Evaluarea Perfomantelor Si a Riscului Proiectelor de Investitii

Evaluarea perfomantelor si a riscului proiectelor de investitii

STUDIU DE CAZ: FERMA SC PIG-ELITA SRL

CUPRINS

DESCRIEREA AFACERII

1.1 Descrierea ideii de afacere

Idea de afacere este infintarea unei ferme de porci pentru carne rasa Marele Alb, in scopul cresterii si comercializarii acestora in diverse abatoare.

1.2 Descrierea societatii

Firma S.C. Pig-Elita S.R.L. este o societate cu raspundere limitata, situata in comuna Gologanu, judetul Vrancea care are ca activitate cresterea si comercializarea porcinelor.

Firma S.C. Pig-Elita S.R.L. s-a infiintat in anul 2003, pe baza fondurilor europene nerambursabile OUG 146 / 2002 ceea ce includea subventii pentru achizitionarea a 600 de scroafe + 3 vieri.

Pe langa acestea ne-a fost acordata posibilitatea de a ne stabili afacerea pe un teren de 7000 m² si 2 grajduri de 1800 m² respectiv 2000 m² + 1 cladire de birouri + o magazie.

1.1 Vederea satelitara a fermei

Societatea are cu sediul in comuna Gologanu are un capital social integral privat de 45000 lei, inmatriculata in Registrul Comertului cu nr. J39/585/2003 , cod unic de inregistrare: RO15718417.

Conform datelor oferite de Registrul Comertului, firma are ca domeniu de activitate principal Cresterea porcinelor, cod CAEN 0146, fiind inscrisa in LocalBiz in sectiunea Ferme, combinate din domeniul agricultura, silvicultura si pescuit.

1.3 Scopuri si obiective

Pentru primii 3 ani de activitate obiectivele au fost urmatoarele:

-mentinerea celor 600 de scroafe din rasa Marele Alb si a celor 3 vieri din rasa Landrace conform legii in vigoare anului respectiv;

-cresterea si ingrasarea porcilor rezultati din imperecherea celor 600 de scroafe cu cei 3 vieri pentru comercializarea acestora in diferite abatoare.

Din anul 4 de activitate firma incepe sa importe porcine din Olanda la greutatea minima de 45 kg ce au fost crescuti si ingrasati pana la greutatea de 105 kg fiecare, fiind valorificati in abatoare din intreaga tara.

Ajunsi in al cincilea an firmei i se impunea achizitionarea grajdurilor deoarece pana atunci au avut chiria gratuita.

Pe parcusul acestor ani firma s-a dezvoltat prin cresterea si ingrasarea porcilor cumparati de la furnizori din Olanda, Danemarca, iar in prezent, din Ungaria.

In anul 2013 firma S.c Pig-Elita S.R.L a avut o cifra de afaceri de aproximativ 2.194.148 RON .

Bilant anual

1.4 Descrierea produsului

Datorita faptului ca produsul oferit de S.C. Pig-Elita S.R.L. este carnea de porc, voi face o scurta prezentare a rasei de porci pe care dorim sa-i crestem si sa-i comercializam.

Marele Alb, cunoscut si sub numele de Yorkul Mare, este o rasa de porci originara din Anglia. A fost dezvoltata pentru productia de carne, unde ofera rezultate exceptionale, fiind una dintre cele mai raspandite rase de porci din lume.

Aceste porcine au fost mai apoi supuse unui program deosebit de hranire si crestere, care a urmarit productia de carne si marirea precocitatii si prolificitatii.

Porcul din rasa Marele Alb a fost prezentat pentru prima oara crescatorilor din Anglia la o expozitie zootehnica, care a avut loc in anul 1851. Atunci, a fost prezentat cu numele de York, dupa numele comitatului in care a fost dezvoltat, Yorkshire County.

Porcul din rasa Marele Alb se distinge prin urechile ridicate, de culoare alba, pielea alb-rozalie si dimensiunile impunatoare, fiind inca de la inceput un animal destinat productiei de carne. Este un animal masiv si rezistent, care suporta foarte bine variatiile climaterice. Masculii sunt folositi si pentru imbunatatirea altor rase.

Carnea produsa de porcul din rasa Marele Alb este de foarte buna calitate, cu un continut redus de grasime.  

1.3 Marele Alb

1.5 Productie

Porcul din rasa Marele Alb este foarte prolific, de la o singura fatare rezultand aproximativ 12 purcei. Femelele din aceasta rasa au insticte materne foarte bune si produc mult lapte, ceea ce ajuta la cresterea rapida in greutate a purceilor.

Marele Alb este un porc crescut pentru productia de carne, unde da rezultate foarte bune. Supus unui regim de hrana abundent, la varsta de 7-8 luni atinge o greutate de 110-120 de kilograme. La o varsta mai avansata, porcul din rasa Marele Alb poate atinge si greutatea de 500 de kilograme.

