Implica ții ale falimentului societă ții de [604236]

1

Implica ții ale falimentului societă ții de
asigurări asupra sistemului financiar
contemporan

Coordonator:Lect.Universitar Dr. Carmen Todera șcu

Student: [anonimizat]

2
Cuprins

Capitolul I: Fenomenul de aliment.. ………….. ……………………………….. ……1
1.1 Ce reprezinta falimentul…………………. …………….. ………………. ..1
1.2 Tipuri de faliment………………………… ………………… ………. …….. .1
1.3 Cauze ale falimentului…………… ………………. ……………….. …….. .1
Capitolul II: Implica ții ale falimentului unei societă ți de asigurări……….3
2.1 Falimentul societă ții de asigurare și fonduri de
garantar e……………………………………………………………………………………. …3
2.2 Redresarea financiară a societă ților de asigurare…… ……………. 4
2.3 Proceduri și legi ale falimentului societă ții de
asigurare.. ……………………………………………………………………………………. .6
Capitolul III: Cazul falimentului societă ților de asigurari ”Astra” și
”Carpatica”………………………………………………………… …….. ……………… ….7
3.1 Societatea de asigurări -reasigurări ”Ast ra”…………….. …………. .7
3.2 Societatea de asi gurări ”Carpatica”…………. ……….. ……… …….. ..8
Concluzii………………………………………. ……………………………. ………………10
Bibliografie………………………………………… ………………………. ……….. …….11

3
Capitolul I: Fenomen ul de faliment

1.1 Ce este falimentul?

Falimentul este o procedură de încetare a existen ței unei societă ți comerciale
care se aplică comercian ților ce nu mai pot face fa ță datoriilor, ace știa mai sunt
numi ți și debitori. Cheltuielile aferente procedurii, urmând a fi suportate de către
debitor.
In sens general – falimentul reprezinta imposibilitatea unui comerciant de a -și mai
continua activitatea datorită ajungerii în stare de insolvabilitate și încetare a plă ților
sale.
Declan șarea falimentului este decisă prin sentin ță sau, după caz, prin incheiere
de către judecătorul sindic. Din acest moment Legea nr. 85/2006 privind procedura
insolven ței, prevede ac țiunile și măsurile care trebuie luate de către lichidator și
aprobate de către adunarea creditorilor.
Procedura falimentului este reglement ată de Codul Civil Român, de Codul
Comercial Român, de legea insolvabilită ții comerciale.
1.2 Tipuri de faliment
Falimentul poate fi de doua tipuri:
-voluntar
-involuntar
Falimentul voluntar – constă în faptul că societatea de asigurări sau reasigurări î și
cunoa ște starea de faliment în fa ța instan ței judecătoresti.
Falimentul involuntar -când unul sau mai mul ți creditori prezintă în fa ța unei

4
instan țe judecătore ști o plângere cu privire la neonorarea a obliga țiilor de plată la
termen de catre societatea de asigurări.

1.3 Cauze ale falimentului
Starea de faliment apare atunci când cheltuielile efectuate cu plata despăgubirilor și
a sumelor asigurate depă șesc încasările din primele de asigurare, fondul de
asiigurare, fondul de rezervă și a capitalului societă ții de asigurare respectiv de
reasigurare.
Printre cauzele falimentului se enumera:
-creditele bancare pe care nu le pot restitui
-inflația
-concuren ța
Insă nu este de neglijat faptul că analiza celei mai rapide cauze a f alimentului si
anume: calamită țile naturale ( incendiu, trăsnet, inunda ție, cutremur, etc)
Toate aceste sunt nedorite în vie țile oamenilor dar pot fi posibile oricând și totodata
pot fi acoperite de un contract de asigurare.

