarea creditelor se pot lua in considerare atat venituri ale clientilor, cat si ale familiei clientului, respectiv sotul/sotia si rudele si afinii acestuia, care locuiesc si gospodaresc impreuna cu clientul precum si veniturile unor codebitori – persoane fizice care nu au calitatea de membri de familie care locuiesc si gospodaresc impreuna cu clientul, dar care au grad de rudenie I sau II cu clientul (ex.: copii, parinti, frati/surori)

membrii familiei declarati de client au acelasi domiciliu; in cazul in care din actele de identitate rezulta ca unii dintre membrii familiei declarati nu au acelasi domiciliu cu clientul, la evaluarea bonitatii acestuia se pot lua in calcul veniturile persoanelor respective numai in conditiile in care clientul si membrii de familie respectivi vor declara pe proprie raspundere ca locuiesc si gospodaresc impreuna

efectuarea analizei de bonitate a clientului se poate realiza si prin luarea in considerare doar a veniturilor acestuia si a unora dintre membrii familiei declarati de client, dar numai in conditiile in care clientul va include in declaratia pe proprie raspundere si angajamentele de plata ale celorlalti membrii ai familiei declarati, ale caror venituri nu sunt luate in calcul

2.3.Produse și servicii acordate persoanelor fizice de către CEC BANK

2.3.1. Credite de consum

Avantaje

Fără avans.

Fără comision de analiză dosar.

Perioada de grație de până la 12 luni.

Banca oferă consultanță gratuită în ceea ce privește pregătirea documentației de accesare a creditului.

Posibilitatea utilizării serviciului de Internet Banking precum și Mobile Banking pentru vizualizarea situației creditului (sold, rate, data scadenței), dar și pentru operațiuni curente (plăți, depozite).

La calculul venitului net se pot lua în calcul toate veniturile certe, cu caracter de permanență pe toată perioada de creditare, ale familiei.

În plus, pentru creditele acordate în cadrul campaniei (01.11.2016 – 30.06.2017):

Valoarea creditului extinsă până la 90.000 lei

Dobânda variabilă pe întreaga perioadă de creditare, calculatăîn funcție de ROBOR 3M + marja fixa de 6,00 p.p. (în cazul în care creditul se achiziționează la pachet cu credit prin card), respectiv ROBOR 3M + marja fixa de 7,00 p.p. (fără achiziționarea împreună cu credit prin card).

Caracteristici

Destinația creditului: nevoi persoale nenominalizate (fără obligația prezentării de documente justificative privind utilizarea creditului).

Moneda: LEI

Valoarea creditelor acordate în condițiile campaniei (01.11.2016 – 30.06.2017): maximum 90.000 lei

Aport propriu: nu se solicită.

Perioada de creditare:

– minimum 1 an, fara perioada de gratie;

– maximum 5 ani, cu posibilitatea de a opta pentru o perioada de gratie de maximum 12 luni.

Perioada de tragere: maxim 30 de zile calendaristice, într-o singură tranșă.

Rambursarea creditului: în rate lunare cu scadențe permise în orice zi între 5 și 20 ale lunii..

Vârsta clientului la data rambursării finale a creditului: maximum 70 ani, inclusiv.

Tipuri de venituri acceptate de bancă:„venituri nete certe cu caracter de permanență”(salarii, pensii, activități agricole, activități independente, chirii, dividende, contracte de colaborare, drepturi intelectuale etc.).

2.3.2. Credite pentru investiții imobiliare

Caracteristici

Destinatia creditului:

– achiziționarea unei locuințe proprietate personală prin Programul "Prima casa"
– achiziționarea unei noi locuințe proprietate personală (a doua) prin Programul "Prima casa"

Beneficiarii pot achiziționa în cadrul Programului următoarele tipuri de locuințe:
– locuințe noi destinate achiziționării, inclusiv cele construite prin programele derulate de A.N.L., pentru care documentele de recepție la terminarea lucrărilor de construcții noi s-au semnat cu cel mult 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat;

– locuințe consolidate, destinate achiziționării, pentru care documentele de recepție la terminarea lucrărilor de intervenție în vederea consolidării și/sau reducerii riscului seismic s-au semnat cu cel mult 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat, inclusiv cele construite prin programele derulate de A.N.L;

– locuințe recepționate la terminarea lucrărilor de construcții noi sau de intervenție în vederea consolidării și/sau reducerii riscului seismic, după caz, cu mai mult de 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat, destinate achiziționării, inclusiv cele construite prin programele derulate de ANL, care nu îndeplinesc condițiile pentru a fi încadrate în categoriile prevăzute mai sus. Termenul de 5 ani prăvazut la lin. 1, 2 și 3 de mai sus se împlinește în ziua corespunzătoare din ultimul an.

Pot beneficia de finanțare și persoanele fizice cu cetățenie română care locuiesc în străinătate și care au permis de muncă și de ședere eliberate de „autoritățile competente” ale statului respectiv.

Moneda: LEI

Durata de creditare: maximum 30 ani

Aportulpropriu:

– minimum 5% din prețul de achiziție a locuinței și/sau care acoperă diferența dintre prețul de achiziție al locuinței rezultat din antecontractul de vânzare-cumpărare sau în documentele specifice procedurilor de licitație și finanțarea garantată.

Valoarea creditului:

– pentru locuințele recepționate la terminarea lucrărilor de construcții sau consolidate pentru reducerea riscului seismic, după caz, cu mai mult de 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat, destinate achiziționării, inclusiv cele construite prin programele derulate de ANL: maximum 57.000 euro(echiv.lei), dar nu mai mult decât valoarea rezultată din raportul de evaluare a locuinței;

– pentru locuințele noi, destinate achizitionării, inclusiv cele construite prin programele derulate de A.N.L., pentru care documentele de recepție la terminarea lucrărilor de construcții noi s-au semnat cu cel mult 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat: maximum 66.500 euro(echiv.lei), dar nu mai mult decât valoarea rezultată din raportul de evaluare a locuinței;
– pentru locuințe consolidate, destinate achiziționării, pentru care documentele de recepție la terminarea lucrărilor de intervenție în vederea consolidării și/sau reducerii riscului seismic s-au semnat cu cel mult 5 ani înainte de data solicitării creditului garantat, inclusiv cele construite prin programele derulate de A.N.L.: maximum 66.500 euro(echiv.lei), dar nu mai mult decât valoarea rezultată din raportul de evaluare a locuinței;

– pentru achiziționarea unei noi locuințe în cadrul Programului, indiferent de încadrarea locuinței în categoriile prevăzute la lin.1÷3: maximum 95% din prețul de achiziție al locuinței, respectiv valoarea prevazută în contractele de construire a locuințelor, stabilit/stabilită conform lin.1÷3.

Perioada de grație:

În funcție de durata de creditare

– maximum 90 de zile calendaristice, pentru creditele acordate pe termen scurt;
– maximum 180 de zile calendaristice, pentru creditele acordate pe termen mediu și lung.

Vârsta minimă acceptată de Bancă pentru contractarea creditului este de 18 ani

Vârsta maximă stabilită pentru rambursarea integrală a creditului este de 75 de ani

Tipuri de venituri acceptate: venituri nete certe cu caracter de permanență (salarii, pensii, activități agricole, activități independente, chirii, dividende, contracte de colaborare, drepturi intelectuale etc.)

Grad de îndatorare: maximum 65,4%, în funcție de durata de creditare și de nivelul veniturilor totale certe cu caracter de permanență.

„Gradul total de îndatorare se determină ca pondere a obligațiilor totale de plată decurgând din credite sau alte finanțări rambursabile în veniturile eligibile din care s-au dedus cheltuielile.”

Garanții:
– garanție emisă de FNGCIMM(Fondul național de garantare a creditelor pentru întreprinderi mici și mijlocii) pentru maximum 50% din soldul creditului garantat în cazul locuințelor noi și maximum 40 % din finanțarea garantată (principal) în cazul celorlalte categorii de locuințe;

– ipoteca imobiliară de rang I pe toată durata creditării, instituița în favoarea statului român și a Băncii, proporțional cu procentul de garantare, asupra locuinței achizitionate / terenului pe care urmează să se construiască locuința/locuințele, precum și asupra locuinței/locuințelor viitoare construite prin Program.

– ipoteca mobiliară asupra soldurilor creditoare ale tuturor conturilor curente deschise la Bancă, constituita în favoarea statului român și a Băncii, proporțional cu procentul de garantare.
– ipoteca mobiliară asupra Depozitului colateral garantare "Prima noastră casă", în valoare egală cu primele trei rate de dobandă..

Rambursarea creditului:

-în rate lunare formate din rata de capital și dobândă;

– rambursarea anticipată a creditului poate fi efectuată oricând, până la scadența finală a creditului, fără a se percepe comision de rambursare anticipată.

2.3.3. Credite pentru locuința ANL

Avantaje

Perioada de creditare de pana la 35 ani.

Perioada de gratie avantajoasa de pana la 360 zile, stabilita in functie de perioada de creditare;

Posibilitatea rambursarii anticipate fara comision.

Rescadentarea/reesalonarea creditelor.

La calculul venitului net se pot lua in calcul toate veniturile certe cu caracter de permanenta pe toata de creditare, ale familiei..

Posibilitatea utilizarii serviciului de Internet Banking si/sau Mobile Banking gratuit pentru primele 3 luni, pentru vizualizarea situatiei creditului (sold, dobanzi, rate), dar si pentru operatiuni curente (plati, depozite) . Caracteristici

Destinația creditului: cumpărarea de locuințe finalizate și a terenului aferent, dacă este cazul.

Moneda: LEI și EUR

Valoarea creditului: maximum 2.800.000 lei/700.000 euro, stabilită în funcție de valoarea garanției ipotecare..

Valoarea maximă a creditului este stabilită în funcție de capacitate de rambursare a fiecărui client.

Aport propriu:

În cazul creditelor garantate cu cel puțin un imobil cu destinația de locuință:
– pentru credite în valoare de peste 250.000 euro, echivalent în lei: minimum 15% din valoarea evidențiată în documentele din care rezultă destinația creditului solicitat;
– pentru credite în valoare de cel mult 250.000 euro, echivalent în lei, inclusiv: minimum 15% din valoarea evidentiață în documentele din care rezultă destinația creditului solicitat.
În cazul creditelor garantate cu alte tipuri de bunuri imobile: minimum 15% din valoarea evidentiață în documentele din care rezultă destinația creditului solicitat.

Perioada de creditare: maximum 35 ani

Perioada de tragere: maximum 30 zile calendaristice

Perioada de grație: maximum 360 zile calendaristice, în funcție de perioada de creditare.
Garanții: ipoteca imobiliară asupra imobilului și asupra terenului dupăcaz, care face obiectul investiției imobiliare pentru care se acordă creditul. În completarea ipotecii imobiliare pot a fi admise și alte garanții dintre cele acceptate de Bancă.
Asigurarea împotriva riscurilor de calamitate a proprietății ipotecare este obligatorie, fiind necesară anterior acordării creditului.