1.6 Descrierea mediului in care evolueaza afacerea

S.C. Pig-Elita S.R.L. adopta sistemul intensiv de crestere si ingrasare a porcilor cu efective mari care este specific complexelor industriale. Toate adaposturile sunt astfel compartimentate pentru a asigurarea principiului "totul plin – totul gol", in vederea executarii, dupa depopulare, a curatirii, spalarii, dezinfectiei si varuirii compartimentelor care urmeaza sa fie populate.

Compartimentarea grajdului

1.7 Echipamente

Echipamentele utilizate in cadrul fermei sunt urmatoarele:

– un tractor;

– o vitanja;

– instalatie de nitrare a apei;

– instalatie de incalzire pe timpul iernii;

– instalatii de dezinfectat;

– omogenizator.

Procesul de vitanjare

1.5 Tractor

2. PLANUL DE MARKETING

2.1 Descrierea pietei

In mod indirect clientii firmei sunt toate persoanele care consuma carne de porc, dar in mod sigur porcii sunt comercializati in diferite abatoare.

Piata produselor zootehniei din Romania cunoaste profunde framantari. Cel putin asa reiese din declaratiile reprezentantilor celor mai importante companii de profil. Este si normal, daca ne gandim numai ca reducerea efectivelor de animale a fost cauzata pe de o parte, de cresterea preturilor la furaje determinata de seceta prelungita in anii 2000-2003 si inundatiile din 2005-2006, iar pe de alta parte, de acordarea unei subventii la produsele animaliere care nu au acoperit costurile de productie, dar nu in ultimul rand de pesta porcina care a fost un adevarat inamic pentru piata zootehnica romana.

Cu toate acestea, efectivele existente in 2003 la speciile mentionate marcheaza inceputul redresarii situatiei in sectorul zootehnic, in parte si ca urmare a „Programului national cadru de restructurare si modernizare a unor unitati de profil zootehnic si din industria alimentara” initiat de Ministerul Agriculturii, Padurilor si Dezvoltarii Rurale (MAPDR) in 2003.” (sursa PND2007-2013).

Acum se importa in jur de 2,5 milioane de porci pe an, ceea ce arata potentialul de dezvoltare al industriei autohtone de calitate, dar cererea inregistreaza o usoara sezonalitate, in sensul cresterii sale in sezonul rece. Oferta pe piata este insuficienta atat din punct de vedere calitativ cat si cantitativ.

Din punct de vedere al producatorilor, se poate observa in ultimul timp preocuparea permanenta pentru calitate si igiena, care a condus la importante schimbari in structura fermeor. Unele dintre acestea sunt complet noi, altele s-au modificat permanent de-a lungul timpului, procentul celor care opereaza sub norme fiind exterm de mic.

2.2 Caracteristicile clientilor

Cererea de produse de carne pe piata este foarte mare, fermele autohtone neputand satisface nevoile actuale, motiv pentru care se recurge la importuri – acum nivelul importurilor fiind in jur de 2,5 milioane de porci pe an.

La nivelul comunei noastre cererea de carne de porc este mare tinand cont de faptul ca sunt aproximativ 3.200 de familii totalizant in jur de 10.000 locuitori si pe o raza de 30 kilometri nu mai este nici o alta ferma de crestere si ingrasare a porcilor.

La aceste aspecte se adauga faptul ca cel mai apropiat procesator autorizat este la doar 20 kilometrii de comuna si din negocierile purtate cu el rezulta faptul ca asteapta cu interes livrarile primelor capete de porcine de la ferma noastra.

2.3 Nevoile clientilor

Un aspect deosebit de important il reprezinta castigarea increderii procesatorilor, care pot avea pareri nu tocmai favorabile despre conditiile de productie din unitatile de profil, dupa ce in ultimii ani au fost descoperite o serie intreaga de nereguli si incalcari ale unor norme igienice de baza, amplu prezentate in mass-media.

Accentul pus pe calitatea si igienizarea produselor este una din prioritatile S.C. Pig-Elita S.R.L.

2.4 Segmentul de piata urmarit

Segmentul de piata urmarit pentru comercializare este abatorul.

In prezent exista incheiat un contract cu abatorul SC TORO IMPEX SRL din localitatea LEMNIA, judetul COVASNA pe o durata nelimitata.

2.6 Trendul si dinamica pietei

Populația de porcine a scăzut de la un efectiv de 12 milioane în anul 1996 la 5,6 milioane, în prezent, din care 2,5 milioane capete se cresc în gospodăriile populației. Scăderea numărului de animale în sistemul intensiv de creștere este cauzat de mai mulți factori, printre care: eficiența scăzută, neîndeplinirea planului de conformare privind respectarea condițiilor de mediu, importul masiv de purcei și, mai nou, lipsa subvenționării industriei.

În gospodăriile populației, numărul de porci s-a redus cu aproximativ 45 % în 2009, față de 2007, și aceasta din cauza restricțiilor de ordin sanitar-veterinar privind creșterea, comercializarea și abatorizarea animalelor.

În ceea ce privește sacrificarea, în luna ianuarie a anului curent s-au abatorizat 285.000 de porci, din care doar 54 % în unități industriale specializate astfel ca in Romania este necesara cresterea populatiei de porcine pentru a putea satisface cel putin consumul intern de carne si preparate din carne de porc pentru a nu mai importa din alte tari.