5
Capitolul II: Implica ții ale falimentului unei societă ți
de asigurări

2.1 Falimentul societă ții de asigurare și fondul de garantare
Fiecare societate de asigurări urmăre ște să realizeze un profit cât mai mare. De
aceea, experien ța demonstrează că și activitatea de asigurări și cea de reasigurări
înregistrează cre șteri, diminuări de profit și uneori chiar și pierderi. Prin urmare,
capitalul, fondurile societă ții de asigurări și de reasigurări au în timp diminuări sau
creșteri. Cre șterea capitalului, a fondurilor de asigurare s e înregistrează când se
încasează primele de asigurare. Iar diminuările au lor când se plătesc despăgubirile
și sumele asigurate.
Unele societă ți pot ajunge în stare de insolvabilitate din mai multe cauze. Se
consideră că o societate de asigurare se află î n stare de insolvabilitate atunci când
se înregistrează una sau mai multe din situa țiile urmatoare:
 datoriile exigibile depă șesc disponibilită țile băne ști, unde se inregistrează o
incapacitate de plată vadită;
 valoarea de solvabilitate disponibile sc ade sub jumătate din limita minimă
prevăzută de reglementările legale a fondului de siguran ță;
 situa ția financiară a societă ții a fost imposibil să se restabilească prin
procedura de redresare financiară.
Pentru protejarea asigura ților, beneficiari ai asigurării și a ter șelor persoane
păgubite sau vătămate se constituie fondul de garantare. Din fondul de garantare se
plătesc indemniza țiile/despăgubirile rezultate din contractele de asigurare
facultative si obligatorii incheiate conf orm legii, cu societatea de asigurare unde s -a
constatat insolvabilitatea. Daca contractele de asigurare se referă la alte asigurări
decât cele de via ță, atunci plata indemniza ției/despăgubirilor de acest fond se poate

6
face condi ționat de producerea riscur ilor de asigurate.
O societate de asigurare aflată în stare de insolvabilitate se poate trece la
deschiderea procedurii de faliment. Această deschidere este pronun țată de tribunal
în baza cererii adresate de societatea de asigurare. In acela și timp, proc edura
falimentului mai poate fi deschisă și pe baza cererii introduse de autoritatea de
supraveghere sau de creditorii societă ții debitoare, ce se află în stare de
insolvabilitate.
În disponibilită țile fondului de garantare pot fi efectuate plă ți pentru ac hitarea
sumelor cuvenite creditorilor de asigurari. Dupa data irevovabilă a hotărârii
tribunalului de deschidere a procesului de faliment.
Fondul de garantare se constituie, administrează și se utilizează de către autoritatea
de supraveghere a asigurărilor în calitate de administrator al fondului, printr -un
departament specializat ce func ționează în cadrul acestora. Comisia de
suprabeghere a asigurărilor stabile ște anual, în limita nivelului maxim stabilit prin
lege, cota de contribu ție ce se aplică asupra volumului primelor brute încasate de
asiguratori. Separate de asigurările generale și pentru asigurările de via ță!
Se precizează că se întocmesc două bugete de venituri și cheltuieli ale fondului de
garantare, respectiv; unul pentru asigurările generale și celălalt pentru asigurările de
viață.
Plata sumelor cuvenite creditorilor de asigurări din bugetul de venituri și cheltuieli
a Fondului de garantare este precedată de verificarea dosarelor de daună și a
crean țelor de asigurări înregistrate făcută de depar tamentul specializat din
cadrulComiesiei de Supraveghere a Asigurărilor. În urma acestei verificări și in
termenul legal stabilit, se intocmesc și după aprobare, se publică listele cu
poten țialii creditori de asigurări. Beneficiari ai sumelor cuvenite de l a Fondul de
garantare.
Indemniza țiile, respectiv despăgubirile de la Fondul de garantare se plătesc
creditorilor de asigurări; persoane fizice sau juridice, conform condi țiilor stipulate
în contractele de asigurare încheiate cu societatea de asigurare, pen tru care s -a
stabilit starea de insolvabilitate.

7
Valoarea plă ților făcute în favoarea creditorilor de asigurări de la Fondul de
garantare se înregistrează de către departamentul specializat în cadrul CAS. Cu
titlul de crean țe de asigurări, la dosarul de f aliment al societă ții de asigurare
debitoare. Aceste crean țe se achită cu proprietatea absolută fa ță de oricare altă
crean ță.
Recuperarea crean țelor Fondului men ționate mai înainte se face prin valorificarea
bunurilor si/sau a drepturilor si veniturilor so cietă ții de asigurare debitoare. Aceste
crean țe se achită cu prioritatea absolută fa șă de orive altă crean ță.
Autoritatea de supraveghere Financiară (ASF), este autoritatea competentă din
Romania pentru supravegherea, autorizarea, reglementarea și controlu l piețelor
financiare necancare (pia ța de capital, pia ța asigurărilor și sistemul de pensii
administrate privat), precum și pentru protec ția consumatorilor de instrumente,
produse și servicii financiare nebancare aferente acestor pie țe.

