Auditul Intern LA Sc Petrox Oil Srl
AUDITUL INTERN LA
SC PETROX OIL SRL
CUPRINS
INTRODUCERE
1. PREZENTAREA GENERALĂ A SOCIETĂȚII SC PETROX OIL SRL
1.1 Profilul de activitate al societății
1.2 Furnizorii, concurența și clienții firmei
1.2.1 Furnizori
1.2.2 Concurența
1.2.3 Clienți
1.3 Responsabilitatea socială
1.4 Managementul integrat și activitățile de audit intern
1.5 Activitățile de audit intern
2. AUDITUL INTERN
2.1 Auditul. Fundamente teoretice
2.1.1 Auditul calității. Termeni și definții.
2.2 Clasificarea și domeniile de aplicare ale auditului
2.3 Principii de bază privind auditarea. Caracteristicile auditului.
2.4 Elementele de bază ale auditului calității
2.4.1 Documentele auditului
2.4.2 Echipa de audit
2.4.3 Etapele auditului
2.5 Standarde aplicabile în auditare.
2.5.1 Cerințele standardelor ISO 9001 :2000 privind auditurile calității
2.6 Raportul de audit
Studiu de caz: Raport de audit pentru auditul intern efectuat in cadrul S.C. OMV ROMANIA MINERALOEL S.R.L. Statia 1 CRAIOVA: SC Petrox OIL SRL
1. Calitate
1.1 Documentația sistemului de management al calității
1.2 Responsabilitatea managementului. Angajamentul managementului. Orientarea catre client. Politica referitoare la calitate. Planificare. Responsabilitate, autoritate si comunicare. Analiza efectuata de management.
2. Managementul resurselor. Asigurarea resurselor. Resurse umane. Comunicare internă si externă. Competență conștientizare, instruire. Infrastructură. Mediu de lucru.
2.1 Realizarea produsului. Planificarea realizării produsului. Procese referitoare la relația cu clientul. Proiectare si dezvoltare. Aprovizionare. Producțe și furnizare de servicii. Controlul dispozitivelor de masurare și monitorizare.
2.2 Măsurare, analiză și îmbunătățire. Monitorizare si masurare. Controlul produsului neconform. Analiza datelor. Imbunataățire.
3. Mediu
4. Desfășurarea auditului
5. Procese, activități auditate
6. Constatările și concluziile auditului
6.1 Politica de mediu
6.2 Aspecte de mediu
6.3 Prevederi legale si alte cerințe
6.4 Obiective generale, obiective specifice si programe. Consultarea angajatilor.
6.5 Resurse, roluri, responsabilitate si autoritate
6.6 Competența, instruire si constientizare
6.7 Comunicare
6.8 Documentația
6.9 Controlul documentelor
6.10 Control operațional
6.11 Pregatire pentru situații de urgența si capacitate de raspuns
6.12 Monitorizare si masurare
6.13 Evaluarea conformitații
6.14 Neconformitate, acțiune corectiva si acțiune preventiva
6.15 Controlul înregistrarilor
6.16 Audit intern
6.17 Analiza efectuata de management
7. OHSAS
7.1 Politica OH&S
7.2 Identificare pericol, evaluare risc si stabilire controale
7.3 Cerinte legale si alte cerinte
7.4 Obiective si program (programe)
7.5 Resurse, functii, responsabilitate, raspundere si autoritate
7.6 Competenta, instruire si constientizare
7.7 Comunicare
7.8 Participare si consultare
7.9 Documentatie
7.10 Controlul documentelor
7.11 Control operational
7.12 Pregatire pentru situatii de urgenta si capacitate de raspuns
7.13 Masurarea si monitorizarea performantelor
7.14 Evaluarea conformarii
7.15 Investigarea incidentelor
7.16 Neconformitati, actiuni corective si preventive
7.17 Controlul inregistrarilor
8.1 Controlul riscurilor alimentare
8.2 Aspecte cheie ale sistemelor de control a igienei
8.3 Timpul si controlul temperaturii
8.4 Contaminarea microbiologica externa
8.5 Contaminarea fizica si chimica
8.6 Cerinte pentru materialele intrate
8.7 Ambalarea
8.8 Apa
8.9 Managementul si supravegherea
8.10 Documentatia si inregistrarile
8.11 Proceduri de retragere
8.12 Intretinerea si curatenia
8.13 Programe de curatenie
8.14 Sisteme de control a parazitilor – prevenirea accesului
8.15 Monitorizarea si detectia
8.16 Managementul deseurilor
8.17 Eficienta monotorizarii
8.18 Starea de sanatate
8.19 Boli si afectiuni
8.20 Curatenia personalului
8.21 Comportamentul personalului
8.22 Vizitatorii
8.23 Identificarea lotului
8.24 Informatii despre produs
8.25 Etichetarea
8.26 Educatia consumatorului
8.27 Avertizarea si responsabilitatile
8.28 Programe de instruire
8.29 Instruire si supraveghere
8.30 Instruirea pentru reimprospatare
9. Locatii: design si facilitati
9.1 Echipamente:
9.2 Echipamente de control si monitorizare a produselor alimenatare
9.3 Facilitati de asigurare a igienei personalului si toalete
9.4 Depozitare
9.5 Iluminat
10. Controlul operatiunii
10.1 Timpul si controlul temperaturii
10.2 Ambalarea
10.3 Documentatia si inregistrarile
11. Locatie: intretinere si dezinsectie
11.1 Intretinerea si curatenia
11.2 Programe de curatenie
11.3 Sisteme de control a daunatorilor – prevenirea accesului
11.4 Igiena personalului
11.5 Starea de sanatate
11.6 Curatenia personalului
11.7 Comportamentul personalului
12. Informatii cu privire la produs
12.1 Identificarea lotului
12.2 Informatii despre produs
12.3 Etichetarea
13. Pregatire
13.1 Informare si responsabilitati
13.2 Programe de instruire
13.3 Instruire si supraveghere
13.4 Instruirea periodica
14. Sumarul actiunilor intreprinse in urma auditului anterior TUV Rheinland (audit de reinnoire – 20-24.10.2014)
15. Posibilitati de imbunatatire
CONCLUZII
BIBLIOGRAFIE
INTRODUCERE
În contextul preocupărilor actuale de implementare a unor sisteme ale calității, potrivit standardelor din familia ISO, auditul este considerat un instrument esențial pentru realizarea obiectivelor întreprinderii, în acest domeniu.
Generat de nevoia de a evalua necesitatea de îmbunătățire a calității sau de acțiuni corective, auditul a devenit un concept de bază prin semnificația sa în demersul complex al obținerii calității.
Dincolo de viziunea conceptuală a auditului, acesta se regăsește în toate etapele din evoluția unei organizații, de la proiectarea, documentarea și implementarea unui sistem de management al calității, până la certificarea acestuia, dând garanția că fiecare cerință a standardului este îndeplinită.
Implementarea și mai apoi ”viața” unui sistem de management al calității trebuie sã se bazeze pe ciclul îmbunătățirii continue al lui Deming. Teoretic deci, existența unui sistem de management al calității implică adăugarea de valoare, acest lucru realizându-se prin intermediul auditurilor.
Întreprinderile și organizațiile sunt în permanență confruntate cu imbunătățirea performanțelor lor, managerul întreprinderii punându-și în mod normal întrebări privind bunul control asupra funcționării organizației. Din acest punct de vedere, funcția de audit intern oferă fie siguranța rezonabilă că operațiunile desfășurate și deciziile luate sunt sub control și că în acest fel contribuie la realizarea obiectivelor intreprinderii, fie oferă recomandari pentru a remedia situația. Asadar, este o funcție deosebit de utilă pentru responsabili, oricare ar fi nivelul lor de responsabilitate, ceea ce explică dezvoltarea sa pe parcursul ultimelor două decenii, inclusiv extinderea domeniului de acțiune asupra eficacității și performanței dincolo de simpla conformitate.
Auditul ca un proces complex, necesită studierea importanței, obiectivelor, tipologiilor recunoscute, documentelor și tehnicilor de auditare, rolul și calitățile auditorilor ca factori determinanți în succesul auditului. În plus, se identifică auditul ca un proces generator de valoare tratat din perspectiva managementului general al organizației, abordând managementul ca sistem și din perspectiva organizării proceselor, nu numai că se determină măsura în care sistemul de management al calității este conform cu cerințele standardului ISO 9001:2000, dar se creează premisele identificării modalitaților de promovarea în organizație a unui management al calității totale, management caracterizat printr-o abordare la nivelul întregii organizații a problemelor legate de calitate.
Studiul privind auditul intern s-a realizat la firma SC PETROX OIL SRL deoarece aceasta se preocupă permanent să furnizeze produse și servicii de înaltă calitate, astfel încât clienții săi să beneficieze de o valoare superioară, angajații și partenerii de afaceri să împărtășeasca succesul său, iar asociații companiei să dispună de un randament superior al investiției.Un alt motiv pentru care am ales firma Petrox Oil in elaorarea acestei teme de ”Audit intern” este acela că stadiul de practică din acest an de master l-am realizat la această întreprindere, lucru care m-a ajutat să cunosc la un anumit nivel firma și cultura acesteia.
Lucrarea prezentă este structurată în doua capitole în care s-a urmărit acoperirea atât a planului teoretic cât și al desfăsurării procesului de audit intern. Cele două capitole sunt la randul lor împarțite in mai multe subcapitole în care sunt prezentate noțiunile studiate.
Capitolul I acoperă doua tipuri de informații, cele mai importante fiind cele legate de partea practică a lucrarii care se referă la realizarea auditului intern la întreprinderea SC Petrox Oil SRL. Celelalte informații prezentate în cuprinsul acestui capitol sunt informații legate de întreprinderea Petrox Oil.
Informațiile care fac referire la întreprinderea Petrox Oil sunt informații legate de istoricul firmei începând de la înființarea ei până în prezent, informatii legate de activiatea desfasurata, clientii, concurenta firmei, activitatile de responsabilitate sociala, prezentare standardelor folosite in cadrul firmei, precum si informatii legte de contractul de fransiza cu OMV PETROM MARKETING SRL. Acest capitol se continua si cu cateva informatii legate de istoricul companiei OMV, dar si produsele pe care le pune la dispozitia firmei in a le comercializa stablite conform contractului de fransiza.
Capitolul II acoperă planul teoretic care cuprinde noțiunile generale, de reglementare, precum și cele de standardizare ale auditului. Pe cuprinsul întregului capitol vom descoperii ce este auditul și ce reprezintă activitatea de audit, cum se clasifică auditul, precum si ce domenii de aplicare are acesta, ce principii de bază trebuie luate în considerare atunci când se dorește a se realiza o auditare, ce caracteristici are un audit, ce elemente de bază alcătuiesc un audit, ce standarde sunt aplicabile în procesul de auditare, precum și prezentarea și definirea raportului de audit. Toate aceste informații și noțiuni sunt prezentate sub formă de definiții, clasificări, enumerări.
Lucrarea va fi incheiata cu o serie de concluzii care vor face referire in mare parte la raportul de audit elaborat în capitolul al II-lea.
PREZENTAREA GENERALĂ A SOCIETĂȚII SC PETROX OIL SRL
Societatea comercială PETROX OIL SRL, cu sediul social în Craiova, înregistrată la Registrul Comerțului București sub numărul J16/2201/2005, Cod Unic de Înregistrare RO 18092830, persoană juridică română, având forma juridică de societate cu răspundere limitată.
Societatea își desfășoară activitatea în conformitate cu legile române și cu prevederile din contractul și statutul societății. Funcționarea societății este nelimitată cu începerea de la data înregistrării în Registrul Comerțului. Scopul societății este în domeniul 4730: comerț cu amănuntul al carburanților pentru autovehicule în magazinele specializate. Capitalul social subscris și vărsat al firmei fiind de 200 RON.
Franșiza este operațiunea ce îmbracă forma unui contract prin care o persoană numită francizor îi acordă uni alte persoane numită benificiar sau francizat, dreptul de exploatare a unui ansamblu de drepturi de propietate industrială sau intelectuală, în scopul de producție sau comercializare a anumitor tipuri de produse sau servicii. Obținerea unei francize implică plata unei taxe de intrare în sistem precum și a unor redevențe anuale, de regulă sub forma unui procent din cifra de afaceri. Obiectul contractului de franșiză îl reprezintă interesele reglementate de părți prin mijlocirea actului încheiat.
