Politici de Creditare In Practica Bancii Comerciale Romanedocx

Diverse

Politici de Creditare In Practica Bancii Comerciale Romanedocx

Byadmin ianuarie 1, 2024

=== Politici de creditare in practica bancii comerciale romane ===

LUCRARE DE LICENȚĂ

Coordonator științific

Asist. Dr. Avram Alexandru

[anonimizat] Maria

LUCRARE DE LICENȚĂ

POLITICI DE CREDITARE ÎN PRATICA BĂNCII COMERCIALE ROMÂNE

Coordonator științific

Asis. Cerc. dr. Alexandru AVRAM

Student:

Ana-Maria Puflea

Timisoara

2016

Folosirea conținutului sau a unor părți din acesta fără acordul autorului se pedepsește conform legilor in vigoare.”

REFERAT

LUCRAREA DE LICENȚĂ: POLITICI DE CREDITAREÎ ÎN PRACTICA BĂNCII COMERCIALE ROMÂNE

realizată de STUDENTUL: PUFLEA ANA-MARIA

se prezintă ca un document al unei munci individuale bazat pe eforturi proprii de documentare și elaborare a conținutului tematic aferent. Partea de conținut este redactată cu respectarea cerințelorde formă și structură de prezentare impusă de temă, contribuțiaproprie vizând susținerea și reliefarea concretă a elementelor cu caracter teoretic printr-un studiu de caz, ceea ce demonstrează înțelegerea subiectului abordat.

Având în vedere toate aceste aspecte se propune susținerea lucrării în sesiunea de licență iulie 2016.

COORDONATOR ȘTIINȚIFIC:

Asist.cerc.dr. Avram Alexandru

DECLARAȚIE”

„Subsemnata, PUFLEA ANA-MARIA, absolvent al programului de licență FINANTE – BANCI , promoția 2016 autor al lucrării de licență cu titlul POLITICI DE CREDITARE IN PRACTICA BANCII COMERCIALE ROAMANE, având ca îndrumător științific pe Domnul Asistent cerc. Dr. AVRAM ALEXANDRU, pe proprie răspundere și cunoscând prevederile art. 143 (alin. 4,5) și 310 (alin. 1,2) ale Legii Educației Naționale nr.1/2011, art. 4 (alin. 5) din Ordinul Ministerului Educației, Cercetării și Sportului, art. 9 din Regulamentul de organizare a examenelor de finalizare a studiilor universitare de licență din cadrul UVT și ale Procedurii Operaționale a UVT privind frauda și/sau plagiatul academic în rândul studenților, declar următoarele:”

„lucrarea de absolvire a fost elaborată de mine, ca rezultat al propriei cercetări și documentări, nu a mai fost prezentată niciodată la o altă facultate sau instituție de învățământ superior, din țară sau străinătate;”

„toate sursele bibliografice utilizate, inclusive cele de pe Internet, sunt indicate în lucrare;”

„toate fragmentele de text reproduse exact, chiar și în traducere din altă limbă, sunt redate între ghilimele și dețin referința precisă a sursei bibliografice;”

„reformularea, în cuvinte proprii, a textelor scrise de către alți autori indică sursa bibliografică din care s-a inspirat;”

„calculele sunt efectuate de către mine, iar comentarea rezultatelor obținute este original;”

„reprezentările grafice și tabelele care nu îmi aparțin au indicată sursa bibliografică exactă.”

„Prin prezenta îmi asum în totalitate originalitatea lucrării elaborate.”

„Timișoara”,

„Data: 07.07.2016

„Nume: PUFLEA

„Prenume: ANA-MARIA

„Semnătura”

CUPRINS

1.INTRODUCERE……………………………………………………………………………………………………..8

1.1. CREDITUL ȘI INTITUȚIILE BANCARE……………………………………………………………..10

1.2. DEFINIREA, ROSLUL ȘI CLASIFICAREA CREDITULUI…………………………12

1.3. GESTIONAREA RISCULUI DE CREDIT…………………………………………………..15

1.4. PRINCIPII ȘI NORME ÎN ACTIVITATEA DE CREDITARE………………………16

2.BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ. PRINCIPII ȘI OBIECTIVE……………………………….18

2.1. CREDITAREA PERSOANELOR FIZICE…………………………………………………..21

2.2. CREDITAREA PERSOANELOR JURIDICE………………………………………………23

2.3. PRODUSE ȘI SERVICII BANCARE………………………………………………………….27

2.2. DECIZII DE CREDITARE ALE BĂNCII COMERCIALE ROMÂNE……………28

3. STUDIU DE CAZ ȘI REZULTATE…………………………………………………………………………29

4.CONCLUZII…………………………………………………………………………………………………………..36

5.BIBLIOGRAFIE……………………………………………………………………………………………………..37

6.ANEXE………………………………………………………………………………………………………………….38

POLITICI DE CREDITARE ÎN PRACTICA BĂNCII COMERCIALE ROMÂNE

Rezumat: Procesul de creditare este un proces atent analizat și bine standardizat în cadrul BCR. Acest proces este în concordanță cu cerințele legale din România și derularea lui are loc astfel încât să fie asugurata o satisfacție majoră clienților, dar și să asigure performanțe din punct de vedere a derulării afacerii, astfel încât profitul să fie unul satisfăcător. Creditul acordat de Banca Comercială Română a generat un efect economic în urma cărora au aparut capitaluri temporare disponibile. În acest sens, creditul este considerat ca fiind o miscare continuă de valori precum vanzarea de mărfuri cu plata amanata ori cu tranferul temporar de moneda care poate fi inlocuit cu denumirea de împrumut bancar. BCR comparativ cu alte bănci din piața bancară existența prezintă o ofertǎ mult mai atractivǎ pentru agentul economic român.

Cuvinte cheie: procesul de creditare, servicii bancare, depozite bancare.

Cod/uri JEL: G32,G21,G32.

1. Introducere

Cu mult timp în urmă, creditul a fost practicat de egipteni, fenicieni și mai târziu de greci și romani, din cauza lipsei acute de disponibilități bănești și a gradului de risc, activitatea de creditare era una de tip cămătăresc. Manifestarea neîncrederii în activitate de rambursare a creditelor a dus la constituirea unor importante garanții materiale, uneori până la concurența sumei angajate ca împrumut. În acest context era nevoie și de o oarecare încredere din partea împrumutătorului, aceea că împrumutatul se va ține de cuvânt și va restitui creditul la dată stbilita. Acest act de bună-credință este cel care, pe filiera latină, a dat și titulatura de credit (credium, credere = a crede). Totodată, debitorul era atent supravegheat de persoană creditorului în legătură cu rambursarea împrumutatului. Uneori, cum se întâmplă în Roma Antică, în cazul nerambursarii creditului, debitorul putea fi întemnițat sau supus unor pedepse fizice.

Consolidarea sistemelor bancare și dezvoltarea economică, prin trecerea de la manufactură la marea industrie, au făcut că volumul creditelor solicitate să se amplifice foarte mult. Cu deplin temei se poate afirmă că economiile actuale sunt economii bănești, iar banii sunt definiți că „bani de credit”. Creditul se identifica tot mai mult că fiind comerțul cu bani, asimilat cu activitatea de intermediere a băncilor între posesorii de disponibilități bănești și cei ce doresc să utilizeze aceste mijloace bănești. Astfel spus, depozitele bancare constituite pe seama depunerilor sau la baza procesului de redistribuire a capitalurilor bănești sub formă diverselor împrumuturi. Din această perspectiva, dobânda se manifestă că fiind prețul capitalurilor bănești implicate în procesul de creditare.

Împrumutul este cunoscut și legiferat încă de la începuturile vieții economice și sociale. Primele dovezi ale unei activități bancare se regăsesc în Orientul Apropiat (Babilon) și Egiptul Antic, unde templele erau atât loc de rugăciune cât și loc de păstrare a banilor și tezaurelor. Tăblițele de lut găsite reprezintă dovadă că templele din Babilon aveau o activitate ce poate fi asemănată, în unele privințe cu activitatea instituțiilor bancare moderne de astăzi. Pe aceste tăblițe a fost dăltuită legea care cuprindea norme privind diferitele înțelegeri dintre oameni. Străvechiul cod cuprindea reguli precise privitoare la primirea și acordarea de împrumuturi, așezarea și plata dobânzilor, folosirea înscrisurilor doveditoare, constituirea de garanții, împărțirea obligațiilor, depunerea în depozite. Împrumutul cu dobânda a fost o practică ce la început nu a putut fi controlată de autorități, deoarece nu existau reglementări în domeniu. In Codul lui Hammurabi imprumutul cu dobânda a fost reglementat si recunoscut ca cea dintai regelementare in domeniu. Extinderea imprumuturilor a constituit un fapt foarte important in evolutia relatiilor sociale si economice, mai intai pentru produsele destinate consumului la cereale, mai apoi pentru unelte ale muncii si de instrumente banesti. Imprumuturile s-au acordat dintodeauna in schimbul unui pret, adica dobanda, care este considerata a fi castoigul creditorilor adica detinatorilor de disponibilitati in bani si marfuri care faceau asemenea tranzactii. Ulterior camata era considerata dobanda si a aparut si o indeletnicire aparte sub denumirea de camatarie care avea ca si obiect de activitate tranzactiile de imprumut aparuta odata cu dezvoltarea sclavagismului. Solicitarile capitaluilui banesc se faceau pentru nevoile pe care le aveau agricultorii, producatorii liberi, mestesugarii, navigatorii, in scopul de –si finanta afacerile dar si de catre aristrocrati pentru acoperirea cheltuielilor necesare luxului in care traiau si chiar si de catre suverani pentru a purta razboaie. Imprumuturile in metale pretioase si in produse erau acordate in perioada antica de proprietarii funciari dar si de catre mici afaceristi care au evoluat in tranzactiile monetare obtinand economii care erau considerate mici avutii. Babilonul era cunoscut ca fiind cu cele mai multe dinastii de camatari care ajutau la crestera economica din generatie in generatie avand si o influenta majora in viata politica. Primele banci ca si institutii au aparut in Roma si in Grecia în secolele VI-VII i.H, ca urmare a existentei monezii proprii pentru fiecare oras si care a dus la dezvoltarea comertului. Pentru a se combate fenomenul de camata cetatile grecesti au decis sa infiinteze,, bancile publice,, care in plus fata de rolul bancar aveau si rolul de a bate moneda si de a strange impozitele. La Roma apar dupa modelul grecesc “bănci publice” si “bancheri privați”. Acesti bancheri au reusit sa inlesneasca si sa diversifice schimburile financiare, reusind sa indeplineasca toate functiile clasice ale bancilor: serviciul cecurilor, credite, depuneri, etc. Imperiul Roman înființează bănci specializate mai cu seama în pastraea impozitelor care erau colectate de la cetățenii imperiului.,, Trapeziștii,, din porturile grecești devin și ei bancheri îndeplinind marea majoritate a funcțiilor băncilor moderne prin: schimb, credite, depuneri și crearea altor mijloace de plata decât bancnotă sau moneda. În Egipt statul era cel care avea cea mai mare autoritate s-a înființat Banca Regală din Alexandria, care era ditinatoarea de monopol în ceea ce privește aceste activități. În perioada feudalismului procesul de scoaterea din drepturi asupra mijloacelor de producție a fost accelerat de credit, prin pierderea drepturilor politice și economice făcându-i dependenți de feudalism. Și în perioada această creditul a dus la extinderea relațiilor monetare că apoi să ducă la ruinarea latifundiarilor, la crearea dependenței meșteșugarilor creîndu-se astfel manufactuta capitalistă. Tot creditul a fost cel care a contribuit la dezvoltarea feudalismului, la ruinarea producătorilor de mărfuri și transformarea lor în angajați. Creditul bancar în perioada capitalismului a fost un instrument de dominație. Creditul a devenit o armă utilizată de monopoluri în lupta pentru concurență. În perioada capitalistă a productieie de mărfuri creditul a ,,ajutat,, la atenuarea timpurie a contraditiei dintre valoare și valoarea de întrebuințare. Acesta contradicție s-a manidfestat prin antagonismul dintre consum și producție. Creditul a mai ajutată la instaurarea orânduirii capitaliste , la dezvoltarea producției și supraproducției. Cu ajutorul creditelor au fost redistribuite capitalurile între activitățile economice, au fost egalizate profiturile dar au crescut însă speculațiile, parazitismul că apoi să se accentueze contradicțiile capitalismului.Una din preocupărilor economiștilor din todeaunaa fost dezvoltarea intermedierii financiare . Schumpeter (1912) menționează faptul că datorită dezvoltării sectorului financiar are loc o alocare eficientă a resurselor și băncile sunt cele care identifica întreprinzătorii care au un potențial ridicat de creștere fapt care duce la o alocare eficientă de resurse. În 1997, Levine scoate în evidență o serie de canale prin care o dezvoltare a intermedierii financiare afectează eficientă locativă, se generează informații, distribuiri, riscuri, monitorizare și finanțare.Așa cum spunea și Heteș Roxana în lucrarea ,,Gestiunea bancară,, procesul creării unui sistem bancar modern și eficient ridică numeroase probleme legate de gestiunea eficientă a societăților bancare, în contextul unor schimbări structurale continue în plan economic, instituțional și legislativ. Creditul scoate în evidență relația din punct de vedere financiar dintre o persoană fizică și juridică, care are denumirea de creditor și care acordă unei alte persoane fizice sau juritice un împrumut financiar și care percepe o dobânda stabilită în funcție de nivelul de risc asumat de creditor, sau în funcție de reputația debitorului. Originea cuvântului credit este în limba latină, și înseamnă a crede, a vedea, a avea încredre. Orginea acestui cuvânt scoate în evidență elemente de ordin psihologic cum ar fi încrederea, care necesită o cultură diferențiată de la o colectivitate la altă. Cuvântul a apărut în limba română că fiind neologism la începutul secolului al XVIII-lea.

Volumul creditelor s-a amplificat mult în urma trecerii de la manufactură la marea industrie și astfela avut loc și o consolodare a sistemelor bancare și a dezvoltării economice. Putem afirmă faptul că banii sunt considerați că fiind bani de credit iar economiile actuale pot fi considerate economii bănești. Creditul este tot mai mult considerat că fiind un comerț cu bani și care constituie activitatea de intermediere a băncilor dintre posesorii de disponibilități bănești și cei care utilizează mijloacele bănești.

Astfel spus, depozitele bancare constituite pe seama depunerilor sau la baza procesului de redistribuire a capitalurilor bănești sub formă diverselor împrumuturi. Din această perspectiva, dobânda se manifestă ca fiind prețul capitalurilor bănești implicate în procesul de creditare. Creditul a fost extins treptat și în relațiile cu partenerii externi, fie ei simpli agenți economici, state, etc. Astfel, creditul este văzut ca o pârghie economică indispensabilă, este ca o forță activă ce s-a concretizat în întreținerea de relații între furnizori și cumpărători. Creditul poate fi transformat în bani sau finanțe în cadrul unui proces de rotație a capitalurilor, a mijloacelor monetare sau materiale. Creditul este un efect care apare în urmă proceselor economice, care au că și efecte capitalurile temporare disponibile. Altfel spus creditul este considerat formă de mișcare a valorilor prin vânzarea mărfurilor la care plata este amânată săi prin transferarea temporală a monezii cu titlu de împrumut.

Creditul și instituțiile bancare

Creditul în sine și evidențierea particularităților lui a început să atragă din ce în ce mai multă atenție iar studierea lui a devenit din ce în ce mai profundă. S-au evidențiat astfel două teorii ce reflectă esența și rolul creditului,una naturalistă și una a creditului privind investițiile de capital.

În mod curent, noțiunile de credit și împrumut sunt considerate ca fiind identice, cu toate că la o mai atentă analiză se constată că sunt diferite, existând asemănări și deosebiri.

Creditul se referă la contractul încheiat între o banca sau o instituție financiară de credit cu o persoană juridică sau fizică căreia i se acordă o suma de bani pentru a o folosi o perioada de timp nedeterminată, într-un anumit scop. Pentru folosirea sumei acordate de bancă, beneficiarul creditului trebuie să plătească dobânda, comisioane și taxe bancare (costul creditului), iar suma trebuie rambursată în tremenul/termenele prevăzute în contract. Noțiunea de credit se definește printr-un raport de interese bănești ce apare între o persoană fizică sau juridică numită creditor, care acordă pe un termen prestabilit altei persoane numită debitor, un imprumut de bani sau care vinde marfuri/servicii pe datorie, in general, cu o dobânda stabilită în funcție de riscul pe care și-l asumă creditorul sau de reputația debitorului. În condițiile economiei de piață raporturile de credit sunt diverse în dimensiuni și multiple în varietate. De-a lungul timpului raporturile de credit s-au cristalizat în cinci grupuri principale: creditul comercial; creditul bancar;creditul obligatar; creditul ipotecar; creditul de consum. Toate aceste sfere implică acelei trăsături specifice ale relației de credit cum ar fi obiectul (instrumentul de gestiune) și subiecții (participanții) raportului de credit, promisiunea de rambursare, asigurarea creditului, termenul de rambursare, dobânda și însăși tranzacția – acordarea creditului. Două dintre aceste categorii de credit, creditul comercial și creditul obligatar, presupun obligațiile directe dintre debitor și creditor, posibile faraa fi desfășurate de la începutul tranzacției până la sfârșit prin intermediul băncilor. Celelalte categorii de credit: ipotecar și de consum, presupun desfășurarea unor raporturi de credit complementare intermediate de către bănci sau alte instituții specializate de credit. Există două categorii de participanți ai pieței de credit: participanții direcți și cei intermediari. Potrivit acestei interpretări în economie acționează trei mari categorii de participanți direcți ai pieței de credit și anume: participanții excedentari, care economisesc banii/fondurile,aceștia fiind în marea majoritate populația;participanți deficitari, ponderea cea mai mare o reprezintă întreprinderile și organizațiile nonprofitabile și participanții cu situații financiare alternative, respectiv uneori excedentari,alteori deficitari. Participanții financiari intermediari au un rol deosebit de a fi intermediari între participanții excedentari și cei deficitari. Principalii intermediari financiari sunt instituțiile financiare, ce au că funcții de baza atragerea resurselor libere din circulație prin diferite modalități, apoi pot să utilizeze resurseleatrase sub formă de credite sau sub alte forme de investiții. În această categorie sunt incluse instituțiile bancare fiind organizate sub diferite forme: bănci comerciale, bănci de investiții, bănci ipotecare, bănci de economii etc. O altă categorie de intermediari financiari sunt cei nonbancari, în principal, instituțiile specializate în colectarea economiilor. În această categorie putem menționa : fondurile de pensii, companiile de asigurări, companiile investiționale etc. Acești intermediari nonbancari sunt specifici prin faptul că nu au puterea să creeze moneda și să participe la organizarea sistemelor de plăti. Dobânda este suma de bani sau orice altă prestație, sub orice titlu sau denumire, la care debitorul se obligă drept echivalent al folosinței capitalului. Dobânda poate fi privită atât ca mărime absolută, ca suma pe care debitorul trebuie să o plătească creditorului, cât și ca mărime relativă, ca rată procentuală. Rată dobânzii se determina raportând suma anuală a dobânzii achitate (de achitat) la capitalul împrumutat. Creditul este inseparabil de dobânda.