Vârsta la data stabilită pentru rambursarea integrală a creditului: maximum 75 ani, inclusiv

2.3.4. Credite pentru refinanțare

Caracteristici

Destinația creditului: atât refinanțarea creditelor de consum, cât și a creditelor pentru investiții imobiliare;

Moneda: LEI; Valoarea creditelor acordate in condițiile campaniei (01.11.2016 – 30.06.2017): maximum 90.000 lei;

Aport propriu: nu se solicită;

Perioada de creditare: – minimum 1 an, fara perioada de gratie;

– maximum 5 ani, cu posibilitatea de a opta pentru o perioada de gratie de maximum 12 luni .

Perioada de tragere: maxim 30 de zile calendaristice, într-o singură tranșă;

Rambursarea creditului: în rate lunare cu scadențe permise în orice zi între 5 și 20 ale lunii;

Vârsta clientului la data rambursării finale a creditului: maximum 70 ani, inclusiv;

Tipuri de venituri acceptate de bancă: venituri nete certe cu caracter de permanență (salarii, pensii, activități agricole, activități independente, chirii, dividende, contracte de colaborare, drepturi intelectuale etc.).

2.3.5. CARDURI

MasterCard Business este un card de debit în lei cu utilizare națională și internațională, destinat întreprinderilor mici și mijlocii, respectiv utilizatorilor autorizați (persoane fizice împuternicite de persoana juridică să acceseze contul de card deschis pe numele companiei) care efectuează deplasări și plăți în interesul firmei, atât în țară, cât și în străinatate.

Serviciile de asistență MasterCard International, în situații de urgență, sunt disponibile numai atunci când cardul a fost folosit pentru a achita costul călătoriei (cazare, transport, etc.) în întregime sau doar parțial, călătorie pe parcursul căreia a apărut necesitatea unui serviciu în regim de urgență.

VISA Business este un card de debit în lei cu utilizare națională și internațională destinat societăților mari și corporațiilor, respectiv utilizatorilor autorizați (persoane fizice împuternicite de persoana juridică să acceseze contul de card deschis pe numele companiei) care efectuează deplasări și plăți în interesul firmei, atât în țară, cât și în străinătate.

Plata salariilor în contul de card

CEC oferă posibilitatea plății salariilor angajaților persoanelor juridice în conturi personale cu acces prin card VISA Electron. Cardurile sunt utilizabile atât pe teritoriul României, cât și în străinătate, pentru plăți directe la comercianți sau retrageri de numerar.

Apelând la această modalitate modernă de plată a salariilor, angajatorul beneficiază de:

– eliminarea cheltuielilor, riscurilor și timpului consumat cu manipularea numerarului în zilele de plată a salariilor;

– diminuarea cheltuielilor cu personalul care administrează numerar la sediul societății.

Actualmente CEC efectuează GRATUIT serviciul de alimentare conturi individuale de card cu drepturi salariale transferate de angajator din conturi deschise în rețeaua CEC.

3 D Secure – Serviciul de comerț electronic securizat

Internetul este punctul de plecare al comerțului on-line, atât pentru utilizatorii de carduri VISA și MasterCard, cât și pentru comercianți.

Acum se pot face cumpărături on-line în deplină siguranță, grație tehnologiei 3 D Secure implementată de Organizațiile Internaționale de carduri VISA și MasterCard, pe care CEC o oferă acum gratuit!

Sistemul 3 D Secure se recunoaște prin intermediul siglelor.

CEC BANK S.A. este una dintre puținele bănci românești care s-au aliniat la standardele VISA 3-D Secure și MasterCard SecureCode și oferă acum posibilitatea înrolării la acest nou serviciu tuturor tipurilor de carduri emise, și anume: Visa Electron, MasterCard Business, Visa Business.

3D SECURE este un nou standard mondial valabil, de autentificare a identității clienților, cumpărători în mediu electronic, respectiv Internet. Se asigură astfel protecția deținătorului de card, prin autentificarea identității sale la momentul unei tranzacții. Sistemul de comerț electronic securizat se regăsește implementat pe site-urile comercianților sub denumirea MasterCard Secure Code pentru cardurile MasterCard și Verified by VISA pentru cardurile VISA și se pot identifica prin afișarea siglelor aferente.

Prin funcționarea serviciul de Comerț Electronic Securizat – 3 D Secure se asigură securizarea împotriva fraudelor a ambilor participanți la o tranzacție în comerțul electronic on-line, respectiv comerciantul și deținătorul de card.

Card de credit Mastercard este un produs în lei destinat clienților persoane fizice, constituit intr-un intrument de acces la o linie de credit tip revolving.

Card de debitMastercard „cardul de debit este cardul prin intermediul căruia utilizatorul dispune doar de disponibilitățile bănești proprii existente într-un cont deschis la emitent pentru efectuarea operațiunilor prevăzute la pct. 1 din Regulamentul BNR nr. 6/2006.

Cardul de debit cu facilitate de descoperit de cont este cardul prin intermediul căruia utilizatorul poate dispune, pentru efectuarea operațiunilor prevăzute la pct. 1, pe lângă disponibilitățile bănești proprii existente într-un cont deschis la emitent, și de o anumită sumă, respectiv o facilitate de descoperit de cont, în limita unui plafon predeterminat, acordată, de regulă, în situația în care drepturile bănești ale deținătorului sunt virate regulat în contul de card.”

2.4.Produse și servicii acordate persoanelor juridice de către CEC BANK

2.4.1. Linie de credit

Avantaje

Modalități de rambursare și garanții flexibile.

Soluționare rapidă a cererii de credit.

Durată de creditare avantajoasă, cu posibilitatea prelungirii liniei de credit pe noi perioade similare.

Vizualizarea situației financiare se poate realiza utilizând serviciile de Internet-Banking asigurate de bancă

Caracteristici

Destinație:
– satisfacerea nevoilor curente de capital de lucru.

– refinanțarea unor linii de credit contractate la alte societăți de finanțare.
Clienți eligibili: orice client persoană juridică cu rezultate financiare satisfăcătoare și un istoric bun al comportamentului de plată în relația cu Statul, partenerii de afaceri și instituțiile de credit, conform reglementărilor interne ale Băncii.

Valoarea liniei de credit: va fi corelată cu necesarul de capital de lucru al firmei, cu ciclul financiar al acesteia și cu capacitatea sa de rambursare.

Valuta: LEI/EUR/USD

Durata de creditare: maximum 24 luni, cu posibilitate de prelungire
Garanții: orice garanție sau mix de garanții dintre cele acceptate de bancă
Rambursare: posibilități de rambursare permanentă, pe toată perioada de valabilitate a liniei de credit .

2.4.2. Credit pentru investiții

Caracteristici

Destinația creditului:

realizarea de noi obiective și/sau capacități de producție

finalizarea lucrărilor de investiții ce privesc obiective și/sau capacități de producție a căror realizare a fost începută

dezvoltarea, modernizarea și/sau retehnologizarea obiectivelor de investiții, a  capacităților de producție, a utilajelor, mașinilor și instalațiilor, a clădirilor și construcțiilor existente

achiziționarea de mașini, utilaje, mijloace de transport, echipamente

achiziționarea de clădiri, construcții, unități de producție etc.

achiziționarea, amenajarea, modernizarea, dezvoltarea spațiilor de desfăsurare a activității clientului etc.

asigurarea utilităților necesare funcționării obiectivelor și capacităților de producție noi sau existente, cheltuieli privind efectuarea probelor tehnologice, inclusiv programe informatice etc.

achiziționarea de animale de producție, reproducție precum și de muncă

înființarea de plantații pomicole, viticole și de alte specii

refinanțarea unor credite de investiții contractate la alte societăți de finanțare cât și refinanțarea creditelor de investiții acordate de parteneri de afaceri în baza unor contracte

alte achiziții, servicii și lucrări de natura investițiilor

în cazul punerii în funcțiune a unei noi investiții, este considerată eligibilă finanțarea cheltuielilor legate de pregătirea personalului.

Clienți eligibili: orice persoană juridică care îndeplinește criteriile de eligibilitate stabilite de bancă

Perioada de creditare: minimum 6 luni – maximum 10 ani

Perioada de grație:

– pana la 3 luni pentru creditele  pe termen scurt

– pana la 6 luni pentru creditele pe termen mediu

– pana la 12 luni pentru creditele pe termen lung

Valoarea creditului: maximum 85% din valoarea totală a investiției
Contribuția proprie: minimum 15% (poate fi constituită cash sau în natură)
Moneda: lei sau valută

Garanții: orice garanții sau mix de garanții dintre cele acceptate de către Bancă
Rambursarea creditului:

– scadențele pot fi stabilite, de comun acord cu clientul, lunar, trimestrial sau semestrial, în rate egale sau inegale în funcție de specificul activității fiecărui client 
– dobânda se platește lunar

Aceste condiții pot fi negociate în funcție de bonitatea clientului, mărimea cifrei de afaceri, indicatorii economico-financiari ai firmei

2.4.3. Credit pentru stocuri

Credit pentru stocuri non-revolving:

Destinație:

– finanțarea cheltuielilor de constituire a stocurilor temporare sau sezoniere.

– refinanțarea unor credite pentru stocuri contractate la alte societăți de finanțare, cât și refinanțarea creditelor pentru stocuri acordate de parteneri de afaceri în baza unor contracte.

Clienți eligibili: orice client persoană cu rezultate financiare satisfăcătoare și un istoric bun al comportamentului de plată în relația cu Statul, partenerii de afaceri și instituțiile de credit, conform reglementărilor interne ale Băncii.

Valoarea creditului: se stabilește la nivelul valoric al stocurilor de aprovizionat, corelat cu capacitatea de rambursare a clientului.

Moneda: LEI/EUR/USD

Durata de creditare: maximum 36 luni

Perioada de grație: maximum 12 luni, în funcție de specificul activității

Garanții: orice garanții sau mix de garanții dintre cele acceptate de către Bancă

Rambursarea creditului:

– scadențele pot fi stabilite, de comun acord cu clientul, în funcție de termenele de valorificare a stocurilor creditate

– dobânda se plăteste lunar

Credit pentru stocuri revolving:

Destinație: finanțarea cheltuielilor de constituire a stocurilor temporare sau sezoniere, necesare desfășurării activității în agriculturaă, prin acordarea unei facilități de credit pe termen mediu, cu caracter revolving, destinat comercianților în agricultură.

Clienți eligibili: orice client persoană juridică cu rezultate financiare satisfăcătoare și un istoric bun al comportamentului de plată în relația cu Statul, partenerii de afaceri și instituțiile de credit, conform reglementărilor interne ale Băncii și care își desfășoară activitatea în domeniul agricol, fără întrerupere, de cel puțin 2 ani.

Valoarea creditului: se stabilește pornind de la nivelul valoric al stocurilor de aprovizionat, corelat cu capacitatea de vânzări și rambursare a clientului.

Moneda: LEI/EURO

Durata de creditare: maximum 24 luni.

Garanții: orice garanții sau mix de garanții dintre cele acceptate de către Bancă.