Obligațiile francizatului sură fie siguranța rezonabilă că operațiunile desfășurate și deciziile luate sunt sub control și că în acest fel contribuie la realizarea obiectivelor intreprinderii, fie oferă recomandari pentru a remedia situația. Asadar, este o funcție deosebit de utilă pentru responsabili, oricare ar fi nivelul lor de responsabilitate, ceea ce explică dezvoltarea sa pe parcursul ultimelor două decenii, inclusiv extinderea domeniului de acțiune asupra eficacității și performanței dincolo de simpla conformitate.
Auditul ca un proces complex, necesită studierea importanței, obiectivelor, tipologiilor recunoscute, documentelor și tehnicilor de auditare, rolul și calitățile auditorilor ca factori determinanți în succesul auditului. În plus, se identifică auditul ca un proces generator de valoare tratat din perspectiva managementului general al organizației, abordând managementul ca sistem și din perspectiva organizării proceselor, nu numai că se determină măsura în care sistemul de management al calității este conform cu cerințele standardului ISO 9001:2000, dar se creează premisele identificării modalitaților de promovarea în organizație a unui management al calității totale, management caracterizat printr-o abordare la nivelul întregii organizații a problemelor legate de calitate.
Studiul privind auditul intern s-a realizat la firma SC PETROX OIL SRL deoarece aceasta se preocupă permanent să furnizeze produse și servicii de înaltă calitate, astfel încât clienții săi să beneficieze de o valoare superioară, angajații și partenerii de afaceri să împărtășeasca succesul său, iar asociații companiei să dispună de un randament superior al investiției.Un alt motiv pentru care am ales firma Petrox Oil in elaorarea acestei teme de ”Audit intern” este acela că stadiul de practică din acest an de master l-am realizat la această întreprindere, lucru care m-a ajutat să cunosc la un anumit nivel firma și cultura acesteia.
Lucrarea prezentă este structurată în doua capitole în care s-a urmărit acoperirea atât a planului teoretic cât și al desfăsurării procesului de audit intern. Cele două capitole sunt la randul lor împarțite in mai multe subcapitole în care sunt prezentate noțiunile studiate.
Capitolul I acoperă doua tipuri de informații, cele mai importante fiind cele legate de partea practică a lucrarii care se referă la realizarea auditului intern la întreprinderea SC Petrox Oil SRL. Celelalte informații prezentate în cuprinsul acestui capitol sunt informații legate de întreprinderea Petrox Oil.
Informațiile care fac referire la întreprinderea Petrox Oil sunt informații legate de istoricul firmei începând de la înființarea ei până în prezent, informatii legate de activiatea desfasurata, clientii, concurenta firmei, activitatile de responsabilitate sociala, prezentare standardelor folosite in cadrul firmei, precum si informatii legte de contractul de fransiza cu OMV PETROM MARKETING SRL. Acest capitol se continua si cu cateva informatii legate de istoricul companiei OMV, dar si produsele pe care le pune la dispozitia firmei in a le comercializa stablite conform contractului de fransiza.
Capitolul II acoperă planul teoretic care cuprinde noțiunile generale, de reglementare, precum și cele de standardizare ale auditului. Pe cuprinsul întregului capitol vom descoperii ce este auditul și ce reprezintă activitatea de audit, cum se clasifică auditul, precum si ce domenii de aplicare are acesta, ce principii de bază trebuie luate în considerare atunci când se dorește a se realiza o auditare, ce caracteristici are un audit, ce elemente de bază alcătuiesc un audit, ce standarde sunt aplicabile în procesul de auditare, precum și prezentarea și definirea raportului de audit. Toate aceste informații și noțiuni sunt prezentate sub formă de definiții, clasificări, enumerări.
Lucrarea va fi incheiata cu o serie de concluzii care vor face referire in mare parte la raportul de audit elaborat în capitolul al II-lea.
PREZENTAREA GENERALĂ A SOCIETĂȚII SC PETROX OIL SRL
Societatea comercială PETROX OIL SRL, cu sediul social în Craiova, înregistrată la Registrul Comerțului București sub numărul J16/2201/2005, Cod Unic de Înregistrare RO 18092830, persoană juridică română, având forma juridică de societate cu răspundere limitată.
Societatea își desfășoară activitatea în conformitate cu legile române și cu prevederile din contractul și statutul societății. Funcționarea societății este nelimitată cu începerea de la data înregistrării în Registrul Comerțului. Scopul societății este în domeniul 4730: comerț cu amănuntul al carburanților pentru autovehicule în magazinele specializate. Capitalul social subscris și vărsat al firmei fiind de 200 RON.
Franșiza este operațiunea ce îmbracă forma unui contract prin care o persoană numită francizor îi acordă uni alte persoane numită benificiar sau francizat, dreptul de exploatare a unui ansamblu de drepturi de propietate industrială sau intelectuală, în scopul de producție sau comercializare a anumitor tipuri de produse sau servicii. Obținerea unei francize implică plata unei taxe de intrare în sistem precum și a unor redevențe anuale, de regulă sub forma unui procent din cifra de afaceri. Obiectul contractului de franșiză îl reprezintă interesele reglementate de părți prin mijlocirea actului încheiat.
Obligațiile francizatului sunt: obligația de a utiliza marcile licentiate potrivit cu indicațiile date de francizor, obligația de a păstra bunul renume al mărcii francizorului,obligația de remunerare a francizorului, obligația de confidențialitate.
Obligațiile fancizorului sunt: obligația de transmitere a folosinței mărcii și a celorlate semene distinctive sau alte drepturi intelectuale, obligația de comunicare a know-how-ului, obligațiile de garanție, obligația de a perfecționa continuu conceptul de franciză.
Societatea comercială SC PETROX OIL SRL, își desfășoară activiatea pe baza unui contract numit franșiză, cu unul dintre cei mai mari producători de carburanți OMV Petrom, ce unește pe o perioadă mai mare de timp un franșizor de un franșizat.Franșiza este un mijloc pentru franșizat de a crea o întrprindere și pentru franșizor de a extinde rețeaua vînzărilor sale și de a crește rentabilitatea.
Într-un contract de franșiză, franșizorul efectuează aprovizionările, pune la dispoziție marca sa, realizează acțiunile comerciale (publicitate, promovare) și aduce asistență (pregătire, sfaturi, instalații,) franșizaților, în schimbul unei redevanțe proporționale cu vînzările realizate. Franșizatul contribuie cu capitalul necesar (finanțarea localurilor și a instalațiilor) și cu activitatea sa (exploatarea comercială).
Franșizorul este reprezentat de grupul OMV (fosta Administrație Minerală Austriacă ÖMV), cu sediul central în Viena, este o companie internațională de petrol și gaze. Cu o cifră de afaceri de circa 42 de miliarde de euro în anul 2012 și un număr de aproape 29.000 de angajați în toată lumea, OMV este cea mai mare companie industrială cotată la Bursa din Viena. Este o companie de energie cu activități în domeniile explorare și producție (E&P), gaze și electricitate (G&P) precum și rafinarie și marketing (R&M).
In 2000 compania a achizitionat circa 10% din compania ungară MOL, în 2003 OMV a achizitionat de asemenea Divizia Explorare și Producție a German Preussag Energie extinzând rețeaua de benzinării. OMV a devenit liderul de piață în Europa Centrală și de Est în 2004 prin achiziționarea a 51% din grupul de petrol și gaze romanesc, Petrom. În acelasi an OMV și-a majorat capitalul social, pentru prima peste 50% din acțiuni fiind deținute public.
Grupul operează 4 rafinării cu o capacitate anuală de rafinare de 22 de milioane tone: la Schwechat lângă Viena (Austria), în Burghausen (Germania), Petrobrazi (România) și Bayernoil (Germania).
La finalul anului 2012, OMV avea aproximativ 4.400 benzinării OMV, Avanti, Petrom și Petrol Ofisi în 13 țări. Cota de piață a grupului în sectorul R&M ridicându-se la 20% în regiunea Dunării și circa 16% în Austria. Aproximativ 950 benzinării au magazine marca VIVA (magazin, gastronomie) primul magazin VIVA deschizandu-se în 1994 în Oberwart. Există colaborări inovatoare constante cu alte companii pentru a putea oferi servicii adiționale în reteaua de benzinarii, precum, Austrian Post AG, Wiener Städtische, Western Union sau Erste Bank.
OMV operează în Austria circa 2.000 de km de retea de conducte de gaze cu o capacitate de transport de aproximativ 103 milioane m³ în 2012. Stația de compresoare Baumgarten, este un nod de distributie important pentru Europa, transferaă aproximativ 1/3 din exporturile de gaze din Rusia catre Europa de Est. În 2012 OMV a vândut aproximativ 437 TWh gaze. Din 2007 OMV s-a implicat în construcția de centrale electrice pe gaze în care trebuie utilizate, în primul, rând gaze din producția internă.
Compania este în principal prezentă în statele UE și OECD. Circa 2/3 din producție provine din Romania și Austria. Producția totală având o structură aproximativă de 50% petrol și 50% gaze. În țările principale Romania și Austria, OMV se concentrează pe aplicarea unor metode noi pentru creșterea ratei de recuperare a zăcămintelor mature. În plus trebuie sa fie dezvoltate noi zone de exploatare în Marea Caspica, Orientul Mijlociu și Africa.
Piața petrolieră din România este estimată la 9 miliarde de Euro în anul 2012. În anul 2011, consumul de benzină pe cap de locuitor în România a fost de 79 litri, iar cel de motorină – 140 litri. Prin comparație, piața petrolieră din Ungaria a fost, tot în 2011, 3,4 miliarde euro, iar consumul de benzină a fost de 147 litri pe cap de locuitor, și cel de motorină – 164 litri.
In 2014 OMV a inceput productia de petrol in proiectul Maary Grouth, in Noua Zeelanda.
Profilul de activitate al societății
Firma SC. PETROX OIL SRL are forma juridică de societate cu raspundere limitată, cu sediul social în Craiova, strada Războieni, nr 5, deținând un capital social subscris vărsat de 2000 lei.
Scopul societății fiind în domeniul cod CAEN 4730: comert cu amănuntul al carburanților pentru autovehicule în magazinele specializate. Această clasă include: vanzarea cu amanuntul a combustibililor pentru autovehicule și motociclete, precum: Max Motion 100, Max Motion 95, Max Motion Diesel și Diesel, vanzarea cu amanuntul a produselor lubrifiante și de racire pentru autovehicule precum, ulei de motor Omv Bixxol, lubrifianți industriali, lubrifianți pentru autovehicule și unsori, comerțul cu ridicata al combustibililor, comerțul cu amanuntul al gazelor de petrol lichefiate pentru gătit sau incalzire.
Societatea comercială SC PETROX OIL SRL, desfășoară activiatea pe baza unui contract numit franșiză, cu unul dintre cei mai mari producători de carburanți, OMV Petrom, care unește pe o perioadă mai mare de timp un franșizor de un franșizat.
Avand in vedere domeniul de activitate, clienții sunt informați despre produsele și serviciile organizației prin campaniile de imagine la nivel de grup și nivel local, prin campanii promoționale, reclamă în media, și prin expedierea de mostre către clienții interesați.
Personalul firmei SC Petrox Oil SRL cuprinde un număr de 24 de angajați, ce prezintă următoarea structură: un dealer, un manager și un număr de 22 de angajați subordonați având contract de muncă pe perioadă nedeterminată: 6 angajați platformă, 2 angajați spalătorie, 8 casieri, 4 barmani și 2 bucătari.