Putem spune că supracreditarea economiei are loc atunci când sub infuenta unor solicitări intense și insistente din partea companiilor care au o situație economico-finaciară precară , de genul celor care sunt falimentare, care au stocuri excesive, cu tehnologii perimate și care au costuri ridicate. Subcreditarea, expresie a insufucientei aprovizionării cu banii a economiei, frânează activitatea economică, crează dificultăți în finanțarea curentă a activității de producție și conduce la profilarea platior restante. Atât supracreditarea cât și subcreditarea au efecte perturbatoare petru economie. Împrumutul se referă la o sfera mai largă de operațiuni, inclunzand și alte bunuri materiale, care sunt cedate temporar în folosință pe termen scurt, de multe ori prin convenție verbală și deseori fără a pretinde foloase materiale. Participarea în proporție ridicată a creditului la înființarea economiei, implicațiile acestuia asupra creșterii ecomicii și asigurării echilibrului monetar explică interesul literaturii din domeniul pentru delimitarea conținutului credtului și definirea lui. Definirea creditului – scria economistul italian Amedeo Gambino, rămâne întradevăr o chestiune dintre cele mai contravesate, iar belgianul Fernard Baudhuin susține că nu lipsesc definiții ale creditului deoarece fiecare economist propune propriai definiție. Creditul se dovedește a fi una dintre cele mai complexe categorii valorice. Conform lucrării ,,Gestiunea bancară’’ într-o economie de piață, aparatul bancar îndeplinește rolul de atragere și concentrare a economiilor societății și de canalizare a acestora, printr-un proces obiectiv și imparțial de alocare a creditului, către cele mai eficiente investiții. În îndeplinirea acestei funcții,băncile, ca veriga de baza a aparatului bancar, urmăresc modul în care debitorii utilizează resursele împrumutate,asigura și facilitează efectuarea plăților, oferă servicii de gestionare a riscului și reprezintă principalul canal de transmisie în îndeplinirea politicii monetare. În vederea realizării obiectivelor finale, banca centrală urmărește stabilirea valorii interne și externe a monedei naționale, concomitent cu punerea la dispoziția economiei naționale a cantității optime de moneda, necesară creșterii economiei.

Definirea, rolul și clasificarea creditelor

În concepția unor autor (Heteș. R. ,,Gestiunea bancară’’), creditul constituie relația finaciară dintre o persoană juridică și o persoană fizică care acordă un împrumut de bani unei alte persoane. Cel care acordă împrumutul poartă denumirea de creditor iar cel care primește împrumutul poartă denumirea de debitor. Împrumutul de bani se face de obicei prin stabilirea unei dobânzi. Dobânda este stabilită în funcție de mărimea riscului asumat de creditor, sau în funcție de reputația de platnic pe care o are debitorul. Conținutul unui credit este dată de transferul de fonduri financiare între agenți: de la agenții excedentari către cei deficitari . În operațiunea de creditare este necesară perceperea dobânzii și rambursarea. Creditul prezintă o serie de trăsături principale cum ar fi: rambursarea creditelor, chiria folosirii creditului la scadență prin perceperea dobânzii, separarea proprietății asupra capitalului de împrumut,etc.

Capitalul de împrumut este utilizat de agentul economic excedentar. Băncile sunt intermediarii care se impun între cei care le pun la dispoziție și cei care le utilizează. Băncile sunt considerate a fi intermediarii specifici care prin autoritatea pe care o au se impun inrtre părțile menționate anterior. Băncile mai poartă și titulatura de administratorii creditelor. Plata dobânzii este considerată a fi o altă trăsătură caracteristică a creditului.

Dobânda prezintă chiria pe care o plătește debitorul pentru ce i se acordă pentru a utiliza capital de îmrumut. Dobânda este calculată atât pentru șoldurile debitoare ale conturilor bancare de împrumut deschise clienților, cât și pentru șoldurile creditoare ale disponibilității, că renumerare a depunerilor făcute de banca. Prin natură să, creditul este o finanțare cu caracter temporar. Astfel cordarea creditului este urmată, după un timp variabil, dar nu arbitrar de rambursare. Sunt destul de frecvente cazurile în care returnarea creditului nu are loc la scadență, această fie din cauza că, aprecierile băncii asupra performanțelor economice și posibilităților financiare ale firmei creditate sunt eronate, fie din cauza că băncile sunt lipsite de o adevărată autonomie și acceptă o creditare impusă de stat, fără o perspectiva reală a rambursării creditului. Rambursarea creditului presupune stabilirea scadentelor. De obicei, termenul normal de rambursare se corelează cu durata circuitului de exploatație (aprovizionare – producție – desfacere), pentru că în nevoia de credite că și posibilitățile de rambursare sunt strâns corelate cu derularea fluxurilor de încasări și plăti (cash-flow). Rambursarea creditelor are susținere și în modul cum acestea sunt garantate. Garantarea creditului se poate realiza prin garanții personale și garanții reale. Garanția personală este angajamentul luat de o terță persoană de a plăti în cazul în care debitorul este în incapacitate de plata.

Garanția reală are la baza gajarea cu hârtii de valoare și bunuri materiale, prin vânzarea cărora se recuperezeaza unele necesare achitării creditului. Gajarea cu valori (titluri de valori mobiliare, înscrisuri cambia) poate fi cu sau fără deposedare debitorului de aceste valori. O formă de garantare a returnării creditului la scadență este ipotecarea de către debitor a unor valori imobiliare – terenuri, clădiri – cu ajutorul cărora creditorul se poate despăgubii. Adesea, garanatrea creditelor se realizează pe seama elementrelor de activ ale debitorului, că obietive rezultate din activitatea de creditare. Sintetizând, trăsăturile relațiilor de credit pun în evidență finanțarea agenților economici pe seama disponibilităților latente ale economiei și emisiunii monetare în condițiile rambursabilitatii și perceperii de dobânda. Toate acestea se pot exprimă prin intermediul unor funcții specifice. Funcțiile creditului ca expresie a dezideratelor fundamentale față de existența și menirea operațională a relațiilor de credit, constau în: mobilizarea, ameliorarea calitativă a disponibilităților bănești și redistribuire, realirea de emisiuni monetare, reflectarea și stimularea eficienței în activitatea agenților economici.

Funcțiile creditului pot clasificate în:

funcția de mobilizare, amelioarare calitativă a disponibilităților bănești și redistribuire reprezintă disponibilitățile latente în activitatea agenților economici, instituțiilor, populației și concentrarea lor la bănci pentru acordarea de credite;

funcția de emisiune a creditului face referire la indiciul funcției de emisune a creditului ,este crearea de mijloace de plata în economie, a unei mase monetare suplimentare;

funcția de reflectare și stimulare a eficienței activității agenților economici este funcția economică cu care lucrează intreprinderile și se reflectă sensibil in situația financiara;

Datorită funcțiilor pe care le are , creditul produce o serie de cosecinte pozitive astfel:

cresterea capacitatii de productie a intreprinderilor prin distribuirea capitalului

comasarea capitalului

diminuarea cheltuielilor de natura circulatiei monetare

În plus față de consecințele pozitive, creditul implică și o serie de riscuri. Creditul public este considerat a fi creditul pe care îl contractează statul în vederea lansării de titluri de împrumut (bonuri de tezaur, obligațiuni, titluri de rentă). Creditul public împreună cu creditul bancare se îmbină deoarece operațiunile de subscriere, de efectuare de vărsăminte, etc. Creditul public se concretizează în plus pe lângă alte titluri de împrumut (bonuri de tezaur, titluri de rentă,etc.) și în împrumuturi de stat ceea ce îi da denumirea de credit obligatar.

Împrumuturile obligatare se caracterizează prin:

modalități de lansare, tipuri de obligațiuni, modalități de rambursare și facilități acordate suscriptorilor;

emisiune de obligațiuni distribuite direct de către organismul municipal din ghișee deschise la administrațiile financiare;

emisiunea de obligațiuni prin intermediul unui consorțiu sau sindicat format din principalele bănci comerciale și instituții financiare din zona.

Creditul ipotecar este considerat a fi creditul care este garantat cu o proprietate imobiliară iar obiectivul sau este acela de a susține dezvoltarea proprietății respective.

. După natura garanției, creditul ipotecar este impartit în rular și urban . Creditul ipotecar rural este considerat a fi garanția rambursării funciare iar creditul urban este considerat a fi garanția ipotecarii clădirii.

Creditul poate avea mai multe forme distincte :

commercial;

creditul bancar,

creditul de consum;

creditul obligator;

creditul ipotecar se poate structura și după alte criterii.

După destinația creditului se disting: credite productive și credite neproductive.

Creditele productive sunt considerate a fi acele credite care sunt destinate activității de producție. Creditele care nu sunt productive sunt considerate acele credite care sunt destinate consumului individual. Ambele credite sunt la fel de importante. Din punct de vedere a naturii garanțiilor care servesc că și acoperire, creditul poate fi: credit personal și credit real.

Creditul real este considerat a fi acel credit acordat în baza unor garanții material care să poată acoperi valoarea creditului astfel încât să nu existe nici un risc.

Creditul personal deține încrederea pe care o deține debitorul, popularitatea lui de a-și îndeplini în mod onest obligația.În ciuda faptului că nu este cerută o garanție constituită sub raport juridic nu se pot ignoră calitățile morale ale debitorului.

În funcție de termenele la care pot fi rambursate creditele ele pot fi clasificate în credit fără termen și credit la termen.

Creditele la termen este rambursat la data stabilită iar în cazul în care nu este respectat termenul sunt atrase sancțiuni.

Creditele fara termen nu sunt rambursate la termen, în contract nu este stipulată data la care trebuie să se facă rambursarea.

Creditul mai poate fi clasificat si in functie de fermitatea scadentei astfel:

nedenunțabil;

denunțabil

Creditul este considerat a fi denunțabil atinci când banca își rezervă dreptul să execute plata înaintea termenului de scadență în baza unui preaviz. În funcție de modul de stingere a obligațiilor de plata pentru lichidarea creditelor putem distinge: credite neamortizabile și credite amortizabile.

La creditele pe termen mediu și lung se prevede posibilitatea rambursării acestora prin rate anuale astfel determinate încât stingerea întregului angajament să se facă în cadrul unui termen stabilit. Suma din credit care trebuie restituită periodic poartă denumirea de amortizare sau amortizment. Pentru creditele mici sau pe termen scurt, condițiile de rambursare pot fi stabilite fie în sensul unei achitări globale, fie în sensul unei plăti eșalonate, altfel decât anual. Aceasta intră în categoria creditelor neamortizabile. Scontul este considerat a fi operațiunea de transformare a creditului commercial în credit bancar, pentru că banca comercială emite prezentatorului titlul de credit înainte de dată scadență suma înscrisă în titlu fiind diminuată cu dobânda aferanta.Dobânda respective se numește scont și în calcularea ei se utilizează relația de mai jos:

S= V x T x P/ 12(360) x 100

S – scontul;

V – valoarea nominală a titlului de credit;

T – timpul de la sconatre până la scadență;

P- procesul dobânzii sau taxa scontului

Creditele de scont ale băncii centrale au reprezentat într-o serie de țări artera principala prin care au fost puse în circulație bacnotele. Taxa oficială a scontului influențează prețul tuturor creditelor din economie. Taxele din dobânzile și comisioanele care sunt percepute la băncile comerciale la creditele acordate sunt mai ridicate decât taxa oficială ascontului. Stimularea activității de producție și inițiativa de a investi se face prin reducerea taxei de scont .Rescontul este operațiunea efectuată de banca centrală în vederea aprovizionării cu mijloace bănești lichide a băncilor comerciale. Pe baza prezentării la banca centrală și acceptării de către această a unui portofoliu de cambii scontate de ele, băncile comerciale obțin în schimb asemenea mijloace înainte de diferite scadente ale cambiilor. Vânzarea de către o banca altei bănci, înainte de scadență, a unor titluri de cerdit aflate în posesia acesteia. Banca cumpărătoare încasează o taxa de rescontare egală cu dobânda cuvenită, inclusiv comisionul pentru acoperirea cheltuielilor ocazionate de operațiunile de rescontare.

Gestionarea riscului de credit

Conform lucrării ,,Gestiunea bancară” orice activitate în domeniul economic conține într-o oarecare măsură un anumit grad de risc. Acest fapt se datorează faptului că activitățile agenților economici se desfășoară într-un mediu supus permanent unor transformări profunde de natură economică, socială, politică, schimbări ce pun sub semnul incertitudinii atingerea obiectivelor activității economice.

Noțiunea de risc poate fi definită, dintr-o perspectiva generală, că un angajament care poartă o incertitudine datorită probabilității de câștig sau pierdere, iar dacă ar fi să particularizăm din punct de vedere economic riscul poate fi definit probabilitatea că rentabilitatea reală viitoare să fie mai mică decât rentabilitatea așteptată.

Activitatea bancară se derulează și ea într-un mediu deosebit de riscant, tocmai prin prisma naturii acestui domeniu, riscul și incertitudinea putând fi asociate fiecărui tip de operațiuni active și pasive ale băncilor și putând fi asociate fiecărui tip de operațiuni active și pasive ale băncilor și putând fi urmărite prin implementarea unor tehnici și proceduri astfel încât nivelul acestora să se încadreze în limite gestionabile .

Conform lucrării ,,Gestiunea bancară” a profesoarei Heteș Roxana, conceptul de risc bancar este prezentat ca fiind incertitudinea ca un activ să înregistreze o rată așteptată de profitabilitate sau să se producă o pierdere.

Riscul bancar poate fi:

definit că fiind posibilitatea de producere a unui eveniment cu consecințe adverse pentru banca și, în acest sens, expunerea la risc reprezintă valoarea actuală a tuturor pierderilor sau cheltuielilor suplimentare pe care le suportă, sau le-ar putea suportă instituția bancară;

poate avea un impact deosebit asupra valorii instituției bancare, atât sub formă pierderilor directe suportate, cât și prin efectele induse asupra clienților, personalului, partenerilor ,etc.

din altă perspectiva, însă în activitatea bancară, asumarea riscurilor poate fi cercetată și pentru posibilile sale avantaje viitoare,cum este cazul operațiunilor speculative pe piețele financiare sau de schimb. Conform lucrarii ,,Gestiunea bancară’’unei clasificări bazată pe studiul realizat de către Banca Mondiala, arată că, în general, riscurile bancare pot fi încadrate în patru mari categorii.

riscuri financiare , ce cuprind riscuri de lichiditate (riscul de credit, riscul de solvabilitate) și riscuri speculative (riscul ratei dobânzii,riscul valutar,riscul prețului sau poziției pe piață )

riscuri operaționale, asociate organizării și funcționarii sistemelor interne ale societăților bancare, incluzând sistemele computerizate și alte tehnologii.

riscurile afacerii, asociate mediului în care activează o banca, inclusiv preocupărilor macroeconomice și de politici, factorilor legali și de reglementare, precum și infrastructurii, și sistemului de plăti existente la nivelul întregului sector financiar.acesta grupa de riscuri sintetizează o categorie de risc , denumit riscul de țară;

riscul aparitiei de evenimente ce cuprind toate tipurile de riscuri exogene care, dacă s-ar materializa, ar pune în pericol operațiunile unei bănci.

In conformitate cu lucrarea ,,Gestiunea bancară’’ limitarea riscurilor presupune solicitarea unor garanții acoperitoare pentru riscul asumat și este o activitate extrem de necesară în gestiunea riscului de credit. În acest sens, garanțiile constituite de debitori trebuie să acopere valoarea principalului și a dobânzilor, iar din punct de vedere calitativ ele trebuie să aibă un grad mare de lichiditate pentru a putea fi valorificate în caz de nerecuperare a sumelor împrumutate. Diversificarea riscurilor presupune implicarea în derularea unor activități variate și, astfel, eliminarea dependinței față de un singur tip de activitate. În cazul în care nu se respectă gradul de diversificare dorit, gradul de expunere față de o activitate crește iar banca trebuia să ia măsuri pentru înlăturarea riscurilor individuale .