Rambursarea creditului:

– posibilitate de rambursare permanentă, pe toată perioada de valabilitate a creditului.

– dobânda se plătește lunar.

2.4.4. Scrisori de garanție bancară

Caracteristici

Destinații eligibile:

– garantarea participării la licitații.

– garantarea bunei execuții a unui contract.

– garantarea restituirii avansurilor încasate.

– garantarea plăîii către furnizori.

– garantarea taxelor vamale.

– garantarea suspendării/neînceperii procedurii de executare silită pentru neplata obligațiilor fiscale.

– garanție globală pentru operațiuni de tranzit comun/comunitar.

Clienți eligibili:

– regii autonome, societăți naționale, companii naționale și multinaționale.

– societăți comerciale cu capital de stat și/sau privat.

– societăți comerciale cu capital integral străin sau mixt.

– societăți agricole cu personalitate juridică.

– autorități ale administrației publice locale

– asociații familiale.

– persoane fizice autorizate (inclusiv cele care prestează activități liberale)

– fundații și alte organizații non profit

– instituții financiare și de credit (în limitele legii)

– asociații de proprietari și alte forme de asociere prevăzute de lege

– instituții de cercetări, organizații sindicale

– alte categorii de clienți (inclusiv nerezidenți), în condițiile legii

Valoarea scrisorii de garanție bancară: se stabileste de comun acord cu clientul în funcție de contractul la care se referă garanția dar nu poate depăsi expunerea maximă pe un singur debitor și reprezintă o sumă de bani fixă pe care Banca se obligă să o plătească beneficiarului garanției.

Valuta:  LEI, EUR, USD. SGB pentru suspendarea/neînceperea procedurii de executare silită pentru neplata obligațiilor fiscale se acordă exclusiv în lei.

Durata de valabilitate a SGB(scrisoarea de garanție bancară) este perioada de timp în care beneficiarul garanției poate cere excutarea garanției și care:
– se stabilește de comun acord cu clientul în funcție de contractul la care se referă garanția;
– termenul poate fi cu sau fără clauza de prelungire. Prelungirea trebuie aprobată de Bancă cu cel putin 15 zile înainte de expirarea valabilității inițiale. Scrisorile pentru garantarea suspendării/neînceperii procedurii de executare silită pentru neplata obligațiilor fiscale trebuie să aibă valabilitatea de minim 6 luni.

Garanții: orice garanții sau mix de garanții dintre cele acceptate de bancă

2.4.5. Credite capital de lucru destinate producătorilor în domeniul agriculturii

Caracteristici

Clienți eligibili: operatorii economici care se încadrează în categoria IMM, conform prevederilor Legii nr. 346/2004 privind stimularea înființării și dezvoltării IMM, cu modificările și completările ulterioare, care îndeplinesc condițiile generale de creditare, au rezultate financiare satisfăcătoare și un istoric bun al comportamentului de plată în relația cu Statul, partenerii de afaceri și instituțiile de credit, în conformitate cu reglementările interne ale CEC Bank.

Destinație: finanțarea întregului ciclu de producție, de la însămânțare până la valorificarea producției (înființare cultură, întreținere cultură și recoltă, depozitare și valorificare).

Perioada de creditare: maximum 18 luni.

Valoarea creditului: se stabileste în funcție de capacitatea de rambursare a clientului și în funcție de fisele tehnologice prezentate de client.

Valuta: LEI

Contributia proprie: nu se solicita.

Garanții: Pe fiecare etapă în parte a ciclului de producție, se va solicita o minimă structură de garanții, din cele acceptate de Bancă

Rambursarea creditului: Scadențele pot fi stabilite de comun acord cu clientul în funcție de termenele de valorificare a stocurilor.

2.5. Particularități în cazul acordării creditelor

Pentru obținerea creditului, clienții trebuie să prezinte, după caz, următoarele documente:

cererea de credit;

adeverințe sau alte documente din care rezultă veniturile nete lunare realizate de client, de soțul/soția clientului și/sau membrilor familiei acestora sau de giranți după caz, pentru ultimele trei luni încheiate de angajator;

actele de identitate ale cleintului, soțului/soției clientului și/sau membrilor familiei acestora sau giranților, în copie xerox după caz ;

actele de proprietate asupra bunurilor propuse a fi aduse în garanția creditului, în copie xerox;

acordul de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare;

acordul de consultare a bazei de date a SC Biroul de Credit SA;

documente din care să rezulte, destinația creditului solicitat, acordul de voință al părților de derulare a operațiunilor economico-financiare: factură proformă, factură fiscală, precomandă, comandă, acord, precontract sau contract încheiat între vânzător și cumpărător, proces verbal de licitație, hotărâre judecătorească definitivă de partaj, etc., după caz. În documentele respective trebuie să se menționeze datele de identificare a vânzătorului (denumirea, adresa, contul), acordul acestuia de a vinde, denumirea și caracteristicile bunurilor sau serviciilor ce urmează a fi vândute sau prestate, prețul sau tariful acestora, termenele și modalitatea de efectuare a plăților, etc., după caz;

documente din care rezultă aportul propriu;

declarația din care rezultă că la data solicitării creditului, clientul, soțul/soția clientului și giranții acestuia nu înregistrează obligații neachitate la scadență față de Casa de Economii și Conesmnațiuni C.E.C. S.A. și/sau față de alte bănci și nici datorii restante sau debite către terți;

documentația tehnico-economică necesară pentru construirea, modernizarea, consolidarea și repararea locuințelor proprietate personală, în copei xerox : actul de proprietate asupra terenului sau contractul de concesionare a terenului din care rezultă o durată de folosință cel puțin egală cu durata de creditare, actul de proprietate asupra locuinței care face obiectul creditelor pentru modernizarea, consolidarea, repararea, terminarea, reconsolidarea, modificarea sau extinderea locuințelor, autorizația de construire eliberată de Consiliul Local pentru lucrările de construire și documentația care a stat la baza eliberării acesteia, cu toate avizele ecesare (certificat de urbanism, planul de amplasare a construcției, planuri din care să rezulte destinația, alcătuirea constructivă, funcțională și înfățișarea construcției, întocmite de o persoană autorizată, etc.), autorizatia de construire eliberată de Consiliul Local pentru lucrări de modernizare, consolidare, reparare, terminare, reconstruire, modificare sau extindere a locuinței proprietate personală după caz, precum și documentația care a stat la baza eliberării acesteia, cu toate avizele și acordurile necesare, proiectul de execuție ștampilat spre neschimbare, elaborat de o persoană autorizată, devizul estimativ al lucrărilor care urmează a se executa, devizul lucrărilor executate, precum și devizul inițial al lucrărilor, după caz, în valori actualizate, întocmite de o persoană autorizată, expertiza tehnică întocmită de o persoană autorizată, în cazul creditelor pentru consolidarea locuințelor proprietate personală, memoriu justificativ (tehnic) privind stadiul lucrărilor executate, întocmit de o persoană autorizată, care se va solicita și în cazul creditelor acordate pentru cumpărarea de locuințe neterminate și care urmează a fi terminate cu credit, contractul de antrepriză/contractul pentru executarea lucrărilor, precum și graficul de executare a lucrărilor, în cazurile în care lucrările se efectuează printr-un antreprenor autorizat și pentru cazurile în care lucrările se execută de către persoane fizice autorizate, certificatul de înregistrare a persoanelor fizice sau juridice care execută lucrarea, conținând codul unic de înregistrare, eliberat de Biroul unic din cadrul Camerei de Comerț și Industrie teritoriale conform reglementărilor legale în vigoare;

actul de proprietate asupra locuinței proprietate personală care urmează a fi vândută;

alte documente ce se vor solicita clienților în măsura în care se consideră necesare pentru analiza încadrării în condiții de acordare a creditelor și pentru respectarea reglementărilor legale în vigoare.

Consilierul de credite confruntă copiile xerox ale documentelor cu originalele, le certifică pentru conformitate, iar originalele se restituie clientului.

Creditele pentru modernizarea sau repararea de locuințe proprietate personală se pot acorda și fără prezentarea documentației tehnico-economice menționate mai sus, în cazurile în care acestea sunt destinate numai achiziționării de materiale de construcții, articole de tâmplărie, obiecte și instalații sanitare, instalații termice, instalații electrice, parchet, gresie, faianță, etc.

2.6.Riscul în activitatea bancară

2.6.1. Semnificațiile riscului

„Riscul bancar este un termen care apare pe parcursul derulării operațiunilor bancare și care provoacă efecte negative asupra activităților respective, prin deteriorarea calității afacerilor, diminuarea profitului sau chiar înregistrarea de pierderi, afectarea funcționalității băncii. Riscul bancar poate fi provocat în interiorul băncii de către clienți sau din cauza mdiului concurențial extern.”

„Noțiunea de risc poate fi definită ca un angajament care poartă o incertitudine datorită probabilității de câștig sau de pierdere.

Etimologic, termenul provine din limba latină “re-secare” care înseamnă ruptură într-un echilibru.”

„În activitatea bancară, asumarea riscurilor este legată de funcția de bază pe care o au băncile în economie și anume funcția de investiții. Or, riscul este atribut al investițiilor în general, asumareav riscului devine inevitabilă și justifică existența băncilor.

Dupa cum se știe, băncile investesc resursele împrumutate – care sunt un multiplu substanțial al propriului capital. Recuperarea cu întârziere a resurselor provoacă o serie de dezechilibre la nivelul băncii care pot îmbăca diferite forme și se pot alimenta reciproc.

Perioada actuală era denumită ”era managementului de risc”în domeniul bancar, iar managementul riscului constituie o sarcină extrem de complexă și importantă a managementului bancar.

De obicei, asumarea unor riscuri atrage după sine și câștiguri mai mari.”

2.6.2. Clasificarea riscurilor

„Riscuri determinate depiața produsului, care se referă la aspectele strategice și operaționale ale gestiunii veniturilor și cheltuielilor de exploatare

Riscuri determinate de piața de capital. În general, piețele de capital și riscurile lor afectează valoric toate companiile, semnificative fiind însă instituțiile financiare, în cazul cărora este greu de făcut o distincție clară între riscul pieței produsului și al pieței de capital.

Riscuri pure, sunt cele care apar ca urmare a activității bancare curente, de fiecare zi. Enumarăm: riscuri fizice(avarii, accidente, etc.), riscuri financiare(pierderi de date, de documente, distrugeri de arhive, etc.), riscuri criminale și frauduloase, riscuri de răspundere.

Riscuri lucrative, apar ca urmare a unor operețiuni prin care se încearcă obținerea unui profit suplimentar.

Riscuri financiare, sunt cele mai importante riscuri din această categorie. De fapt, a gestiona incorect riscurile financiare înseamnă a falimenta treptat o societate bancară.

Riscurile de prestare sunt acelea care afectează sfera serviciilor bancare

Riscurile ambientale cuprind acea clasă a riscurilor care este considerată ca având un puternic impact asupra performanței bancare, dar asupra cărora societatea bancară are un control limitat.”