Fig.1.1 Organigrama firmei SC PETROX OIL SRL
Angajatii, cei care lucreaza pentru sau în numele organizatiei și tertii care lucrează pentru organizație în incinta acesteia care desfăsoară activități ce pot afecta calitatea produsului, siguranța alimentului și pot genera impacturi semnificative asupra mediului sau riscuri pentru sănătatea și securitatea ocupațională sunt competenți, având la bază o educație, instruire-formare, îndemânare, experiență si abilități adecvate. Personalul este instruit referitor la siguranța produselor alimentare, această instruire fiind inclusă în programele de training dezvoltate de OMV PETROM MARKETING prin șefii de departamente și top management având următoarele obiective:
determină competențele necesare pentru personalul implicat în activități ce afectează calitatea produsului și generează/poate genera aspecte semnificative de mediu sau riscuri prin fișele de post;
furnizează instruire-formare sau întreprinde alte acțiuni pentru a satisface aceste necesități pe baza planificărilor instruirilor prin Planul Anual de Instruire și sistemul PDS Application și WESTACO implementate, urmărind ca actiunile să fie intreprinse în mod eficace (prin rapoarte de evaluare după training solicitate de către departamentul HR și centralizate la nivel corporate, precum și prin evaluările personalului stațiilor bazate pe programul Training & Action Board);
se asigură de faptul că angajații sunt constienți în privința relevanței și importanței activităților proprii și a modului în care acestea contribuie la realizarea obiectivelor calității, siguranței alimentului, obiectivelor mediului și obiectivelor SSM (Sistem de Mangement Integrat);
se asigură de faptul că angajații sunt constientizați cu privire la consecințele abaterilor de la regulile de sănătate și securitate ocupațională prin instruirile de securitate și sănătate în muncă iar dovezile acestor instruiri sunt în „Fișele de instruire individuală privind securitatea și sănătatea în muncă” și „Fișa de instructaj individual în domeniul situațiilor de urgență”;
Pentru o servire ireproșabilă a clienților este necesară o bună comunicare între angajați, astfel încât să se asigure satisfacerea necesităților clienților.
SC.PETROX OIL SRL iși desfașoară activitatea comercializând produsele și serviciile brandului “OMV PETROM MARKETING SRL”, respectând întocmai politica acesteia cu privire la: strategia de vânzare, de promovare, precum și tehnicile de merchandaising.
Principalul produs oferit clienților OMV este carburantul care asigură intreținerea motorului, a sistemelor de combustibil si a convertorului catalytic în starea lor optimă inițială. La funcționarea pe termen lung, acestea au o influență pozitivă asupra stabilității motorului și, fiind fără sulf, optimizează eficienta convertorului catalytic cu 3%.
Carburanții premium Omv MaxxMotion sunt rezultatul unui proces continuu de inovare menit să depașească asteptările clienților. Atât benzina cât și motorina Omv MaxxMotion au o compozitie optimă a combustibilului, fără sulf.
Benzina Omv MaxxMotion 100 permite motorului să funcționeze la peformanță maximă. Compoziția și cifra octanică cresc eficiența arderii, în special motoarelor care au suferit imbunatățiri.
Motorina Omv MaxxMotin bazată pe un pechet ionovativ de aditivi previne formarea depunerilor pe injectoare.Acest tip de carburant este ecologic, ce duce la reducerea ploilor acide, se adresează autovehiculelor cu norme de emisie Euro 5, având un conținut redus de sulf, 10 ppm.
Omv Diesel, carburant Euro 5, se bazeza pe o compoziție optimă a combustibilului, având un conținut redus de sulf, protejează mediul înconjurător datorită reducerii emisiilor, clientul beneficiind de până la 20 km în plus la achizitionarea unui plin.
Omv MaxxMotion 95, benzina universală testată pe termen lung pentru toate motoarele, oferind motorului o durată de viață mai lungă datorită protecției împotriva coroziunii și depunerilor.
Pentru intreținerea perfectă a mașinii, compania oferă clienților OMV, spălătorii auto dotate cu sisteme complete. Spalarea cu jet are o rețetă a succeului alcatuită din: presiune de aproximativ 100 bar, apa calda la 50 de grade la care se adaugă osmoză pentru stralucire fara urme de apa. Curățarea interioră se realizează cu aspiratoare de putere mare și soluții de curățare de înaltă calitate.
Magazinul Viva oferă clienților tot ceea ce își doresc atât pentru satisfacerea nevoilor propii cât și articole pentru autovehiculele pe care le conduc, la standarde ridicate de calitate într-un mod de prezentare plăcut.Produsele variate satisfac o gamă largă de cerințe: dulciuri și jucării pentru copii, băuturi și cadouri pentru familie și prieteni, diferite accesorii auto.
Restaurantul Viva oferă poduse gastronomice certificate HACCP (Hazard Analaysis and Critical Control Point) conform Codex Alimentarius. Clienții se pot bucura de mâncăruri calde, salate proaspete, deserturi cu fructe sau ciocolată,până la sortimente de cafea rece sau calda și băuturi răcoritoare.Produsele pot fi servite atât în resturant cât și în varianta la pachet.
Programul Westacco Express ofera clienților o gama largă de servicii:
comercializarea rovignetelor, atât pentru mașinile înmatriculate definitiv sau temporar;
serviciul de transfer rapid de numerar între localitățile din Romania, transferul durează câteva minute, iar pentru a afectua acestă operațiune trebuie ca expeditorul să prezinte un act de identitate valid și să completeze un formular, fără a fi nevoie de un cont bancar;
servicii de încasare contravaloare rate la creditele contractate la Unicredit Tiriac Bank;
servicii de încasare contravaloare facturi telefonice;
Încheiere polițe RCA;
Plată facturi emise de UPC, Vodafone, Orange;
Achiziționarea de bilete la diferite evenimente;
Cardul OMV Bussines este un serviciu care vine în ajutorul clientului, ușurându-i acestuia activitatea, îndepartand neplăcerea de a colecta chitanțe.Fiecrae card este personalizat și individual, fiind folosit pentru achiziționarea de carburant, plata de taxe de drum, plata produselor Viva a sau serviciilor de spalatorie.
Pe lângă toate aceste produse compania mai oferă și produse speciale clienților: gazul petrolier lichefiat și produsul AdBlue o soluție apoasă de uree, un lichid limpede care este injectat în catalizatorul încorporat în sistemul de eșapament al camioanelor.
Furnizorii, concurența și clienții firmei
Furnizorii
Furnizorii reprezintă o componentă a micromediului întreprinderii, ce asigură resursele necesare realizării obiectivelor. Furnizorii se pot clasifica în mai multe grupe: furnizorii de resurse materiale de la care întreprinderea cumpără materii prime, materiale și produse finite, de forță de muncă, prestatorii de servicii.
În activitatea desfășurată societatea se bazează pe o rețea puternică de furnizori, atât companii international, cât și locale. Partenerii pot garanta produse de calitate pentru toate magazinele și pot ține pasul cu ritmul dinamic al dezvoltării. Relația cu furnizorii este marcată de o problematică specifică;vânzările mari în raport cu spațiul de depozitare generează situații de lichidare rapidă a stocurilor, ceea ce necesită deplasări frecvente la punctele de vânzare din stații. Acest lucru devine foarte costisitor în condițiile de trafic și logistice din Romania. Așteptările de la furnizori se referă la respectarea specificațiilor din comenzi, în special, al termenelor de livrare. Pe partea de achiziții și negocieri cu furnizorii se ocupă Departamentul Shop, iar în ceea ce privește aprovizionarea magazinelor, aceasta se realizează printr-un furnizor logistic principal pentru majoritatea articolelor, Havy Logistic SRL. Totuși, pentru anumite produse, se colaborează cu furnizori direcți, importanți, cum ar fi Coca-Cola sau Pepsi Americans.
Compania OMV Petrom Marketing SRL, pune la dispoziția societății furnizorii aleși și se asigură de faptul că materialele, produsele, echipamentele și consumabilele, precum și serviciile aprovizionate se conformează cerințelor specificate pentru comenzile interne întocmite. Principalele categorii de aprovizionare sunt urmatoarele:
– non-oil business – aprovizionare magazine din stații;
– aprovizionare cu produse petroliere (carburanți, uleiuri, bitumuri, GPL);
– aprovizionare gastro;
– aprovizionare cu alte resurse necesare derulării afacerii.
Tipul și extinderea controlului aplicat furnizorului și produsului/serviciului aprovizionat depinde de efectul – inclusiv pe linie de mediu, HACCP, sănătate și securitate ocupațională – pe care îl au resursele materiale, precum și serviciile achiziționate asupra realizării în consecință a serviciilor prestate de OMV PETROM MARKETING și Petrom LPG și a sanătății și securității angajaților. Se are în vedere asigurarea compatibilității cu mediul, a bunurilor (materii prime și auxiliare, materiale, instalații, utilaje, mașini, echipamente) și serviciilor aprovizionate (mentenanță, furnizare utilități, preluare deșeuri), precum și stimularea furnizorilor care au un comportament corect în raport cu mediul. Bunurile aprovizionate și serviciile prestate trebuie să corespundă cerințelor legale în domeniul mediului și sănătății și securității ocupaționale. În cazul aprovizionării cu substanțe chimice, se aplică prevederile procedurii de risc. După gradul lor de risc, inclusiv asupra mediului, substanțele chimice sunt fie determinate ca aparținând unui regim special, fie inventariate într-o listă a substanțelor utilizate. Achizitionarea oricărei substanțe noi se realizează numai după ce se studiază impactul acesteia asupra sănătății și securității angajaților și mediului și se aprobă utilizarea ei.
Achiziționarea materialelor de birotică, în măsura în care este posibil, sub aspectul criteriilor de calitate și criteriului economic, vizează produse reciclate (hartie, reincarcare cartușe tonner, refolosire ambalaje etc).
La aprovizionarea bunurilor cu valoare de investiție (echipamente, instalații, mașini, utilaje, aparate etc.) precum și a serviciilor, cerințele de mediu sunt avute în vedere prin analiza aspectelor de mediu potențiale, conform Fișei de evaluare a proiectelor din punct de vedere al cerințelor de mediu aferentă procedurii.
Înainte de începerea furnizării de servicii, firmele externe acceptate primesc și semnează o convenție privind respectarea normelor de protecție a mediului și a normelor SSM aplicabile în cadrul organizației, în care sunt evidențiate prevederi pentru adoptarea unui comportament compatibil cu mediul și care să asigure sanatatea și securitatea lucrătorilor în timpul desfăsurării activității, convenție ce se află inclusă în contract. Compania evaluează și selectează furnizorii pe baza capabilității acestora de a furniza materii prime, materiale, echipamente și consumabile, precum și servicii în concordanță cu cerințele legale si cu cele ale organizației.
Toate bunurile și serviciile cu relevanță pentru mediu trebuie aprovizionate, în măsura în care este posibil, numai de la furnizorii cu performanțe de mediu dovedite – cu sisteme de management de mediu/SSM implementate și certificate.
Sunt stabilite criteriile pentru selecție, evaluare și reevaluare periodică, atât din punct de vedere al calității mediului, siguranței alimentului și sănătatii și securității ocupaționale rezultând o bază de date cu furnizorii agreați. Evaluarea este efectuată de OMV PETROM MARKETING.
Furnizorii sunt evaluați din punct de vedere al prețului produsului/serviciului, calității acestuia, al respectării cerințelor privind siguranța alimentului, termenului de plată, condițiilor și termenelor de livrare, dar și a preocupării față de mediu și SSM.
Respectarea cerințelor privind siguranța alimentului înglobează mai multe elemente, referitoare la:
deține un sistem de management al siguranței alimentului conform cerintelor HACCP/ISO 22000;
are capacitatea de a furniza stocurile necesare din produsele solicitate;
acceptă audituri de la secunda parte;
produsele furnizate sunt însoțite de declarații de conformitate/buletine de analiză;
măsura in care furnizorul are caracter de monopol;
produsele sunt livrate cu respectarea regimului termic necesar;
istoricul în ceea ce priveste produsele recepționate;
disponibilitatea de a livra la nivel național;
Respectarea cerințelor privind mediul înglobează mai multe elemente, referitoare la:
deținerea tuturor autorizațiilor (inclusiv pe linie de mediu) și permiselor în vigoare, pentru activitatea/serviciul contractat;
deținerea unui sistem de management de mediu certificat/în curs de implementare;
tipurile de materii prime, materiale, echipamente și servicii utilizate de furnizor sub raportul compatibilității acestora în raport cu mediul (periculozitate/reciclabilitate/consumuri, etc.);
identificarea de alternative pentru substanțele toxice și periculoase;
posibilitatea returnării ambalajelor la furnizori;
utilizarea de ambalaje biodegradabile/reciclabile;
furnizarea fișelor cu date de securitate pentru produsele fabricate care au impact asupra mediului;
disponibilitatea furnizorilor de a fi auditați pe linie de mediu.