Principii și norme în activitatea de creditare

Creditul a fost extins, prin depășirea granițelor proceselor economice, către relațiile cu externe cu parteneri de tipul statelor, agenților economici externi, etc. În acest fel creditul a început să fie văzut că o pârghie economică necesară, că o forță activă concretizată în menținerea relațiilor dintre furnizori și clienți, și cu contribuție în formarea de societăți productive sau în culegerea acumulărilor bănești. Trebuie să avem în vedere faptul că între finanțe, bani și credit sunt diferențe. Trebuie subliniat faptul că doar în procesul de rotație a capitalurilor , a mijloacelor monetare și financiare creditul se poate transformă în bani sau finanțe. Finanțele sunt capitalurile deja formate și care se acumulează. Creditul este efectul proceselor economice care au că urmare acumulare de capital disponibil temporar astfel creditul este considerat și o formă de mișcare a valorilorprin vânzarea de mărfuri cu plata amânată sau prin transferare temporală de moneda cu titlul de împrumut. Datorită faptului că formele creditului manifestat în economie a scos în evidență mai multe forme de manifestare a impus apariția mai multor criterii de clasificare astfel:

în funcție de participanții la procesul de creditare și în funcție de natură economică putem spune că avem: creditul de consum, creditul bancar, creditul obligatar, creditul comercial;

în funcție de calitatea debitorului putem spune că avem: creditul acordat persoanelor juridice și creditul acordat persoanelor fizice;

în funcție de calitățile debitorilor și a creditorilor spunem că avem: creditul public și creditul privat;

în funcție de natura creditelor putem spune că avem credite personale și credite reale

în funcție de întinderea drepturilor creditorului putem spune că avem: credite legale, credite denuntabile și nedenuntabile;

în funcție de modul de stingere a obligațiilor de plata putem spune că avem: credite neamortizabile și credite amortizabile;

în funcție de termenul la care trebuie rambursat putem spune că avem: termene pe termen lung, pe tremen scurt și pe termen mediu;

Dobânda este considerată ca fiind suma de bani care trebuie plătită de beneficiar celui care oferă împrumutul în vederea utilizării disponibilităților bănești ale beneficiarului până la restituirea acestora. Atunci când este vorba despre credit, creditorul este considerată a fi banca sau instituția financiară. În cele mai multe situații suma dobînzii D de baza plătită de beneficiarii de credite este direct proporțională cu volumul creditului C, rată dobânzii d și timpul de utilizare a creditului t: D = C x d x t / 100 x 360. Atunci când avem un anume nivel de dobânda, suma acesteia crește în mod proporțional cu volumul creditelor și cu durata de utilizare a acestora, în așa fel încât unitățile trebuie neapărat să utilizeze un volum cât mai mic de credite și pe o perioada cât mai mică astfel încât să se imprime o viteză de rotație accelerată activelor circulante. În cazul creditelor pe termen scurt se utilizează efectuarea calcului dobânzii simple în așa fel încât suma dobânzii să nu se adauge la capital pentru a dice ea însăși dobânda. Dobânda antecalculată este aplicată pe anumite contracte de credit pe termen scurt, asta înseamnă că suma ei se varsă odată cu rambursarea creditului la finalul anului. În cazul multor credite pe termen scurt este aplicată dobânda antecalculată volumul sau determinându-se și retinându-se de către banca la începutul contractului de credit. În astfel de situații rată efectivă a dobânzii este diferită de rată nominală a dobânzii. În situațiile în care există stabilitate, dobânda poate fi fixă în situația în care nivelul ei nu se modifică PE toată perioada de creditare, și poate fi variabilă atunci când se modifică în fiecare an sau la intervale mai mici (3 luni) că și măsură de protecție a debitorului sau a creditorului împotriva pierderilor care pot apărea datorită caracterului rigid al nivelului dobânzii pe perioade îndelungate.

Dat fiind statutul României de țară membră a UE, pe parcursul anului 2007, competiția din sistemul bancar s-a accentuat sensibil, conducând la transformări structurale. În afară celor 42 de instituții de credit înscrise în Registrul instituțiilor de credit în anul 2007, un număr de 143 instituții străine au notificat intenția de a oferi servicii bancare pe teritoriul României. Totodată, au fost supuse procedurii de notificare și înscrise în registre 4.563 instituții financiare nebancare (IFN), dintre care 221 au fost înscrise în Registrul general. Dintre acestea, 3 instituții financiare nebancare au fost radiate până la sfârșitul anului 2007. În ceea ce privește instituțiile de credit, pe parcursul anului 2007 au fost înregistrate două evoluții importante în plan legislativ, și anume aprobarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului prin Legea nr. 227/2007, respectiv aprobarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 98/2006 privind supravegherea suplimentară a instituțiilor de credit, a societăților de asigurare și/sau reasigurare, a societăților de servicii de investiții financiare și a societăților de administrare a investițiilor dintr-un conglomerat financiar prin Legea nr. 152/2007. În ceea ce privește sectorul instituțiilor financiare nebancare, în anul 2007 a fost elaborat proiectul Legii privind instituțiile financiare nebancare, care urmează a fi supus procedurii legislative parlamentare. Totodată, a fost completat cadrul secundar de reglementare a IFN, cu acte normative precum:

Regulamentul BNR nr. 4/2007 pentru modificarea și completarea Regulamentului BNR nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, prin care se extinde tratamentul aplicabil instituțiilor de credit și asupra IFN;

Normă BNR nr. 2/2007 pentru modificarea și completarea Normei BNR nr. 2/2006 privind capitalul minim al instituțiilor financiare nebancare;

Normă BNR nr. 4/2007 pentru modificarea și completarea Normei BNR nr. 6/2006 privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituțiilor financiare nebancare.În planul activității de reglementare valutară, în scopul adaptării acesteia la cadrul legislativ european, a fost emisă Normă BNR nr. 13/2007 care reglementează accesul rezidenților și nerezidenților la efectuarea de operațiuni de schimb valutar cu valute necotate. De asemenea, a fost abrogată Normă BNR nr. 6/2005 privind importul și exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar.

2. Studiu de caz si rezultate. Politici de creditare in practica Băncii Comerciale Române

2.1. Banca Comerciala Romana. Principii si obiective

După anul 1989 Banca Comercială Română a fost inclusă în lista băncilor comerciale care au fost nou create și în care s-a făcut un proces de reorganizare. Banca Comercială Română s-a desprins din cadrul Băncii Naționale și a fost înființată în anul 1990 la 1 decembrie, fiind considerată o banca nouă. Datorită faptului că este desprinsă din cadrul Băncii Naționale este considerată o banca care are tradiție în domeniul bancar. Pentru că o banca să funcționeze în plus față de un act de identitate îi mai trebuie multe alte resurse cum ar fi: personal calificat și suficient, o rețea de unități, clienți, capital, o gama atrăgătoare de produse și servicii care să vină în întâmpinarea nevoilor clienților. Top managementul BCR a reușit să aducă banca în parametri optimi de funcționare și să o facă cunoscută atât pe plan național cât și internațional devenind astăzi una din cele mai prestigioase și puternice bănci românești. În anul în care a fost înființată, BCR pleacă la drum cu 100 unități în rețea și 5300 de angajați. La baza administrării Băncii Comerciale Române (BCR) sunt prevederile Actului constitutiv al BCR și în concordanță cu principiile organizării instituției de credit ca societate administrată în mod dualist, în baza prevederilor. Referitoar la structura de conducere a BCR putem aminti faptul că este formată din Comitetul executiv care asigură conducerea operativă a băncii și asigură supravegherea administrării, supravegherii și coordonării activității Comitetului Executiv. Actul constitutiv este cel care reglementează competențele și atribuțiile factorilor decizionali menționați anterior. Potrivit declarațiilor oficiale ale reprezentanților cadrul de administrare este organizat în mod eficient și reprezintă un element de asigurare a stabilității băncii, menține standardele de guvernare corporativă și conduită în afaceri. Structura de conducere este cea care evaluează, monitorizează și revizuiește periodic politicile și eficacitatea băncii. BCR prezintă șapte linii de funcționarea astfel: Retail și Private Banking, Președinte Executiv, Operațiuni, Trezorerie și Piețe de Capital, Financiar, Risc, Corporate Banking. Referitor la politica de recompensare putem spune că scopul politicii de recompensare a BCR este de a aplica o structura care să permită BCR-ului să atragă, să motiveze și să-și păstreze angajați valoroși care să contribuie la atingerea obiectivelor și scopurilor băncii. Atât politica de selecție și remunerare a structurii de conducere a grupul BCR cât și politica de recompensare aplicabilă salariaților BCR este continuu actualizată și completată în funcție de cerințe astfel încât să reflecte cerințele Regulamentului Băncii Naționale Române. În codul de etică este descris ansamblul de valori principii și norme etice care să respecte demnitatea, integritatea, și asigurarea de raporturi echitabile între angajați cât și între clienții băncii și societatea în ansamblu. Codul de etică urmărește și promovarea valorilor și principiilor care sunt în cadrul BCR pentru creșterea calității serviciilor oferite și protejării reputației companiei având un rol educativ, de impunere și de reglementare a valorilor promovate. BCR este responsabilă și din punct de vedere social prin contribuția anuală cu aproximativ 2 milioane de Euro la dezvoltarea comunității, prin susținerea proiectelor care s-au aliniat priorităților naționale prin implicare în proiecte comunitare cum ar fi: Junior Achievement România cu derulare pe o perioada de trei ani, pentru elevii din licee, Start Business-proiect de dezvoltare a antreprenoriatului în rândul studenților, implementat cu sprijinul angajaților BCR, și BCR Speranțe – care sprijină educația muzicală a unor copii și tineri talentați dar cu mijloace financiare insuficiente. În conformitate cu Regulamentul 18/2009 BCR are la baza principiile potrivit cărora structura de conducere în ansamblul sau, și funcția de supraveghere în special au responsabilitatea stabilirii, evaluării și revizuirii periodice, a modului de implementare și monitorizarea a responsabilităților individuale dar și colective, a modului de monitorizare a modului de implementare și a modului de aplicare a setului complet de reglementări din perspectiva viziunii și misiunii asumate, a gradului de îndeplinire a obiectivelor care au fost stabilite în conformitate cu planul de afaceri și administrării în mod eficient a riscurilor. Din punct de vedera a autoevaluării putem spune că a fost elaborat chestionar individual și anonim destinat menbrilor CS. Elaborarea acestui chestionar s-a făcut pe baza specificului BCR având în vedere subiecte de informații generale care fac referire la desfășurarea activității în perioada de analiză. Rezultatele înregistrate au fost analizate și considerate ca fiind un document de control intern în conformitate cu Regulamentului BNR nr. 18/2009. Aceste rezultate vor fi trimise către BNR ca și document independent. Așa cum amintește în diferite surse de informareAndreas Treichl care este șeful Erste Group, atingerea obiectivelor este îndeplinită la BCR, cu management asigurat de cehul Tomas Spurny deoarece să constatat o îmbunătățire majoră din punct de vedere a perfoamantelor de afaceri atinse. În timpul activității de creditare sunt necesare umarirea parcurgerii unor etape atât pentru persoanele juridice cât și pentru persoanele fizice astfel:

pentru atingerea obiectivului stabilit trebuie să se poarte discuții între ofițerul de credit și client;

din punct de vedere al documentației necesare acesta trebuie să fie diferită în funcție de tipul creditului, dacă clientul este persoană fizică sau persoană juidica dar trebuie să cuprindă în cazul unei persoane juritice actul de constituire a societății, (contract de societate împreună cu actele adiționale ale acestuia, codul unic de înregistrare la registrul comerțului și statutul) studiul de fezabilitate (atunci când creditele sunt pentru investiții), ultima balanță, ultimul bilanț, planul de afaceri, fluxul de numerar previzionat, contracte, oferte, facturi;

mărimea și destinația creditului, acordul referitor la consultarea bazei de date la Centrală de Riscuri Bancare, prezența garanțiilor propuse, declarații referitoare la relațiile de grup cu alte persoane juridice/ fizice, etc.

din punct de vedere a analizei economice și financiare a firmei care solicită creditul , un loc important îl reprezintă stabilirea bonității clientului acest lucru presupunând efectuarea de calcul a unor indicatori care fac referire la situația financiară, gestiunea resurselor, rentabilitate,etc.;

se identifica nivelul și scopul creditului în baza indicatorilor economici;

se identifica care vor fi sursele de rambursare a creditului ;

discuțiile referitoare la mărimea ratelor de rambursat, dobânda, perioada de grantie, implicațiile nerambursarii (perioada de grație este perioada în care agentul economic plătește dobânda fără a rambursa rate de credit); Pentru analizarea acestor indicatori cel mai importanți sunt: Lichiditatea generală (Active circulante/Datorii curente)Solvabilitatea patrimonială (Capital propriu/Total activ); Rată rentabilității(Profit brut/Cifra de afaceri x 100), Rentabilitatea financiară(Profit net/Capital propriu x 100), Gradul de inadatorare (Datorii curente/Total activ). Indicatorii menționați mai sus primesc un punctaj și în funcție de punctajul obținut prin însumare se face o încadrare a creditului în urmă celor cinci categorii : standard, substandard, în observație, pierdere, îndoielnic. Factorii subiectivi pot fi și ei luați în considerare în plus față de indicatorii de bonitate astfel: retehnologozari, modificări ale capitalului social (asocieri, fuziuni), competență managementului, reorganizarea/restructurarea activității prin schimbarea surselor de aprovizionare și a piețelor de desfacere,etc. După ce s-a făcut analiza se face un referat de credit în care sunt incluse toate informațiile care fac referire la situația juridică și economico-financiară a solicitantului de credit. Dosarul de credit trebuie să conțină documentele depuse de agentul economic, cererea de credit, rapoartele de evaluare a garanțiilor propuse și referatul de credite. Pentru acordarea creditului se ține cont de concluziile inspectorului care sunt înaintate Comitetul de Risc și Credite conform cu reglementărilor sucursalei. În cazul în care sunt clienți care au o relație specială cu banca aprobarea creditului se face doar la Comitetului de Direcție și se vizează de către Consiliul de Administrație al băncii. Procesul de derulare a creditului este urmărit de către ofițerul de credite care face deplasări perioadice la sediul firmei și care trebuie să verifice respectarea destinației creditelor și în același timp trebuie să verifice starea bunurilor aduse drept garanție și realizării veniturilor estimate. În cazul în care se constată utilizarea creditului în alte scopuri decât cele declarate banca poate bloca acordarea creditului în derulare dar poate și renunța la acordarea unor noi credite. Creditul trebuie neapărat să fie rambursat în conformitate cu graficul de rambursare. Dacă nu sunt făcute în timp util rambursările creditului prin compartimentul juridic banca poate declanșa procedura de urmărire.

2.2. Creditarea persoanelor fizice în practica Băncii Comerciale Romane

Societățile bancare pot acordă, în funcție de oferta proprie, clienților persoane fizice următoarele categorii de credite:

credite de trezorerie (punte);

credite de trezorerie, nenominalizate;

credite pentru cumpărarea de bunuri de echipament menajer;

credite pentru cumpărarea de materiale de construcții, obiecte și instalații sanitare;

credite pentru cumpărarea de autoturisme;

credite pentru cumpărarea sau construirea de locuințe și/sau pentru cumpărarea de terenuri în intravilan;

credite ipotecare;

credite pentru amenajări și reparații de locuințe;

credite pentru petrecerea de sejururi în străinătate;

credite pentru participarea la simpozioane și conferințe în străinătate;

credite pentru plata unor forme de școlarizare în străinătate;

credite pentru plata unor tratamente medicale în străinătate;

Clienții persoane fizice care pot abține credite sunt cei care se încadrează conform ceritelor prevăzute de către normele bancare din România astfel:

persoanele angajate care au venituri în conformitate cu un contract individul,contractul fiind pe perioada nedeterminată sau determinată ;

persoanele pensionate care pot prezența un talon de pensie ;

persoanele care au profesii liber autorizate și care pot prezența o adeverință de la Administrația Financiară cu veniturile nete realizate în ultimele 12 luni și copie după declarația de impozit care a fost depusă;

persoanele care au venituri financiare obținute din dividente;

persoanele care au venituri financiare din chirii și care trebuie să prezinte conractul de închiriere și documente auxiliarea care să scoată în evidență veniturile acumulate în ultimul an precum și copia declarației de impozit pentru venitul global realizat pe ultimul an financiar;

Acordarea creditelor în cazul persoanelor persoanele fizice se face pe seama resurselor proprii și a resurselor care sunt atrase. Nu se acceptă acordarea de credite peste plafoanele aprobate. Dacă banca acordă un credit unui client iar acesta nu își poate achita obligațiile finanaciare față de banca aceasta va înregistra pierderi care vor fi suportate de către banca prin diminuarea profitului. Pentru reducerea gradului de incertitudine al proceselor de creditare trebuie ca principiile generale de creditare să fie aplicate corect . Principiile de creditare a BCR se referă la :

cererea de creditare (obiectivele care sunt urmărite urmărite);

solicitarea creditului(trebuie că banca să cunoască toate informațiile referitoare la situația financiară a clientului și să se asigure că se poate baza pe aceste informații);

dobânzile și comisioanele bancare

rambursarea ratelor la termen(pentru a fi siguri că rambursarea se face la termen și în condițiile stabilite trebuie făcută o evaluare exactă a capacității de plata a solicitantului);

garantarea (modalități de asigurare și recuperare a creditelor). Atunci când se acordă credite, obiectivul băncii este de a urmări ca potențialul client să prezinte credibilitate în ceea ce privește posibilitățile de rambursare a creditelor în termenele stabilite. Clienții trebuie să facă dovadă garanțiilor reale .

În cazul acordării creditelor pentru persoanele fizice trebuie să fie îndeplinite următoarele condiții:

clientul persoană fizică trebuie să fie angajat care să aibe contract de muncă pe o perioada determinată și să obțină venituri care să poate susține plata ratelor lunare și a dobânzilor;

clientul trebuie să prezinte că și garanție de rambursare a creditelor solicitate împreună cu dobânzile aferente;

clientul persoană fizică trebuie neapărat să deschidă un cont curent în care să fie depusă suma–avans minim, care este solicitată de către banca

clientul trebuie să facă dosarul de credit care să cuprindă întreaga documentație cerută de instituția financiară;

clientul trebuie să nu fie înregistrat cu obligații financiare neachitate la dată scadență;

Documentele necesare în vederea obținerii de credite de către persoanele fizice sunt prezentate în Tabelul nr.1

Tabel nr.1-Documente solicitate de banca persoanelor fizice

Sursa: BCR

Întregul proces de aprobare a creditelor cuprinde trei etape astfel: verificarea conținutului și analiza documentației creditului, analiza preliminară a solicitărilor de credite, întocmirea scoringului. Pe lângă condițiile menționate anterior banca prin ofițerii de credite vor face verificări și asupra situației familiare a solicitantului cu privire la situația patrimonială în cazul persoanelor fizice autorizate. Pentru persoanele fizice, în procesul de analiză a documentație de credit sunt urmărite urmataorele elemente de baza: cantitatea financiară care este solicitată de către client și stabilirea ratei lunare pe care clientul o poate plăti, având în vedere valoarea maximă a unei rate lunare pe care clientul și-o poate plăti, ținându-se cont de faptul că volumul maxim al unei rate totale lunare de rambursat este de maxim 35%.

