Influenta Operatiunilor de Pasiv Asupra Profitabilitatii Unei Banci

INTRODUCERE

Capitolul I Managementul operațiunilor bancare

Rolul băncilor comerciale în cadrul sistemelor bancare

Operațiunile pasive ale băncilor comerciale

1.3 Managementul operațiunilor pasive

CAPITOLUL II ANALIZA PROFITABILITĂȚII BANCARE

2.1 Noțiunea de performanțe bancare

2.2 Noțiunea de profitabilitate bancară

2.2 Metodologia de calcul a profitabilității bancare

2.3 Indicatorii de apreciere a performanțelor bancare

Capitolul III. Analiza riscurilor bancare

3.1 Riscurile bancare. Aspecte teoretice

3.2 Gestionarea riscurilor semnificative

3.3 Identificarea, evaluarea și administrarea riscurilor

CAPITOLUL IV. STUDIU DE CAZ: INFLUENȚA OPERAȚIUNILOR DE PASIV ASUPRA PROFITABILITĂȚII ÎN CADRUL BĂNCII ROMÂNE PENTRU DEZVOLTARE – GSG

4.1 Scurt istoric

4.2 Prezentarea generală a B.R.D. Group Sociėtė Gėnėrale

4.3 Calculul indicatorilor de performanță bancară

4.4 Indicatori de analiză a profitabilității bancare

Concluzii

Anexe

Bibliografie

BIBLIOGRAFIE

A. Cărți

Basno, C., Dardac, N. (1996), Operațiuni bancare-Instrumente și tehnici de plată, Editura Didactică și Pedagogică, București.

Basno, C., Dardac, N. (1996), Operațiuni bancare-Instrumente și tehnici de plată, Editura Didactică și Pedagogică, București.

Basno, C., Dardac, N. (1999), Riscuri bancare. Cerințe prudențiale. Monitorizare., Editura Didactică și Pedagogică, București.

Basno, C., Dardac, N. (2002), Management bancar. Editura Economică, București.

Basno, C., Dardac, N., Floricel, C. (1994), Monedă. Credit. Bănci, Editura Didactică și Pedagogică, București.

Basno, C., Dardac, N., Floricel, C. (2003), Monedă, Credit, Bănci. Aplicații și Studii de Caz. Editura Didactică și Pedagogică, București.

Bătrâncea, I. ș.a. (2007), Analiza financiară în bănci, Editura Risoprint, Cluj-Napoca.

Bătrâncea, I., Hesham, S. (2004), Analiza ratei dobânzii, Volumul “Lumea Financiară – Prezent și Perspective”, Facultatea de Științe Economice, Cluj-Napoca.

Bătrâncea, I., Heshan, S. (2004), Modalități de analiză a riscului bancar, Revista Contabilitate și Informatică de Gestiune, Nr.10, A.S.E., București.

Chernobai, A.S., Rachev, S.T. & Fabozzi, F.J. (2007), Operational Risk, A Guide to Basel II Capital Requierement., Models and Analysis, John Wiley & Sons, Ltd, New Jersey

Dardac, N., Barbu, T. (2006), Monedă, Bănci și Politici Monetare, Editura Didactică și Pedagogică, R.A., București.

Dănilă, N., Berea A.O. (2000), Management bancar, Editura Economică, București.

Dedu, V. (1999), Gestiunea Bancară, Editura Didactică și Pedagogică, București.

Dedu, V. (2003), Gestiune și audit bancar, Editura Economică, București.

Diaconescu, M. (1999), Bănci, Sisteme de Plăți. Riscuri, Editura Economică, București.

Doltu, C. (1997), Sisteme monetare comparate, Editura Economică, București.

Down, K. ( 1999), Beyond Value at Risk. The new science of risk management, John Wiley & Sons, Ltd., Chichester.

Esch, L., Kiefferand, R., Lopez, Th. (2005), Asset and Risk Management, John Wiley & Sons, Ltd., England.

Fabozzi, F.F., Mann, S. V. & Choudry, M. (2003), Measuring and Controlling Intrest risk and Credit Risk, Second Edition, John Wiley & Sons, Ltd., New Jersey.

Făt, C. M. (2004), Contracte futures și opțiuni, Editura Casa Cărții de Știință, Cluj-Napoca

Făt, C. M. (2004), Derivate financiare. Tranzacții cu contracte futures, Editura Casa Cărții de Știință, Cluj-Napoca.

Framework for Assessing Corporate Governance and Financial Risk, Second Edition, The World Bank, Washington, D.C.

Greuning, H. V., Brajovic Bratanovic, J. (2003), Analiza și managementul riscului bancar, Editura Irecson, București.

Ionescu, C. L. (1996), Băncile și operațiunile bancare, Editura Economică, București.

Ionescu, C. L. (1997), Economia și rolul băncilor, Editura Economică, București.

Ionescu, C. L. (1999), Analiza riscului de creditare, Institutul Bancar Român, București.

Manolescu, Gh. (1995), Managementul Financiar, Editura Economică, București.

