. Gestiunea Si Tipologia Riscurilor Bancare

CUPRINS

INTRODUCERE

Capitolul 1

ASPECTE GENERALE PRIVIND RISCURILOR BANCARE ȘI GESTIONAREA LOR ……………………………………………………………………………………………….1

1.1 Concepte Privind Riscurile Bancare. Tipologia acestora………………………………..1

1.1.1 Tipologia riscurilor bancare………………………………………………………2

1.1.2 Sistemul riscurilor în banckingul electronic……………………………………20

1.2 Rolul și necesitatea reglementărilor prudențiale……………………………………… 25

1.2.1 Analiza economică a reglementărilor prudențiale…………………………….. 26

1.2.1.1 Protecția depunătorilor……………………………………………………26

1.2.1.2 Fragilitatea sistemului bancar……………………………………………..27

1.2.1.3 Conflictul de interes în gestiune băncilor…………………………………28

1.2.2 Cerințe prudențiale privind activitatea bancară …………………………………29

1.2.2.1 Cerințe prudențiale cu privire la nivelul minim de solvabilitate………….29

1.2.2.2 Cerințe prudențiale cu privire la diviziunea riscului…………………….. 30

1.2.2.3 Cerințe prudențiale privind nivelul minim de lichiditate…………………30

1.2.2.4 Cerințe prudențiale privind tratarea diferențiată a creditelor și constitiurea corespunzătoare a creditelor………………………………………………………31

1.2.2.5 Cerințe prudențiale privind poziția valutară………………………………31

1.2.2.6 Cerințe prudențiale privind administrarea resurselor și plasamentelor băncii………………………………………………………………………………32

1.2.2.7 Cerințe prudențile privind extinderea rețelei de sucursale și alte sedii………………………………………………………………….………..…..32

1.3 Centrala riscurilor bancare………………………………………………………………33

Capitolul 2

GESTIONAREA RISCULUI DE CREDIT………………………………….……………37

2.1 Tipuri de credite. Riscul în activitatea de creditare……………………….……………37

2.1.1 Principalii factori de risc în finanțarea societăților comerciale………………….39

2.1.2 Tipuri de risc în operațiunile de creditare…………………….…………………39

2.2 Evaluarea și gestionarea riscului de credit…………………….………………………..41

2.2.1 Riscul de credit pe client………………………..………………………………41

2.2.1.1 Analiza nefinanciară…………………..…………………………………..43

2.2.1.2 Analiza financiară………………………………………………………….47

2.2.2 Analiza riscului de credit pe exemplul Băncii Comerciale Române……….……48

2.2.2.1 Analiza în dinamică a plasamentelor…….……………………………….49

2.2.2.2 Analiza în dinamică a resurselor………….………………………………59

2.2.2.3 Studiu de caz- Acordarea unui credit de exploatare societății comerciale Dinos Exchange S.R.L………………………………………………………….…60

2.2.3 Riscul de credit pe total portofoliu de credite al băncii……….…………………70

2.2.3.1 Clasificarea creditelor și constituirea provizioanelor specifice de risc…………………………………………………………………………….……73

Capitolul 3

MANAGEMENTUL RISCULUI DE RATĂ A DOBANZII….………………..…………77

3.1 Măsurarea riscului ratei dobânzii……….………………………………………………77

3.2 Metode de gestiune a riscului ratei dobânzii……….……………………………………78

3.2.1 Managementul ratei dobânzii prin metoda GAP………….…………………….79

3.2.2 Managementul ratei dobânzii prin metoda discrepanței duratei – DGAP………87

3.2.3 Indicatorii riscului ratei dobânzii……….………………………………………92

Capitolul 4

TEHNICI DE GESTIONARE A RISCULUI DE LICHIDITATE ȘI DE INSOLVABILITATE………………………………………………………………………94

4.1 Riscul de lichiditate…………………..…………………………………………………94

4.1.1 Măsuri de protejare împotriva riscului de lichiditate……………..………….…94

4.1.2 Măsurarea riscului de lichiditate……………..…………………………………98

4.2 Riscul de insolvabilitate………….. …………………………………………………..103

4.2.1 Asigurarea depozitelor bancare…………..……………………………………106

4.2.2 Studiu de caz privind riscul de insolvabilitate…………………………………109

Capitolul 5

ANALIZA PERFORMANȚELOR BANCARE……………..…………………………..113

5.1 Analiza profitabilității bancare……………………………………………………….113

5.2 Analiza ratelor de exploatare…………………………………………………………118

5.3 Analiza ratelor de structură……………………………………………………………119

5.4 Ratele de gestiune…………………………………………………………………….120

5.5 Analiza agregată a sistemului bancar…………………………………………………121

CONCLUZII………………………………………………………………………………129

BIBLIOGRAFIE…………………………………………………………………………130

BIBLIOGRAFIE

Basno Cezar, Monedă, Credit, Bănci, EDP, București, 1996

Dardac Nicolae,

Constantin Floricel

Basno Cezar, Produse, costuri și performanțe bancare, Editura Economică,

Dardac Nicolae București, 2000

Brendea C Riscul și performanța creditului bancar în România, Editura

Dăeanu V. E. Coresi, București 2001

Zamfirescu M.

Ghiță M.

Cetățeanu I. M. Anale Banca Comercială Română, Seria V, Editura Sega

Internațional, București, 2000

Dardac Nicolae Monedă și credit, Editura A.S.E., București, 2001

Vâșcu Teodora

Dănilă Nicolae Managementul bancar, Editura Economică, București, 2000

Berea Octavian

Dedu Vasile Gestiune Bancară, EDP, București, 1999

Dedu Vasile O viziune alternativă asupra asigurării depozitelor,

Mohora Cristina Finanțe, Bănci, Asigurări, Nr 6 – iunie 2000

Dughină A Urmărirea și controlul riscului de credit, Finanțe, Bănci,

Asigurări , Nr 2- februarie 2000

Lăzărescu Sorin Rating, Editura A.S.E., București, 2000

Maders Henri Pierre Audit operationnel dans les banques, MAD, Paris, 1994

Nițu Ion Managementul riscului bancar, Editura Expert, București,2000

Percie du Sert Anne Marie Risque et controle du risque, Orleans, 1998

Rochet Jean Charles Gestion des risques bancaires et reglementation prudentielle, Banque & Marches, Nr 34, mai – iunie 1998

Roxin Luminița Gestiunea riscurilor bancare, EDP, București,1997

Stoica Maricica Management bancar, Editura Economică, București, 1999

SilvestruTraian Supravegherea prudențială bancară, Finanțe, Asigurări, Bănci, Nr 11-12 Noiembrie – Decembrie 2000

Ungureanu Pavel Sistemul riscurilor în banchingul electronic, Finanțe Bănci,

Țereanu Eugen Asigurări, Nr. 4 – aprilie 1999

XXX Revista Băncii Banca Comerciala Româna, Nr. 4, Decembrie, 2000

XXX Riscul în activitatea de creditare, Institutul Bancar Român

XXX Raport anual BNR pe anul 1999

XXX Buletinul lunar BNR – mai, iunie 2001

XXX Normele Nr. 7 din aprilie 1999 ale BNR privind fondurile proprii ale băncilor

XXX Normele Nr. 8 din iunie 1999 ale BNR privind limitarea riscului de credit al băncilor,

XXX Normele Nr 2 din iulie 2000 ale BNR privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit

XXX Norme metodologice privind activitatea de creditare, BCR,Nr 1, 2000

XXX www.bnr.ro

XXX www.bcr.ro