2.3. Creditarea persoanelor juridice în practica Bancii Comerciale Romane

Așa cum am menționat și în debutul lucrării Banca Comercială Română(BCR), este una din cele mai dinamice bănci românești, care manifestă un interes major pentru nevoile IMM-urilor, dezvoltând o relație directă cu acestea. În urma acestor colaborări dintre BCR și IMM sau dezvoltat o serie de produse bancare în conformitate cu nevoile întreprinderilor mici și mijlocii. Aceste produse bancare sunt produse standardizate, rapide și curajoase: abonament bancar, credite, posibilitatea de a beneficia de avantajele de a fi membru al Clubului Întreprinzătorului Român, etc.

Dintr-o perspectivă generală, în relație cu clienții persoane juridice, societățile bancare practică următoarele categorii de credit:

credite pe termen scurt (durata de creditare de până la 1 an):

– credite globale de exploatare;

– utilizări din deschideri de credite permanente (linii de credite);

– credite pentru finanțarea cheltuielilor și stocurilor temporare;

– credite pentru finanțarea cheltuielilor și stocurilor sezoniere;

– credite de trezorerie pentru produse cu ciclu lung de fabricație;

– credite pentru prefinanțarea exporturilor;

– credite pentru facilități de cont;

– credite pe descoperit de cont (overdraft);

credite pe termen mediu și lung (durata de creditare de 1-5 ani în cazul creditelor pe termen mediu și peste 5 ani în cazul creditelor pe termen lung):

– credite pentru echipament (investiții) în completarea surselor proprii;

– credite promotori;

– credite imobiliare.

În funcție de obiectivele strategice și principul eficienței sunt stabilite și principiile de creditare a persoanelor juridice de către BCR. Politica de creditare pentru clienții corporativi este una flexibilă orientată către asigurarea satisfacției cerințelor clienților. Atunci când se fac analize de creditare a clienților se ține cont de oportunitate și se face referire la : calitatea și cunoașterea clientului, tipul de afacere, veniturile obtenabile, capacitatea de rambursare a împrumutului, și garanții.

Pentru clienții care sunt deținători de IMM-uri, BCR are o politică de creditare care se referă la rapiditate și simplitatea de accesare a produselor bancare care sunt special adaptate acetui tip de clienți. În cadrul BCR sunt segmente specializate astfel:

Managementul portofoliului prin Direcția Credite Clienți Corporativi și Management de Portofolii; – segmentul comercial reprezentată prin relationship management, prin analiști de credite, Direcția Credite Clienți Corporativi & Management de Portofoliu (DCCC&MP), Direcția Clienți IMM;

managementul riscului care este realizat prin Direcția de Management al Riscului; administrarea creditelor care este reprezentat prin Direcția de Administrare a Creditelor (DAC) la nivel de centrală și prin administratorii de credite la nivel de sucursale.

În cadrul BCR sunt reglementate o serie de activități care țin de procesul de creditare și se realizează conform regulilor, principiilor și caracteristicile tipurilor de creditare stabilite în conformitate cu normele de creditare care sunt aprobate de Consiliul de Administrație. Tot în vederea optimizării proceselor de creditare, creditarea în sine se face și ținând cont de modelul de afacere al clientului și criteriilor de clasificare a BCR: asociații familiale, persoane fizice autorizate, etc. BCR ține cont și de o abordare personalizată a băncii cu clienții săi. BCR are la nivel de sucursala un relationship manager care este responsabil de atragerea clienților și de a oferi servicii de consultanță în vederea oferirii de credite. Analistul de credite este responsabil de analizarea documentatiei de credit și întocmirea documentatieie pentru a se aproba creditul.

Acordarea creditelor de către BCR se face în pentru următorul tip de clienți: agenți economici, asociații familiale înființate în conformitate cu legea, societăților agricole înființate în mod legal, persoanelor fizice autorizate și instituțiilor financiare nebancare (care se integrează în limite legale ). Atunci când are loc o analiză de credit trebuie că solicitantul să îndeplinească următoarele condiții: -să dețină un capital minim prevăzut de lege ,să dețină cont bancar la BCR, să deruleze o activitate economică conform statutului, să fie de acord cu verificarea documentelor din dosarul de credit și să se conformeze cerinței băncii. Pentru acordarea creditelor și asumarea angajamentelor din partea clienților trebuie stabilite prețuri adecvate în conformitate cu Regulamentului de Organizare și Funcționare al băncii. Dobânda este stabilită în conformitate cu grila standard stabilită pentru creditarea persoaneler juridice. Componenta de baza a unui credit este considerată că fiind dobânda, aceasta poate fi: dobânda restantă, dobânda curentă și dobânda penalizatoare.

Dr-dobânda restantă este dobânda care provine de la dobânda curentă care nu a fost la dată scadență. Dc-dobânda curentă este considerată că fiind dobânda aferentă creditelor curente și care nu este încă scadentă. Dp- dobânda penalizatoare este dobânda care se calculează ca procent asupra soldului creditului restant și se raportează la data de întârziere asupra dobânzii restante. Revizuirea nivelului de dobânzi se face pe întreagă perioada de creditare în conformitate cu clauzele prevăzute încheiate între banca și împrumutat. Modul de efectuare a calculelor dobânzilor este reglementată în normele de administrare al creditelor. Fiecare tip de credit are stabilite procente diferite și termene diferite de plata. BCR are o politică de creditare particularizată pentru fiecare client în conformitate cu procedura internă. Valoarea bunurilor care sunt considerate ca fiind garanție pentru credite se stabilește în urma expertizelor care se fac de către personal specializat care consemnează în rapoartele de evaluarea valoarea justă. Garanțiile sunt trecute cu valoarea justă în contractele de credit, în evidențele băncii și în contractul de garanție. În momentul în care garanțiile sunt luate în considerare se va ține cont de: rezultatele verificărilor privind prezența și integritatea, raportul de evaluare, tipul garanției, riscurile la care sunt expuse bunurile garantate și timpul afectat valorificării respectivei garanții, astfel încât se pot solicita garanții suplimentare. În funcție de natura cretitului solicitat banca acceptă o serie de garanții care sunt menționate și în Tabelul nr.2

Tabelul nr.2– Tipuri de garanții acceptate de banca pentru obținerea unui credit.

Sursa :BCR

Bunurile care sunt constituite ca fiind garanții vor fi neaprat asigurate deoarece banca va solicită celor creditați documente doveditoare în acest sens. Asigurarea acestor bunuri trebuie făcută pe întreagă perioada de creditare. Documentele doveditoare referitoare la asigurarea bunurilor trebuie să fie în original cu mențiunea cesionarii drepturilor de despăgubire în favoarea băncii. Pentru obținerea creditului sunt necesare o serie de documente care sunt prezentate în Tabelul nr.3.

Tabelul nr.3–Documente necesare analizei creditului

Sursa :BCR

Acordarea creditelor se face pe baza unei analize detaliate a aspectelor relevante referitoare la activitatea de creditate și administrarea acesteia din care trebuie să rezulte neapărat posibilitățile de rambursare a creditelor și riscurile asociate. În procesul de analizare a documentelor solicitate sunt verificate acuratețea, corectitudinea,și actualitatea acestora. După ce se face o analiză a particularității afacerii trebuie să se formuleze o notă de către analiștii de credit, notă ce face referire la capacitatea de rambursare a împrumutului, dar și analiza asupra riscurilor implicate. Întocmirea dosarului de analiză a creditului se face individual pentru fiecare împrumutat și trebuie să cuprindă documentele menționate în Tabelul nr. 4.

Tabelul nr.4–Documente necesare dosarului de analiză a creditului

Sursa :Prelucrare dupa BCR

În urma aprobării creditului în plus față de dosarul de analiză a creditelor și întocmește un doasar de acordare a creditului în conformitate cu prevederile normelor interne. Balanțele, bilanțurile și alte solicitări ale băncii sunt atașate dosarului de analiză. Dosarele de credite după închiderea creditelor se sunt arhivate conform normelor în vigoare referitoare la arhivare și la modul de păstrare al documentelor. Aprobarea solicitărilor de credite, procedura referitoare la acest proces este prevăzută în Regulamentul de Organizare și Funcționare al acestora, aprobat de Consiliul de Administrație al băncii. În conformitate cu actele normative referitoare la administrarea creditelor are loc încheierea contractului de credit. Rulajul din cifra de afaceri prin BCR se negociază cu clientul în momentul în care se analizează creditul, și se menționează în contractul de credit încheiat. Pentru persoanele juridice care sunt clienții BCR administrarea creditelor se face de către direcția de administrare credite. Pentru creditele care au fost aprobate plățile se fac după ce a intrat în vogoare contractul de credit și după ce au fost întocmite toate documentele legale care fac referire la garanțiile acceptate de banca și după ce au fost prezentate documentele doveditoare referitoare la asigurarea garanțiilor . Pentru păstrarea unui portofoliu de credite performanțe este monitorizată acordarea creditelor în funcțiile de performanțele financiare ale clientului ,tipul crditului,etc. Monitorizarea are loc în concordanță cu normele aferente acestui proces.Rambursarea financiară a creditului se face în conformitate cu tipul de creditsi capacitatea de rambursare a clientului. Termenele scadenței sunt stabilite în funcție de specificul activității economice a împrumutatului. Termenele de plata vor fi precizate în referatul de credit.În cazul în care sunt făcute rambursări anticipate ele sunt făcute de comun acord cu banca. Contractul de credit are că și anexă graficul de rambursare care este semnat de reprezentanții legali ai BCR. Asupra condițiilor contractuale se poate interveni doar de două ori pe an . În cazul în care sunt făcute modificări ale contractului de credit trebuia să se facă și acte adiționale la contractul de credit. Evaluatorul sucursalei sau analistul de credit va efectua controlul faptic asupra existenței și integrității asupra bunurilor garantate. Accesul la documentele care au caracter confidențial sunt documente la care accesul este limitat și este permis doar în condiții speciale , cu derogare scrisă de către directorul sucursalei.

2.4. Produse si servicii bancare

BCR este flexibilă în ceea ce privește disponibilitatea de a oferi clienților săi servicii bancare care sunt practicate pe piață. Datorită ofertelor și serviciilor oferite clienților săi banca este considerată că fiind principalul mijloc de menținere a cotei de piață cucerite și a interesului unui număr cât mai mare de clienți. În funcție de categoria de clienți banca și-a adaptat pachete atractive de produse bancare. BCR are în vedere atragerea de companii mari,agenți economici și clienți strategici chiar care să aibe activități economice profitabile. Serviciile de baza sunt considerate că fiind principalele grupe de cerințe ale clienților pe termen scurt . Întreagă gama de produse își are importantă ei dar oferirea de credite rămâne principalul produs oferit. BCR sprijuna procesul de dezvoltare prin acordarea de credite atât pentru importul și exportul de de echipamente , tehnologie, materii prime și materiale. Banca poate funcționa fără nici un fel de restricții și în condiții normale cu organismele interne și internaționale. Banca a avut o evolutie pozitivă și a funcționat de-a lungul timpului în condiții normale datorită reactieie pozitive a clienților în ceeac ce proveste serviciile oferite. Datorită extinderii piețelor financiare din România și a intrat în circuit noi instrumente financiare cum sunt: cecul, biletul la ordin,cambia, etc., care au fost un bun prilej de a extinderea activității și de a-și dezvoltă noi relații de afaceri. O importantă majoră îl reprezintă tipul de servicii oferite pentru o banca. BCR oferă două tipuri de servicii:

serviciul "o singură dată":când are loc spre exemplu o persoană care are nevoie de un împrumut , îl obține și finalizează rambursarea această fiind întraga colaborare

serviciul "de relație ": când clientul va utiliza serviciul menționat mai sus de mai multe ori ;În momentul în care este utilizat un serviciu banca propune și alte servicii care ar putea fi utile clientului . Pentru consolidarea relațiilor cu clientul ambele servicii sunt importante .În prezent, BCR poate dispune și acordă clienților săi toate srviciile bancare care se derulează în acest moment pe piață internă bancară ,creditul fiind doar unul din serviciile bancare. Creditele acordate pentru locuințe, terenuri sunt denumite credite imobiliare. Pentru achiziționarea de autoturisme se pot acordă credite chiar dacă sunt din producția internă sau producția de export important fiind că achiziționarea să se facă de la distribuitorii autorizați. Pentru achiziționarea de calculatoare,produse electrotehnice, mobilier, etc., se oferă credite pentru produse cu folosință îndelungată. Pentru plata tratamentelor medicale sunt creditele pentru sănătate. Pentru plata taxelor școlare sunt creditele pentru învățământ. Pentru acoperirea diverselor cheltuieli care apar ocazional în viață unei familii sunt creditele de nevoi temporale. Creditele în valută sunt unele din creditele fregvent solicitate. Creditele în valută sunt solicitate în vederea achiziționării în special atunci când are loc lansarea unei afaceri, efectuarea concediilor în starinatate, etc. Serviciul de " private banking ", este și el un serviciu des întâlnit și eliberarea de scrisori de garanție bancară, plata diferitelor facturi de utilități, etc. Oferirea tuturor acestor servicii au făcut că numărul clienților să fie tot mai mare. Un serviciu bancar modern care este pus la dispoziția clienților săi îl constituie și – casetă de valori – servciu care oferă păstrarea în condiții maxime de siguranță a bijuteriilor, titluri și hărții de valoare, bilete de banca, valută cash, etc. BCR oferă de asemeni o gama largă de carduri care au diferite destinații astfel încât clienții pot opta pentru oricare din această gama : CARDUL B.C.R. EUROCARD BUSINESS, CARDUL B.C.R. MAESTRO, VISA INTERNAȚIONAL, etc. Un alt serviciu bancar care se găsește în pachetul de servicii bancare eferite de către BCR este cecul. Produsele de economisire sunt alte produse care se regăsesc în produsele și serviciile bancare BCR oferind o gama variată de depozite. Certificatele de trezorerie, servicii de custodie, creditul familia mea sunt produsele de investiții oferite clienților.

2.5. Decizii de creditare ale BCR

Creditarea în sine și întreg proces de creditare este considerat că fiind purtător de câștiguri. Aceste câștiguri pot fi imparti-te în două categorii: câștigurile directe și cele indirecte. Câștigurile directe sunt considerate câștigurile imediate și cuantificabile de cele mai multe ori. În cazul acestor câștiguri sunt importante dobânda și comisionul încasat de banca.

Câștigurile indirecte sunt considerate cele care sunt mai puțin cuantificabile și care sunt mai incerte. Acordarea unui credit poate atrage după sine acordarea de credite suplimentare și atragerea de noi clienți. Evaluarea și analiză riscului face parte din procesul de analizare a creditului. Periodic trebuie să se facă analiză unui credit, înainte de derularea creditului dar și atunci când rapoartele financiare ale clientului sunt puse la dispoziție.

Analizarea creditelor este un proces care are dimensiunea cantitativă și dimensiunea calitativă. La baza analizei creditului unde sunt activități de interpretare, de colectare și de prelucrare a datelor la care banca are acces sunt considerate că fiind dimensiuni cantitative ale creditelor. Activități de interpretare, de colectare și de prelucrare a datelor sunt date de analiză datelor financiare, de evaluarea capacității de rambursare, de prognoza evoluției în viitor a activităților clientului prognoza fluxurilor financiare din viitor.

Aceste analize sunt foarte importante deoarece ele fiind cuantificabile pot constitui decizia de obiective care privesc expunerea băncii la risc în cazul

în care sunt alocate credite neperformante. Dimensiunea calitativă face referire la adunarea și actualizarea datelor care sunt importanete pentru responsabilitatea financiară a debitorului și are un rol major în identificarea riscurilor care pot apărea pentru debitor.

Decizia de creditare este o parte a procesului de creditare și constitue un moment crucial în ceea ce privește procesul de creditare în sine. Deciziile de creditare trebuie să fie luate în mod corect și în mod corespunzător deoarece în funcție de aceste decizii activitatea băncii poate fi performanță sau nu .Platile creditelor este etapa urmatoare deciziei de creditare si are loc semnarea contractului de acordare a creditelor. Rambursarea creditului are loc in conformitate cu intelegerea dintre dintre împrumutat și banca si se poate face in conformitate cu prevederile contractlui de creditare. Fazele de derulare anuntate mai sus au ca si scop cunoasterea clientului din punct de vedere economic si capacității sale de rambursare a creditelor.

3. Studiu de caz aferent facilității unei linii de credit, Creditul de investitii

Firma ,,S.C. Detacomp S.R.L,, cu adresa Str. Infratirii,nr.11, Loc. Deta, Jud.Timis , care este formatǎ din 100% capital românesc își desfășoară activitatea economică prin distribuția de piese și accesorii auto. Deoarece scopul firmei a fost acela de a oferi clienților sǎi servicii care să asigure satisfacție cerințelor acestora ,firma a avut o evoluție spectaculoasă și a reușit să se dezvolte în mod deosebit.Prin asigurarea creșterii parcului auto dar și prin asigurarea unui management corespunzător al firmei care a avut că și scop în primul rând o dezvoltare continuă a firmei și oferirii de servicii cât mai profesioniste, evoluția pozitivă și spectaculoasă a fost asigurată.

Firma încearcǎ atragerea de fonduri pentru deschiderea de puncte de vânzare și service-uri pentru a-și desfășura activitatea în mai multe locații astfel vor fi mai aproape de clienți, urmărindu-se reducerea cheltuielilor de transport dar și pătrunderea pe noi piețe.

Atingerea acestor obiective pot fi concretizate prin practicarea unor prețuri competitive și prin asigurarea unui rulaj mai mare al stocurilor. Investițiile majore ale firmei au fost făcute și în angajați, utilaje tehnologice, stocuri și terenuri care să sigure servicii performanțe și în timp util , dar au fost implementate și programe de școlarizare pentru a-și asigura un personal bine calificat în domeniul în care își desfășoară activitatea.

Deși principalul obiectiv al firmei este comercilizarea produselor și oferirea de servicii de calitate,în care să se obțină performanțe tehnice și cu renume referitor la prețuri competitive practicate, un alt obiectiv major a fost și dorința de a câștigă încredere clienților prin politică practicată care face referire la preț – calitate.