2.2 Redresarea fin anciară a societă ților de asigurare

Pentru unele societă ți de asigurare este posibil ca în activitatea lor să apară
dificultă ți financiare care pot conduce la imposibilitatea onorării obliga țiilor
asumate fa ță de creditorii de asigurări. Astfel de dif icultă ți financiare pot fi întâlnite
sub diferite forme, cum ar fi scăderea marjei de solvabilitate aferentă asigurărilor
generate sub limita minimă prevăzută de dispozi țiile legale. În cazul asigurărilor de
viață se poate ajunge în situa ția ca rezervele t ehnice nete sa nu poată fi acoperite
integral cu active admise conform normelor legale.
Posibilele cauze care pot genera astfel de dificultă ți men ționăm:tenta țiile unor
societă ți de asigurare de cre ștere for țată a cotei de piata, inclusive prin promovarea
unei politici de dumping ( practicarea unor cotatii de prima , care nu sunt
cjustificate prin calcule riguroase), acceptarea cu usurinta a unor comisioane mari
in favoarea unor companii de brokeraj; tratarea cu usurinta a importantei care
trebuie acordata efectuarii inspectiei de risc. Situatie ce poate influenta negative
rata de daune.

8
Atunci cand autoritatea competenta care supraveghează activitatea societatilor de
asigurare constata ca pe baza documentelor primite sau a actiunilor proprii de
control și analiză. Că o societate de asigurare se confruntă cu dificultă ți financiare
de genul celor care s -a făcut referire mai înainte și care dispune procedurii de
redresare financiară. Prin această procedură se aplică o serie de măsuri de ordin
administrativ, dis puse de autoritatea administrativă competentă, menite să men țină
ori să restabilească o situa ție financiară acceptabilă a unei societă ți de asigurare.
Ținând cont de importan ța și efectul măsurilor privind realizarea financiară, ele se
regăsesc în lege. L egea nr. 503/2004 privind redresarea financiară și falimentul
societă ților de asigurare, publicată in Monittorul Official nr. 1193 din 14
decembrie 2004.
Procedura de redresare financiara se acceptă prin măsurile privind restabilirea
situa ției financiare a societă ții de asigurare care vizează prevenirea stării de
insolvabilitate și evitarea declan șării procedurilor falimentului.
Luarea deciziei de către Autoritatea de Supraveghere privind intrarea unei societă ți
de asigurare în procedura de redresare finan ciară, presupune existen ța, după caz a
următoarelor situa ții:
 nerespectarea prevederilor legale privind activitatea de asigurare ori de câte
ori este periclitată onoarea obliga țiilor asumate fa ță de creditorii de asigurări;
 marja de solvabilitate dis ponibilă atinge un nivel situat sub limita minimă
stabilită de autoritatea de supraveghere;
valoarea marjei de solvabilitate disponibile se situeazănsub nivelul minim stabilit
prin reglementările legale prntru fondul de siguran ță.
Existen ța unor altfel de situa ții impune insituirea procedurii de redresare financiară.
Prin procedura de redresare financiară, autoritatea de supraveghere poate dispune
societă ții sa aplice una ori mai multe măsuri pruden țiale, cum ar fi :
 interdic ție privind reînoirea contrac telor de asigurare ajunse la scaden ța sau
numai a unor tipuri de contracte de asigurare;
 limitarea volumului de prime de asigurare brute sau nete subscrise pe o

9
perioadă determinată;
 obligarea societă ților de asigurare să efectueze par țial ori total, transferul
portofoliului de asigurare in conformitate cu prevederile legii;
 societă ții de asigurare i se interzice sa facă anumite investi ții;
 stabilirea numărului dosarelor de daune existente în eviden țasocietă ții de
asigurare pentru a s e evalua daunele existente si a se determina obliga țiile
reale de pia ța de creditori de asigurări.
(facuta) Redresarea producerii de deschidere financiară are la bază decizia
autorită ții de supraveghere și se realizează prin modalită țile:
 redresarea fi nanciară a societă ții de asigurare pe baza de plan;
 redresarea societă ții de asigurare prin administra ție speciala;

