INFORMARE INCASARI/PLATI NUMERAR Data actualizare 0 8.05.2015 Conform legii 70/2015 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de… [606266]

INFORMARE INCASARI/PLATI NUMERAR
Data actualizare 0 8.05.2015

Conform legii 70/2015 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de incasari si
plati in numerar, ince pand cu 09.05.2015, suntem obligati sa :

– Incasam si sa platim cu numerar, in lei si valuta , in limita unui plafon pe zi , astfel :
o pentru persoane juridice: suma maxima care se poate incasa /plati de la o
persoana juridica pe zi , cu numerar , este de 5.000 lei;
 daca factura este mai mare de 5.000 lei, se incaseaza cu numerar
maxim 5.000 lei si diferenta trebuie incasata prin banca/pos ;
o pentru persoan e fizice: suma maxima care se poate incasa /plati de la o
persoana fizica pe zi, cu numerar este de 10.000 l ei;
 daca factura este mai mare de 10.000 lei, se incaseaza cu numerar
maxim 10.000 lei si diferenta trebuie incasata prin banca/pos;
Rulajul platilor pe zi al registrului de casa nu are voie sa depaseasca cumulat ( adica
registrul de casa pe lei impreuna cu registrul de casa pe valuta -calculat la cursul
BNR) suma de 10.000 lei.
In cazul persoanelor fizice care nu au un cont bancar si nu pot primi banii de la noi
prin cont, banii se pot restitui numerar , completand OBLIGATORIU formularul Anexa 1 ,
atasat prezentei .
Atentie:
– PFA-ul (persoana fizica autorizata)/ II( intreprindere individuala) este persoana
juridica.
Concluzii:
– De la o persoan a juridic a nu incasez cash decat pana la 5.000 lei ( sau in euro
echivalent curs BNR )
Exemplu :
Azi cursul este 4.4497 lei/euro, deci nu pot incasa decat 1.123,66 euro)
Nu pot incasa 5.000 lei si 1.123,66 euro pentru aceeasi persoana juridical!

– De la o persoan a fizica nu pot incasa mai mult de 10.000 lei cash ( sau in euro
echivalent curs BNR )
Exemplu :
Azi cursul este 4. 4497 lei/euro, deci nu pot incasa decat 2.247,34 euro)
Nu pot incasa 10.000 lei si 2.247,34 euro pentru aceeasi persoana fizica!
Pentru operatiuni in aceeasi zi :
– Daca emit o factura fiscal a pentru o persoana juridica de 7.000 lei, se pate achita
cash 5. 000 lei si prin POS/Banca diferenta de 2.000. lei. Daca stornez aceasta factura
si primesc chitanta pentru suma de 5.000 lei, dupa care fac iar factura pe plus pe
care vreau sa aloc chitanta in suma de 5.000 lei, nu se va mai putea face in aceeasi
zi, deoa rece plafonul zilnic de 5.000 lei catre acea persoana juridical a fost atins.
– Daca emit o factura fiscala pentru o persoana fizica de 12.000 lei, se pate achita
cash 10.000 lei si prin POS/Banca diferenta de 2.000. lei. Daca stornez aceasta
factura si fa c dispozitie de plata pentru suma de 10.000 lei, dupa care fac iar factura
pe plus pe care vreau sa aloc chitanta in suma de 10.000 lei, nu se va mai putea
face in aceeasi zi, deoarece plafonul zilnic de 10.000 lei catre acea persoana fizica
a fost atins.

Obs .
Nerespectarea plafoanelor se sanctioneaza conform legii 70/2015 cu amenda de 10% din
suma incasata /platita care depaseste plafonul stabilit pentru fiecare tip de operatie , dar
nu mai putin de 100 lei .

Intocmit,
Director Economic,
Dana Serban