Desfasurarea activitatii companieie a inceput in anul 1993, ca si obiect de activitate fiind distribuirea pe piață locală a pieselor auto de schimb și de accesorii auto. În continuare desfășurarea activității să făcut că și importator și prin creșterea numărului de servicii dar și devenind distribuitor pentru produsele importate.

Numărul de angajați al companieie a acrescut de la 10 angajați care erau la demararea afacerii până la 100 de angajați în primul trimestru a anului 2016. Importul pieselor auto se face din Europa de Vest cu ajutorul camioanelor prin intermediul unui centru de distribuție din Austria. Compania distribuie pe piață internă o gama largă de piese de schimb și accesorii auto. Piesele sunt stocate în depozitele societății situate loc. Deta,Jud. Timiș.

Principalul motiv pentru care firma dorește obținerea unui credit este acela că își dorește extinderea activității pe piață regională și îmbunătățirea calității serviciilor, pentru acest lucru având nevoie de facilitățile unei linii de credit și obținerea unui credit de investiții.

Evoluti nr. de angajați

Sursa: Interpretare proprie

Pentru obținerea unei colaborări în urmă căreia să se obțină facilitățile unei linii de credit și obținerea unui credit de investiții solicită informații referitoare la condițiile în care poate obține această colaborare cu Banca Comercială Română.

Discuțiile purtate între ofițerul de credit și client, sunt discuții cere privesc obiectivul urmărit prin obținerea acestui credit și face referire la dezvoltarea activității economice a firmei. Ca urmare a discuțiilor purtate cu analistul de credite a fost discutată documentația necesară derulării procesului de creditare care diferă în funcție de tipul de credit , calitatea clientului, însă cuprinde, în principal: actele de constituire a societății (cod unic de înregistrare la registrul comerțului, statutul, contract de societate și acte adiționale la acestea) planul de afaceri, ultima balanță, studiul de fezabilitate (în cazul creditelor pentru investiții), ultimul bilanț, fluxul de numerar previzionat (cash-flow), facturi, oferte, contracte,mărimea și destinația creditelor , garanțiilor propuse, cererea către imprumutant în vederea consultării bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare,declarațiile referitoare la relațiile de grup cu alte persoane fizice/juridice etc.

Tot în timpul dicutiei cu analistul de credite se urmărește :

definirea referitoare la scopul creditului și volumul acestuia

posibilitățile financiare referitoare la rambursarea creditului

discuții referitoare la mărimea ratelor de rambursat, durata de rambursare, dobânda, perioada de grantie și explicații referitoare la nerambursarea în timp util a creditului.În urmă discuțiilor avute cu agentul se va întocmi dosarul de credit care trebuie să conțină cererea de credit însoțită de documentele enumerate mai sus. La demararea procesul de creditate care presupune parcurgerea mai multor etape, în prima etapă analistul de credite îi înmânează solicitantului cererea de credit la care trebuie atașat Bilanțul contabil pe ultimii 2 ani și situația rezultatelor finaciare pe ultimii 3 ani .

S-a constat că în conformitate cu rezultatele financiare din ultimii ultimii trei ani că firma ,,S.C. Detacomp S.R.L,, are o evoluție pozitivă ceea ce a dus la o evoluție pozitivă din punct de vedere a-l profitului. Rezultatele înregistrate în anul 2013 sunt pozitive iar cele din 2014 sunt promițătoare unde se poate observă o creștere cu 5%, demonstrând cǎ firma a evoluat și a reivestit profitul dorind să isis mărească cifra de afaceri și să-și îmbunătățească rezultatele financiare. O mărire, nu foarte mare, a fost constatată în 2015, cu 10%, dublu față de anul 2014, demonstrînd faptul că firma are un management bun cu planuri serioase de dezvoltare și cu intenția de a pătrunde pe mai multe piețe.

Pentru a asigura o satisfacția clienților veniturile au fost reînvestite în materiale, construcții, utilaje, etc. În urmă rezultatelor financiare și evoluției bune pe cei trei ani, care a fost în creștere continuă demonstrază serioazitatea firmei și dorința acesteia de dezvoltare.

Acest lucru face că ,,S.C. Detacomp S.R.L,, să fie un client promițător și sigur pentru bancǎ. În legătură cu profilul de activitate al firmei putem spune că firma activează într-un domeniu care este în continuă creștere în România ceea ce îi asigura o rentabilitate a afacerii și o clientela care va crește în continuare. Raportul prezentat anterior scoate în evidență faptul că există o evoluție clară a profitabilității și o evoluție pozitivă în ceea ce proveste indicatorii de rentabilitate .

Terenurile și clădirile sunt reprezenate de:

teren in Deta(sediul social al firmei),

teren in Opatita achizitionat in martie 2015

teren in Banloc achizitionat in octombrie 2012

Factori cantitativi

Factori calitativi

Total punctaj

Pentru evaluarea performanței financiare a societătii SC “Detacomp” SRL, Banca Comercială Romană utilizează urmatorii indicatori:

Lichiditatea generală: Active circulante * 100

Datorii pe termen scurt

Lc 2014 = 10.182.506 : 10.062.536 * 100 = 101,19%

Lc 2015 = 10.567.550 : 9.272.343 * 100 = 113,9%

Lichiditatea generală a firmei la 31.12.2015, înregistrează o valoare de 113,9%. Această valoare este corespunzătoare, indicând faptul că acest client are capacitate bună de a-și acoperi datoriile curente prin mijloace bănești proprii sau prin elemente patrimoniale active care se pot transforma în scurt timp în lichidități. Indicatorul este punctat cu 4 puncte.

Solvabilitatea: Total active * 100

Datorii totale

S2014 = 15.302.313 : 11.130.461 * 100 = 13,76%

S2015 = 15.462.432 : 15.462.432 * 100 = 100%

Valoarea solvabilității, calculată la 31.12.2015, este de 100%. La momentul analizei, trendul este crescător față de ultimul an financiar încheiat (13,76%), datorită reevaluării terenurilor. Valoarea este apreciată de bancă ca fiind foarte bună, reflectând capacitatea societății de a-și transforma toate activele sale în monedă pentru plata datoriilor, acordându-se un punctaj de 4 puncte.

Rentabilitatea afacerii: Profit net * 100

Cifra de afaceri

Rca2014 = 2.905.945 : 30.180.588 * 100 = 9,62%

Rca2015 = 3.196.539 : 33.198.646 = 9,62%

În ceea ce privește nivelul rentabilității cifrei de afaceri, valoarea este de 9,62%, apreciată de bancă ca fiind foarte bună, respective evidențiind o activitate profitabilă. La momentul analizei, trendul este crescător față de ultimul an financiar încheiat (15,24%), iar indicatorul este punctat cu 4 puncte.

Trendul rezultatului net: Rezultatul afferent perioadei curente * 100 – 100

Rezultatul net afferent perioadei anterioare

Trn2014 = 2.905.945 : 2.767.567 * 100 – 100 = 4,99%

Trn2015 = 3.196.539 : 2.905.945 * 100 – 100 = 9,99%

Trendul rezultatului net este de 9,99%, această valoare fiind apreciată de bancă ca foarte bună (reflectând o evoluție pozitivă a societății în ultimul an), printr-un punctaj corespunzător de 3 puncte.

Grad de indatorare: Datorii totale = DTS+DTM+DTL

Capital propriu Cpital propriu

Gi2014 = 11.130.461 : 4.171.852 * 100 = 266,7%

Gi2015 = 15.462.432 : 5.489.048 * 100 = 281,6%

Nivelul gradului de îndatorare calculat pe baza situației existente la 31.12.2015 se situează în jurul valorii de 281,6%. Indicatorul reflectă gradul de acoperire a datoriilor totale din capitalul propriu al societății, iar, la momentul analizei, trendul este descrescător față de ultimul an financiar încheiat 266,7%, datorită scăderii datoriilor pe termen lung. Valoarea înregistrată este apreciată ca foarte bună, iar punctajul acordat este de 4 puncte.

Acoperirea dobanzii: Ch. cu dobanzile * 100 = V. financiare + Ch. financiare * 100

CA CA

Ad2014 = 1.671.979 + 629.257 : 30.180.588 = 7,62%

Ad2015 = 1.838.230 + 692.182 : 33.198.646 = 7,62%

Cel de al șaselea indicator, gradul de acoperire a dobanzii înregistrat de societate are o valoare de 7,62%, justificată de faptul că societatea nu deține credite sau alte datorii cu scadența sub un an de zile și nu înregistrează venituri conform declarației date pe propria răspundere de administratorul societății. Punctajul cu care a fost apreciat este de 2 puncte.

Informațiile oferite de analiza financiară, calculul indicatorilor economici și aspectele cu caracter nefinanciar, sunt sintetizate de analistul de credite în documentul clasa de performanță financiară și clasa generală de risc de creditare (Anexa nr.9). Din această anexă rezultă că solicitantul se încadrează în categoria B (anul 2014 și 2015).

Evolutia CA:

Sursa: Interpretare proprie

Bilete la ordin / cecuri neplatite:

Conform consultarii in Centrala Incidentelor de Plati din data de 2 februarie 2016 compania nu inregistreaza niciun incident de plata.

Relatiile bancare:

Compania are relatii bancare cu:

Banca Raiffeinsen Bank – Sucursala Deta, Jud. Timis privind:

Facilitate de credit tip Linie de Credit acordata pentru finantarea capitalului circulant, facilitate ce se doreste a se prelua de catre Banca Comerciala Romana .

Condiții de îndeplinit în vederea derulării acordării creditului : perioada de grație este că

fiind de un an, dobânda care trebuie plătită lunar va fi începând cu 25 martie 2016, în 48

de rate egale .

Garanții: că și garanție este un teren aflat în Deta în valoare de 180.000,considerat că fiind

ipotecă de rang I.

Nevoia de finanțare a firmei

1.Facilitatiile de Linii de Credit cu utilizări în RON: cu acesta finanatare clientul intenționează să achite furnizorii interni și datoriile către bugetul de stat. Dorința managementului firmei este aceea de a deține stocuri mai mari care să îi ajute să să se prezinte pe piață cu o gama variată de produse.

2.Creditul de invesții: utilizarea creditul de investiții este pentru achiziționarea unui imobil în loc. Voiteni ,Jud Timiș pentru deschiderea showroom și service specializat. Întreagă investiție se ridică la 225.000 RON, în conformitate cu planul de afaceri care a fost prezentat de către managementul societății. Atât persoanele fizice cât și persoanele juritice vor fi deservite în cadru punctului de lucru din loc. Voiteni,Jud. Timiș. Scopul investiției este de a acoperi zona de nord-vest a țării, ceea ce va duce la mărirea cifrei de afaceri și chiar și a lichiditatiilor firmei. Încheierea contractului de creditare are loc după s-a dată acordul definitiv de creditare din partea sucursalei.

Firma care este prezentată în acest studiu de caz este o firma care a reușit să să se dezvolte prin obținerea de credite, o firma care a investit în mod eficient banii și să fie un partener cu valoare adăugată în relațiile cu clienții și furnizorii săi.

Evolutia profitului

Sursa: Interpretare proprie

Evoluția profitabilă și creșterea în mod constant a cifrei de afaceri se datorează unui management performanți și unei politici de marketig adecvate pieței. Datorită rezultatului pozitiv din punct de vedere economic reiasă că managementul companiei are o calificare ,abilități și modalități de conduscere de succes, că planul de dezvoltarea a companiei s-a bazat atât pe extindere cât și pe instruirea și calificarea personalului.

Aria de activitate a companiei este într-un domeniu competitiv în permanentă dezvoltare ceea ce asigura o bună perspectiva în viitor. Un punct pozitiv în obținerea creditului a fost și faptul că firma nu a fost consemnată în baza de date că fiind rǎu- platnic. ,,S.C. Detacomp S.R.L,, reprezintǎ conform analizelor financiare și rezultatelor economice un client sigur care are toate șansele de dezvoltare econimică.

Banca Comercială Română a arătat o deschidere de creditare a firmei ,,S.C. Detacomp S.R.L,, deoarece toți indicatorii economici sunt favorabili și prezintă o bonitate ridicatǎ. Din punct de vedere al dosarului de creditare putem aminti faptul că documentația de creditare nu este foarte voluminoasă și nici foarte pretențioasă (poate și datorită faptului că este în discuție o firma care prezintă un risc scăzut de neachitare a rambursărilor) iar datorită acestui fapt nu este alocat timp din activitatea conducerii agetul economic.

Întregul proces de creditare este unul facil acordarea creditului se face astfel încât acesta să fie atractiv ,fără că banca să aibe susupiciunea de posibilitatea de nerambursare a creditului. Am constat că BCR spre deosebire de alte bănci oferă favorabile credite mai atractive față de alte bănci. În legătură cu adoptarea deciziei de creditare putem aminti faptul că concluziile inspectorului au fost transmise către Comitetul de Risc și Credite conform reglementărilor stabilite în normele și regulamentele în vigoare.

În momentul în care creditul a fost aprobat s-a consemnat în scris acest fapt în contractul de credite și a fost definit că fiind o colaborare unilaterală dintre banca și reprezentantul legal al firmei căreia i se acordă creditul. În contractul de crdit este stipulată destinația creditului, perioada de creditare,volumul creditului ,dobânzi și alte costuri ale creditului, formă de acordare a creditului, dobânzi și alte costuri ale creditului, garanția creditului etc.

După ce creditul a fost aprobat are loc o urmărire a derulării creditului. Urmăriea creditului se face prin deplasări ale agentului la sediul agentului economic care face verificări referitoare la modul de învestire a creditului, la verificarea existenței și a stării bunurilor aduse drept garanție și la verificarea realizării veniturilor estimate. În cazul în care banca a constat că utilizarea creditului se face pentru alte destinații conform contractului de creditare banca poate bloca derularea creditului aprobat dar și blocarea alocării de noi credite.

Modul de rambursare a creditelor (perioada ,suma rambursată ,dată scadență ,etc.) este prevăzut în graficul de rambursare care este anexat la contractul de credite. Dacă sunt constatate nerambursari ale creditului bancar sau neplata dobânzii.

Societății imprumutate i-a fost adus la cunoștință faptul că în cazul nerambursarii creditelor bancare și neplății dobânzii, banca va dispune de de procedura de urmărire și va scoate creanțele înafara bilanțului bancar și va urmări recuperarea datoriilor prin punerea în vânzare a bunurilor care reprezintă garanția creditului. Ca și propunere importantă ar fi ușoară reducere a birocrației și monitorizarea mai reală a activității economice a firmei . În cazul în care se ține cont de propunerea anteriaor menționată consider că mai mulți clienți vor dori să colaboreze cu BCR în vederea obținerii de credite.

Consider de asemeni că ar fi necesar un program de atragere al clienților, în care să fie integrată consultanță periodică în funcție de noile pachete de creditare la sediul agenților economici. În concluzie firma ,,S.C. Detacomp S.R.L, a ales o bancǎ competitivǎ de pe piață româneascǎ cu creditele atractive pentru agenții economici. Banca Banca Comercială Română comparativ cu alte bănci din piață bancară existența prezintă o ofertǎ mult mai atractivǎ pentru agentul economic român. Multe din instituțiile bancare existente pe piață preferă colaborări cu investitorii străini. La nivel economic se poate constata din statisticile existente faptul că există o creștere încetinită economiei și un rulaj de fonduri greoi datorită faptului că băncile au rețineri în creditarea agenților economici români .

4.Concluzii

În lucrarea de licență cu tema ,,Politici de creditare în practică Băncii Comerciale Române,, am făcut o parcurgere a literaturii de specialitate pentru a scoate în evidență noțiunile teoretice care fac referire la procesul de creditare. În procesul de analiză și cercetare am constat faptul că, procesul de creditare este reprezentată de relația bănească dintre clienți și instituția de acordare a creditului.

Întregul proces se desfășoară în conformitate cu cerințele legale și este un proces foarte minuțios, atent monitorizat atât din punct de vedere al legalității desfășurării întregului proces dar și din punct de vedere a-l respectării procedurilor de derulare a procesului.

Riscul acordării creditului este și el un aspect foarte important și atent evaluatastfel încât să fie prevenite eventualele eșecuri financiare în întreg proces de colaborare între client și instituția de creditare.

Tot în procesul de analiză și cercetare am constat faptul că în cadrul rotației de ansamblu a capitalului, a mijloacelor materiale și monetare, creditul se poate transformă fie în bani, fie în finanțe, finanțele presupunând capitaluri deja formate care se acumulează, creditul reprezintă un efect al proceselor economice în urmă cărora apar capitaluri temporar disponibile. Referitor la principiile și obiectivele BCR am constat faptul că atât politică de selecție și remunerare a structurii de conducere a grupul BCR cât și politica de recompensare aplicabilă salariaților BCR este continuu actualizată și completată în funcție de cerințe astfel încât să reflecte cerințele Regulamentului Băncii Naționale Române.

În codul de etică este descris ansamblul de valori principii și norme etice care să respecte demnitatea, integritatea, și asigurarea de raporturi echitabile între angajați cât și între clienții băncii și societatea în ansamblu. Clienții BCR sunt persoane fizice și persoane juridice. Am constat faptul că persoane fizice care pot abține credite sunt cei care se încadrează conform ceritelor prevăzute de către normele bancare din România.

Acordarea creditelor în cazul persoanelor persoanele fizice se face pe seama resurselor proprii și a resurselor care sunt atrase. Pentru acordarea creditelor persoanelor juridice BCR este una din cele mai dinamice bănci românești care manifestă un interes major pentru nevoile IMM-urilor.

În urmă acestor colaborări dintre BCR și IMM sau dezvoltat o serie de produse bancare în conformitate cu nevoile întreprinderilor mici și mijlocii, politică de creditare pentru clienții personae juridice fiind una flexibilă, orientată către asigurarea satisfacției cerințelor clienților. Firma prezentată în studiul de caz ,,S.C. Detacomp S.R.L” firma care este formatǎ din 100% capital românesc își desfășoară activitatea economică prin distribuția de piese și accesorii auto. Firma a dorit finanțare pentru facilitatiile de linii de credit cu utilizări în RON și credit de investiții care au fost obținute în urmă derulării întregului proces de acordarea a creditului. Colaborarea cu această banca a fost o colaborare impecabilă, iar întreg procesul s-a derulat fără nici un fel de incident.