Furnizorii agreați pentru materiale, echipamente și consumabile, precum și servicii se pot regăsi înregistrati la funcțiile responsabile. Printre cei mai importanți furnizori se numără:
– SC Euro Issa Company SRL, pune la dispoziție o gamă largă de produse de înaltă calitate, cum ar fi: scule pentru prelucrarea prin așchiere, scule pneumatice, sisteme de ridicare, abrazive, echipamente de lucru și protecție, consumabile sudură, aparate de măsură și laborator.
– SC Petrom SA, companie pentru extracția de țiței și gaze naturale, afiliată grupului austriac OMV. De asemenea, compania are în obiectul de activitate și prelucrarea și desfacerea produselor obținute din țiței.
– Lieb-Benz-Oil Company Ltd SRL, distribuie carburanți engross cu proveniență PETROM MEMBRU GRUP OMV la prețuri atractive și se remarcă ca fiind unul dintre cei mai importanți distribuitori de produse petroliere pe județul Dolj.
– Revo Design SRL are scopul de a oferi servicii de inaltă calitate în industria produselor și serviciilor de prevenire și stingere a incendiilor: producția și distribuția de stingătoare, service pentru stingătoare, spulberi, spumanți.
– SC Addeco SRL, oferă consultanță și proiectare în industria de petrol.
– British American Tabacco Trandig SRL, furnizor de țigarete la nivel national.
Informații pentru aprovizionare
Informatiile pentru aprovizionare sunt mentionate in PR si descriu materialele, echipamentele si consumabilele, precum si serviciile ce trebuie aprovizionate, incluzînd acolo unde este necesar :
a) Cerintele pentru aprobarea materialelor, echipamentelor, consumabilelor, precum si serviciilor, inclusiv pe linie de mediu, HACCP si sanatate si securitate ocupationala descrise in proceduri si procese referitoare la aprovizionare;
b) Cerintele privind SMI.
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG se asigura de adecvarea cerintelor de aprovizionare specificate înainte de a fi comunicate furnizorului prin analizarea si selectarea diferitelor oferte de la furnizori in baza cererilor de rechizitie formulate in SAP, precum si prin detalii specificate in comenzi si/ sau contracte.
Verificarea produsului aprovizionat
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG a stabilit și deruleaza activitatile necesare pentru asigurarea faptului ca materialele, echipamentele si consumabilele, precum si serviciile aprovizionate satisfac cerintele de aprovizionare specificate; vezi activitati de receptie a produselor aprovizionate desfasurate de catre functiile competente in functie de tipul produsului sau serviciului aprovizionat.
Referitor la sistemul de siguranta alimentului, verificarea produselor aprovizionate se desfasoara conform procedurii Receptie si inregistrare din cadrul documentatiei sistemului de siguranta alimentului..
Producția și furnizarea de servicii
– Controlul producției și al furnizării serviciului : OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG planifica si realizeaza activitatile fiecarui departament, în conditii controlate pe baza manualelor, procedurilor operationale, instructiunilor de lucru, diagramelor flux, fiselor de post, standardelor, normativelor si legislatiei aplicabile.
Conditiile controlate includ, dupa cum este aplicabil:
a) valabilitatea informatiilor care descriu caracteristicile produselor comercializate (specificatii tehnice, meniuri, etc.),
b) disponibilitatea instructiunilor de lucru si a diagramelor de flux (ex. info postere)
c) utilizarea unor echipamente adecvate conform instructiunilor
d) implementarea unor monitorizari si masurari (functie de obiectivele specifice si indicatorii de performanta stabiliti),
e) implementarea unor activitati de eliberare, livrarea și post-livrare.
Referitor la produsele alimentare, echipa HACCP a descris materiile prime, ingredientele, ambalajele utilizate în procesul de producție, precum și preparatele culinare finite. Descrierea include atât informațiile privind siguranța alimentului, cât și caracteristicile fizico-chimice, microbiologice, ambalajul și condițiile de depozitare. Descrierea produselor alimentare este inclusa in specificatiile tehnice, disponibile la Gastro Category Manager.
Echipa de siguranță a alimentului a efectuat examinarea la fața locului a diagramei de flux a procesului în scopul verificării exactității și caracterului complet al diagramei procesului tehnologic. După efectuarea analizei pericolelor, Echipa de siguranță a alimentului a formulat în scris modificările după caz .
În scopul eliminării contaminării încrucișate ca urmare a intersectării dintre fluxurile materiilor prime, produsului finit, personalului și deșeurilor, Echipa de siguranță a alimentului efectuează periodic examinări pe teren ale planului obiectivului. In acest sens a fost elaborat un program preliminar– Prevenirea contaminarii incrucisate.
Identificarea și analiza pericolelor
Analiza pericolelor include stabilirea tuturor pericolelor importante și posibile (biologice, chimice și fizice) legate de siguranța sanitară a produselor culinare finite preparate, indiferent dacă acestea apar la produse pe cale naturală, sunt provocate de mediul de producție sau mediul ambiant, sau apar în urma unor procese și erori de producție.
La evaluarea pericolelor sunt luate în considerare gravitatea și probabilitatea de apariție a anumitor riscuri, cum sunt considerați factorii legați de principalele materii prime/materiale, metodele de depozitare și de prelucrare a acestora.
Analiza pericolelor este corelată cu etapele din diagramele de flux.
Analiza pericolelor asigură baza necesară pentru aplicarea Principiului 2 "Stabilirea Punctelor Critice de Control" si este documentata in studiile HACCP.
Evaluarea probabilității de existență sau apariție a unui pericol dat se bazează pe următoarele:
– experiența și cunoștințele Echipei HACCP;
– informațiile din literatura tehnico-științifică și datele cercetărilor științifice privind acțiunea biologică și toxică nocivă a diferiților agenți de contaminare asupra organismului uman;
– reglementările normative în vigoare și aplicabile (Anexa 4 – Liste legislatie aplicabila), care reglementează regulile de producție a unor alimente de înaltă calitate și nepericuloase;
– normele în vigoare privind conținutul de agenți de contaminare biologici, chimici și fizici din documentele normative bulgare și internaționale;
– date privind cercetările referitoare la conținutul natural de anumiți agenți de contaminare, pe baza unor metode actuale de analiză de mare sensibilitate.
În scopul asigurării și îmbunătățirii siguranței produselor culinare finite preparate, pentru fiecare pericol important sunt descrise măsurile preventive/de control necesare.
Stabilirea Punctele critice de control (PCC)
Punctele critice de control sunt identificate cu ajutorul Arborelui Decizional. Rezultatele stabilirii Punctelor Critice de Control sunt documentate în Studiul HACCP.
Stabilire limite critice pentru fiecare Punct Critic de Control
Echipa de siguranță a alimentului este responsabilă pentru stabilirea limitelor critice pentru fiecare parametru monitorizat în fiecare Punct Critic de Control.
Limitele critice pentru fiecare Punct Critic de Control sunt menționate în Studiile si Planurile HACCP.
Sistemul pentru monitorizarea Punctelor Critice de Control
Sistemul de supraveghere (monitorizare) include:
– metode de monitorizare;
– periodicitatea monitorizării;
– persoana responsabilă pentru supravegherea directă;
– persoana responsabilă pentru evaluarea rezultatelor monitorizării;
– indicațiile privind documentarea rezultatelor monitorizării.
Sistemul de supraveghere/monitorizare a limitelor critice de control pentru fiecare Punct Critic de Control este documentat în Planurile HACCP.
Acțiuni în cazul în care rezultatele monitorizării depășesc limitele critice
Corectiile/ Acțiunile corective sunt întreprinse în toate cazurile în care rezultatele monitorizării indică faptul că parametri în respectivul Punct Critic de Control se află în afara limitelor critice, iar parametrii procesului trebuie să revină în starea lor normală. Corectiile/ Acțiunile corective pentru fiecare Punct Critic de Control individual sunt menționate în Planurile HACCP.
Procesele legate de prestarea serviciilor, inclusiv cele care au relevanta pe linie de mediu, siguranta alimentului și sănătate și securitate ocupațională, sunt identificate pe grupe de activitate si functii. Pentru toate procesele care genereaza aspecte semnificative de mediu s-a realizat integrarea cerintelor de mediu in procedurile aferente.
Controlul aspectelor de mediu semnificative și a potențialului pentru situații de urgență privind SSM datorate proceselor se realizeaza prin aplicarea urmatoarelor documente ale SMI:
– Pregatirea pentru situatii de urgenta si capacitatea de raspuns
– Control operational
– Identificarea aspectelor de mediu si a impacturilor asociate
Alte documente legate de productie sunt instructiunile de lucru pentru personalul din statii, elaborate de catre RMI si coordonatorul echipei HACCP, instructiuni privind protectia muncii si PSI, instructiuni privind exploatarea utilajelor,instructiuni de lucru mediu cod ILM, norme de consum, instructiuni de control calitate, specificatii tehnice / produs, schite tehnice (desene).
Vezi procedura PG-QM-13 Controlul furnizarii produsului/ serviciului.
– Validarea proceselor de productie si de furnizare de servicii: S.C. OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG valideaza procesele identificate acolo unde rezultatul nu poate fi verificat prin masuratori sau monitorizari ulterioare. Pentru OMV PETROM MARKETING procesele identificate, care necesita validare sunt cele de spalare auto (car-wash). Pana in prezent, pentru Petrom LPG nu au fost identificate procese care sa necesite validare.
Validarea acestora demonstreaza capabilitatea procesului de a atinge parametrii/ criteriile planificate, conform check-list-ului de validare.
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG a stabilit conditii pentru aceste procese specifice, incluzând:
a) criterii definite pentru analiza si aprobarea acestor procese,
b) aprobarea echipamentului si a personalului calificat,
c) utilizarea metodelor si procedurilor specifice,
d) cerintele/conditiile pentru înregistrari specifice, si
e) revalidarea.
Identificare și trasabilitate
Dat fiind specificul activitatii OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG, organizatia a identificat produsele comercializate prin denumiri, coduri si provenienta.
OMV PETROM MARKETING a identificat stadiul produsului în raport cu cerintele pentru monitorizari si masuratori. Petrom LPG identifica produsele finite, prin inscriptionarea recipientului cu vopsea.
Trasabilitatea fiind o conditie datorita specificului activitatilor, Top managementul OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG controleaza si înregistreaza identificarea unica a produselor comercializate prin ECR cat si prin definirea corecta a lanturilor de trasabilitate pentru produsele alimentare asa cum sunt descrise in procedura Trasabilitate, in urmatoarele inregistrari:
– nota de acceptare a produselor la receptie;
– declaratia de conformitate;
– graficul saptamanal al temperaturilor de depozitare;
– lista de verificare: Pregatirea pentru lucru;
– lista de verificare pentru produsele tratate termic;
– lista de verificare pentru caracteristicile fizice și chimice ale uleiului de prăjit;
– lista de productie patiserie si paine;
– lista de productie sandwichuri;
– registru de pierderi produs finit si materii prime;
– lista utilizare materii auxilare.
– Registrul de productie pt Petrom LPG,
– Fise tehnice de securitate pentru GPL
– Etichetele atasate buteliilor incarcate cu GPL
Livrarea si activitatile post-livrare se realizeaza pentru fiecare categorie de produse/ servicii prin metode specifice, insotite de documente care asigura identificarea si trasabilitatea procesului (ex. contracte, avize de insotire, facturi, declaratii de conformitate, rapoarte de inspectie, fise tehnice de securitate, etc.)
In cazul vanzarii de carburant, trasabilitatea este asigurata pe baza inregistrarilor de pe bonul fiscal (data, ora si tip carburant alimentat), care indica rezervorul din care s-a efectuat alimentarea; pe baza acestor informatii se identifica data si cisterna cu care s-a efectuat aprovizionarea statiei in rezervorul respectiv, iar informatiile referitoare la cisterna duc la identificarea lotului de carburant si a locatiei de depozitare a acestuia.
In cazul serviciului car-wash, trasabilitatea este asigurata pe baza inregistrarilor de pe bonul fiscal (data, ora si tipul programului de spalare), care indica tipul si cantitatea substantelor de spalare utilizate si operatorul din tura corespunzatoare.
Vezi procedura generala PG-QM-13 Controlul furnizarii produsului/ serviciului.
Proprietatea clientului
Pentru OMV PETROM MARKETING proprietatea clientului utilizata de organizatie este reprezentata de produsele comercializate in regim de consignatie (presa, CD-uri, carti), standurile clientilor care deruleaza promotii in statiile OMV, buteliile de aragaz reincarcabile precum si autovehiculele clientilor care folosesc serviciile de car-wash.