2.3 Proceduri și legi ale falimentului societă ții de asigurare

Conform art. 1 din Legea nr. 503/2004, procedura falimentului se aplică
asiguratorilor si reasiguratorilor. Persoane juridice Române, impreună cu
sucursalele acestora cu sediul în afara țării, precum și sucursalele și corpora țiile
societă ților de asigurare din alte state; ter țe ce au sediul în România.
În procedura falimentul ui se men ține consecven șa legiuitorului asupra normei ce o
guvernează. în scopul că aceasta este cea a na țiunii de origine. In concliuzie,
legisla ția română se aplică asiguratorilor și reasigurătorilor autoriza ți in România.
De asemenea, legea Româna î și va găsi aplicare ți in falimentul sucursalelor și
corpora țiilor societă ților de asigurare din alte state, ce au sediul in Romania.Nu se
aplică legea română corpora țiilor din România, dar care apartin societă ților de
asigurare autorizate în statele membre a le Uniunii Europene.Este o situa ție specială
cesemnifică o veritabilă abatere de la principiul teritorialitatii legii civile.
O altă temă ce se aplică în legătură cu domeniul de aplicare a Legiinr. 503/2004,

10
este aceea dacă ea se aplică și societă ților rec iprocede asigurare. Intrebarea se pune
mai ales datorită cazului că Legea nr. 32/2000 afirmă persoanele juridice de drept
civil, iar dogma franceză consideră că obiectul lor de activitate este de o potrivă,
civil.
Legea nu înlătură în mod expres societă țile mutuale de asigurare de la aplicarea ei.
Atunci când se define ște societatea de asigurare, art. 3 lin. a din Legea nr. 503/2004
prevede că prin aceasta se în țelege asiguratorul sau reasiguratorul, precum ace țtia
sunt defini ți la art. 2 din Legea nr 32/2 000. Legea nr 32/2000 in defini ția ce o oferă
asiguratorului, con ține și societă ți mutuale de asigurare.
Se pretinde, în încheiere, precizând că Legea nr. 503/2004 nu va guverna procedura
falimentului celor două grupări de intermediari în asigurări , precu m și agen ților de
asigurare și brokerilor. Deoarece ei nu au func șia de asiguratori.

Detalii: http://legeaz.net/dictionar -juridic/falimentul -societatilor -de-asigurare

11
Capitolul III: Cazul falimentului societă ților de asigurări ”Astra”
și ”Carpatica”

3.1 Societatea de asigurări -reasigurări ”Astra”
Această societate pe ac țiuni, este comercială, cu o personalitate juridică și cu un
capital social de 1000 de milioane de lei, de ținuți inițial integral de statul român.
Unde si -a inceput activitatea de la 1 Ianuarie 1991.
Societatea ”Astra”, a preluat de la fosta ADAS activele aferente societă ților mixte
cu participarea ADAS din străinătate, precum și pe cele aferente asigurărilor de
răspundere civilă, de bunuri, si opera țiunilor de asigurare practicate în re lațiile de
drainătate cu suma de 3500 milioane de lei, și, în limitele acestora. Pasivele
corespunzătoare pe baza bilan țului contabil încheiat la 31 decembrie 1990.
Scopul societă ții este desfă șurarea activită ții de asigurări șin reasigurări prin
acceptare a de riscuri în schimbul plă ții unor prime de către asigura ți. Prin plata
despăgubirilor și a sumelor asigurate în cazul producerii evenimentelor asigurate, în
vederea compensării daunelor și realizării de profituri. Societatea î și desfă șoară
activitatea î n toate categoriile de asigurări facultative de bunuri și de răspundere
civilă. În principal , în domeniul asigurărilor de incendiu , al asigurărilor de
transport și în rela țiile cu ( calea maritimă, aeriană, ferată).
Obiectul de activitate al companiei:
a. practicarea asigurărilor facultative: altele decât cele de via ță, de persoane, de
autovehicule, maritime, de avia șie, de incendiu și alte pagube, de transport,
de răspundere civilă, de credite și garan ții, de pierderi financiare din riscuri
asigurate.
b. practicarea asigurăriloe în toate categoriile de asigurări de mai sus.
Societatea de asigurare î și realizează obiectul de activitate pe baza contractelor
încheiate potrivit prevederilor Codului Civil, Codului comercial, și a celorlalte acte
normative ce reglează materia asigurărilor. Societatea este condusă de adunarea