CAPITOLUL III. GARANȚIILE CREDITELOR

3.1.Rolul garanțiilor și importanța lor

Rolul garanțiilor

În conformitate cu prevederile Legii bancare nr.58/1998, cu modificările și completările ulterioare la acordarea creditelor, băncile urmăresc, ca solicitanții de credit să prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scadență. În acest scop, băncile cer clienților garantarea creditului, conform normelor de creditare.

Tipurile de garanții admise de C.E.C. pentru creditele pe care le acordă clienților săi, sunt:

a). garanții reale: „sunt mijloace juridice prin care anumite bunuri mobile(corporale sau necorporale) sau imobile(terenuri, construcții sau terenuri și construcții) aparținând debitorului sau unui terț sunt indisponibilizate din punct de vedere juridic și afectate cu titlu special, în vederea garantării executării obligațiilor născute din contractul de credit bancar”.

Valoarea garanțiilor acceptate de C.E.C. va fi cel puțin egală cu 133 % din valoarea creditului.

b). garanța personală(fidejusiunea):„este reglementată de art. 42 Cod comercial și art. 1652-1684 din Codul civil și este mijlocul juridic de garantare a obligațiilor prin care una sau multe persoane, fizice sau juridice, denumite fidejosuri, altele decât debitorul principal, se angajează față de creditorul garantat să execute obligația debitorului, în cazul în care acesta nu o va executa.”

Tipuri de garanții admise de C.E.C. :

-garanții reale cuprind:

Ipoteca

Gajul

C. Garanția reală mobiliară:

Asupra bunurilor mobile

Asupra conturilor curente deschise la Bancă

Asupra fondului de comerț

Asupra recoltei

Asupra disponibilităților bancare (cash colateral)

Ipoteca asupra creanței:

-rezultate din contractele comerciale

-reprezentând veniturile bugetare locale viitoare

garanții personale cuprind: D. Cauțiunea (fidejusiunea);

E.Asigurarea de risc financiar (asigurarea împotriva riscului de nerambursare a ratelor de credit și de neplată a dobânzilor);

F. Scrisoare de garanție bancară (SGB)

G. Bilet la ordin

„Principii generale ale garanției creditului bancar ”

Garanția se constituie prin act juridic unilateral sau prin contract de garanțieși/sau de practică în materie. Contractul de credit bancar și contractele de garanție accesorii acestra sunt titluri executorii, potrivit legii bancare.

Definim garanția, ca fiind mijlocul juridic care conferă creditorului garantat fie prioritate față de ceilalți creditori cu privire la urmărirea silită a unui bun determinat din averea debitorului sau întreaga avere a acestuia, fie posibiliatea ca, în caz de neexecutare din partea debitorului, să urmărească silit o altă persoană care s-a anjagat să execute obligația debitorului,în calitate de garant sau de bunurile cu care acesta a garantat.

Funcția reală a garanțiilor este de a evita sau reduce riscul nerecuperării sumelor datorate de debitor față de creditor, dacă debitorul nu își execută „obligațiile”la termenele și în condițiile prevăzute în contractul de credit. Calitatea de garant o poate avea atât debitorul din contractul de credit cât și terțe persoane juridice și/sau fizice. În temeiul contractului de credit, banca are doar calitatea de creditor chirograf, calitae care îi conferă un drept de gaj general asupra întregului patrimoniu al debitorului fără a-i asigura prioritate.

În consecință, pentru evitarea și diminuarea riscurilor și pentru desfășurarea unei activități prudențiale,banca își poate asigura drepturile de recuperare a creanțelor sale, prin încheierea unor acte/contracte de garanție, accesorii la contractul de credit.”

Importanța garanțiilor

Constituirea garanțiilor se efectuează având în vedere că, aceasta asigură respectarea disciplinei contractuale, prin executarea în mod corespunzător și la termen a obligațiilor asumate, de client și securiatatea creditului, prin faptul că garanția poate fi valorificată de C.E.C. în vederea acoperirii creditului nerambursat și a dobânzilor neachitate de către client.

După achitarea integrală a creditului, dobânzilor aferente, comisioanelor și celorlalte obligații ce decurg din contractul de credit, bunurile afectate garanției vor fi eliberate de sub garanție, în conformitate cu reglementările legale în vigoare.

În cazul ipotecii, se va proceda la radierea inscripției ipotecare, ce constă în încetarea efectelor acestora, prin inscripționarea unei mențiuni în cartea funciară în acest sens, este necesar ca C.E.C.-ul să confirme în scris stingerea datoriilor.

Pentru asigurarea rambursării creditelor, plății dobânzilor aferente și a celorlalte obligații rezultate din contractul de credit, C.E.C. poate solicita prezentarea giranților (fidejusorilor) care să garanteze solidar cu clientul, consilierul de credit va decide prezentarea sau nu a giranților.

Verificarea garanțiilor creditelor se face astfel:

ori de câte ori este necesar și cel puțin o dată pe an se verifică garanțiile creditului, întocmindu-se un referat în acest sens.

în cazul în care unele bunuri ce au fost luate în garanție au fost înstrăinate fără acordul C.E.C., s-au degradat ori și-au diminuat valoarea ca urmare a expirării termenului de garanție, a păstrării în condiții necorespunzătoare sau din alte motive, se va solicita clientului să le înlocuiască imediat cu alte bunuri care să fie acceptate de C.E.C.;

în cazul în care se apreciază că, datorită uzurii, garanțiile au devenit insuficiente, se va solicita clientului constituirea de noi garanții;

în situația existenței unor documente a căror valabilitate a expirat, se va cere clientului prelungirea imediată a valabilității acestora sau prezentarea altor documente corespunzătoare (reînnoirea polițelor de asigurare, a inscripțiilor ipotecare, a avizelor de garanție reală, etc.).

Dacă în termen de 5 zile lucrătoare de la semnarea procesului verbal, clientul nu reântregește garanția cu bunuri acceptate de C.E.C., sau nu prezintă documente valabile astfel încât soldul creditului rămas de rambursat să fie permanent acoperit cu garanții în proporție de 133 %, C.E.C., are dreptul să rezilieze contractul de credit, să întrerupă creditarea, să retragă creditul acordat și să procedeze la executarea silită a bunurilor și a garanției constituite.

3.2.Tipuri de garanții

„Garanțiile pot fi reale, constituite din bunuri materiale sau active,financiare și prezentate sub forma gajului, ipotecii sau privilegiului sau garanții personale – sub forma angajamentului prezentat de o terță persoană, fizică sau juridică, prin care aceasta se obligă să execute obligația debitorului, în situația în care acesta se află în incapacitate de plată.”

GARANȚII REALE

Ipoteca

„Ipoteca este o garanție reală imobiliară care nu coportă deposedarea celui ce o constituie și care ia naștere în virtutea unei dispoziții speciaale a legii(ipoteca legală) sau prin convenția părților(ipoteca convențională) și care conferă titularului sau atât un drept de preferință în privința satisfacerii creanței față de ceilalți creditori cât și în dreptul de urmărire a bunului în mâna oricărui s-ar găsi. Creditorul ipotecar nu are drept de preferință înaintea creditorului privilegiat.

Contractul de ipotecă constituie titlu executoriu, conform prvederilor legislației bancare.

Banca dobândește calitatea de creditor ipotecar prin încheierea contractului de garanție reală imobiliară(contractul de ipotecă)în forma autentică. Opozabilitatea față de trți a dobîndirii dreptului de ipotecă se face prin înscrierea acestui drept în cartea funciară a imobilului.

Se pot ipoteca imobilele care suntt în circuitul civil și în uzufructul imobilelor.

Cu titlu de excepție de la regula dreptului civil, în vederea fluidizării pieței imobiliare, în special sectorul de construcții noi, legiutorul a inovat față de Codul civil, prin adoptarea Legii nr.190/1999, cu modificări ulterioare, care prevede printre altele și posibilitatea garantării unui credit cu o ipotecă asupra unui bun imobil ce nu numai că nu este în circuitul civil dar nici nu există la data încheierii contractului de garantare.

Prin imobil se înțelege fie o parcelă de teren, cu sau fără construcții ori vegetație, ori o construcție, fără teren, precis delimitate, a căror identificare se face în localitatea unde este situată printr-un număr cadastral și un număr al cărții funciare în care a fost înscrisă. În contractul de garanție imobiliară asupra unui teren se va trece în mod obligatoriu categoria de folosință (teren de construcții, cu construcții, terenuri agricole, terenuri neagricole, intravilane, extravilane, etc.).”

Ipoteca este un drept real asupra bunurilor imobile afectate la plata unei obligații, fiind o garanție reală și accesorie care nu implică deposedarea celui care o încheie de bunul adus în garanție și care conferă C.E.C. dreptul de urmărire a bunului în mâinile oricui s-ar afla, dreptul de a cere scoaterea la executarea silită și de a fi plătită cu preferință din prețul astfel rezultat.

Pentru a fi admise în garanție, bunurile imobile trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

să fie în proprietatea clientului sau a oricărei alte persoane fizice care are capacitatea deplină de exercițiu ( să poată dispune asupra bunurilor imobile respective);

să fie în circuitul civil ( să poată face obiectul vânzării-cumpărării);

să fie determinate ( nu se pot constitui ipoteci asupra bunurilor imobile, fără identificarea fizică a acestora);

să fie eliberat de sarcini;

să existe consimțământul tuturor coproprietarilor de a se constitui ipoteca, în cazul bunurilor in devize;

să poată fi ușor valorificate;

să fie situate în zone de interes pentru o categorie largă de potențiali cumpărători;

să existe o piață sigură, în cazul valorificării lor;

durata existenței în timp să fie certă pe întreaga durată de creditare;

să fie asigurate la o societate de asigurare-reasigurare pe toată durata de creditare, iar drepturile cuvenite din despăgubiri să fie cesionate integral în favoarea C.E.C. (în cazul ipotecii constituite asupra locuințelor).

Caracteristicile Ipotecii

„Ipoteca este un drept real accesoriu, care însoțește obligația pe care o are debitorul principal față de creditor.

Ipoteca este o garanșie reală imobiliară întrucât numai bunurile imobile pot fi ipotecate. Pot fi ipotecate numai imobilele aflate în circuitul civil, împreună cu accesoriile lor care sunt imobilenprin destinație, precum și uzufructul imobilelolor.

Ipoteca este supusa principiului dublei specializări în sensul că, sub sancțiunea nulității absolute, în contractul de ipotecă trebuie să identifice imobilul afectat garanției și valoarea creanței garantate.

Ipoteca este indivizibilă, în sensul că ea continuă să existeasupra întregului imobil, chiar dacă a fost plătită o parte din datorie, dar poate fi supusă reducțiunii.

Tipuri de ipoteci

Ipoteca legală

Ipoteca legală ia naștere în virtutea unei dispoziții speciale a legii, făfă a fi necesară încheierea unei convenții. Codul de procedurăpenală instituie o ipoteca legală cu caracter asigurator asupra bunurilor imobile sechestrate. Prin sechestrul penal se urmărește repararea unei pagube produse printr-o infracțiune, sens în care, organul de urmărire penală sau, după caz, instanța de judeecată care a dispus instituirea sechestrului, trebuie să ceară luarea inscripției ipotecare asupra imobilelor sechestrate.