Pentru Petrom LPG proprietatea clientului o constituie documentele puse la dispozitie de acesta pentru elaborarea de catre personalul Departamentului Tehnic al Petrom LPG a documentatiei pentru rezervoarele GPL.
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG exercita o grijă deosebita fata de proprietatea clientului în timp ce aceasta este sub controlul organizatiei sau este utilizata de organizație, prin respectarea normelor legale in vigoare care guverneaza atat comercializarea cat si promovarea produselor respective, precum si prin acordarea unui regim nediferentiat fata de produsele care reprezinta proprietatea OMV. Produsele sunt expuse, pastrate sau depozitate in cele mai bune conditii si se urmareste permanent prevenirea deteriorarii sau a pierderii totale ori partiale. Responsabilitatea pentru gestionarea si/sau comercializarea produselor care fac parte din proprietatea clientului este reglementata contractual.
In ceea ce priveste proprietatea clientilor care apeleaza la serviciile de car-wash, aceasta este tratata corespunzator, fiind intreprinse masuri de prevenire a deteriorarii acesteia, conform Manualului spalatoriei auto.
Pastrarea produsului
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG pastreaza conformitatea materialelor pe parcursul întregului proces intern de depozitare si distributie, precum si conformitatea eliberarii si livrarii produselor finite catre destinatia intentionata. Aceasta protectie include identificarea, manipularea, ambalarea, depozitarea, livrarea si protectia produselor comercializate. Procese care se refera la manipularea, ambalarea, depozitarea, livrarea si protectia produselor sunt descrise pe baza procedurilor documentate de departamentele de resort. Cerintele pentru aceste procese sunt disponibile in specificatiile tehnice ale produselor, detinute de departamentele implicate.
Referitor la sistemul de management al sigurantei alimentului, depozitarea produselor se realizeaza in conformitate cu procedura Layout Produse Alimentare si este monitorizata in ceea ce priveste temperatura (inregistrata in „Grafic saptamanal de citire a temperaturilor de depozitare”).
Controlul echipamentelor de măsurare și monitorizare
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG, prin Asset Manager (pompe, sistem Veeder Root, sistem SGB), Gastro Manager si Sales Manager, Responsabil mentenanata si-a determinat monitorizarile si masuratorile ce trebuie realizate si echipamentele pentru monitorizare si masurare cerute pentru asigurarea conformitatii produselor comercializate cu cerintele/ conditiile identificate.
Pentru OMV PETROM MARKETING vezi procesele de planificare a activitatii de metrologie si contractarea serviciilor specifice (ROHE) si Pentru Petrom LPG vezi procedura Controlul echipamentelor de masurare si monitorizare IL-OP- 010.
Totodata, organizatia a stabilit monitorizarile si masuratorile necesare pentru evaluarea caracteristicilor principale ale operatiilor si activitatilor sale care pot avea un impact semnificativ asupra mediului, sanatatii si securitatii ocupationale. Aceste masuratori si monitorizari sunt realizate cu echipamente care corespund din punct de vedere metrologic.
Controlul mijloacelor și metodelor de măsurare pe linie de siguranta alimentului (termometre, higrometre) se desfasoara conform instructiunii de lucru special elaborate in acest scop iar lista echipamentelor de masurare si monitorizare etalon este disponibila la CH.
Echipamentele de masurare si monitorizare utilizate in organizatie sunt prezentate in „Evidenta centralizata a verificarilor metrologice efectuate de ROHE.xls” disponibil la Asset Manager pentru OMV PETROM MARKETING si in Registrul Echipamentelor de masurare si monitorizare disponibil la Responsabil mentenanta pentru Petrom LPG.
Avand in vedere specificul activitatilor organizatiei se asigura validitatea rezultatelor proceselor OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG prin faptul ca echipamentele de masurare sunt:
a) calibrate sau verificate, în raport cu etaloane cu trasabilitate la nivelul standardelor naționale sau internaționale;
b) ajustate sau reajustate dupa cum este necesar ;
c) sunt identificate pentru a permite determinarea stadiului de etalonare ;
d) pazite împotriva ajustarilor care ar putea invalida rezultatele masuratorilor ;
e) protejate împotriva degradarilor si deteriorarilor in timpul manipularii, intretinerii si depozitarii.
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG evalueaza si înregistreaza validitatea rezultatelor masurarilor anterioare atunci când echipamentul este gasit neconform cu cerintele de utilizare.
OMV PETROM MARKETING si Petrom LPG declanseaza actiuni adecvate privind echipamentele de masurare si monitorizare, asupra echipamentelor afectate, specifice organizatiei care ar fi putut fi afectate de verificarea eronata cu acel echipament de masurare.
Concurența
Concurența reprezintă cea mai importantă caracteristică a comportamentului de afaceri în economie. La nivelul oamenilor de afaceri concurența este privită ca o luptă între firme pentru împărțirea pieței. Accesul pe o piață, obținerea unui segment de piață, apărarea și creșterea să reprezinte obiectivele majore ale marketingului concurențial. O creștere a cotei de piață este o importantă măsură a succesului în cadrul concurenței, dar această luptă pentru părți de piață continuă la nesfârșit.
Concurența pe piața comerțului cu amănuntul în comercializare de carburanți în magazinele specializate din Craiova, cee realizează activitatea pe bază de franșiză cu OMV Petrom, este reprezentată de următoarele firme:
SC Madaona Oil SRL, cod unic de identificare, 9396104;
SC Sipeca Oil SRL, cod unic de identificare, 8545070;
SC Lucky Oil SRL, cod unic de identificare, 29035929;
SC Phare Oil SRL, cod unic de identificare, 18089320;
Toate aceste patru firme reprezintă concurenții direcți ai firmei SC Petrox Oil SRL.Au ca obiectiv de activitatea comercializarea cu amănuntul de carburanți și trebuie să respecte regulile unui contract de franșiză, încheiat cu OMV Petrom.
Pe piața din Romania, OMV Petrom deține 710 benzinării, aflându-se pe locul 1 în topul rețelelor de benzinării, urmat de către concernul ruso-americano-britanic LuKOIL cu 260 de benzinării, Rompetrol cu 200 benzinării, compania maghiară MOL deținând 130 de benzinării aflîndu-se într-un proces de extindere la nivel European, iar rețeaua companiei italiene ENI, Agip, detinând cel mai mic număr 19 benzinării. În afara acestora mai există și alte benzinării independente, piața fiind destul de fărămițată.
Clienți
Clienții reprezinta cel mai important "element patrimonial" al unei firme. Decizia de cumpărare a acestora are ca rezultat intrarea produselor în consum și generarea vânzărilor. Indiferent de cât de bine ar fi organizate, sistemul de aprovizionare și cel financiar, liniile de fabricație sau managementul resurselor umane, fară clienți activele firmei nu au nici o valoare. Baza de clienți este cel mai important activ al firmei. Sarcina principală a intreprinderii fiind de a câștiga și de a păstra clientul. Câștigarea clienților se realizează cu promisiuni. Păstrarea lor se realizează prin satisfacerea nevoilor. Satisfacerea clienților depinde de calitatea activităților celorlalte compartimente. Marketingul trebuie să determine celelalte compartimente să coopereze în scopul satisfacerii clienților.
In ceea ce privește servirea clienților, în cadrul firmei, se merge pe urmatoarea strategie: ”Modul în care clientul este servit influențează comportamentul acestuia față de firma respectivă”. Așadar, firma antrenează angajații în relațiile cu clienții, oferindu-le acestora produse și servicii la o calitate înaltă.
Clientul ocupă un loc foarte important în obiectivele și deciziile prezente și viitoare ale firmei, relațiile stabilite cu consumatorii sunt modelate pe baza unor strategii bine gândite:
acordarea unei atenții maxime clientului, satisfacerea tuturor cerințelor acestuia în condiții bănești avantajoase;
realizarea unor relații de lungă durată cu aceștia;
Grupurile de clienți care vizitează firma în mod frecvent și folosesc produsele și serviciile se pot clasifica în:
– companii: persoane juridice, societăți comerciale, asociații și fundații care îndeplinesc condițiile de eligibilitate stabilite de companie.
-companii în agricultură: persoane juridice, societați comerciale, SRL-uri, asociații care își desfășoară activitatea in domeniu agricol, agricultori individuali, întreprinderi agricole.
-entități înregistrate (PFA, ÎL, ÎF) persoane fizice autorizate, întreprinderi individuale și întreprinderi familiale, care execută acvități comerciale bazate pe autorizații, profesii liberale.
Responsabilitatea socială
Responsabilitatea socială este principiul etic fundamental, ce exprimă față de cine și pentru ce este răspunzător un manager, prin prisma propiilor principii etice.Managerii au datoria de a se implica în probleme de responsabilitate socială, cu atat cu cât ei sunt raspunzători de evoluția angajaților. Eforturile susținute ale multor firme în sfera responsabilității sociale au fost stimulate de o serie de mutații majore în economia și
societatea contemporană:
nevoile umane evoluează de la nivelul de securitate la cel de spiritualitate.
opinia publică devine un factor tot mai activ de modelare a comportamentului firmelor in domeniul uman.
corporațiile de azi nu trebuie să producă cât mai mult la un preț scăzut, ci să asigure în același timp protejarea mediului și securitatea publică.
Pentru firma SC PETROX OIL SRL deciziile strategice în domeniul responsabilității sociale au devenit parte integrată a activității curente. Ca urmare a aplicării unui proces decizional complex, s-au identificat zece domenii de activitate esențiale care au fost incluse în planurile strategice și tactice ale firmei, în efortul de a adopta un model de responsabilitate cu orientare socială. Acest model, capabil să asigure eficiența schimbărilor și să satisfacă cel mai complet necesitățile factorului uman, cuprinde următoarele sfere de aplicare:
Problemele comunității din zona de amplasare a firmei;
Relațiile cu clienții;
Conservarea/ economisirea energiei;
Protecția mediului prin depozitarea resturilor în containere specifice cartonului, sticlei și alte deșeuri;
Oportunități egale pentru personalul din toate domeniile;
Securitatea muncii și sănătății;
Sinceritatea și onestitatea informațiilor;
Siguranța produsului;
Stisfacția muncii;
Stabilitatea resurselor umane;
Managerii resurselor umane au responasabilitatea detalierii și implementării unor acțiuni echitabile, care să ofere șanse egale pentru toți angajații la selecție, promovare, salarizare, concedieri. De fapt esența responsabilității sociale derivă din modul de acordare a unor șanse egale tuturor angajaților.
Pe langa activitatile de responsabilitate socială întreprinse la nivel de organizatie, firma SC Petrox Oil SRL, participă și la activitatile întreprinse de catre compania OMV. Principalele programe internaționale legate de responsabilitatea socială sunt bine cunoscute tuturor clienților OMV.
Programul internațional OMV Move & Help a luat ființă în 2004, susținând proiecte educaționale în tarile în care compania este prezentă, luptând împotriva analfabetismului și a tulburarilor severe de citire. In anul 2014, în România prin intermediul acestui program compania, împreună cu Asociația Română pentru Copii Dislexici, au organizat prima tabără de vară pentu dezvoltarea creativității copiilor și adolescenților cu dislexie.
Programul OMV Move & Jump susține dezvoltarea săriturilor cu schiurile, în Romania a luat naștere în anul 2007,devenind Partener Oficial al Federatiei Romane de Schi-Bialton și Sponsor Oficial al Cupei naționale de sărituri cu schiurile.În anul 2014 și 2015 programul a suținut Cupa Mondiala feminină de sărituri cu schiurile organizată la Râșnov.
În perioada decembrie 2014-februarie 2015, OMV a fost sponsorul principal al Bienalei Internaționale de Gravură Experimentală în Romania, organizată în București și Mogoșoaia.
Managementul integrat și activitățile de audit intern
Scopul acestui management integrat, calitate – mediu – siguranța alimentului – sanatate și securitate ocupațională este acela de a descrie sistemul de management al activităților din cadrul firmei.
Acest sistem integrat a fost dezvoltat pentru a se asigura faptul că produsele vin în întâmpinarea cerințelor și asteptărilor clienților în mod sistematic, că riscurile prezente în activități sunt evaluate și ținute sub control în mod permanent pentru a realiza politica și obiectivele . Sistemul de management integrat respectă cerințele standardelor SR EN ISO 9001:2008, SR EN ISO 14001:2005, Codex Alimentarius – /RCP 1-1969 rev.4.2003 și ale referențialului SR OHSAS 18001:2008. De asemenea, sistemul se bazează pe cele șapte principii HACCP recunoscute la nivel internațional și pe legislația în vigoare la nivel național în domeniul produselor alimentare.