12
generală a act ționarilor care alege consiliul de administra ție, din care se alege
”comitetul de direc ție” și comisia de cenzori.
Falimentul Astra Asigurări, a fost definitiv decis pe 28 aprilie 2016, de către Curtea
de Apel Bucure ști. Din acel moment, Fondul de Garantare a Asigura ților ”FGA” a
făcut plă ți doar către păgubi ții care au depus cereri de plată și care au avut
dosarele complete. Plata a fost făcută intr -o limită de 450.000 lei pentru fiecare
creditor. Pană în data de 8.04.2016, FGA, a aprobat la plata doar 3645 de dosare de
daună cu o valoare de plata de 14.160.679 lei. Suma este foarte mică ținând cont ca
păgubi ții ”ASTRA” au avut deschise aproape 60.000 de dosare de daună în care cer
despagubi ți du o valoare de 650 milioane de lei.
Din momentul deciziei definitive privind falimentul , în instan ță, păgubi ții
”Astra”au avut un termen de 3 luni pentru colicitarea cereii de plată în contul
polițelor Astra. Fondul de Garantare a A sigura ților a inregistrat 28.555 cereri de
plata pana la data de 8 aprilie 2016. Aferente atât dosarelor preluate de la Astra
Asigurări cât și dosarelor deschise catre fond. Fondul de Garantare a Asigura ților,
pe 26 august 2015 au decis retragerea autoriza ției de func ționare și solicitarea
intrării în procedura de faliment a firmei Astra Asigurari. Societate controlată
anterior de omul de afaceri Adamescu Dan.
(facut)În data de 1 octombrie 2015, FGA a preluat 57,210 dosare de daună, inclusiv
dosare de răsc umpărare, precum și 2.046.604 contracte de asigurare de la Astra
Asigurări în vigoare. FGA a preluat, 51,566 dosare de daună si 1.826.483 de poli țe
din România. 4809 dosare și 191.241 de poli țe de daună aferente activită ții astra in
Ungaria. 642 dosare de daună aferente si 22.752 de contracte în vigoare activită ții
Astra în Slovacia. 193 de dosare de daună aferente și 6.128 de contracte în vigoare
activit ții Astra in Germania.
(facut)În luna februarie 2016, oficialii FGA au estimat că valoarea despăgubiril or
solicitate în cele 57.210 dosare ale păgubi ților Astra, este de 650 milioane lei,
aproximativ cifra reconfirmată.

13
3.2 Societatea de asigurări ”Carpatica”
Experien ța Carpatica Asig s -a bazat mereu pe un profesionalism bine determinat
și calitatea cu care și-a tratat fiecare client în parte. Permanentul interes pe care
societatea îl are fa ță de îmbunătă țirea produselor sale, îi acordă o pozi ție stabilă si
sigură pe pia ța asigurărilor de mai bine de 14 ani. Cpmpania Carpatica a înregistra t
o evolu ție foarte crescută în ultimii ani. În anul 2010 reu șind să pătrundă în top
asiguratori pe segmentul de asigurări generale.
SC CARPATICA ASIG S.A, societate cu capital integral românesc, membră a
puternicului ”HOLDDING ATLASSIB”, este pe pia ța asigurărilor actuală din anul
1996. Societatea, pentru a putea fi alături de clien ții săi, si -a creat o re țea teritorială
puternică. Societatea are peste 90 de sucursale, agen ții pe întreg teritoriul țării.
Societatea a decis de a pune la dispozi ție servicii la un standard ridicat și este
certificată prin implementarea Sistemului de Management al Calită ții în
conformitate cu standardul european.
Carpatica Asig pune clien ților la dispozi ție un portofoliu complex de asigurări
generale. Fiind autorizată de Comisi a de Supraveghere a Asigurărilor să aiba ăn
vedere următoarele tipuri de asigurări:
 Asigurări de persoane
 Asigurări de risc financiar
 Asigurări auto
 Asigurări de răspundere profesională și civilă
 Asigurări de servicii si bunuri
Protec ția și garan ția intereselor asiguran ților și a companiei fa ță de riscuri majore
este asigurată cu ajutorul unui program de reasigurare acoperitor. Participan ții
reasiguratori de prim rang din Europa, precum: Hannover, Swiss Re, Sirius,
Munich Re, Lloyd”s. Soci etatea de asigurări î și concentrează activitatea spre
ridicarea standardelor de calitate și creșterea de satisfactiei a clien ților, oferind o
imagine stabilă și puternică firmei.

14
„Carp atica” avea o cifră de afaceri de 130 milioane de euro pe an și 500 de
angaja ți. Falimentul „Carpatica” este al 2 -lea cel mai mare dupa falimentul „Astra”
asigurări. Companie cu afaceri de 200 milioane euro anual.
Consiliul Autorită ții de Supraveghere Financiară (ASF) a aprobat retragerea
autoriza ției de func șionare a companie i ”Carpatica Asig S:A, prin urmare a
stabilirii stării de innsolven șă a societă ții și promovarea cererii de deschidere a
procedurii de faliment.