Manolescu, Gh. (1997), Moneda și ipostazele ei, Editura Economică, București.

Van Greuning, H. & Brajovic Bratanovic, S. (2003), Analyzing and Managing Banking Risk. A

Publicații de specialitate

Bejenaru, A. (2006), Acordul Basel II-Cerințe privind perfecționarea managementului riscului în instituțiile de credit, Revista Finanțe publice și contabilitate, nr.6, București.

10. Neagu, F. – Integrarea europeană a sectorului bancar românesc, Oeconomica 4, București, 2003

11. Neagu, F., Mărgărit, A. – Riscurile pentru stabilitatea financiară din România generate de sectorul populației, Caiete de studii ale Băncii Naționale a României nr. 14, București, 2005

12. Neagu, F., Mărgărit, A., Copaciu, M., Răcaru, I., Mircea, R., Andrassy, A. – Creditul neguvernamental în România: perspective și implicații, Caiete de studii ale Băncii Naționale a României nr. 15, București, 2006

13. Rajan, R., Zingales, L. – Banks and Markets: The Changing Character of European Finance, NBER Working Paper 9595, 2003

14. Stancu, I., Bălu, F. (2006), Utilizarea metodologiei VaR pentru măsurarea și prevenirea riscului valutar, Revistă de Economie Teoretică și Aplicată, nr.7, București.

15. Vintilă G.- Evaluarea sintetică a riscului de faliment, Tribuna Economică nr.8, București, 1996

16. B.N.R. (2006), Creditul neguvernamental în România : perspective și implicații, Caiete de studii, nr.15.

17. B.N.R. (2006), Rolul companiilor nefinanciare în asigurarea și menținerea stabilității financiare. Caiete de studii, nr.17.

Bejenaru, A. (2007), Riscul operațional în activitatea instituțiilor de credit, Revista Finanțe publice și contabilitate, nr.5, București.

Beju, D. (2004), “The National Bank of Romania and its role in transition process ”, Revista Studia Universitatis Babeș-Balyai, Oeconomica, XLIX, nr.2.

Berkowitz, J., Brien, J. (2001), How Accurate are Value-at-Risk Models at Commercial Banks, Graduate School of Management Division of Research and Statistics University of California, Irvine Federal Reserve Board.

Collier, C., Forbush, S., Nuxoll, D.A. (2003), Evaluating the Vulnerability of Banks and Thrifts to a Real Estate Crisis, F.D.I.C. Banking Rewiew.

Down, K. (2006), Measuring Market Risk, John Wiley & Sons. Chichester, Eurobank Research, November.

Gherasim, A. (1995), Măsurarea riscului, Revista Tribuna Economică, nr. 46-47, București.

Hoggarth, G., Logan, A., Zicchino, l. (2004), Macro Stress Tests of U.K. Banks, Manuscript, Bank of England.

Neagoe A.- Metode de evaluare a riscurilor de faliment, Tribuna Economică nr.47, București, 1992

Dicționare și rapoarte anuale

1. Bernard, Y., Colli, J.C – Vocabular economic și financiar, Editura Humanitas, București, 1994

2. Ceaușu, I. – Dicționar enciclopedic managerial, Editura Academică de Management, București, 2000

3. Coteanu, I., Seche, L., Seche, M. – Dicționarul Explicativ al Limbii Române, Editura Univers Enciclopedic, București, 1998

4. Kirițescu C.C., Dobrescu E.M.– Mica enciclopedie, Editura Expert, București, 1998

5. Banca Centrală Europeană – Financial FDI to the EU accession countries, Directorate General International and European Relations, Frankfurt em Main, 2004

6. Banca Mondială – Capital Markets and Non-bank Financial Institutions in Romania. Assessment of Key Issues and Recommendations for Development, World Bank Working Papers no. 45, 2005,

7. Banca Națională a României – Buletine lunare, 2000-2009

8. Banca Națională a României – Rapoarte anuale, 2001-2008

9. Standardele Internaționale de Contabilitate, Editura Economică, București, 2001 Washington D.C.

10. Rapoartele financiare anuale BancPost, din perioada 2008 – 2011

Legislație

*** 397L0005 (Cross-Border Credit Transfers Directive) – Directive 97/5/EC of the European Parliament and of the Council of 27 January 1997 on cross-border credit transfers.

6. *** Basle Committee on Banking Supervision, 1999, „Credit Risk Modelling: Current Practices and Applications”.

7. *** Basle Committee on Banking Supervision, International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards, A Revised Framework, Bank of International Settlements, June 2004.

8. *** Circulara BNR nr. 21 din 1.07.2002, privind modificarea și completarea Regulamentului nr. 1/2001 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Incidentelor de Plăți publicată în M.Of. nr. 521 din 18.07.2002..

9. *** HG nr. 387 din 18.05.1999 privind organizarea și funcționarea Agenției de Valorificare a Activelor Bancare, publicată în M.Of. partea I, nr.224 din 20.05.1999.