Declarația de politică aferentă (sistemului de management integrat) precum și procedurile la care se face referire sunt în strânsă concordanță cu direcțiile de dezvoltare ale top managementului și cu obiectivele OMV PETROM MARKETING ți sunt valabile și aplicabile pentru toți angajații.
Sistemul de management integrat din cadrul societății , sistem prin care:
Se demonstrează capabilitatea permanentă de a furniza produse care satisfac cerințele/condițiile clienților și pe cele ale legislației în vigoare;
Se demonstrează respectarea cerințelor legale și a altor cerințe referitoare la protejarea mediului, siguranței alimentului, precum și cele referitoare la sanatatea și securitatea ocupațională;
Organizația țintește să asigure satisfacția părților interesate, prin aplicarea efectivă a sistemului, incluzând procesele pentru îmbunatățirea continuă a acestuia și asigurarea conformității cu condițiile regulatorii aplicabile;
Se demonstrează preocuparea permanentă de a preveni poluarea și a elimina sau reduce riscurile pentru angajați și pentru alte părți interesate care pot fi expuse la riscurile asociate activităților.
Modelul sistemului de management integrat bazat pe proces, prezentat în figura 2.1 ilustrează legăturile dintre procesele prezentate în clauzele referențialelor SR EN ISO 9001:2008, SR EN ISO 14001:2005, Codex Alimentarius și SR OHSAS 18001:2008. Această ilustrare arată faptul că pentru societate, clientul și alte părți interesate joacă rolul semnificativ în definirea cerințelor ca intrări.
Monitorizarea satisfacției clienților necesită evaluarea informației în relație cu percepția acestora, dacă firma a satisfăcut cerințele/condițiile sale. Aceasta se realizează prin studii de marketing anuale de evaluare a satisfacției clienților, prin campaniile Mistery Shopping precum și prin transmiterea de chestionare pentru colectarea acestui tip de informații.
Totodată, societatea urmărește respectarea cerințelor altor părți interesate de performanța de mediu, de siguranța alimentului și de sănătatea și securitatea ocupațională a organizației prin evaluarea periodică a nivelului de conformare în raport cu cerințele legale aplicabile.
Modelul prezent în figura 2.1 acoperă toate cerințele standardelor SR EN ISO9001:2008, SR EN ISO 14001:2005, Codex Alimentarius și SR OHSAS 18001:2008, dar nu prezintă procesele la un nivel detaliat.
Fig 2.1 Model sistem de management integrat bazat pe proces
Metodologia cunoscută drept « Plan-Do-Check-Act » (PDCA) este aplicată tuturor proceselor OMV PETROM MARKETING identificate. PDCA poate fi descrisă pe scurt după cum urmează:
Plan : stabilește obiectivele și procesele necesare pentru a obține rezultate în concordanță cu cerințele clientului și a altor părți interesate, și cu politicile OMV PETROM MARKETING.
Do : implementează procesele OMV PETROM MARKETING.
Check : monitorizează și masoară procesele, produsele și caracteristicile principale ale activităților care pot avea un impact semnificativ asupra mediului, sănătății și securității ocupaționale și siguranței alimentului în raport cu politicile, obiectivele și cerințele/condițiile pentru produs, inclusiv pentru cerințele de mediu și de sănătate și securitate ocupațională și siguranța alimentului și raportează rezultatele.
Act : acționează pentru îmbunătățirea continuă a performanțelor proceselor pe linie de calitate, mediu, siguranța alimentului, sănătate și securitate ocupațională.
Sistemul HACCP(Hazard Analysis. Critical Control Points) elaborat și implementat atrage atenția organizației asupra acelor etape ale proceselor curente care au o importanță critică asupra siguranței alimentului, a produselor culinare finite preparate și contribuie la creșterea încrederii clienților în siguranța produselor alimentare oferite de către aceasta.
Sistemul HACCP se caracterizează prin:
analiza pericolelor potențiale de contaminare a produselor alimentare în timpul derulării operațiunilor de producție, în cadrul organizat;
stabilirea etapelor din procesele tehnologice în care există probabilitatea de apariție a unor riscuri potențiale și stabilirea celor mai importante aspecte pentru siguranța alimentelor – punctele critice de control;
stabilirea limitelor critice pentru fiecare punct critic de control;
elaborarea și introducerea procedurilor pentru supravegherea și controlul (monitorizarea) pericolelor determinate în cadrul punctelor critice de control;
stabilirea și controlul acțiunilor corective și corecțiilor în cazul abaterilor de la limitele critice în cadrul punctelor critice de control;
reexaminarea (verificarea) periodică a Sistemului HACCP, ținând cont de eficiența și/sau actualizarea acestora, în cazurile în care au apărut modificări în procesul de producție și/sau modificări la produsele culinare finite preparate;
documentarea (formularea în scris) Sistemului HACCP.
Activitățile de audit intern
Societate Petrox Oil SRL efectuează audituri interne la intervale planificate conform programului anual de audit în scopul determinării dacă :
se conformează dispozițiilor planificate, în raport cu cerințele standardelor SR EN ISO 9001:2008, SR EN ISO 14001:2005, SR OHSAS 18001:2008 și HACCP – Codex Alimentarius CAC/RCP 1-1969, precum și cerințelor SMI stabilite de către organizație;
a fost implementat în mod eficace și este menținut;
Un program de audit este planificat, luând în considerare stadiul și importanța proceselor, zonele ce trebuie să fie auditate, impactul asupra mediului a activităților desfășurate, rezultatele evaluărilor riscurilor de accidentare și îmbolnăvire profesională pentru fiecare loc de muncă, precum și rezultatele auditurilor anterioare.
Având în vedere faptul că la nivelul organizației este dezvoltat un SMI, la programare se are în vedere atât efectuarea simultană, cât și separată a auditurilor pe linie de calitate, HACCP, mediu și SSM, interne și externe.
Verificarea sistemului de siguranță a alimentului include:
Efectuarea auditurilor interne și externe ale sistemului de siguranță a alimentului
Validarea Planului HACCP.
Acțiunile de validare a Planului HACCP trebuie să arate dacă limitele critice stabilite pentru fiecare punct critic de control separat ating nivelul prevăzut pentru controlul pericolelor identificate pentru care sunt prevăzute.Verificarea sistemului de management al siguranței alimentului se efectuează trimestrial, în conformitate cu Chestionarul Verificare HACCP.Verificarea include verificarea documentelor, acțiunilor, condițiilor de producție și răspunsurile la completarea Chestionarului de verificare, cu scopul de a culege dovezi.
Criteriile de audit, domeniul de aplicare, scopul și metodele de audit sunt definite în Planul de audit. Selectarea auditorilor și modul de efectuare a auditurilor asigură obiectivitatea și imparțialitatea procesului de audit. Auditurile interne sunt realizate de către auditori interni independenți de zona auditată și/sau auditori externi. Auditorii nu își auditează propria activitate.
Responsabilitățile și cerințele pentru planificarea și conducerea auditurilor și pentru raportarea rezultatelor și menținerea înregistrarilor sunt definite în procedura generală Audit Intern. Înregistrările constatărilor din cadrul auditurilor interne se regăsesc în Rapoarte de audit, Rapoarte de neconformitate. Managerul responsabil pentru zona auditată se asigură că sunt întreprinse, fără întârziere nejustificată, corecțiile și acțiunile corective necesare pentru eliminarea neconformităților detectate și a cauzelor acestora. Activitățile de urmărire includ verificarea acțiunilor întreprinse și raportarea acestora.
După ce politicile, procedurile și instrucțiunile de muncă au fost concepute și implementate, se vor efectua verificări pentru a ne asigura că sistemul funcționează normal și sunt obținute rezultatele așteptate. Acest lucru se realizează cu ajutorul auditului intern, care este unul din elementele-cheie ale standardului ISO 9000. Toate elementele sistemului calității vor fi auditate cel puțin o dată pe an, iar unele chiar de mai multe ori, în funcție de necesități.
Obiectivele auditului
Există cinci obiective ale auditului intern. Auditul are drept obiectiv:
Să stabilească dacă nivelul calitativ existent este la nivelul celui prevăzut de sistemul documentat al calității.
Să inițieze măsuri corective ca răspuns la manifestarea unor deficiențe.
Să continue urmărirea eliminării deficiențelor semnalate de auditurile anterioare.
Să contribuie la îmbunătățirea sistemului, oferind informații managerilor prin feedback.
Să îl facă pe cel auditat să se concentreze asupra procesului pe care îl desfășoară astfel încât acesta să propună eventuale măsuri de îmbunătățire a activității.
Auditorul
Auditurile trebuie să fie efectuate de persoane calificate, care au făcut cursuri de pregătire referitoare la principiile și procedurile auditului. Pentru a fi capabil să desfășoare un audit eficient, un individ trebuie să posede aptitudini de comunicare orală și scrisă, să fie un bun ascultător și să știe să-și noteze ce este esențial. De asemenea, mai trebuie să aibă capacitate de concentrare asupra sarcinii de realizat, atenția să nu-i fie distrasă de alte activități care au loc în același timp, să fie un fin observator, să știe să pună întrebări și să poată separa faptele relevante de cele irelevante.
Auditorul trebuie să fie obiectiv, sincer și imparțial. Desigur, el trebuie să dispună și de o bună cunoaștere a standardelor.
Tehnicile
Pe parcursul procesului de auditare există câteva tehnici pe care auditorul le are la dispoziție. Obiectivul acestuia este de a colecta informații, existând trei metode în acest sens: examinarea documentelor, observarea activităților în desfășurare și interviurile.
Cea mai ușoară metodă este aceea de a examina documentele. De exemplu, auditorul va verifica ordinele de achiziție pentru a determina dacă ele sunt corect întocmite și respectă procedurile; dacă există toate anexele menționate; dacă ordinele de achiziție sunt numerotate, semnate și datate; dacă aprovizionarea s-a făcut numai de la furnizorii desemnați ș.a. Auditorul trebuie să fie meticulos, să aibă o înclinație către detalii.
Observarea activităților este și ea o metodă care necesită meticulozitate. Spre exemplu, pentru a evalua activitatea de control al procesului de producție din punctul de vedere al condițiilor potrivite de muncă, auditorul trebuie să observe gradul de protecție a muncii, curățenia secțiilor de producție etc.
Cea mai dificilă metodă de culegere a informațiilor este intervievarea angajatului sau a celui auditat. Există, totuși, câteva modalități de a facilita acest proces. În primul rând, intervievatul trebuie să fie pus într-o postură confortabilă, trebuie să se schimbe câteva vorbe introductive și să i se prezinte scopul auditului. Această introducere poate fi urmată de câteva întrebări ușoare, cum ar fi "De cât timp lucrați în această organizație?". Umorul ajută și el la destinderea atmosferei. În plus, se recomandă adoptarea unei atitudini prietenoase, faceți complimente persoanei intervievate, spuneți-i pe numele mic, dați-i sugestii încurajatoare etc.
În al doilea rând, petreceți cât mai mult timp ascultând pe cel intervievat și vorbiți cât mai puțin posibil. Încurajați angajații să vorbească despre activitățile lor. Prezentați-le apoi concluziile pe care le-ați tras din cele spuse de ei pentru a fi siguri că nu există interpretări greșite.
În al treilea rând, atunci când găsiți deficiențe ale activităților sau sistemelor analizate, rețineți esențialul. Păstrați pentru raport principalele observații, pe celelalte transmiteți-le angajatului auditat. Concentrați-vă asupra sistemului și nu asupra persoanei auditate.
În al patrulea rând, discutați principalele probleme cu auditatul, într-un cadru informal. Scopul auditorului este de a identifica problemele și de a permite organizației să găsească soluțiile. Auditorul trebuie să se asigure că organizația a înțeles problema, a conștientizat-o și este de acord că se impune luarea unor măsuri corective. Altfel, cooperarea va fi îngreunată, dacă nu chiar imposibilă. Uneori, auditorul, o persoană cu experiență, poate avea o idee de rezolvare a problemei identificate. În acest caz, el trebuie să-l facă pe cel auditat să creadă că ideea îi aparține.