Părerea mea este că BCR a făcut dovadă că este o banca competitivǎ de pe piață româneascǎ cu creditele atractive pentru agenții economici. Banca Comercială Română comparativ cu alte bănci din piață bancară existența prezintă o ofertǎ mult mai atractivǎ pentru agentul economic român. Multe din instituțiile bancare existente pe piață preferă colaborări cu investitorii străini.

5. Bibliografie

1. Iosif Hetes Gavra, „Organizarea si Operatiunile Bancilor”, Ed. Orizonturi Universitare, Timisoara, 2006

2. Danila Zapoveanu, „Moneda si credit”, „ Institutii monetare si de credit” 2009

3. Vasile Turliuc, Vasile Cacris, Valeriu Darnescu, Angela Boariu, Ovidiu Stoica, Dan Ghirlesan, „Moneda si credit”, Ed. Universitatii Alexandru Ioan Cuza, Iasi 2006

4.Boldea Bogdan, „Moneda si credit”, 2006

5. Mihai Gherghea Aimireanu, „Produse si servicii bancare de plati interne si internationale”

6. Iosif Hetes-Gavra, „Organizarea operatiunilor si bancilor”2006

7. Roxana Hetes-Gavra, „Gstiune bancara”, Ed. Mirton, Timisoara, 2009

8. Heteș-Gavra, I., Heteș-Gavra, Roxana, Operațiuni bancare. Operațiunile active ale băncilor. Creditarea, Editura Mirton, Timișoara, 2006

9. Ilie, M., Tehnica si managementul operațiunilor bancare, Editura Expert, Bucuresti, 2009 10. Ilie Mihai, Operațiuni de încasări si plăți – instrumente, modalități, tehnici, Editura Fundației România de Mâine, Bucuresti, 2008 11. Iuga, Iulia, Garantarea creditelor, Tribuna Economică, nr.1, 2005 12. Ivan, I., Riscurile bancare, Finanțe, bănci, asigurări, vol. 9, nr. 1, 2006 13. Lupu, Diana, Blanaru, C., Monedă și credit, Editura Sedcom, Iași, 2006 30. Lupulescu, G., Gestiunea internă a profitabilității băncilor comerciale, Editura Economică, București, 2011 14. Murray, A., Analiza creditului, Editura Expert și Casa de editură Capital, București, 2001 15. Manolescu, Gh., Bănci și credit, Editura Fundației România de Mâine, 2006 16. Nastovici, L., Produse și servicii bancare, 2010 17. Murray, A., Analiza creditului, Editura Expert și Casa de editură Capital, București, 2001 18. Manolescu, Gh., Bănci și credit, Editura Fundației România de Mâine, 2006 19. Nastovici, L., Produse și servicii bancare, 2010 20. Nițu, I., Managementul riscului bancar, Editura Expert, București, 2000 21. Nițulescu, G., Ghidul financiar-bancar al României, House of Guides, 2008 22. Piciu, G., Riscul în economie, Aplicații în domeniul financiar-bancar, Editura Economică, București, 2009

Internet

www.bcr.ro

www.bnr.ro

http://www.Legea nr. 227/2007 pentru aprobarea OUG nr.99/2006, privind instituțiile de credit

http://www.Ordonanța de http://www.Urgență nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capital http://www.OUG nr. 26/2010 pentru modificarea și completarea OUG nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului și a altor acte normative

Anexa nr. 1

CERERE DE CREDIT

Societatea comercială „SC Detacomp SRL” înregistrată în Registrul Comerțului nr.32 CUI 139876321 cu sediul în Timișoara str. Înfrățirii nr. 11 bl…sc…et…ap…sector….cod poștal…..fax nr. telefon 0761814680, reprezintata prin DIRECTOR CALAGIU MIHAI și DIRECTOR ECONOMIC POPESCU MARIA va rugăm să aprobați acordarea unui credit de 225.000 Ron, rambursabil în 6 luni prin cont de încasări se plăti (cont separat de împrumut).

Creditul va fi utilizat pentru (se va identifica destinația exactă a creditului) Capital de lucru/Linie de credit,Credit de investitii

Creditul solicitat il grantam cu:

Distributia de piese si accesorii auto

Garantie reala mobiliara asupra soldurilor creditoare ale conturilor deschise la Banca Comerciala Romana

Creditul se va rambursa astfel:

La maturitate

Va informăm că unitatea noastră mai are conturi deschise la următoarele unități bancare:

Raiffeisen Bank, Sucursala Deta, Timis

In ultimele 12 luni am derulat urmatoarele credite:

La prezenta se anexeaza:

-Bilanțul contabil pe ultimii 2 ani și rezultatele financiare, a obligațiilor fiscale și balanțele contabile de verificare pentru ultimele 4 luni;

-Bugetul de venituri și cheltuieli pe total activitate pentru determinarea fluxului de numerar la dată rambursării creditului.

Cunosc toate obligațiile ce-mi revin din prevederile legale și din normele de lucru ale băncii și mă angajez să le respect.

Director, Director economic,

Anexa nr. 2

SITUAȚII FINANCIARE

Bilanțul contabil la dată de 31 Decembrie 2014 ,respectiv 31 Decembrie 2015

Anexa nr. 3

Rezultatele financiare pentru anii 2013,2014,2015

Anexa nr. 4

ACTIVELE COMPANIEI

Situație la 31 decembrie 2015,activele companiei sunt reprezentate după cum urmează:

Anexa nr. 5

S.C. DETACOMP S.R.L.

Timișoara, Nr. 20, jud.Timiș CUI 9507423

Nr. Inreg RC J20/521/09.06.1997

Declarație pe proprie răspundere

Subsemnatul CALAGIU MIHAI, în calitate de reprezentant legal al SC DETACOMP SRL cu sediul in Timișoara, jud. Timiș având cod fiscal RO 9507423, declar pe proprie răspundere că SC DETACOMP SRL nu face parte dintr-un grup de firme legate economic între ele.

Data 10.05.2013 SC DETACOMP SRL

Administator:

Anexa nr. 6

BANCA COMERCIALA ROMANA

SUCURSALA TIMIȘ

DATA: 08.06.2016

REFERAT DE CREDIT – CREDIT REVPLTING NR. 1

TOTAL Expunere pe client/Grup

Anexa nr. 7

CONDIȚII DE CREDIT

GARANȚIE

SOLICITAREA CLIENTULUI

SC „SC Detacomp SRL” solicită aprobarea unei facilități revolving în sumă de 225.000 RON, pe o perioadă de 6 luni, în vederea finanțării capitalului circulant.

RECOMANDAREA Analistului DE CREDITE:

Analistul de credite, în urma analizei efectuate, propune: Conform cu solicitarea clientului, având în vedere că: Creditul solicitat reprezintă doar 5,6% din cifra de afaceri Operațiunile de încasări și plăți ale firmei se desfășoară doar prin banca noastră

Clientul este în categoria B

SC Detacomp SRL

Anexa nr.7

Str. Cosminului, nr. 31 J 35/…./…..Cod fiscal………….

Anexa nr. 8

PROCES VERBAL Nr. 32/16

Încheiat azi 09.06.2016 cu ocazia Adunării Generale a societății comerciale „HGI” SRL Timișoara. La Adunarea Generală participă:

1. Domnul CALAGIU MIHAI asociat și administrator.

2. Domnul CALAGIU MIRELA ADRIANA împuternicitul Domnului GHEORGHE POP asociat.

Ordinea de zi are un singur punct și anume: împuternicirea Domnului CALAGIU MIHAI în calitatea de asociat și administrator, să semneze toate documentele necesare obținerii unei facilități revolving de la BANCA COMERCIALA ROMANA în valoare de 225.000 RON, fiind necesar desfășurării activității societății comerciale „DETACOMP” SRL Timișoara inclusiv ipotecarea stației în acest scop. Ordinea de zi a fost aprobată în unanimitate de voturi.

SEMNEAZĂ:

1. CALAGIU MIHAI asociat și administrator;

2.CALAGIU MIRELA ADRIANA împuternicitul domnului GHEORGHE POP.

Prezentul Proces Verbal a fost semnat în 3 exemplare.

Timișoara, la 09.06.2016

MINISTERUL JUSTITIEI Anexa nr. 9

CERTIFICAT

În conformitate cu prevederile Legii nr. 26/1990 privind Registrul Comerțului, și ca urmare a cererii dvs. înregistrată sub nr. 29.06.2016, Noi, Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Timiș certificăm următoarele: referitor la societatea comercială: SOCIETATEA „Detacomp” SRL

INFORMAȚII DE IDENTIFICARE

Cu sediul în județul Timiș, localitatea Timișoara, Str. Cosminului, nr. 31

Telefon: 0761814680

Număr de ordine în Registrul Comerțului J/35/29/14

Stare firmă: funcțiune

Certificat de înmatriculare preschimbat

Forma juridică: Societate comercială cu răspundere limitată

Cod Unic de înregistrare: 103987632

Plătitor TVA din data Iulie 2016

Serie certificat 228 eliberat pe data de 09.06.2016

Durata societății: nelimitată

PERIOADA DE VALABILITATE A SEDIULUI

Act sediu: Extras de carte funciară nr. 32 din data de: 12.06.2016

CAPITAL SOCIAL:

Capital social subscris: 65.000 lei

Structura capitalului 1.600.000 lei

1002 dolari SUA în echivalent 800.000 lei

Număr părți sociale: 24, Valoare: 100.000 lei.

ASOCIAȚI PERSOANE FIZICE:

Dl.: Calagiu Mihai

Cetățenie: română

Calitate: asociat

Domiciliul: Timișoara, str. Tineretului Jud. Timiș, România

Stare civilă: căsătorit.

Data nașterii: 10.02.1968. locul nașterii, Timișoara, Timiș

Act de identitate tip BI seriaTM Nr. 696000 Emis de Poliția Timișoara,

Aportul la capital: 1.600.000 lei

Tip participare: românească

Nr. părți sociale: 16

Cota de participare la beneficii: 66.6667%

Cota de participare la pierderi: 66.6667%

Dl.: Calagiu Mirela Adriana

Cetățenia: germană

Calitate: imputernicit

Domiciliul: Romania

Data nașterii: 03.01.1963 locul nașterii, Timișoara, Timiș

Act de identitate tip pașaport seria ..TM Nr. 133452

Emis de Poltia Timisoara la data de:03.01.1963,

Aportul la capital: 800.000 lei, reprezentând 1002 dolari SUA Tip participare: străină

Nr. părți sociale: 8

Cota de participare la beneficii: 33.3333%

Cota de participare la pierderi: 33.3333%

ADMINISTRATOR persoană fizică:

Dl. Gheoghe Popescu

Cetățenie: română

Data nașterii: 11.09.1975 locul nașterii Timișoara, Timiș Data numirii: …………………

Are calitatea de: administrator

Durata mandatului: 4 ani

Puteri DEPLINE

Data expirării mandatului: …………………

ADMINISTRATOR persoană fizică:

Dl.: Calagiu Mirela Adriana

Cetățenia:Romana

Data nașterii: 03.01.1963 locul nașterii, Timișoara, Timiș Data numirii: …………………..

Are calitatea de: administrator Durata mandatului: 4 ani Puteri: Conf. Contract

Data expirării mandatului: ………………….

DOMENII DE ACTIVITATE

Activitatea principală conform codificării: 5050 Comerț cu amănuntul al carburanților pentru autovehicule

Activități secundare conform codificării: 5212 Comerț cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare 5540 Baruri

FILIALE/SUCURSALE/SUBUNITĂȚI: Nu are.

FOND DE COMERȚ: Tip fond de comerț:

Alte categorii Denumire:

STAȚIE PECO Sediu: Județul Timiș – Localitatea Timișoara, Str. Cosminului, nr. 31

Tip fond de comerț: Alte categorii

Denumire: Distributie de piese si accesorii auto

DEPOZIT EN-GROS PRODUSE PETROLIERE Sediu: Județul Timiș – Localitatea Timișoara, Str. Cosminului, nr. 31

Tip fond de comerț: Alte categorii

Denumire: DEPOZIT, MAGAZIN

Sediu: Județul Timiș – Localitatea Timișoara, Str. Cosminului, nr. 31 De asemenea, confirmăm că în registrul comerțului, până la data prezentei, nu sunt înscrise:

• mențiuni conform art.21/Legea 26/1990 referitoare la hotărârea de condamnare a comerciantului pentru fapte penale, punerea sub stare de interdicție, instituirea curatelei, declararea stării de faliment;

• comunicări ale organelor de drept referitoare la:

amenzi;

abuz de încredere;

fals;

concurența neloială;

alte abuzuri.

S-a eliberat prezentul certificat solicitantului SC „Detacomp” SRL achitându-se valoarea de: 225.000 lei cu chitanța/ordin de plată nr. 62 din data de 10.07.2016 spre a-i servi la: BĂNCI.

Director, Întocmit la data de: 10.07.2016

Director,

Anexa nr. 10

BANCA COMERCIALA ROMANA

SUCURSALA TIMIS

NR.

OPINIE JURIDICA

Privind garanțiile propuse pentru acordarea unui credit în valoare de 225.000 RON cu destinația facilitate revolving persoanei juridice SC „HGI” SRL Timișoara după cum urmează:

1. Contract de ipotecă nr. 35/16 cu SC „Detacomp” SRL Timișoara, înregistrată la ORC Timiș sub nr. J/35/352/2016 cu sediul în Timișoara, str. Cosminului, nr.31, reprezentată de Dl. Calagiu Mihai domiciliat în Timișoara, Str. Tineretului nr. 23, identificat cu CI seria TM nr. 696000, eliberat de Pol. Mun. Timișoara la 10.02.1968,CNP 1021061321410

2. Extras CF nr.32 Timișoara

Opinia noastră juridică se bazează pe următoarele documente, originale (copii certificate), puse la dispoziție de ofițerul de credite BUGLE IOANA

1. Extras CF nr. 32 Timișoara

2. Încheierea nr. 32 eliberată de Oficiul de Cadastru și Publicitate Imobiliară.

I. În urma examinării documentelor prezentate opinăm că garanțiile menționate mai sus pot fi admise de banca sub rezerva verificării ulterioare a „Extrasului de Carte Funciară eliberat de Judecătorie pentru bunuri imobile”.

II. În urma examinării documentelor prezentate opinăm că garanțiile menționate mai sus nu pot fi admise de bancă.

………………….. NU ESTE CAZUL …………………

Opinia se întemeiază pe documentele furnizate de persoana juridică care răspunde de autenticitatea acestora, precum și de realitatea raporturilor contractuale prezentate.

Opinia prezentă rămâne valabilă atât timp cât documentele care au fost avute în vedere nu sunt modificate.

Consilier juridic, Data………….

Anexa nr. 11

BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ

SUCURSALA TIMIȘ

NR……

OPINIE JURIDICĂ

A. Persoana juridică SC „Detacomp” SRL cu sediul în Timișoara Str. Cosminului

Forma SRL

Numărul de înregistrare J/35/352/2016 la ORC Timiș.

Durata de funcționare: Nelimitată

Domeniul de activitate: (se va avea în vedere activitatea care urmează să fie creditată de bancă) comerț cu amănuntul al carburanților pentru autovehicule.

B. Persoana juridică mai sus menționată este înființată la data de 1998 prin actul Sentință Civilă nr. 352 și funcționează în baza (actul normativ) Legii nr. 31/1990.

C. Conducerea persoanei juridice este asigurată de CALAGIU MIHAI administrator cu puteri depline.

D. Semnături autorizate: Dl. CALAGIU MIHAI având funcția de administrator este autorizat să reprezinte persoana juridică în raporturile cu terții (implicit cu banca)

E. În acest sens Dl. CALAGIU MIHAI poate reprezenta persoana juridică în următoarele tranzacții:

1. Deschiderea, folosirea și închiderea conturilor unității și semnarea tuturor documentelor necesare acestor operațiuni;

2. Încheierea de contracte cu banca pentru obținerea de credite și facilități de cont pentru unitate și semnarea tuturor documentelor, conform actului constitutiv/statutului;

3. Acordarea oricăror garanții pentru garantarea obligațiilor unității și semnarea documentelor necesare, în favoarea băncii, conform actului constitutiv/statutului.

Opinia se întemeiază pe documentele furnizate de persoana juridică care răspunde de autenticitatea acestora, precum și de realitatea raporturilor contractuale prezentate. Opinia prezentă rămâne valabilă atât timp cât documentele care au fost avute în vedere nu sunt modificate.

Consilier juridic,

Banca Națională a României Anexa nr. 12

Centrala Incidentelor de Plati (CIP)

CERERE DE CONSULTARE ÎN FNPR

care este istoricul incidențelor de plăți majore înregistrate la CIP

în perioada: 07.12.1993 – 07.12.2015

Titularul de cont cu

Cod fiscal 1645678

Nu figurează la CIP cu incidente de plăți majore înregistrate în perioada

07.06.1998 – 07.06.2016

Persoana acreditată,

Anexa nr. 13

BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ

SUCURSALA TIMIȘ

COORDONATOR DE CREDITE

Raport returnat de Centrală Riscului de credit

Raportarea pentru…..- situația financiară

RISCUL GLOBAL

Riscul înregistrat la alte bănci (conform consultării Centralei Riscurilor Bancare): La 3 februarie 2016 societatea inregistra urmatoarele riscuri la alte banci:

Garanții:

Valoarea de circulație a bunurilor este aceeași cu cea din rapoartele de evaluare, în condițiile existenței unei piețe imobiliare care permite o valorificare rapidă. Aceste bunuri se pot constitui în continuare în garanție la creditele acordate de BANCA „X”, cu condiția îndeplinirii tuturor reglementărilor și solicitărilor normelor metodologice și juridice în vigoare.

Data, Analist credite,

SC „Detacomp” SRL Anexa nr. 14

Nr. Raport……..