10. *** 300L0012 – Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20 March 2000 relating to the tacking up and pursuit of the business of credit institutions, amendată de 300L0028 – Directive 2000/28/EC of the European Parliament and of the Council of 18

September 2000 amending Directive 2000/12/EC relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions.

11. *** Legea nr. 31 (r2) din 16.11.1990, privind societățile comerciale, republicată în M.Of. nr. 1066 din 17.11.2004.

12. *** Legea contabilității nr. 82 (r3) din 24.12.1991, republicată în M.Of. nr. 48 din 14.01.2005

13. *** Legea nr.83 din 21.05.1997, privind privatizarea băncilor comerciale la care statul este acționar, publicată în M.Of. Nr. 98 din 23.05.1997 privind privatizarea băncilor comerciale la care statul este acționar

14. *** Legea nr. 58 (r1) din 05.03.1998, privind activitatea bancară, modificată prin Legea nr. 485 din 18.11.2003, publicată în M. Of. nr. 876 din 10/12/2003, pentru modificarea și completarea Legii bancare nr. 58/1998, republicată în M.Of. nr. 78 din 24.01.2005

15. *** Legea nr. 99 din 26.05.1999, privind unele măsuri pentru accelerarea reformei economice, publicată în M. Of. nr. 236 din 27.05.1999

16. *** Legea nr. 330 din 08.07.2003 pentru aprobarea Ordonanței de Urgență a Guvernului nr. 200/2002 privind societățile de credit ipotecar, publicată

17. *** Legea nr. 312 din 28.06.2004, privind Statutul Băncii Naționale a României, publicată în M.Of. nr. 582 din 30.06.2004

18. *** Legea nr.85 din 2006 privind procedura insolvenței, publicată în M.Of. partea I, nr.359 din 2006.

19. *** Norma BNR nr. 6 din 12.06.1995, privind autorizarea societăților bancare, publicată în M.Of. partea I, nr.128 din 27.06.1995

20. *** Norma BNR nr.8 din 26.04.1999, privind limitarea riscului de credit al băncilor, publicată în M.Of.Nr. 245 din 1.06.1999

21. *** Norma BNR nr.1 din 09.04.2001, privind lichiditatea băncilor, publicată în M. Of. Nr. 201 din 20.04.2001

22. *** Norma BNR nr. 4 din 25.09.2001, privind supravegherea pozițiilor valutare ale băncilor, publicată în M.Of. nr. 631 din 09.10.2001, modificată prin Norma nr. 14 din 20.12.2004, publicată în M.Of. nr. 1259 din 27.12.2004, pentru modificarea și completarea Normelor Băncii Naționale a României nr. 4/2001 privind supravegherea pozițiilor valutare ale băncilor.

23. *** Norma BNR nr. 3 din 26.02.2002, privind standardele de cunoaștere a clientelei, publicată în M.Of. nr. 154 din 4.03.2002, modificată prin Norma Băncii Naționale a României nr. 13 din 15.12.2003, publicată în M.Of. nr. 921 din 22.12.2003, pentru modificarea și completarea

24. *** Norma BNR nr. 17 din 18.12.2003, privind organizarea și controlul intern al activității instituțiilor de credit și administrarea riscurilor semnificative, precum și organizarea și desfășurarea activității de audit intern a instituțiilor de credit, publicată în M.Of. nr. 47 din 20.01.2004

25. *** Norma BNR nr. 5 din 24.06.2004, privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit, publicată în M.Of. nr. 768 din 23.08.2004, modificată și completată prin Circulara Băncii Naționale a României nr. 30 din 20.12.2004, publicată în M.Of. nr. 1249 din 24.12.2004, pentru modificarea și completarea Normelor Băncii Naționale a României nr. 5/2004, privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și prin Circulara Băncii Naționale a României nr. 18 din 8.06.2005, publicată în M.Of. nr. 504 din 14.06.2005, pentru modificarea Normelor Băncii Naționale a României nr. 5/2004 privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit, cu modificările și completările ulterioare.

26. *** Norma BNR nr. 9 din 20.08.2004, pentru completarea și modificarea Normelor Băncii Naționale a României nr. 12/2003 privind supravegherea solvabilității și expunerilor mari ale instituțiilor de credit, publicată în M.Of. nr. 786 din 26.08.2004

27. *** Norma BNR nr. 10 din 27.09.2004, privind autorizarea băncilor, instituțiilor emitente de monedă electronică, altele decât băncile, a caselor de economii pentru domeniul locativ și a sucursalelor din România ale instituțiilor de credit străine, publicată în M.Of. nr. 945 din 15.10.2004

Adrese Web

1. www.bnro.ro Banca Națională a României

2. http://www.birouldecredit.ro

3. www.en.wikipedia.org Wikipendia

4. www.davidlane.com Banking Dictionary

5. www.insse.ro Institutul Național de Statisti

6. www.ebsco.ro

7. www.economice.ro

8. www.ecb.int

9. www.brd.ro