În al cincilea rând, folosiți tipul potrivit de întrebare. Există întrebări deschise, întrebări închise, întrebări de clarificare, întrebări orientative și întrebări agresive.
Se recomandă ca auditorul să folosească, în principal, întrebări deschise, iar ocazional câteva întrebări închise și de clarificare, după cum necesită interviul.
Procedura
Înainte de desfășurarea auditului, conducătorul echipei de auditare va pregăti un plan și un borderou de verificare. Planul auditului va preciza activitatea sau sectorul care va fi auditat; lista de proceduri, documente și alte reglementări care vor fi consultate; persoanele care vor face parte din echipa de auditare; cui îi vor fi aduse la cunoștință rezultatele și i se vor înmâna rapoartele. Planul va include, de asemenea, și un tabel ca acela prezentat în Figura 2.2. Acest tabel va cuprinde date referitoare la cei care vor fi notificați de desfășurarea auditului, cei care vor efectua auditul, măsurile corective și efectele auditului, dacă este cazul.
Fig 2.2 Matricea auditului
Ea prezintă compartimentele și elementele cel mai mult influențate de desfășurarea auditului.
Borderourile de verificare ajută la stabilirea eficienței auditului și permit auditorului să controleze acest proces. Ele pot conține întrebările care vor fi puse, momentul la care vor fi adresate și o coloană pentru răspunsuri. Întrebările cuprinse în borderou vor avea la bază procedurile, instrucțiunile de muncă și înregistrările care vor face obiectul auditului.
Procesul de auditare are trei părți: ședința de deschidere, auditul propriu-zis și ședința finală. În timpul ședinței de deschidere se va discuta planul de desfășurare a auditului și se vor analiza rezultatele inspecțiilor anterioare. Se vor înregistra câteva minute din timpul acestei întâlniri, care vor fi considerate drept parte a documentației întocmite. Aici va fi inclusă și o listă a persoanelor prezente la întâlnire.
Obiectivul auditului este de a stabili cât de bine a fost implementat și menținut sistemul calității. În cazul întreprinderilor mari se va desemna și o persoană care va însoți echipa de auditare. Aceasta va avea un rol de martor în cazul în care, mai târziu, unele rezultate ale auditului vor fi contestate. Însoțitorul este, de obicei, un supervizor sau o persoană cu funcție de conducere din cadrul sectorului auditat. În timpul auditului vor fi intervievați angajații sectorului respectiv și vor fi consultate fișele pe baza cărora se vor desfășura interviurile. Adesea se poate întâmpla ca informațiile aflate în cadrul unui compartiment să conducă la întrebări care vor fi adresate angajaților unui alt compartiment. Toate răspunsurile obținute vor fi consemnate în scris. Auditul nu este doar o măsură a gradului în care activitatea respectă prevederile sistemului calității, ci chiar o măsură a sistemului însuși. El trebuie să stabilească dacă procedurile folosite sunt cele potrivite sau dacă este timpul pentru o schimbare. Obiectivul procesului de auditare este de a asigura îmbunătățirea continuă a activității și creșterea gradului de satisfacere a nevoilor clientului. Concluziile la care se va ajunge vor avea la bază însemnările făcute de auditori și vor include atât parametrii conformi, cât și pe cei neconformi. Pentru elementele neconforme cu standardul se vor întocmi rapoarte speciale care vor conține:
1. Un titlu și un număr unic de identificare, cum ar fi NC-4.3.2.2.1, unde NC vine de la "neconform", iar cifrele reprezintă numărul elementului auditat.
2. Locul unde a fost identificată neconformanța.
3. Informația pe baza căreia s-a stabilit abaterea de la standard.
4. Enunțarea cât mai precisă a neconformanței identificate, prin comparație cu prevederea standardului.
În cadrul ședinței finale, conducătorul echipei de auditare va prezenta un sumar al constatărilor efectuate, împreună cu informațiile care au stat la baza acestora. Se va preciza un termen până la care se va prezenta raportul final și persoanele cărora le va fi distribuit. Și în acest caz se vor înregistra câteva minute din cadrul ședinței, menționându-se persoanele care au participat la ea. În legătură cu raportul final, trei lucruri sunt de menționat:
1. El va avea menționat pe copertă data la care s-a efectuat auditul, numele celor din echipa de auditare, compartimentele auditate, lista celor care vor intra în posesia raportului, un număr de ordine unic și mențiunea că auditul este doar un model de urmat. Raportul va fi semnat de conducătorul echipei.
2. Va cuprinde o listă a neconformităților, împreună cu copii ale tuturor rapoartelor individuale ale fiecărei abateri identificate.
3. Va propune câteva metode de luare a unor măsuri corective și de urmărire a efectelor acestora.
AUDITUL INTERN
Auditul. Fundamente teoretice
Termenul de audit, are originea în verbul “audio”, care în limba latină înseamnă “a asculta”. În evul mediu, acest verb, avea sensul de a ascultare părților implicate într-un proces, iar mai târziu primește o largă extindere în țările anglo-saxone și în Franța, în domeniul reviziilor contabile, inclusiv al Curții de Conturi. În dicționarul anglo-francez Hachett (1934), auditul este definit ca reprezentând “verificarea conturilor de către experți”.
Webster’s Encyclopedic, descrie auditul ca fiind “examinarea oficială sau verificarea conturilor și înregistrărilor, în special a conturilor financiare”.
Scopul principal al auditului este de a evalua neconformitățile în raport cu reglementările în vigoare și de a concepe acțiuni corective necesare pentru eliminarea acestor neconformități.
Auditul, ca activitate, se bazează pe o serie de standarde și reglementări legale. Obiectivul principal al acestor standarde fiind cel de îmbunătățire și menținerea a calității lucrărilor în beneficiul profesiei de auditor și al utilizatorilor rezultatelor auditului.
Auditul calității este un instrument de progres în sprijinul managementului, un mijloc de implementare a calității totale, de asemenea este și un vector de recunoaștere a eforturilor depuse de organizație, oferind o deschidere pentru angajarea într-o nouă etapă de progres.
Auditul calității. Termeni și definții.
Potrivit standardului internațional SR EN ISO 19011:2003 "Auditul" este un proces sistematic, independent și documentat în scopul obținerii de dovezi de audit urmat de evaluarea acestora sub principiul obiectivitații în scopul determinării măsurii în care sunt îndeplinite criteriile auditului.
Tabelul 2.1 Auditul calității, caracteristici
Unul din scopurile auditului calității este acela de a evalua necesitatea de îmbunătățire sau de acțiuni corective. Un audit nu trebuie confundat cu "supravegherea calității" sau cu "inspecția", acestea fiind activități care sunt efectuate în scopul de a controla procesul sau de a accepta produsul.
În urma auditurilor se stabilesc măsuri corective pentru a elimina cauzele neconformităților constatate și pentru a le preveni.
Acțiunile corective pot implica schimbări (de exemplu în proceduri sau în sisteme) cu scopul de a realiza îmbunătățirea calității .
Elementele specifice auditului calității :
Auditul calității se aplică în mod caracteristic, unui sistem al calității sau unor elemente ale acestuia, proceselor, produselor sau serviciilor. Astfel de audituri sunt adesea numite “auditul sistemului calității”, “auditul calității procesului”, ”auditul calității produsului” sau “auditul calității serviciului”.
Auditurile calității sunt executate de personal care nu are responsabilităti directe în zonele aflate în curs de auditare, dar care, de preferință, colaborează cu personalul din aceste zone.
Unul din scopurile auditului calității este acela de a evalua necesitatea de îmbunătățire sau de acțiuni corective. Un audit nu trebuie confundat cu “supravegherea calității” sau cu “inspecția”, activități care sunt efectuate cu scopul de a controla procesul sau de a accepta produsul.
Auditurile calității pot fi efectuate în scopuri interne sau externe.
Dovezi de audit – înregistrări, declarații privind fapte și alte informații, relevante pentru audit și care sunt verificate.
Dovezile de audit pot fi cantitative și calitative.
Criterii de audit –set de politici, proceduri și alte cerințe față de care se compară dovezile de auditare colectate.
Constatări ale auditului – rezultatul evaluării dovezilor de audit colectate față de criteriile auditate.
Concluziile auditului – rezultatul unui audit, obținut de echipa de audit după luarea în considerare a tuturor constatărilor auditului.
Clientul auditului – o persoană sau o organizație care solicită auditul.
Clientul poate fi :
auditatul care dorește auditarea propriului sistem al calității în raport cu un standard de referință;
un beneficiar care dorește să auditeze sistemul calității unui furnizor utilizând proprii auditori sau terța parte;
o agenție independentă autorizată să determine dacă sistemul calității asigură controlul adecvat al produselor sau serviciilor furnizate (de ex. organisme de reglementare pentru alimente, medicamente, domeniul nuclear);
o agenție independentă desemnată să efectueze un audit în scopul de a înregistra sistemul calității al organizației auditate.
Auditat – organizație supusă auditării.
Auditor – persoană calificată și desemnată pentru efectuarea auditului.
Echipă de audit – unul sau mai mulți auditori ce efectuează un audit, dintre care unul este desemnat ca șeful echipe de audit.
Echipa de audit poate să includă auditori în formare și unde este cazul experți tehnici;
Observatorii pot însoții echipa, dar nu acționează ca parte a echipei de audit.
Expert tehnic – persoană care asigură cunoștințe sau experiență specifică pentru o anumită organizație, proces, activitate sau subiect ce urmează a fi auditat.
Calificarea auditorilor – combinație între calitățile personale și educație, instruire, experiență profesională și de audit și, domenii de competență necesare a fi demonstrate pentru a fi calificat ca auditor.
Program de audit – set de unul sau mai multe audituri planificate pentru o perioadă specifică de timp și orientate pentru un scop specific.
Planul auditului – descrierea activităților și aranjamentelor pentru un audit ce urmează să se desfășoare.
Domeniul auditului – descrierea întinderii și limitelor unui audit, în termeni de localizare fizică a unității organizaționale, activități și procese cât și a perioadei de timp acoperită.
Clasificarea și domeniile de aplicare ale auditului
Auditul se clasifică în funcție de mai multe criterii astfel :
Din punct de vedere al ariei de aplicare:
Audit internațional
Auditul internațional se împarte la rândul lui:
Audit global, la nivelul unei țări
In urma acestui audit o țară primește calificative (A, B, C, C2, B3);
Pe domeniu de activitate, de exemplu:
industria ușoară: industria textilă (audit WRAP -Worldwide Responsible Apparel Production); industria alimentară și agricultura;
industria grea: industria de automobile; industria prelucrării lemnului;
Pe tip de activitate: de exemplu: activitatea financiar-contabilă – auditul contabil
Audit la nivel de țară
Auditul la nivel de țară cuprinde:
Auditul sănătății și securității muncii;
Auditul relațiilor de muncă;
Auditul financiar –contabil;
Auditul mediului;
Auditul calității;
3. Audit intern
Auditul intern se împarte la rândul lui în:
Audit intern public;
Audit intern privat.
Motivele pentru care se declanșează auditul intern pot fi :
• o cerință a unui standard privind calitatea;
• necesitatea existenței și funcționării unui mecanism de control, util echipei manageriale, pentru a identifica și clasifica domeniile de priorități, în scopul îmbunătățirii SMC;
• stabilirea de acțiuni corective și preventive referitoare la neconformități, înainte ca acestea să fie găsite de un organism extern.
Auditurile externe sunt făcute din exteriorul organizației de către un organism de certificare sau de un client. În funcție de scopul pentru care se efectuează, auditurile externe pot fi :
Audituri de secundă parte (audituri la furnizor);
Audituri de terță parte (audituri de certificare).
Auditurile de secundă parte sunt conduse de părți care au un interes într-o organizație, cum ar fi clienții sau alte persoane în numele acestora. Deci sunt realizate de o organizație asupra alteia. De exemplu o firmă dorește să se asigure că produsele unuia dintre furnizori îndeplinesc cerințele de calitate.
Auditul de terța parte este realizat de un organism extern, neutru, independent la cererea unei organizații care dorește auditarea și apoi certificarea sistemului de management al calității dacă acesta corespunde cu cerințele standardului de referință.