Ipoteca convențională

Ipoteca convențională ia naștere din cnvenția părților, cu respectarea formelor prevăzute de lege.

Ipoteca acceptată ca garanție la creditele acordate de bănci este o ipotecă convențională, care se constituie prin contract încheiat între bancă și proprietarul/proprietarii bunului adus în garanție. Contractul trebuie să fie încheiat în forma autentică, sub sancțiunea nulității absolute.”

Gajul

„Gajul este un accesoriu al contractului de credite. Prin el se remite băncii un bun mobil pentru garantarea rambursării creditului. Aceste bunuri trebuie sa facă obiectul vânzării-cumpărării, adică bunurile să fie cuprins în circuitul civil.

Debitorul poate pretinde restituirea obiectului gajat numai în momentul onorării integrale, a datoriei sale către bancă. Este important ca bunurile aduse în gaj să îndeplinească condițiile de valabilitate iar în cazul garantării cu valori având un grad mare de lichiditate(bijuterii, pietre prețioane, etc.)acestea vor trebui expertizate. Gajul este de două feluri și anume, cu deposedare și fără deposedare. Gajul cu deposedare se mai numește și amanet și presupune depunerea bunului mobil la bancă. Obiectele gajului cu deposedare pot fi bunuri de volummic și valoare mare(metale prețioase, opere de artă, bijuterii, etc.). Gajul fără deposedare se aplică numai asupra produselor solului, materiilor prime industriale, produselor în curs de fabricație sau deja fabricate și aflate în depozit. Pentru ca aceste produse să poată fi luate în garanție, se cere îndeplinirea următoarelor condiții:

să existe posobilatea rală de obținere a lor,

să se afle la agenții economici sau în depozite,

să existe o piață sigură de valorificare a produselor.

Gajarea se face în ambele cazuri printr-un contract încheiat seperat de contractul de credite, între bancă și agentul economic ce solicită împrumutul.

Gajul general este un gaj comun la dispoziția tuturor creditorilor, aceștia având o poziție egală față de bunurile debitorului împotriva căruia se derulează executarea silită. Acest gaj nu conferă băncii privilegiul de a-și recupera singură datoriile(ca în cazul garanțiilor reale), ceea ce înseamnă că riscurile ei sunt mai mari.

Gajul general cuprinde întregul patrimoniu al debitorului, deci atât bunurile mobile, cât și cele imobile. El reprezintă o garanție prin efectul legii(chiar dacă nu s-a încheiat un înscris separat)”

Garanția mobiliară a bunurilor admise în garanție

„Garanția realămobiliară este un drept real care conferă creditorului garantat dreptul de a-și satisface creanța, prin executare pașnică sau silită asupra bunului afectat garanției, înaintea oricărui creditor negarantat și înaintea altor creditori ale căror garanții reale sau drepturi asupra bunului afectat garanției au un grad de prioritate inferior. Garanția reală mobiliară se poate constitui cu sau fără deposedarea celui ce constituie garanția, de bunul afectat garanției.

Banca dobândește calitatea de creditor garantat cu garanție reală mobiliară prin încheierea contractelor de garanție reală mobiliară cu sau fără deposedare.”

Bunurile admise în garanție vor fi asigurate pe toată durata de creditare pentru riscuri generale asigurare care acoperă orice daună parțială sau totală cauzată proprietăților și bunurilor, de incendiu, cutremur, inundație, alte calamități naturale, etc.

Pentru garantarea creditelor, Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A. poate încheia contracte de asigurare cu societăți de asigurare-reasigurare, având ca obiect asigurarea de risc financiar (asigurarea împotriva riscului de nerambursare a ratelor de credit și de neplată a dobânzilor). În contractul de asigurare se înscriu clauze ce se negociază cu reprezentanții societății de asigurare-reasigurare, din care să rezulte clar toți termenii și toate condițiile respectivelor tranzacții, care să ducă la diminuarea riscului în activitatea de creditare.

Societățile de asigurare-reasigurare agreate de Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A., va analiza riscurile pe care le acoperă polița, durata asigurării, valoarea asigurată.

GARANȚII PERSONALE

D.Cauțiunea (Fidejusiunea)

,,Garanția personală(fidejusiunea)este reglementată de art.42 Cod comercial și de art. 1652-1684 din Codul civil și este mijlocul juridic de garantare a obligațiilor prin care una sau mai multe persoane, fizice sau juridice, denumite fidejusori, altele decât debitorul principal, se angajează fașă de debitorul garantat să execute obligația debitorului, în cazul în care acesta nu o va executa. Potrivit art.42 alin.2 din Codul comercial, în obligațiile comerciale, chiar necomercianți, răspund solidar cu debitorul pentru executarea obligației față de creditor.

Fidejusiunea este mijlocul juridic de garantare a obligațiilor prin care una sau multe persooane fizice, altele decât debitorul principal, se angajează față de bancăn să execute obligația de plată a debitorului principal izvorată din contractul de credi, în cazul în care acesta nu o va executa. Art. 42 din Codul comercial instituie răspunderea solidară cu debitorul principal a fidejusorului, chiar necomerciant, care garantează o obligație comercială. Creditorul va putea urmării pentru întreaga creanță atât pe fidejusor căt și pe debitorul principal.”

Pentru asigurarea rambursării creditelor a plății dobânzilor aferente și a celorlalte obligații rezultate din contractul de credit, C.E.C., poate solicita prezentarea garanțiilor de către fidejusori, care să garanteze solidar cu clientul, urmărindu-se îndeplinirea condiției conform căreia rata lunară totală de achitat, să nu depășească 30% din veniturile nete lunare realizate de giranți. În acest scop se vor prezenta adeverința de salariu sau alte documente din care să rezulte veniturile nete lunare realizate de giranți.

Girantul trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

să fie o altă persoană fizică în afara soțului/soției clientului;

să facă dovada cu acte valabile că realizează venituri;

să nu înregistreze obligații neachitate la scadență față de Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A. și/sau față de alte bănci și nici datorii restante sau debite către terți;

să garanteze obligația clientului cu toate veniturile prezente și viitoare realizate din orice activitate;

să semneze contractul de credite odată cu clientul;

să încheie un contract de cauțiuine (fidejusiune) cu C.E.C.

E.Asigurarea de risc financiar

Asigurarea de risc financiar reprezintă o garanție personală pe care Asiguratorul o constituie prin plata în locul clientului a sumelor datorate, în cazul neîndeplinirii de către client, a obligațiilor de plată ce rezultă din contractul de credit.

Conform contractului de asigurare, Asiguratorul (societatea de asigurare- reasigurare, prin unitățile teritoriale) se obligă să plătească o despăgubire Asiguratului (Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. S.A., prin unitățile teritoriale), în schimbul unei prime de asigurare care se achită de către Asigurat. Asiguratorul se obligă astfel să preia riscul de neplată a ratelor și/sau a dobânzilor la creditul asigurat, de la data nașterii dreptului de despăgubire prevăzut în contractul de asigurare.

În contractele de credit care se încheie pentru creditele asigurate în baza contractului de asigurare se include o clauză privind obligativitatea încheierii poliței de asigurare complementară (poliță de risc general sau poliță de deces pe termen limitat, după caz) și modul de plată a primelor de asigurare, conform celor prevăzute în contractul de asigurare. De asemenea, în contractul de credit se va include o clauză conform căreia clientul se obligă să achite un comision de risc.

În contractul de asigurare nu se admit ștersături, modificări și clauze contractuale care nu fac obiectul contractului respectiv sau care pot conduce la interpretări eronate.

F. Scrisoare de garanție bancară (SGB)

Art. 2321.

Scrisoarea de garanție

„(1) Scrisoarea de garanție este angajamentul irevocabil și necondiționat prin care o persoană, denumită emitent, se obligă, la solicitarea unei persoane denumite ordonator, în considerarea unui raport obligațional preexistent, dar independent de acesta, să plătească o sumă de bani unei terțe persoane‚ denumită beneficiar, în conformitate cu termenii angajamentului asumat.

(2) Angajamentul astfel asumat se execută la prima și simpla cerere a beneficiarului, dacă prin textul scrisorii de garanție nu se prevede altfel.

(3) Emitentul nu poate opune beneficiarului excepțiile întemeiate pe raportul obligațional preexistent angajamentului asumat prin scrisoarea de garanție și nu poate fi ținut să plătească în caz de abuz sau de fraudă vădită.

(4) Emitentul care a efectuat plata are drept de regres împotriva ordonatorului scrisorii de garanție.

(5) În lipsa unei convenții contrare, scrisoarea de garanție nu este transmisibilă odată cu transmiterea drepturilor și/sau obligațiilor din raportul obligațional preexistent.

(6) Beneficiarul poate transmite dreptul de a solicita plata în cadrul scrisorii de garanție, dacă în textul acesteia s-a prevăzut în mod expres.

(7) Dacă în textul scrisorii de garanție nu se prevede altfel, aceasta produce efecte de la data emiterii ei și își încetează de drept valabilitatea la expirarea termenului stipulat, independent de remiterea originalului scrisorii de garanție.”

G. Bilet la Ordin

„Biletul la Ordin este un titlu de credit, sub semnătura privată,care pune în legătură în procesul creării sale, două persoane: subscriitorul sau emitentul și beneficiarul. Titlul este creat de subscriitor sau emitent în calitate de debitor care se obligă să plătească o sumă de bani fixă, la un anumit termen sau la prezentare unei lte persoane, denumită beneficiar, care are calitatea de creditor.

Biletul la Ordin cuprinde:

denumirea de bilet la ordin trecută în însuși textul titlului și exprimată în limba întrebuințată pentru redactarea titlului;

promisiunea necondiționată de a plăti o sumă determinată; arătarea scadenței

numele acleuia căruia sau la ordinul căruia plata trebuie făcută; arătarea datei și a locului emiterii;

semnătura clientului;

titlul căruia îi lipsește vreuna din condițiile de mai sus nu va fi socotit bilet la ordin;

Precizăm existența următoarelor excepții:

În situația în care indicarea scadenței nu se face în mod expres pe titlu, se va considera biletul la ordin ca fiind plătibil la vedere;

În situația în care indicarea locului de plată nu se face în mod expres pe titlu, se va considera ca loc de plată al biletului la ordin, locul emiterii titlului, care este în același timp și loc al domiciliului emitentului;

În situația în care în biletul la ordin nu se arată locul unde a fost emis, se consideră ca loc al emiterii locul indicat lângă numele emitentului.”

CAPITOLUL IV. STUDIU DE CAZ PRIVIND CREDITAREA BANCARĂ

4.1. Descrierea și consilierea clientului

D-na, Laza Mihaela-Corina, domiciliată în Loc. Cojocna, Sat Straja, nr. 51, solicită aprobarea unui credit în valoare de 15.000 lei, destinat Nevoilor personale (fără obligația prezentării de documente justificative privind utilizarea creditului, pe o perioadă de creditare de 60 luni (termen lung), cu plata ratelor lunare egale (TC=total constant=rate de credit lunare crescătoare și dobânda lunară descrescătoare, calculată la sold), pe toată perioada derulării contractului.