IDENTIFICAREA DOSARULUI:

DENUMIRE BENEFICIAR CREDIT : S.C. „Detacomp” SRL

NR COMANDA ȘI DATA : 07.06.2016

SUCURSALA : TIMIȘOARA

ADRESA IMOBIL : STR. COSMINULUI, nr. 31

PORȚIUNI LUCRĂRI :

EVALUATOR : BUGLE IOANA

DATA INSPECȚIEI : 18.05.2016

RAPORT DE EVALUARE

Luând în considerare comanda dv. din data 18.05.2016

raportul de evaluare inițial / dat 07.06.2016

ultima inspecție 10.06.2016

Valoarea stabilită în raportul de evaluare în sumă de 225.000 RON

Garanție evaluată: Stație de comercializare produse petroliere și service auto

A fost realizată inspecție la fața locului și un studiu al pieței specifice în ….. respectivă, în scopul evaluării proprietății.

În urma studiului pieței specifice am constatat că:

– Datorită rezultatului pozitiv din punct de vedere economic reiasă că managementul companiei are o calificare ,abilități și modalități de conduscere de succes, că planul de dezvoltarea a companiei s-a bazat atât pe extindere cât și pe instruirea și calificarea personalului.

Aria de activitate a companiei este într-un domeniu competitiv în permanentă dezvoltare ceea ce asigura o bună perspectiva în viitor. Un punct pozitiv în obținerea creditului a fost și faptul că firma nu a fost consemnată în baza de date că fiind rǎu- platnic .,,S.C. Detacomp S.R.L,, reprezintǎ conform analizelor financiare și rezultatelor economice un client sigur care are toate șansele de dezvoltare econimică.

Valoarea de piață (finală): 365.400 RON

Valoare de piață actuală: 365.400 RON

Valoare de lichidare 347.200 RON

Valoare de impozitare

Valoarea asigurată

Data: 08.12.2013

Evaluator, Pentru SC „Detacomp” SRL

Anexa nr. 15

OFICIUL DE CADASTRU ȘI PUBLICITATEA IMOBILIARĂ TIMIȘ

EXTRAS DE CARTE FUNCIARĂ

pentru

AUTENTIFICARE

Cartea funciară cu nr.32

Partea I-a

Partea a II-a

Certific că prezentul extras corespunde întru totul cu pozițiile în vigoare din cartea funciară originală, păstrată la acest birou.

Prezentul extras de carte funciară poate fi folosit exclusiv la autentificarea actelor notariale, conform art. 56 din Legea nr. 7/19965 modificată și completată la notarul public din Timișoara.

Termenul de valabilitate al extrasului de carte funciară, eliberat în scopul autentificării actelor notariale, este de 5 zile lucrătoare, calculate începând cu ziua și ora înregistrării cererii în registrul special de intrare și terminând cu sfârșitul celei de-a cincea zi. S-a achitat tariful de 225.000 lei, prin chitanța nr. 5/2016 pentru serviciul de publicitate notarială cu codul nr. P105.

Asistent – registrator,

Anexa nr. 16

CONTRACT DE IPOTECĂ

Nr. …. / 09.12.2013

Între BANCA „COMERCIALA ROMANA” Sucursala Timiș, cu sediul in Timișoara, înregistrată în Registrul Comerțului sub nr. J35/09/2014, având cod fiscal/cod unic de înregistrare 612300, reprezentată prin LAURA STEFONI , consilier juridic, cu domiciliul în Timișoara, str. Electronicii, nr. 21, sc…, ap…, identificată prin CI seria TM nr. 110321, eliberată de Pol. Timișoara, la data de ………., în baza procurii speciale autentificată sub nr. … din data de23.06.2016 de Biroul Notarului Public din Timișoara, în calitate de CREDITOR IPOTECAR,

și

S.C. „ Detacomp ” SRL Timișoara, cu sediul in Timișoara, str. Cosminului nr. 31, înregistrată în Registrul Comerțului sub nr. J35/20/1993, având cod fiscal/cod unic de înregistrare nr.1645678, reprezentata prinCALAGIU MIHAI, domiciliat în Timișoara, str. Timișoara, nr.21, ap…., jud. Timiș, identificat cu actul de identitate CI seria TM nr. 606000, eliberat de Poliția Municipiului Timișoara la 10.02.1968 cu CNP 1021061321410 în calitate de Administrator, în calitate de GARANT IPOTECAR.

Întrucât între CREDITORUL IPOTECAR si SC „Detacomp” SRL Timișoara s-a încheiat Contractul de credit nr. 5/ 2016 în sumă de 225.000 RON.

Părțile au convenit instituirea ipotecii de rang I pentru suma de 155.000 RON asupra: Imobilului compus din:

– Teren arabil în suprafață de 1.101 mp cu următoarele construcții: corp stație și atelier auto, 4 pompe, 4 rezervoare combustibil, fosa septică și platforma de beton situat în Timișoara, str. Cosminului nr. 21 având numărul top 0743210431 înscris în Cartea Funciară sub nr CF 32 Timișoara.

TITLUL DE PROPRIETATE ASUPRA IMOBILULUI Situația juridică a imobilului este următoarea: GARANTUL IPOTECAR SC „Detacomp” SRL Timișoara, deține proprietatea asupra imobilului în baza actului de cumpărare autentificat sub nr.32 Proprietarul a înscris dreptul de proprietate asupra imobilului în Cartea Funciară nr CF 32 Timișoara prin Încheierea nr. 5/2016. Așa cum rezultă din Extrasul de Carte Funciară nr. 32 Timișoara valabil, imobilul și terenul este „liber de sarcini”. Imobilul este situat în Timișoara, str. Cosminului nr. 21 și constă în teren arabil în suprafață de 1.101 mp cu următoarele construcții: corp stație și atelier auto, 4 pompe, 4 rezervoare combustibil, fosa septică și platforma de beton.

CREANȚA GARANTATĂ Valoarea creanței garantate este de 180.000 RON la care se adaugă dobânzile, spezele, taxele, comisioanele și cheltuielile aferente Contractului de credit nr. 5/2013 și actelor adiționale aferente. Valoarea imobilului ce se ipotechează este de 180.000 RON, conform Raportului de evaluare nr. 5 din data de 29.07.2016. Ambele părți au fost de acord cu următoarele clauze:

GARANTUL IPOTECAR SC „Detacomp” SRL Timișoara, consimte să garanteze creditul acordat prin Contractul de credit nr. 5/2016 in valoare de 225.000 RON încheiat între BANCA „COMERCIALA ROMANA” Sucursala Timișoara si SC „Detacomp” SRL Timișoara plus dobânda indexabilă, spezele, taxele, comisioanele și toate celelalte cheltuieli aferente Contractului de credit cu imobilul proprietatea sa compus din teren arabil în suprafață de 1.101 mp cu următoarele construcții: corp stație și atelier auto, 4 pompe, 4 rezervoare combustibil, fosa septică și platforma de beton situat în Timișoara, str. Cosminului nr. 31, imobil având număr top 0743210431, înscris in Cartea Funciară sub nr CF 32 Timișoara.

În caz de executare silită, GARANTUL IPOTECAR este de acord ca BANCA să își acopere întreaga creanță (credit, dobânzi, comisioane) din valoarea imobilului la data executării.

GARANTUL IPOTECAR declară că bunul imobil și terenul ce se ipotechează este „liber de sarcini”.

GARANTUL IPOTECAR se angajează ca, până la achitarea integrală a creditului, dobânzii, spezelor, taxelor, comisioanelor și a tuturor celorlalte cheltuieli, să nu înstrăineze, să nu ipotecheze și să nu greveze de alte sarcini imobilul adus pentru ipotecare fără consimțământul scris al CREDITORULUI IPOTECAR, știind că în caz de neplată a creditului, a dobânzilor, spezelor, taxelor, comisioanelor, se va proceda la executarea silită asupra bunului ipotecat fără nici o altă formalitate. Interdicția de înstrăinare și grevare urmează a fi notată în Cartea Funciară.

GARANTUL IPOTECAR autorizează pe CREDITORUL IPOTECAR să declare creditul scadent plus dobânzile, taxele, comisioanele și cheltuielile ca datorate și să înceapă executarea silită în condițiile și termenii prevăzuți în menționatul Contract de credit.

CREDITORUL IPOTECAR este de acord cu toate clauzele prevăzute în prezentul Contract de ipotecă menționate mai sus de către GARANTUL IPOTECAR SC „Detacomp” SRL Timișoara, pentru garantarea creditului în sumă de 225.000 RON plus dobânda integrală calculată până la restituirea integrală a creditului, spezele, taxele, comisioanele și celelalte cheltuieli aferente, ipoteca constituită în conformitate cu dispozițiile art.1772 din Codul Civil.

GARANTUL IPOTECAR este răspunzător de înregistrarea prezentei ipoteci la OFICIUL DE CADASTRU ȘI PUBLICITATE IMOBILIARĂ Timișoara, urmând să suporte toate cheltuielile efectuate cu această ocazie și să prezinte CREDITORULUI IPOTECAR în termen de 3 zile dovada intabulării în Cartea Funciară a prezentei ipoteci.

Prezentul Contract a fost redactat în 5 exemplare și a fost semnat de ambele părți astăzi data autentificării.

CREDITOR IPOTECAR GARANTUL IPOTECAR

BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ SC “Detacomp” SRL TIMIȘOARA

SUCURSALA TIMIȘ prin administrator,

Anexa nr.17

GRAFIC DE RAMBURSARE

CREDIT IMOBILIAR

Client: SC DETACOMP SRL

ROMÂNIA Anexă nr. 18

JUDECĂTORIA TIMIȘOARA – secția CF

JUDEȚUL TIMIȘ

Nr.5

Anu 2016 luna 07 ziua 29

EXTRAS DE CARTE FUNCIARĂ

FOAIE DE AVERE

FOAIE DE PROPRIETATE

Nota: Certifică prezența copie în extras, consumă întru-totul cu pozițiile în vigoare din coală de CF originală păstrată de acest notariat de stat.

Conducător C.F.,

Anexa nr. 19

BANCA COMERCIALA ROAMA

SUCURSALA TIMIS

CONTRACT DE GARANȚIE REALĂ MOBILIARĂ

Nr._______ din data de 09.12.2013

Art.1. Părțile contractului

BANCA „Detacomp” Sucursala Timiș, cu sediul în Timișoara, str. Buziasului, jud. Timiș, nr. de ordine în Registrul Comerțului J35/09/14, Cod unic de înregistrare/Codul fiscal nr. 25, reprezentată prin LAURA ȘTEFONI, în calitate de Director și ofițer de credite, în calitate de Administrator Credite, denumită în prezentul contract BANCA în calitate de Creditor

Și

S.C. „Detacomp” SRL Timișoara, cu sediul în Timișoara, str. Cosminului, înregistrată în Registrul Comerțului sub nr. J35/29/2014, având cod fiscal/cod unic de înregistrare nr. 10398, reprezentată prin CALAGIU MIHAI, identificat cu actul de identitate B.I. seria TM nr. 606000, eliberat de Poliția Municipiului Timișoara la 10.02.1968 cu CNP 1021061321410 având funcția de Administrator, în calitate de Debitor.

Având în vedere că la data de 09.06.2016 s-a încheiat Contractul de credit nr. 5 între BANCA „COMERCIALA ROMÂNA” Sucursala Timișoara, în calitate de Împrumutat, prin care Creditorul a acceptat să acorde linia de credit de la valoare de 225.000 RON, iar Debitorul a consimțit să garanteze diferența de valoare la creditul acordat printr-o garanție reală mobiliară constituită asupra soldurilor creditoare ale conturilor deschise la banca creditoare;

Părțile convin următoarele:

Art. 2. Obiectul contractului Subscrisa SC „Detacomp” SRL Timișoara, în calitate de Debitor, consimte să constituie în favoarea Creditorului o garanție reală mobiliară de rangul întâi asupra soldurilor creditoare ale conturilor existente deschise de Debitor la Creditor, inclusiv toate sub-conturile acestora pentru garantarea creditului acordat de Creditor în sumă de 225.000 RON plus dobânda aferentă și celelalte cheltuieli, conform Contractului de credit nr. 5/06.06.2016.

Art.3. Obligația garantată Garanția constituită va garanta creditul acordat în sumă de 225.000 RON plus dobânzile aferente, comisioanele, toate taxele, potrivit Contractului de credit nr. 5/06.06.2016 și actele adiționale aferente încheiat între Creditor și Debitor. Valoarea maximă a obligației garantate este de 225.000 RON, plus dobânzile, comisioanele și taxele aferente. Disponibilitățile aduse în garanție sunt proprietatea Debitorului. Garanția reală mobiliară acordă Creditorului dreptul de a-și satisface creanța din soldurile creditoare ale conturilor gajate înaintea oricărui creditor negarantat și înaintea oricăror altor creditori ale căror garanții reale sau drepturi asupra bunurilor afectate garanției au un grad de prioritate inferior. De asemenea, garanția include și orice cheltuieli suportate de creditor cu executarea creanțelor cu care s-a garantat în vederea recuperării sumelor garantate. Debitorul va notifica imediat Creditorul cu privire la deschiderea oricărui cont viitor și, în termen de 15 zile de la deschiderea respectivului cont viitor, va încheia cu Creditorul un act adițional la prezentul Contract pentru individualizarea respectivului cont viitor ca reprezentând unul dintre conturile gajate în baza prezentului Contract.

Art. 4. Durata contractului

Acest contract de garanție reală mobiliară va rămâne în vigoare până la îndeplinirea obligației garantate, și anume prin plată de către Debitor/Împrumutat a tuturor sumelor datorate (creditul împreună cu dobânzile, comisioanele, taxele și cheltuielile) conform obligațiilor asumate prin Contractul de credit nr. 5/06.06.2016 și actele adiționale aferente.

Art. 5. Obligațiile Debitorului Debitorul declară prin reprezentanții săi că nu a cesionat altor persoane și nici nu a gajat soldurile creditoare ale conturilor gajate. Debitorul se obligă să nu constituie sau să nu permită menținerea vreunei sarcini asupra conturilor gajate, cu excepția sarcinilor a căror existență este permisă conform Contractului de credit. Debitorul, în calitate de titular al conturilor gajate, consimte la respectarea următoarelor drepturi ale Creditorului:

– de a se îndestula din suma depusă în aceste conturi, fără a fi necesară vreo notificare prealabilă;

– de a considera că obligația garantată a devenit exigibilă și de a trece la executarea silită.

Debitorul este de acord ca în cazul nerambursării creditului și/sau a dobânzilor la termenele convenite prin contractul de credit, creditul să devină scadent și exigibil anticipat, fără nici op formalitate prealabilă, Creditorul având dreptul să treacă la recuperarea creanței scadente și exigibile (credit, dobânzi, comisioane, alte cheltuieli generate de acordarea creditului) prin executarea garanției reale mobiliare constituită prin prezentul contract. De asemenea, în cazul în care Debitorul întreprinde orice acțiune care să pună în pericol efectuarea plății sau existența creanțelor cu care a garantat, Creditorul este în drept să considere obligația garantată ca fiind exigibilă și să treacă la executarea silită. În acest sens, Creditorul are dreptul să debiteze automat, fără acordul Debitorului, conturile menționate mai sus, până la stingerea integrală a datoriei, Debitorul renunțând în mod expres la orice cale de atac împotriva deciziei Creditorului de debitare a conturilor gajate. În situația în care Debitorul nu își îndeplinește la timp și întocmai obligațiile asumate prin Contractul de credit, nr. 5/06.06.2016 și actele adiționale aferente, Creditorul va avea dreptul să valorifice garanția reală mobiliară constituită în baza prezentului Contract fie prin:

1) exercitarea oricăror drepturi sau îndeplinirea oricărei proceduri prevăzută de Codul de procedură civilă;

2) exercitarea oricăror drepturi sau îndeplinirea oricărei proceduri prevăzută de lege.

Astfel, ÎN CAZ DE NEEXECUTARE, CREDITORUL SA POATE FOLOSI MIJLOACELE PROPRII PENTRU LUAREA ÎN POSESIE A BUNULUI AFECTAT GARANȚIEI.

Art. 6. Obligațiile

Creditorului Creditorul BANCA „X” prin reprezentanții săi legali, acceptă garanția descrisă mai sus pentru garantarea creditului în suma de 225.000 RON plus dobânda aferentă, comisioanele și cheltuielile generate de acordarea creditului, conform Contractului de credit, nr. 5/06.06.2016și actele adiționale aferente.

Pentru asigurarea publicității imobiliare și a rangului garanției, prezentul Contract va fi înregistrat la Arhiva Electronică de Garanții Reale Mobiliare. De asemenea, va fi înregistrată la Arhiva Electronică de Garanții Reale Mobiliare garanția asupra conturilor viitoare. Cheltuielile necesare îndeplinirii procedurilor de publicitate, precum și cele necesare efectuării mențiunii de stingere a garanției în Arhiva Electronică de Garanții Mobiliare sunt în sarcina Debitorului.

Toate înscrierile necesare pentru a asigura continua valabilitate și obligativitate a prezentului Contract vor fi făcute, respectiv reînnoite oricând va fi necesar potrivit prevederilor legale, astfel încât îndeplinirea obligațiilor ce revin Debitorului în baza Contractului de credit nr. 5/06.06.2016 și actele adiționale aferente să fie garantată printr-o garanție reală mobiliară de prim rang asupra conturilor gajate. Prezentul contract se încheie la data de 06.06.2016, în 3 exemplare, din care două pentru Creditor și unul pentru Debitor.

Creditor, Debitor SC „DETACOMP” SRL Timișoara

BANCA „X”

Director, Administrator,

Analist credite,

Anexa nr. 20

Informații generale despre înscriere

ID document: 2005-11056992880046-YRC

Utilizatorul autorizat: CCITIMIȘ

Data și ora înscrierii 06 iun 2016 10:54:40.46

Tipul înscrierii: ÎNSCRIERE NOUĂ

Destinația înscrierii: Creditor/debitor

Istoricul înscrierii: • Această înscriere nu modifică altă înscriere. • Această înscriere nu a fost modificată.