2.7 Concurenta si alte influiente

Concurenta este constituita din celelalte ferme de porci aflate in judetul Vrancea, dar si cele din judetele invecinate care sa comercializeze carnea de porc la un pret mai mic/kg.

Dar datorita faptului ca S.C. Pig-Elita S.R.L. are deja un contract negociat cu abatorul Sc Toro Impex, nu exista motive de ingrijorare.

Ca si alte influente ce ar putea afecta afacerea ar fi: criza economica, calamitatea asupra productiei agricole care ar duce la cresterea pretului furajelor, neacordarea de subventii din partea statului.

2.8 Tacticile vanzarii

Vanzarea produselor noastre nu implca tactici complicate, calitatea vizibila a animalelor vii pe care urmeaza sa le vindem va spune totul viitorului cumparator.

2.9 Strategia de markrting

Strategia de marketing este gasirea de noi abatoare in judet sau in judetele invecinate cu care sa incheiem contracte sau precontracte in cazul in care in anul doi si trei de activitate cand va creste productia de porci abatorul S.C Toro Impex nu ar mai face fata ofertei noastre.

In decursul acestor ani, cand vom comercializa porcii catre S.C Toro Impex, S.C. Pig-Elita S.R.L. va informa principalele carmangerii si macelarii din judetul Vrancea si din judetele invecinate cu privire la livrarea carcaselor de porc.

Acest lucru va fi facut prin trimiterea prin posta si email, de material publicitare si oferte. Ca si actiuni de promovare vom utiliza si presa scrisa si infiintarea unei pagini de internet pentru a atrage cat mai multi client.

2.9.1 Analiza SWOT

MANAGEMENTUL AFACERII

3.1 Calcul afacerilor pentru un singur produs

Un porc se vinde cu 5 lei kg in viu, ceea ce inseamna 500 de lei pentru un exemplar de 100 kg. Ca sa ajunga la aceasta greutate, un purcel de are nevoie de 4 luni si de circa 350 kg de furaj care costa 1,3 lei/kg.

3.2 Organigrama firmei

Pentru buna desfasurarea a activitatii fermei, societatea are ca si personal :

Toti angajatii lucreaza in regim normal de lucru, si anume 8 ore / zi in doua schimburi.

Medicul veterinar a fost recrutat prin programul de ocupare a fortei de munca, el fiind anterior somer, fost absolvent al Facultatii de Agronomie din Bucuresti, specializarea Medicina Veterinara.

Ingrijitorii au fost selectati tot prin programul de ocupare a fortei de munca, pentru aceste posturi nefiind necesare anumite calificari.

Pentru ca angajatii sa fie motivati si sa isi indeplineasca bine sarcinile, societatea rasplateste eforturile acestora prin acordarea celui de-al treisprezecelea salariu, iar in perioada sarbatorilor se acorda prime, bonuri cadou sau diferite bonusuri, in functie de productivitatea fiecarui angajat in parte.

3.3Necesarul de finantare

TOTAL CHELTUIELI 566.650~567.000 lei

Venituri

Venituri proprii 141.750lei x 4 = 567.000 lei

3.4 Calcule economice

Date generale

Valoarea investitiei : 567.000 lei

Finantare din surse proprii : 567.000 lei

Perioada de executie : 1 an

Cheltuielile anuale de productie pe perioada de functionare : 280.000 lei

Perioada de functionare : 5 ani

Venituri anuale se estimeaza la 450 000 lei

Actualizarea se va face pentru o rata de actualizare de 15 % la momentul inceperii investitiei.

Tabel 1: Analiza investitiei la nivel macroeconomic

d – perioada de executie ( 1 an )

D – perioada de exploatare ( 5 ani )

Tabel 2: Calculul indicatorilor de performanta la nivel macroeconomic

Ih – investitia totala

Ch – cheltuielile anuale

Vh – venit anual

Ph – profit anual

Iha – Ih x a Iact = ∑ Iha

Cha – Ch x a Cact = ∑ Cha

Vha – Vh x a Vact = ∑ Vha

Pha – Ph x a Pact = ∑ Pha

Cash – Flow = Vha – Cha – Iha

Calcul indicatori:

Randamentul economic :

R act = – 1

R act = 491.3/487.62 – 1 = 1.075 – 1 = 0,075

Cheltuieli specifice actualizate :

K = 487.62+1296.8/1788.12 = 0,99

Raportul venituri / costuri :

Rv/c = = 1788.12/1784.42 = 1.002 > 1

Venit net actualizat :

VNA = Vact – ( Cact + I act ) = 1788.12 – ( 1296.8 + 487.62 ) = 3.7

Rata interna de rentabilitate :

RIR = rmin + ( rmax – rmin)

rmin = 40% din VNA = 0,40 x 3.7 = 1.48

rmax = 60% din VNA = 0,60 x 3.7 = 2.22

Fluxul numeral :

Fh = Vact – ( Iact + Cact)

Fh = 1788.12 – ( 487.62 +1296.8) = 3.7