Solicitantul de credit lucrează la S.C. GIM COJOCNA având funcția de educatoare, este căsătorită și are un venit net lunar de 1.903,00 lei și dorește ca scadența ratelor să fie în data de 20 a fiecărei luni.

Pentru acordarea creditului, consilierul de credit, aduce la cunoștința clientului detalii despre credit.

Avantajele creditului de Nevoi personale aflate în cadrul Campaniei bancii, sunt următoarele: banca oferă consultanță gratuită în ceea ce privește pregătirea documentației de accesare a creditului, fără comision de analiză, fără avans, perioada de grație de 12 luni, posibilitatea utilizării serviciului de Internet Banking pentru vizualizarea situației creditului (sold, dobânzi, rate) dar și pentru operațiuni curente (plăți, depozite).

Dobânda poate fi Standard formată din ROBOR 3M+ 8p.p., în cazul în care nu se solicită și un credit prin card sau Împreună cu credit prin Card dobânda fiind formată din ROBOR 3M+ 7 p.p.

Nivelul dobânzi ROBOR 3M se modifică trimestrial la datele de 1 ianuarie, 1 aprilie, 1 iulie și 1 octombrie ale anului sau în prima zi lucrătoare imediat urmatoare zilei de întai a trimestrului, în cazul în care data de întâi este zi nelucrătoare.

Valoarea valabilă a indicilor la data modificării este cea publicată de către organizația de reglementare aferentă, cu două zile lucrătoare anterior.

Informațiile standard la nivel european privind creditul pentu consumatori pentru creditele ce se supun prevederilor O.U.G. nr.50/2010, tipurile de credit, durata contractului, condițiile care reglementează tragerea creditului, volumul minim al garanțiilor admise și alte documente pe care le consideră necesare.

Costul creditului este format din:

a) Rata anuală a dobânzii (RAD) care este Variabilă pe toată perioada de creditare și este exprimata cu formula ROBOR 3M + M (marja fixă).

b) „DAE, care face echivalența, la nivelul unui an, între valoarea curentă a tuturor angajamentelor sub forma unor împrumuturi, rambursări și cheltuieli existente sau viitoare, acceptate de către creditor și de beneficiarul creditului.”

c) Comisionul de administrare credit de 20 lei lunar în sumă fixă.

d) În cazul în care nu are deja un cont curent la bancă, are obligația deschiderii unui cont curent în valuta creditului solicitat prin care se vor derula toate operațiunile aferente creditului.

Pe baza discuțiilor purtate cu solicitantul de credit, consilierul de credit îi comunică Oferta de creditare și solicită acesteia, acordul pentru:

– consultarea informațiilor despre persoana ei în Sistemul Informatic al Biroului de Credit, urmare editare raport rezultă un scor de 682de puncte, fără grad de risc curent.

– verificarea datoriile față de CEC sau de alte instituții bancare în Sistemul Informatic al Centralei Riscurilor de Credit CRC, rezultând că până în prezent nu a fost raportat;

-consultareași prelucrarea informațiilor din bazele de date aleMinisterului de Finanțe Publice, Agenția Națională de Administrare Fiscală, în vederea verificării informațiilor financiare și fiscale, inclusiv venituri, impozite, taxe, contrbuții și alte sume datorate bugetului de stat realizate din orice fel de activități: salariale, închirieri, pensii, asigurări sociale, etc. Urmare consultare raport în baza de date menționată mai sus și a informațiilor de natură fiscală despre veniturile din salarii, s-a constatat că are continuitate la ultimul loc de muncă, iar conform normelor interne ale băncii, nu s-a mai solicitat adeverință de salariu și nici certificarea informațiilor din Registrul General de Evidență a Salariațiilor și nici fluturașul de salariu.

Consilierul precizează clientului ordinea de stingere a obligațiilor clientului față de bancă care decurg prin contract.

Pentru întârzierea în rambursarea sumelor datorate băncii peste termenele stabilite în graficul de rambursare, banca transmite la Biroul de Credite și/sau Centrala Riscurilor de Credite informații despre împrumutat, în cazul în care obligațiile de plată sunt mai mari de 30 de zile. Pentru garantarea creditului, conform Normelor B.N.R. nr.8/1999, privind Limitarea riscului de credit al băncilor, aferente tipului de credit solicitat, Împrumutantul trebuie să constituie o Garanție reală mobiliară asupra soldurilor creditoare prezente și viitoare ale conturilor curente ale împrumutantului deschise la banca care se va înscrie la Arhiva Electronică de Garanții Reale Mobiliare pe cheltuiala împrumutantului. Documentația necesară prezentată de către client, în vederea obținerii împrumutului, este:

Cererea de credit, conform Anexa 1, în care clientul își trece datele privind creditul solicitat: tipul creditului, suma, valuta, durata de creditare, data scadenței, își menționează datele din CI, situație locativă, studiile, starea civilă, date despre angajator, ocupația, vechime în muncă, date privind acordarea unei limite de credit atașată unui card de debit până la limita maximă de 2.000 lei (pentru a beneficia de o diminuare de dobânda la creditul de nevoi personale de 1%), veniturile lunare certe din salariu, date privind obligațiile de plată;

Acord de transmitere, prelucrare și consultare a informațiilor la SC Biroul de Credit SA

Acord consultare Sistemul Informatic al Centralei Riscurilor de Credit CRC

Consultarea și prelucrarea informațiilor din bazele de date ale Ministerului de Finanțe Publice, Agenția Națională de Administrare Fiscală.

Informații generale privind clientul persoană fizică, care cuprinde date de identificare a clientului, membrii familiei clientului care locuiesc și gospodăresc împreună cu clientul.

În baza acordurilor de mai sus, consilierul de credit generează rapoartele în scopul obținerii informațiilor pentru a stabili dacă se încadrează în aprobarea unui credit, verifică și face calcule în funcție de produsul oferit în cadrul campaniei Băncii.

Preia informațiile în sistemul informatic al băncii, completând o cerere de credit cu toate datele despre client.

Consilierul de crediteîntocmește oferta graficului de rambursare în baza cerințelor clientului pentru a evidenția valoarea creditului solicitat, valuta creditului, procentul de dobândă, nivelul ratei anuale a dobânzii, a comisionului lunar, data scadenței lunare a creditului, totalul de plată, creditul rămas nerambursat și dobânda anuală efectivă (DAE).

Documentația este prezentată șefului de Serviciu Relații Clienți și șefului de Serviciu Credite în vederea repartizării analizei dosarului de credit, compartimentului de analiză și risc.

4.2. Analiza dosarului

Analistul de credit preia dosarul în vederea analizei documentației în care, din verificările efecutate, rezultă că există premise favorabileclientului privind acordarea creditului solicitat, presupunând parcurgerea în principal a următorilor pași:

Încadrarea solicitării în criteriile și condițiile specifice categoriei de credit în funcție de destinația solicitată.

Determinarea capacității clientului de rambursare a creditului și de plată a dobânzilor aferente și a altor costuri, respectiv verificarea încadrării clientului în criteriile de eligibilitate specifice produsului solicitat, stabilește o Notă de calcul– Anexa 2- privind gradul de îndatorare.

Întocmirea și semnarea formularului de tip Scoring (Anexa3)de stabilire a bonității clientului (formularul băncii) pe baza documentației de credit.

Prin întocmirea formularului de tip Scorings-a stabilit bonitatea clientului șia rezultat încadrarea în Clasa de riscB în baza punctajului obținut.Nu se acceptă la creditare clienții care realizează un punctaj ce îi încadrează în categoriile D și E.

Formularul de tip Scoring de stabilire a bonității clientului este strict confidențial și, în consecință nu se transmite clientului punctajul obținut și nici faptul că se întocmește un astfelde punctaj.

Pentru clienții care realizează un punctaj ce îi încadrează în categoriile A, B și C. Punctajul obținut, constituie un prim element, dar nu singurul, în luarea deciziei de creditare. d) Determină garanțiile și le evaluează.

Analistul de credit întocmește propunerea de acordare a creditului (PAC – formularul băncii, Anexa 4) urmare concluziilor favorabile rezultate din analiza și verificările efectuate prin completarea informațiilor privind:

Datele de identificare a clientului precum numele, prenumele, domiciliu, codul numeric personal, cetățenia.

Volumul creditului solicitat și destinația acestuia.

Volumul creditului propus a fi aprobat.

Încadrarea în condițiile de creditare.

Informații privind bonitatea clientului, obținute din analiza documentelor prezentate/ din analiza informațiilor înscrise în fișierul cu informații de la ANAF și din formularul tip Scoring (sursele și capacitatea de plată a ratei totale lunare de achitat, punctajul obținut, categoria finală de risc).

Garanțiile ce se constituie.

Informații rezultate prin interogarea Sistemului Informatic al Biroului de Credit și consultarea bazei de date a Centralei Riscului de Credit.

Clasa de risc aferentă

Informații rezultate prin consultarea bazei de date Lista internă cu persoane problemă

Propunerile privind condițiile de acordare si derulare a creditului.

Competența de aprobare.

În urma completării propunerii de acordare a creditului (PAC) și în funcție de expunerea totală față de client/grupul de clienți aflați în legătură și competența de aprobare, creditul este supus aprobării. Comitetul de credit competent dă o rezoluție în sensul aprobării sau respingerii creditului.

În urma aprobării se perfectează (întocmește)contractele de credit și de garanții, iar în cazul nostru Contractul de Ipotecă Mobiliară pe Conturi și Contractul de Credit.

4.3. Contractul de credit

Contractul de credit (conform Anexa 6) „este reglementat de regimul juridic al contractelor de credit pentru consum, conform Legii nr.289/2004, destinate consumatorilor”, este format din două secțiuni, respectiv PARTEA ICONDIȚII SPECIALE de CREDITARE și PARTEA a II-a CONDIȚII GENERALE de CREDITAR.

Contractul de Credit s-a încheiat între părți și cuprinde numărul de contract de credit din 25.05.2017, datele de identificare ale CREDITORULUI,în speță banca CEC BANK SA, prin Sucursala Cluj-Napoca, care este reprezentată în prezentul contract prin Director și Șef Serviciu Credite și ÎMPRUMUTATLAZA MIHAELA CORINA, ca urmare a cererii depuse de împrumutat și aprobată de bancă în data de 24.05.2017, în baza documentației specifice atașate dosarului de credit a reglematărilor interne specifice și a prevederilor legale în următorii termeni și condiții.

Contractul cuprinde 4 Articole:

Art. 1.OBIECTUL CONTRACTULUI, unde este menționată destinația creditului, valoarea creditului, durata de creditare conform Graficului de Rambursare (Scadențar)anexat asa cum este prevăzut în Anexa 7contul prin care va fi utilizat creditul, data maximă până la care se va pune la dispoziție .