Dacă reprezintă numai o intenție de înscriere: Nu

Creditori

Denumirea persoanei juridice: BANCA „COMERCIALA ROMANA”

Tipul persoanei juridice: SOCIETATE COMERCIALĂ PE ACȚIUNI

Locul înregistrării persoanei juridice: TIMIȘOARA

Numărul de identificare al persoanei juridice (dacă există): J35/2/1980

Codul Unic de Înregistrare (sau Codul fiscal): 612300

Debitori

Denumirea persoanei juridice: SC “DETACOMP” SRL

Tipul persoanei juridice: SRL

Locul înregistrării persoanei juridice: TIMIȘOARA

Numărul de identificare al persoanei juridice (dacă există): J35/29/14

Codul Unic de Înregistrare (sau Codul fiscal): 103987

Bun în garanție

Alte bunuri în garanție

Descriere opțională: Se constituie garanție reală mobiliară de rang I asupra contract de garanție reală mobiliară nr. 5/2016, asupra soldurilor creditoare ale conturilor existente deschise la BANCA „COMERCIALA ROMANA” inclusiv toate subconturile acestora pentru garantarea facilitate revolving în sumă de 225.000 RON plus dobânzi aferente și celelalte cheltuieli conform contractului de credit nr. 70050/09.06.2016 și actelor adiționale aferente, din care face parte contractul de garanție reală mobiliară nr. 509/09.06.2016.

Anexa nr. 21

BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ

SUCURSALA TIMIȘOARA

CONTRACT DE CREDIT

FACILITATE REVOLVING PENTRU CAPITAL DE LUCRU

Nr. 5/2016

Părțile

BANCA „COMERCIALA ROMANA” – Sucursala Timiș, cu sediul în Timișoara, Cod Unic de Înregistrare 612300Nr. ordine în Registrul Comerțului J/35/02/1998, reprezentată de LAURA ȘTEFONI, în calitate de director și de consilier juridic, în calitate de director economic, denumită în continuare „Banca”; și

SC „Detacomp” SRL, societate comercială cu răspundere limitată, înregistrată și funcționând legal în România, cu sediul în Timișoara, Cod Unic de Înregistrare 103987, Nr. ordine în Registrul Comerțului J/35/29/2014, reprezentată de CALAGIU MIHAI, în calitate de director și de POPESCU GHEORGHE, în calitate de director economic, denumită în continuare „Împrumutat”.

Având în vedere că Împrumutatul a solicitat Băncii iar Banca a aprobat acordarea către Împrumutat a unei Facilități de credit, conform prevederilor prezentului contract așa cum sunt mai jos detaliate, precum și prevederilor Condițiilor Generale ale Băncii, Au convenit după cum urmează:

Articolul 1. Definiții și Interpretare

Definiții În cuprinsul prezentului contract, al anexelor și actelor adiționale la acesta, următorii termeni vor avea semnificațiile prevăzute mai jos:

„Tragere” – înseamnă orice tragere efectuată sau care poate fi efectuată de Împrumutat conform prezentului Contract.

„Caz de Neîndeplinire sau Culpă” – înseamnă orice eveniment și împrejurare specificate în Articolul 7.1.; „Contract” – înseamnă prezentul contract de acordare a unei Facilități revolving pentru capital de lucru, anexele și actele adiționale la acesta;

„Documentele de Garanție” – înseamnă toate contractele și alte documente accesorii acestora încheiate sau emise în scopul garantării Facilității revolving pentru capital de lucru conform Articolului 4;

„Facilitate” – înseamnă Facilitatea revolving pentru capital de lucru în sumă de 225.000 RON acordată Împrumutatului conform prezentului Contract și descrisă în Articolul 2;

„Moneda Facilității” – înseamnă moneda în care este exprimată Facilitatea, așa cum se prevede în Articolul 2.1., respectiv RON.

„Sarcina” – înseamnă orice sarcină, ipotecă, gaj, cesiune, drept de garanție, privilegiu, prioritate, drept de preferință sau de preemptiune, drept de servitute sau alta sarcină care are efecte similare;

„Situații Financiare” – înseamnă situațiile financiare ale Împrumutatului, incluzând bilanțul contabil, contul de profit și pierdere în forma depusă la autoritățile fiscale și declarația privind modificările în situația financiară, întocmite în conformitate cu standardele IAS;

„Zi Bancară” – înseamnă o zi, alta decât sâmbătă sau duminică, în care băncile din România sunt deschise pentru tranzacții.

1.2. Interpretare

(a) În prezentul Contract, referirile la un anumit „articol”, „paragraf” sau la o anumită „anexă” vor fi considerate ca fiind referiri la articolul, paragraful sau anexa specificate din Contract.

(b) În prezentul Contract, dacă nu reiese altfel din context, termenii utilizați la singular vor include pluralul și vice versa, termenul de “persoană” va include persoanele fizice, societățile comerciale, asociațiile și alte persoane juridice iar referirile la o persoană vor include succesorii și cesionarii acesteia.

Articolul 2. Facilitate

2.1. Suma și Moneda Facilității

2.1.1. În condițiile Contractului, Banca pune la dispoziția Împrumutatului o Facilitate în limita Plafonului de Credit.

2.1.2. Tragerile în cadrul Facilității pot fi efectuate în RON, conform cererii Împrumutatului, dar nici o Angajare de Sumă nu va fi permisă după atingerea Plafonului de Credit.

2.2. Destinația Facilității

2.2.1. Împrumutatul se obligă să utilizeze Facilitatea în scopul finanțării necesităților sale de capital.

2.2.2. Utilizarea Facilității în scopul menționat la Paragraful

2.2.1. intră sub incidența reglementărilor bancare și a celor privind tranzacțiile valutare emise de Banca Națională a României. Responsabilitatea pentru utilizarea Facilității în scopul prevăzut la Paragraful

2.2.1. este exclusiv în sarcina Împrumutatului.

2.3. Trageri din Facilitate

2.3.1. Conform prevederilor Condițiilor Generale ale Băncii și sub rezerva îndeplinirii condițiilor suspensive prevăzute la Articolul 3, Împrumutatul va avea dreptul să efectueze trageri de sume din Facilitate. În limita Plafonului de Credit, Împrumutatul poate efectua Trageri din Facilitate, poate rambursa anticipat și poate reîmprumuta orice sume.

2.3.2. Tragerile din Facilitate vor fi puse la dispoziția Împrumutatului în contul său curent deschis în Moneda Facilității, pe baza unei cereri de tragere, comunicată Băncii cu cel puțin 3 Zile Bancare înainte de data propusă a tragerii.

2.3.3. Banca nu va avea obligația să efectueze nici o eliberare de sume din Facilitate dacă totalul sumelor eliberate până la acea data va depăși Plafonul de Credit. Nici o Tragere din Facilitate nu este permisă după sfârșitul Perioadei de Disponibilitate.

2.4. Dobânda

2.4.1. Sub rezerva aplicării Articolului

2.5., Împrumutatul va plăti dobândă la creditul tras din Facilitate la o rată egală cu suma dintre Rata de Bază (15%) și marja Băncii de 3% pentru orice trageri în RON.

2.4.2. Dobânda: va fi calculată de la data tragerii pe baza numărului de zile efective raportat la un an de 360 zile; și este scadentă și plătibilă lunar, în ultima zi a lunii curente. Dobânda se va acumula zilnic, fiind calculată pe baza următoarei formule:

2.4.3. Banca poate, în funcție de situația Împrumutatului și de condițiile pieței, să modifice rata dobânzii standard a Băncii oricând în cursul perioadei de derulare a Facilității. Orice modificare de dobândă va fi comunicată Împrumutatului cel mai târziu la data aplicării noii rate de dobândă.

2.5. Dobânda Majorată

2.5.1. Dacă Împrumutatul nu rambursează la scadență orice parte din creditul tras din Facilitate, suma restantă va atrage plata de dobândă majorată la o rată egală cu suma dintre rata dobânzii prevăzută la Paragraful

2.4.1. și o marjă de 5%.

2.5.2. Dobânda majorată: va fi calculată pe baza numărului de zile efective raportat la un an de 360 zile; și este scadentă și plătibilă imediat. Dobânda majorată se va acumula zilnic, fiind calculată pe baza următoarei formule:

360

2.5.3. Aplicarea dobânzii majorate

nu va prejudicia în nici un fel alte drepturi sau remedii ale Băncii prevăzute în Contract sau în legislația în vigoare.

2.6. Comisioane și Taxe

2.6.1. Împrumutatul va plăti Băncii un comision de acordare de 1%, calculat la suma Facilității, scadent și plătibil în 5 zile de la data semnării Contractului. 2.6.2. Împrumutatul va plăti Băncii un comision de neutilizare de 1%/an, calculat la partea netrasă din Facilitate. Comisionul de neutilizare: va fi datorat de la data semnării Contractului până la sfârșitul Perioadei de Disponibilitate / și este scadent si plătibil lunar, în ultima zi a lunii curente.

2.6.3. În condițiile Articolului 4, Împrumutatul va plăti Băncii un comision de evaluare a garanțiilor de 500 RON + TVA, scadent și plătibil în 5 zile de la data semnării Contractului sau la data fiecărei trageri, după caz.

2.7. Rambursare

2.7.1. Împrumutatul va rambursa Facilitatea integral la data împlinirii a 6 luni de la data semnării Contractului. Rambursările parțiale/integrale anticipate ale creditului se vor face numai la solicitarea expresă a Împrumutatului, pe întreaga perioadă de valabilitate a Contractului, pe baza unei Cereri de rambursare.

2.8. Plăti și Compensare

2.8.1. Împrumutatul este obligat să asigure în contul curent în Moneda Facilității, deschis la Bancă, sumele necesare acoperirii oricăror obligații de plată scadente conform Contractului, incluzând creditul, dobânzile, comisioanele, costurile și cheltuielile, și autorizează prin prezenta Banca să debiteze contul curent în mod direct, fără acceptarea Împrumutatului, cu oricare și toate aceste sume.

2.8.2. Împrumutatul autorizează prin prezenta Banca să încaseze de îndată și fără o notificare prealabilă, orice sumă scadentă și neachitată conform Contractului, prin debitarea automată a oricărui cont deschis pe numele său în evidențele Băncii, Banca fiind mandatată prin prezentul Contract să efectueze și operațiunile de schimb valutar necesare, utilizând cursul de schimb valutar al Băncii. Împrumutatul va suporta orice comisioane de schimb valutar sau alte comisioane și speze pentru operațiunile bancare efectuate de Bancă pentru recuperarea sumelor datorate de Împrumutat, astfel încât Banca să primească integral, fără nici o deducere, sumele datorate și neachitate conform Contractului.

2.8.3. Banca va avea dreptul, consimțit prin prezentul Contract de către Împrumutat, să compenseze orice sumă datorată de Bancă Împrumutatului, scadentă sau nu, cu orice sumă scadentă și datorată de Împrumutat Băncii conform prezentului Contract, indiferent de valuta și de locul plății unei astfel de sume.

2.8.4. Cu excepția unor prevederi contrare în cuprinsul Contractului, daca scadența de plată a unei sume în baza Contractului cade într-o zi care nu este o Zi Bancară, atunci acea sumă de plată va deveni scadentă în următoarea Zi Bancară.

Articolul 3. Garanții Împrumutatul acceptă și se angajează să constituie în favoarea Băncii, în scopul garantării obligațiilor asumate prin Contract, următoarele garanții:

3.1. Ipoteca asupra imobilului situat în Timișoara, proprietatea SC „Detacomp” SRL, conform actului de proprietate CF nr. 5 și a contractului de ipotecă nr. 5 care face parte integrantă din prezentul contract.

3.2. Garanție reală mobiliară asupra soldurilor creditoare ale contului curent deschis la Banca „COMERCIALA ROMANA”, conform contractului de garanție mobiliară care face parte integrantă din prezentul contract.

3.3. Garanțiile vor fi asigurate vel puțin pe perioada de rambursare a facilității la o societate de asigurări agreată de bancă.

Articolul 4. Cazuri de Neîndeplinire sau Culpă

4.1. Cazuri de Neîndeplinire sau Culpă

Oricare dintre următoarele evenimente sau situații constituie Caz de Neîndeplinire sau Culpă conform prezentului Contract:

(a) Împrumutatul nu rambursează creditul sau nu plătește dobânda, dobânda majorată sau orice comision (speză), cheltuială, etc. aferente Facilității în condițiile și la termenele prevăzute în Contract; pentru evitarea dubiului, dacă Împrumutatul nu rambursează creditul sau nu plătește dobânda sau orice altă sumă datorată conform prezentului Contract imediat la primirea notificării Băncii, acest fapt va constitui Caz de Neîndeplinire sau Culpă conform prezentului Contract.

(b) Împrumutatul încalcă alte obligații prevăzute în Contract, în Documentele de Garanție sau în orice alte documente accesorii acestora și, cu excepția cazului în care obligația încălcată este menționată în altă parte în cuprinsul prezentului Articol 7.1., nu remediază această încălcare în termen de 10 zile de la data solicitării Băncii în acest sens;

(c) Orice declarație sau angajament făcut sau asumat de către Împrumutat conform Articolului 5 este sau devine neadevărat sau eronat în orice moment în cursul derulării Facilității;

(d) Împrumutatul utilizează sumele Facilității, fără acordul Băncii, în alte scopuri decât cele prevăzute la Paragraful 2.2.1.;

(e) Împrumutatul nu îndeplinește, în condițiile și la termenele convenite, orice obligații de plată asumate prin orice alte contracte încheiate cu Banca; sau încalcă obligații de altă natură prevăzute în orice alte contracte încheiate cu Banca și nu remediază încălcarea în termenele contractuale aplicabile; sau orice obligație de plată a Împrumutatului față de Bancă devine scadentă și plătibilă anticipat;

(f) Împrumutatul devine insolvabil sau falit; sau o procedură de reorganizare judiciară sau faliment este inițiată împotriva Împrumutatului din oficiu, la cererea unor terți sau la cererea Împrumutatului; sau un administrator sau lichidator judiciar este numit cu privire la Împrumutat sau la o parte importantă a averii sale; sau Împrumutatul inițiază proceduri voluntare de

dizolvare sau lichidare sau admite în scris că este în incapacitate de plată a datoriilor;

(g) O autorizație, licență sau un permis esențiale pentru activitatea Împrumutatului sunt revocate, anulate, nu sunt reînnoite sau își pierd în alt fel valabilitatea;

(h) Împotriva Împrumutatului sunt inițiate proceduri judiciare, arbitrale, administrative sau de altă natură care pot avea un efect negativ semnificativ asupra afacerii Împrumutatului;

(i) Se produce orice alt eveniment sau intervine orice altă circumstanță care, în opinia rezonabilă a Băncii, poate avea un efect negativ semnificativ asupra afacerii, activității sau situației financiare a Împrumutatului sau asupra capacității Împrumutatului de a-și îndeplini oricare dintre obligațiile prevăzute în prezentul Contract sau în Documentele de Garanție.

4.2. Efecte ale Cazurilor de Neîndeplinire sau Culpă

4.2.1. Banca are dreptul oricând, printr-o notificare transmisă Împrumutatului, să suspende sau să revoce dreptul Împrumutatului de a efectua Trageri din Facilitate dacă s-a produs sau dacă este în curs de desfășurare un Caz de Neîndeplinire sau Culpă. De la primirea unei astfel de notificări, fără vreo altă formalitate și fără intervenția unei instanțe judecătorești, dreptul Împrumutatului de a efectua Trageri din Facilitate va fi suspendat sau revocat așa cum se indica în notificare.

4.2.2. Dacă un Caz de Neîndeplinire sau Culpă s-a produs sau este în curs de desfășurare, Banca are dreptul, la alegerea sa, printr-o notificare transmisă Împrumutatului și fără altă formalitate sau intervenția instanței judecătorești, fie:

(a) să solicite Împrumutatului remedierea Cazului de Neîndeplinire sau Culpă, într-o manieră satisfăcătoare pentru Bancă, într-o perioadă de 10 zile de la data notificării, la expirarea căreia toate sumele datorate de Împrumutat conform Contractului, incluzând creditul, dobânda, dobânda majorată, comisioanele și orice costuri și cheltuieli vor deveni scadente și plătibile imediat; fie

(b) să declare oricare sau toate sumele datorate de Împrumutat conform Contractului, incluzând creditul, dobânda, dobânda majorată, comisioanele și orice costuri și cheltuieli, scadente și plătibile imediat.

4.2.3. Dacă Împrumutatul devine, voluntar sau involuntar, dizolvat sau falit, toate sumele datorate de Împrumutat conform Contractului, incluzând creditul, dobânda, dobânda majorată, comisioanele și orice costuri și cheltuieli, devin scadente și plătibile imediat, fără nici o notificare, somație sau procedură prealabilă.

4.2.4. În oricare dintre situațiile de la Paragrafele

4.2.1., 4.2.2. si 4.2.3. de mai sus, Banca va debita de îndată și fără nici o altă notificare oricare și toate conturile Împrumutatului deschise în evidențele Băncii pentru recuperarea sumelor datorate și neachitate de Împrumutat. Banca are dreptul de a întreprinde orice acțiuni legale, de a valorifica în condițiile legii și de a urmări silit oricare și toate garanțiile constituite conform Articolului 4, și orice alte bunuri sau venituri aflate în patrimoniul Împrumutatului, în orice ordine și în modul în care va considera potrivit, la libera sa decizie.

BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ IMPRUMUTAT,

DIRECTOR, NUME: CALAGIU MIHAI

NUME: LAURA STEFONI FUNCȚIE: DIRECTOR GENERAL

FUNCȚIE: DIRECTOR&CONS. JUR.

Copyright Notice

© Licențiada.org respectă drepturile de proprietate intelectuală și așteaptă ca toți utilizatorii să facă același lucru. Dacă consideri că un conținut de pe site încalcă drepturile tale de autor, te rugăm să trimiți o notificare DMCA.

Acest articol: Politici de Creditare In Practica Bancii Comerciale Romanedocx (ID: 119173)

Dacă considerați că acest conținut vă încalcă drepturile de autor, vă rugăm să depuneți o cerere pe pagina noastră Copyright Takedown.

Politici de Creditare In Practica Bancii Comerciale Romanedocx

Copyright Notice

Controlul Fiscal Asupra Impozitelor Indirecte

Biocombustibilul

Ghidajul Persoanelor cu Dizabilitati

Abrevierile In Limba Romana

Analiza Strategiilor și Tehnicilor de Promovare a Produselor Marca Red Bull

Efectele Psihosociale ale Stresului In Societatea Contemporana In Functie de Gen

Copyright Notice

Similar Posts