Art. 2. CONDIȚII DE COSTURI, CONDIȚII SPECIALE

2.1. Comisioane

Pentru creditul pus la dispoziție, banca percepe comision de administrare credit în sumă fixă de 20 de lei, care se încasează lunar de la ÎMPRUMUTAT o dată cu plata sumelor datorate de acesta pentru creditul acordat, prin debitarea automată a contului curent RO84CECECJ0108RON0909296.

Operațiunile de tragere respectiv de achitare a obligațiilor împrumutatului aferente creditului, nu se comisionează, cu condiția ca operațiunea de tragere să fie efectuată în ziua utilizării creditului.

Se comisionează doar dacă clientul retrage la o dată ulterioară punerii la dispoziția creditului.

2.2. Dobânzi

Este menționată în contractul de credit Rata anuală a dobânzii (RAD) , care se achită de împrumutat și care este variabilă pe întreaga durată de creditare.

RAD este exprimată în funcție de un indice de referință public, respectiv ROBOR 3M, în prezent de 0,85 conform cotației din data de 01.04.2017, la care se adaugă o Marjă (M) fixă de 7p.p. (puncte procentuale).

În urma solicitării de către ÎMPRUMTAT a unei limite de credit atașate unui card de debit emis de CEC BANK, Marja se diminuează la 6 p.p. (puncte procentuale) valabil până la rezilierea/închiderea limitei de card.

Formula de calcul a ratei anuale a dobânzii (RAD) este:

Dobânda aferentă perioadei de tragere se calculează la soldul creditului utilizat de către ÎMPRUMUTAT și se plătește lunar la data de 20.

Dobânda aferentă perioadei de rambursare se calculează la soldul creditului rămas de rambursat și se plătește lunar de către ÎMPRUMUTAT, odată cu rata de credit la data de 20.

Pentru orice întârziei în rambursarea sumelor datorate peste limitele stabilite în graficul de rambursare, ÎMPRUMUTATUL datorează și va plăti băncii o Dobândă penalizatoare (RADp) calculat la soldul restant reprezentând ratele de credit restante (principalul restant) iar RADp se calculează pe bază de procent fix ce nu poate fi mai mare de 3 p.p. (puncte procentuale), care se adaugă la rata anuală a dobânzii curente (RAD), aplicat pe toată perioada de creditare.

Formula de calcul a rata anuală a dobânzii penalizatoare (RADp) este:

Dobânda anuală efectivă (DAE) reprezintă costul total al creditului, exprimată în procent anual. DAE la data semnării contractului este de 11,10% și face echivalența la nivelul unui an între valoare actuală a tuturor angajamentelor, trageri, rambursări și cheltuieli (costuri) prezente sau viitoare, convenite și acceptate de împrumutat și de Bancă. DAE se poate modifica în condițiile modificării nivelului ratei anuale a dobânzii.

Valoarea totală plătibilă de ÎMPRUMUJTAT pentru creditul acordat în condițiile prezentului contract, determinată din calcului DAE, la data semnării contractului este de 19.388,03 lei, reprezentând suma dintre: valoarea totală a creditului contractat și costul total al acestuiapentru ÎMPRUMUTAT (dobânda totală, comisioane, orice alt tip de costuri pe care trebuie să le suporte ÎMPRUMUTATUL în legătură cu prezentul contract de credit).

Valoarea elementelor de cost menționate mai sus, incluse în valoarea totală plătibila de ÎMPRUMUTAT este:

valoarea totală a creditului de 15.000,00 lei;

dobânda totală în valoare de 3.188,03 lei;

comisionul de analiză dosar în valoare de 0,00 lei;

comisionul de administrare credit în valoare totală de 1.200,00 lei.

În calculul DAE nu intră costul legat de înscrierea/prelungirea/modificarea (după caz) și radierea garanției reale mobiliare asupra soldurilor creditoare prezente și viitoare ale conturilor curenteale ÎMPRUMUTATULUI la AEGRM (arhiva electronică de garanții reale mobiliare).

Art.3. Rambursarea creditului – condiții speciale

Este menționat numărul de rate în care se rambursează creditul, adică 60 de rate lunare, începând cu prima dată de scadență și până la rata ultimă, data scadenței lunare fiind data de 20.

Ratele de credit, dobânzile aferente precum și alte obligații din contract se încasează automat din contul curent al clientului, dacă există disponibil.

În cazul în care disponibilitățile din contul ÎMPRUMUTATULUI deschis la bancă nu sunt suficiente pentru achitarea sumelor ajunse la scadență, în ziua scadenței, se trec la restanță sumele neachitate.

Pentru întârzierea în rambursarea sumelor datorate băncii peste termenele stabilite în contract, în cazul în care obligațiile de plată restante sunt mai mari de 30 de zile, banca transmite informațiile la Biroul de Credit și Centrala Riscului de Credit.

Transmiterea de către bancă a informațiilor la Biroul de Credit cu privire la întârzierea la plată a ÎMPRUMUTATULUI, se face numai după înștiințarea prealabilă a acestuia în scris, letric și/sau SMS cu cel puțin 15 zile calendaristice înainte de data transmiterii.

Art.4. Garanții

ÎMPRUMUTATUL garantează creditul (capitalul împrumutat, dobânzile, comisioanele aferente) cuurmătoarele garanții costituite în favoarea băncii, astfel Garanție reală mobiliară asupra soldurilor creditoare prezente și viitoare ale conturilor curente ale ÎMPRUMUTATULUI și ale conturilor de card de debit ale ÎMPRUMUTATULUI, deschise la Bancă, care s-au înscris la AEGRM pe cheltuiala împrumutatului.

ÎMPRUMUTATUL recunoaște dreptul băncii de a alege modalitatea de urmărire și de executare silită a garanțiilor în ordinea executării acestora în caz de neplată a datoriilor și/sau oricând în cazul în care constatând culpa ÎMPRUMUTATULUI, declară scadența înainte de termenul prevăzut la art. 1 din contract.

Prezentul contract a fost redactat (în minim de 3 exemplare, 2 pentru bancă și unul pentru ÎMPRUMUTAT) corespunzător voinței părților și este guvernat de Legea Română.

Fiecare pagină a Părții I – Condiții Speciale de Creditare a contractului de credit, a fost semnată de analistul de credit și de client, iar Parte a II – a Condițiilor Generale de creditare a contractului, numai de client și doar pe ultima pagină din contract semnează și reprezentanții legali ai băncii CEC BANK SA – Sucursala Cluj-Napoca.

Prin semnare, părțile semnatare ale Contractului, confirmă că au primit, au citit, au înțeles și agreeat clauzele contractului de credit din două secțiuni, Partea I – Condiții speciale de creditare și Partea a II – a de condiții generale de creditare.

Fiecare parte contractantă a primit cel puțin un exemplar original al contractului, la momentul semnării împreună cu Graficul de RambursareAnexa 7 (având fiecare aceeași putere juridică), clientul menționând pe ultima pagină din contract, că a primit un exemplar din contract și graficul de rambursare și semnează.

PARTEA a II – a – Condiții generale de creditare la Contractul de credit, cuprinde:

– definițiile termenilor din Contractul de Credit încheiat între ÎMPRUMUTAT și BANCĂ;

– condiții de costuri – condiții generale;

-rambursarea creditului – condiții generale;

– asigurări – condiții generale (pentru cazul în care banca admite bunuri imobile/mobile în garanția creditului);

– declarații, drepturi și obligații ale ÎMPRUMUTATULUI;

– drepturile și obligațiile băncii;

– cazuri de culpă;

– forța majoră;

– dispoziții finale;

– regimul juridic al contractului. Jurisdicția;

Prezentul contract intră în vigoare la data stabilită pentru punerea creditului la dispoziția ÎMPRUMUTATULUI și este format din două secțiuni Partea I – Condiții speciale de creditare și Partea a II – a de condiții generale de creditare și a fost încheiat în 3 exemplare originale, din care 2 au fost reținute de bancă și unul s-a înmânat ÎMPRUMUTATULUI.

Este menționat cu „Încheiat astăzi (ziua, luna, anul)” și este asumat prin semnarea de către ÎMPRUMUTAT și Reprezentanții CEC BANK SA Sucursala Cluj – Napoca, iar pe semnătura Directorului Băncii se aplică ștampila.

Clientul menționeză pe ultima pagină din contract, că a primit un exemplar din contract și graficul de rambursare și semnează.

Contractul de credit constituie titlu executoriu.

4.4. Contractul de ipotecă mobiliară pe conturi

Contractul de IpotecăMobiliară–Anexa 5, a fostîncheiat între părți și cuprinde numărul de contract 376 – conturi – din data de 25.05.2017, datele de identificare ale CREDITORULUI (denumită în continuare Bancă) CEC BANK SA prin Sucursala Cluj-Napoca, care fiind reprezentată în prezentul contract prin Director și Șef Serviciu Credite și GARANT, LAZA MIHAELA CORINA, în următoarele condiții:

Garantul constituie în favoarea băncii o ipotecă asupra soldurilor creditoare prezente și viitoare ale contului curent a garantului deschis la CEC BANK, precum și asupra tuturor drepturilor cu privire la sumele existente în acest cont pentru garantarea plății și descărcării în întregime a obligațiilor, în baza Contractului de Credit nr. RQ17051114880775 din 25.05.2017, până la concurența sumei principale împrumutate în valoare de 15.000.00 (cincisprezecemii) lei, plus dobânzile, dobânzile penalizatoare, costurile și spezele bancare aferente, precum și a oricăror alte sume datorate sau potențial datorate băncii în baza contractului de credit în vigoare la data executării.

Această ipotecă mobiliară este o garanție continuă și se va întinde până la ultima plată a sumelor datorate de către ÎMPRUMUTAT în baza contractului de credit, indiferent de orice plată sau îndeplinire intermediară totală sau parțială.

Contractul de ipotecă mobilară pe conturi constituietitlu executoriu

conform art. 12 din OUG nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, cu modificările și completările ulterioare și conform art. 2431 din Legea nr. 287/2009 privind Codul Civil, republicată.

Prezentul contract își produce efectele de la data la care obligația garantată ia naștere, respectiv utilizarea creditului și își încetează valabilitatea la data plății integrale a tuturor obligațiilor față de bancă, obligații decurgând din Contractul de Credit prevăzut la art.1.

Contractul de Ipotecă Mobiliară pe Conturi a fost încheiat în data de 25.05.2017 în 3 exemplare, din care 2 au fost reținute de Bancă și este asumat prin semnarea de către Garant și Reprezentanții CEC BANK SA Sucursala Cluj – Napoca, iar pe semnătura Directorului Băncii se aplică ștampila.

Clientul menționeză pe ultima pagină din contract, că a primit un exemplar din contract și semnează.

Contractul de Ipotecă Mobiliară a fost înregistrat la AEGRM în data de 26.05.2017 printr-un formular de aviz de ipotecă inițial, în schimbul plății unei taxe de înscriere gaj, în sumă de 48,23 lei.

Analistul de credit predă, administratorului de credit pe bază de OPIS – Anexa 9, care face parte integrantă din dosarul de credit,conținând documentația creditului, inclusiv contractul de credit și de garanție, în vederea utilizării (punerii la dispoziție a creditului) și monitorizării lui.

Administratoul de credit, verifică dacă sunt încheiate și depuse în original contractele de credit și de garanții, îndeplinirea altor clauze contractuale care condiționează punerea la dispoziție a creditului.

Înregistrează în evidența contabilă extrabilanțieră prin sistemul informatic, la data prevăzută în contractul de credit, punerea creditului la dispoziția clientului:

Angajamentul de finanțare la nivelul creditului aprobat

și

Ipoteca mobiliară asupra conturilor curente la valoarea creditului plus dobânzile pe un an,

cu validarea (supervizarea) conform principiului controlului dual.

Soldul conturilor extrabilanțierereprezintă angajamentele de finanțare și respectiv de garanție existentă.

Clientul poate efectua plăți (trageri) din credit numai după înregistrarea angajamentului de finanțare și a garanțiilor în conturile în afara bilanțului.

Utilizarea (tragerea) creditului se face prin procedura automată pentru transferul sumei de 15.000,00 lei din credit în contul curent al clientului.

Ridicarea (retragerea) creditului din contul curent în valoare de 15.000,00 lei, în ziua utilizării;

Monografia contabilă este:

a) Se debitează contul 9030001000 „Angajamente în favoarea clientelei credite în lei”, cu suma de 15.000,00 lei, prin creditarea contului 9990010000 „Contrapartida în lei”.

b) Se debitează contul 9990010000 „Contrapartida în lei”., cu suma de 16.178,00 lei (15.000,00 *107,85% ), prin creditarea contului 9990010000 „Contrapartida în lei”, însă, nu se înregistrează în contabilitate ci numai din punct de vedere tehnico-operativ în aplicația informatică.

c) Se debitează contul 2031110000 „Credit de consum pentru nevoi personale-PF în lei”, cu suma de 15.000,00 lei, prin creditarea contului curent 2511010000 ”Conturi curente ale PF în lei”/Cont IBANclient RO84CECECJ0108RON0909296 și concomitent

Se debitează contul 9990010000 „Contrapartida în lei” , cu suma de 15.000,00 lei, prin creditarea contului 9030001000 „Angajamente în favoarea clientelei credite în lei”.

d) Se debitează contul curent 2511010000 ”Conturi curente ale PF în lei”/Cont IBAN client RO84CECECJ0108RON0909296 cu suma de 15.000,00 lei prin creditarea contului 1010010000 „Casa de circulație în lei”.

Se apelează procedura de calcul și listare (automată) agraficul de rambursaredupă tragerea integrală a creditului, într-un număr de două exemplare, unul pentru client și un exemplar pentru dosarul de credit. Se semnează de reprezentanții băncii și de client.

Dobânda de plată în prima lună de scadență, la data de 20.06.2017, a fost calculată astfel:

D = dobânda de plată,

S = sold credit (prima tranșă a fost utilizată în 26.05.2017) = 15.000,00 lei ,

Nz (numărul de zile luate în calcul, de maxim 30 de zile), = din data de 26.05.2017 până în 30 + 19 zile din luna Iunie, excluzând data scadenței = 24 de zile,

RAD = rata anuală a dobânzii variabile pe toată perioada de creditare care este egala cu ROBOR 3M de 0,85% + MARJA (M) de 7 p.p.

Urmare aprobării în data de 14 iunie 2017, de către bancă a unei limite de credit atașată unui card de debit, împrumutatul beneficiază de o diminuare de dobânda la creditul de nevoi personale de 1%, sens în care i s-a emis un nou grafic de rambursare –Anexa 8.

Noua dobândă de plată în data de 20.06.2017, fiind:

D1 : s-a luat în calcul 5 zile în perioada 26.05-30.05.2017 + 13 zile în perioada 01-13.06.2017;

D2 : s-a luat în calcul 6 zile în perioada 14-19.06.2017;

D1 + D2 = 58,87 + 17,12 = 76 lei

OPIS, dosar credit, client Laza Mihaela Corina:

Tabel nr. 6

CONCLUZII ȘI PROPUNERI

Casa de Economii și Consemnațiuni CEC BANK SA, este prin tradiție una din cele mai vechi instituții bancare a populației din România, care a oferit de-a lungul timpului o gamă largă de produse și servicii bancare persoanelor fizice, societăților comerciale, guvernelor, administrațiilor centrale și municipalităților.

C.E.C. a continuat să fie banca cu cea mai mare rețea de unități peste 2.000, reprezentând aproape dublul numărului total de unități de care dispun celelalte bănci din România. Cu această vastă rețea de unități, C.E.C. reușește și în prezent să fie banca cea mai apropiată de populația României, atât din mediul urban cât și din cel rural.

Casa de Economii și Consemnațiuni,funcționează în baza Legii nr. 66/1996 privind reorganizarea C.E.C.în societate bancară pe acțiuni.

Casa de Economii și Consemnațiuni C.E.C. BANK S.A acordă credite persoanelor fizice majore, de cetățenie română, cu domiciliul stabil în România, conform Normelor de creditare nr.507/1996, creditele se acordă prin unitațile teritoriale ale Casei de Economii și Consemnațiuni C.E.C. Bank S.A.

Operațiunile de aprobare și acordare a creditelor au la bază prudența bancară ca principiu fundamental ce caracterizează întreaga activitate a băncii. Determinarea capacității de plată a clienților se face atât prin analize faptice privind modul de desfășurare a activității de afaceri, cât și scriptice prin analiza aspectelor financiare și nefinanciare ale afacerilor, atât din perioadele trecute, curente, cât și din cele prognozate.

Principalul obiectiv al activității de creditare,este de a realiza venituri.

Pentru a pătrunde pe piața bancară, băncile vor trebui să-și orienteze întreaga activitate spre client,deci implicit și spre activitatea de creditare.

În practica de creditare, se întâlnesc frecvente cazuri în care clientul se deplasează de la o bancă la alta. Această mișcare a clientului,se datorează unor cauze obiective și subiective.

Cauze obiective: evaziunea fiscală, utilizarea garanțiilor fictive, supraevaluarea gajurilor, falsificarea documentelor.

Cauze subiective: personalul desemnat cu activitatea de creditare nu este, suficient de pregătit teoretic sau practic, nu este suficient de interesat în activitatea pe care o desfășoară. Întotdeauna o reclamă proastă se va propaga mult mai rapid față de una bună.

În încercarea de menținere a vechilor clienți și atragerea de noi clienți, politica,actuală din C.E.C. mizează pe considerabila încredere ai acestora datorată garantării de către stat a depunerilor.

Clienții fideli ai C.E.C-ului sunt presoanele fizice în special, din zonele rurale, care au potențial financiar scăzut și persoanele juridice care au un potențial financiar ridicat dar ocupă o pondere redusă.

După părerea mea C.E.C., activitatea de creditare persoane fizice, trebuie să ofere produse conforme cu nevoile clienților, astfel se poate îmbunătăți prin oferirea de noi credite. In acest context propun acordarea de noi credite pentru următoare categorii de credite:

credite de trezorerie pentru plata unor tratamente medicale, acordate pe baza unui deviz de cheltuieli, emis de instituția care a asigurat tratamentul medical. Creditul să se acorde pe o perioadă scurtă de maxim 12 luni și să fie garantat cu veniturile nete lunare realizate de împrumutat, precum și de membrii familiei acestuia;

credite de trezorerie pentru plata unor forme de școlarizare în țară sau în străinătate, acordată pe o perioadă scurtă de maxim 12 luni. Este necesară existența unei adeverințe prin care o instituție de învățământ certifică necesitatea achitării unei taxe pentru studii și a unei polițe de asigurare cesionate în favoarea băncii;

credite pentru petrecerea sejururilor în străinătate;

credite în valută pentru participarea la simpozioane și conferințe în străinătate;

Pentru a veni în ajutorul clienților săi persoane fizice C.E.C. Bank SA, trebuie să aibă în vedere simplificarea documentației necesare pentru acordare a creditului.

În instituțiile bancare din alte țări, constituirea garanțiilor în favoarea băncilor nu este obligatorie.

Consider că pentru persoanele fizice din sistemul bancar românsec, care au avut constant o evoluție bună în ultimii ani și au fost fidele băncii, garanția să nu mai fie necesară, iar rata anuală a dobânzii creditelor să poată fi negociată de către clienți.

BIBLIOGRAFIE

Drăgoi Bogdan-Tiberiu, Lucrare de disertație „SATISFACȚIA CLIENTULUI CEC Bank SA”, Cluj-Napoca, 2014

Emmanuel de Seze, citat de A. Boudinot și I.C. Frabot în “Tehnique et practique bancaires”, Edition Sirey, Paris, 1967

Fornell, C., Johnson, M.D., Anderson, E.W., Bryant, B.E., 'The American Customer Satisfaction Index: nature, purpose and findings', 1996, Journal of Marketing

Gârbo Viorica, Managementul resurselor umane, Cluj-Napoca

Legea 289/2014

Legea 297/2004

Marius M. Motocu, Activități bancare, Cluj – Napoca, ed. RISOPRINT, 2009

Marius Motocu, Gestiune bancară, Cluj – Napoca, 2010

Marius Motocu, Operațiile instituțiilor de credite, Cluj – Napoca, 2010

Mihaela SUDACEVSCHI, Managementul Intercultural Volumul XVI, Nr. 1 (30), MANAGEMENTUL RISCULUI DE CREDITARE IN BANCILE DIN ROMANIA

Niger, Hill, și Alexander, Jim, Handbook of customer satisfaction measurement, Hampshire (UK): Gower Publishing Ltd., 2001

Nițu I., Managementul riscului bancar, ed. Expert București, 2000

Norma BNR nr. 10/2005 Art. 6

Noul cod Civil Art. 2321

Ordinul nr. 665/2015 ”pentru modificarea statului CEC BANK SA prin Ordinul Ministerului Economieiși Finanțelor ne 425/2008” care afost accesat în data de 02.06.2017 ( http://www.avocatnet.ro/content/articles/id_40824/Ordinul-MFP-nr-665-2015-modificarea-statutului-CEC-BANK-SA-aprobat-prin-Ordinul-MEF-nr-425-2008.html )

OUG nr. 50/2010

OUG nr. 8/2006

Regulament BNR nr. 16/2006, vizulizat pe următ. site și accesat la data de 02.06.2017: http://www.bnr.ro/apage.aspx?pid=404&actId=20

Regulament BNR nr. 17/2012 Art. 13 acesta poate fi vizualizat pe următorul site: http://www.bnr.ro/apage.aspx?pid=404&actId=325595, accesat la data de 02.06.2017

www.cec.ro

ANEXE

Anexa 1 Cererea de credit

Anexa 2 Nota de calcul

Anexa 3 Scoring

Anexa 4 Propunere de acordare a creditului (PAC)

Anexa 5 Contract de ipotecă mobiliară

Anexa 6 Contract de credit de nevoi personale

DECLARAȚIE DE ORIGINALITATE A LUCRĂRII DE LICENȚĂ