Auditul SMC (intern sau extern) este o tehnică utilizată din ce în ce mai mult de organizații prin care trebuie să se demonstreze că "dacă dintr-un motiv oarecare există o problemă referitoare la calitate" organizația este capabilă să recunoască faptul că problema există, să minimizeze impactul acesteia asupra clienților, să determine cauza, să găsească soluția de eliminare, să mențină îmbunătățirea rezultată, în practică se întâlnesc și alte tipuri de audit precum auditul combinat, când sistemul de management al calității (SMC) și sistemul managementului de mediu (SMM) sunt auditate în același timp (împreună), sau auditul comun, când două sau mai multe organizații cooperează pentru a audita un singur auditat.
Standardul internațional ISO 19011:2002 furnizează îndrumări referitoare la principiile de auditare, conducerea programelor de audit, desfășurarea auditurilor sistemului de management al calității și auditurilor sistemului de management de mediu, precum și la competența auditorilor.
Principii de bază privind auditarea. Caracteristicile auditului.
Independent de domeniile de aplicare, auditarea se caracterizează prin angajamentul și sprijinul pe anumite principii dintre care cele mai importante sunt :
Independența – bază pentru imparțilitatea, obiectivitatea concluziilor auditului și încrederea față de dovezile auditului ;
Comportament etic – baza profesionalismului, fundamentul statutului și integritătii profesionale;
Prezentarea corectă – obligația de a raporta într-un sistem corect și precis inadecvările și neconformitățile;
Responsabilitate profesională – aplicarea perseverenței și a judecății în auditare;
Abordarea bazată pe dovezi – metoda rațională prin care într-un proces sistematic de audit se ajunge la concluzii credibile și reproductibile.
Aplicarea acestor principii determină următoarele caracteristici distincte ale unui audit :
auditurile sunt obiective, sistematice și independente și dau informații în baza cărora managementul poate să acționeze pentru a-și îmbunătății activitățile;
auditurile sunt obiective și autorizate. Auditurile și programele de audit sunt planificate și conduse utilizând metode și tehnici specifice;
dovezile și concluziile auditurilor sunt relevante, de încredere și suficiente, astfel că auditorii lucrând fiecare independent unul față de celălalt vor ajunge la concluzii similare;
membrii echipei de audit sunt competenți, imparțiali și liberi de orice conflict de interese;
relația dintre echipa de audit, auditat și client este una de confidențialitate și discreție;
dovezile de audit se bazează pe o eșantionare a informațiilor disponibile, în timp ce auditul se desfășoară pe o perioadă de timp definită și de aceea nu este posibil să se evalueze toate informațiile disponibile.
Elementele de bază ale auditului calității
Documentele auditului
Din definiția auditului calității rezultă că auditatul se raportează la un ansamblu de texte de referință (dispoziții prestabilite) pentru a introduce și menține sub control calitatea. Prin audit trebuie să se stabilească:
Dacă activitățile și rezultatele referitoare la calitate satisfac dispozițiile prestabilite;
Dacă aceste dispoziții sunt puse în practică efectiv și sunt apte să determine realizarea obiectivelor;
Dacă cele trei elemente (document de referință, implementare, obiective) sunt luate în considerare simultan în concluziile auditului.
Rezultă că cele trei elemente – document de referință, implementare, obiective – trebuie luate simultan în considerare.
Documentele de referință pot fi :
• Standarde, reglementări etc., externe organizației auditate;
• Documente și înregistrări relevante ale SMC specifice organizației auditate;
• Rapoarte de audit anterioare;
• Cerințe contractuale;
• Regulamente, proceduri etc., proprii organizației;
• Codul de reguli profesionale/de afaceri etc.
Documentele de lucru necesare pentru a facilita investigațiile auditorului și pentru a documenta și raporta rezultatele pot include:
• Liste de verificare, chestionare de audit;
• Formulare pentru raportarea observațiilor auditorilor;
• Formulare pentru înregistrarea dovezilor de susținere a concluziilor.
Înregistrările programului de audit sunt:
• Planul de audit;
• Raportul de audit;
• Rapoarte de neconformitate;
• Rapoarte de acțiuni corective și preventive;
• Rapoarte ale auditului de supraveghere (dacă este cazul).
• Listele de verificare;
• Corespondența în legătură cu auditul.
Echipa de audit
Echipa de audit formată din unul sau mai mulți auditori susținuți de experți tehnici, de auditori în formare și de observatori. Responsabilitatea auditului revine auditorului șef.
Auditorul este desemnat în funcție de tipul de audit (Tabelul 1.2).
Tabelul nr. 2.2 Desemnarea auditorului
Cerințe pentru auditori: cunoașterea tehnicii de auditare, experiență în domeniul calității, experiență în domeniul auditat, independență, obiectivitate, corectitudine, rigurozitate, atitudine pozitivă etc.
Responsabilitățile auditorului șef:
Selectarea echipei de audit;
Elaborarea planului de audit (a listelor de verificare);
Definirea exigențelor misiunii auditului,
Pregătirea auditului, a documentelor de lucru ( dă instrucțiuni echipei de audit);
Participarea la toate fazele de audit;
Semnalarea tuturor obstacolelor majore ivite în execuția auditului;
Luarea deciziilor finale;
Elaborarea și prezentarea Raportului de audit;
Reprezentarea echipei de audit.
Responsabilitățile auditorilor
Respectarea cerințelor referitoare la audit;
Cooperarea cu conducătorul echipei de audit;
Comunicarea și clarificarea cerințelor referitoare la domeniul auditului;
Planificarea și realizarea responsabilităților atribuite;
Documentarea constatărilor;
Protejarea, tratarea confidențială a documentelor referitoare la audit.
Etapele auditului
Etapele de efectuare a auditului calității sunt, în general, următoarele:
Inițierea auditului;
Analiza documentelor;
Pregătirea activităților de audit la fața locului;
Desfășurarea propriu-zisă a auditului;
Pregătirea, aprobarea și difuzarea raportului de audit;
Auditul de supraveghere.
Aceste etape pot fi adaptate la mărimea organizației, tipul de audit, obiectivele și domeniul auditului etc. Astfel în unele cazuri auditorii și organismele de certificare stabilesc vizite preliminare (preaudit), solicită dosare de autoevaluare în vederea pregătirii auditului propriu-zis.
Pregătirea auditului constă într-un ansamblu de activități structurate în următoarele etape:
Stabilirea obiectivului și domeniului auditului;
Estimarea timpului și a resurselor necesare;
Formarea echipei de audit;
Contactarea auditatului;
Elaborarea planului de audit;
Identificarea documentelor de referință;
Întocmirea listelor de verificare și a formularelor;
Instruirea echipei.
Toate aceste activități se regăsesc în responsabilitățile auditorului șef.
Planul auditului trebuie să precizeze : obiectivele și domeniul auditului, identitatea persoanelor care au responsabilități directe, importante, referitoare la obiective și domeniu, echipa de audit, data, durata și locul unde se desfășoară auditul.
Lista de verificare (chestionarul) se întocmește ținând seama de prioritățile managementului, documentele SMC, rezultatele auditurilor anterioare, deficiențele frecvente privind calitatea, considerații ale auditorilor bazate pe propriile cunoștințe, experiențe, vizite preliminare etc.
Prin utilizarea listei de verificare auditorul trebuie să obțină răspunsuri la întrebări de forma: Ce?, Cum", Unde?, Când", Cinei, De ce?De asemenea auditorul trebuie să afle cum va proceda auditatul când în sistemul calității apar disfuncționalități, pentru a menține cursul normal al activităților.
Avantajele listei de verificare sunt următoarele:
este mijlocul și dovada planificării;
reduce încărcarea auditului;
păstrează obiectivitatea auditului;
sunt un ghid de lucru pentru auditor.
Elaborarea listei de verificare. Elementele de formă ale acestei liste sunt:
informațiile de identificare a auditului;
întrebările numerotate;
rubrici pentru documentarea observațiilor, a dovezilor de audit ;
rubrici pentru evaluare, constatare;
rubrici pentru semnalarea neconformităților.
Formatul unei liste de verificare nu este impus. El poate fi ales de auditor în funcție de scopul și obiectivele auditului precum și de standardele la care face referire. De multe ori listele de verificare se prezintă sub forma criteriilor principale din standardul aplicabil. Întrebările pot fi formulate astfel încât răspunsurile date să poată fi de tip «DA», «NU» sau «NA» (neaplicabil)
Standarde aplicabile în auditare.
Standardul de strictă actualitate care reglementează procesul de auditare este ISO 19011:2002, care pe scurt are următoarea structură:
Introducere;
Domeniu de aplicare;
Referințe normative, termeni și definiții;
Principii de auditare;
Conducerea unui program de audit;
Activități de audit;
Competența și evaluarea auditorilor.
ISO 19011 :2002 Ghid pentru auditarea calității și/sau sistemele de management ale mediului înlocuiește vechea serie ISO 10011 de standarde de calitate a sistemului de audit și asigură ghidarea pentru prima, a doua și a treia parte a auditului pentru ambele sisteme de calitate și de management a mediului. Deoarece multe din standarde sunt relevante pentru auditul de terța parte, nu toate clauzele acestuia sunt direct aplicabile. Standardul conține opțiuni legate de metodele de audit și competența auditorului, dar conținutul nu este obligatoriu. Se intenționează ca ghidarea să fie flexibilă și aplicarea poate fi diferită în funcție de mărime, fel sau complexitatea organizației ce trebuie auditată.
Cerințele standardelor ISO 9001 :2000 privind auditurile calității
Decizia de a implementa și certifica un sistem de management al calității care să îndeplinească condițiile standardelor ISO 9001:2000 poate fi luată din diferite motive:
mai bună gestionare a proceselor;
control intern;
câstigarea prestigiului;
crearea unei imagini favorabile;
demonstrarea profesionalismului și seriozitătii firmei;
focalizarea pe client și îmbunătățire continua;
lărgirea piețelor de desfacere;
creșterea cifrei de afaceri;
reducerea costurilor de exploatare;
principalii concurenți sunt certificați;
clienții pretind/solicită certificarea;
dorința de extindere pe piețe externe ;
creșterea posibilităților de vânzare;
participare la licitații.
După ce un sistem de management al calității a fost proiectat, documentat și implementat, trebuie efectuat un audit intern pentru a da asigurări că fiecare cerință a standardului este îndeplinită. Apoi se solicită certificarea sistemului de management al calității de către un organism de certificare, care pe baza unui audit, stabilește conformitatea cu cerințele standardului ISO 9001:2000.
Standardul ISO nu cere o certificare formală a sistemului de management al calității. Pot fi îndeplinite cerințele standardului și fără a fi certificat de către un organism acreditat, însă este puțin posibil să fie credibil în fața clienților dacă nu este efectuată o certificare de către o terță parte care este abilitată.
Standardul ISO 9001:2000 precizează că, prin auditurile interne ale sistemului calității pot fi evaluate următoarele activități sau domenii:
întreprinderea în ansamblu;
procedurile administrative, operaționale și cele referitoare la sistemul calității;
resursele umane și materiale;
locurile de muncă, operațiunile și procesele;
produsele în curs de fabricație (pentru a stabili conformitatea sistemului cu standardele și specificațiile);
documentația, rapoartele și înregistrările de urmărit.
ISO 9001:2000 este generic, și aplicabil tuturor organizațiilor indiferent de tip, dimensiune sau obiect de activitate. Este recunoscut totuși că nu toate cerințele standardului sunt relevante pentru orice fel de organizație.
În condiții de certitudine, o organizație poate exclude anumite cerințe specifice ISO 9001:2000. Scopul sistemului de management al calității trebuie să se bazeze pe natura producției organizației și proceselor relaționale, rezultând riscul bunurilor, considerații comerciale și contractuale statutare și regulamentare.
ISO/TC 176/SC2 a dezvoltat documentul N 524 ISO 9000 Introducere și pachet suport: Ghid în ISO 9001:2000, subclasa 1.2.Aplicație, să ofere utilizatorilor informații cu privire la intențiile ISO 9001:2000, inclusiv câteva exemple de aplicare în practică
Importanța serie de standarde ISO 9000:2000 relevă din faptul că sunt standarde recunoscute pe plan internațional și sunt adoptate de organizații de standardizare din majoritatea statelor.
Tabelul nr. 2.3 Standardele ISO 9000:2000
Raportul de audit
Raportul de audit este principalul document cu care se finalizează auditul. Elaborarea Raportului de audit se realizează sub conducerea auditorului șef, care este responsabil pentru corectitudinea și caracterul complet al acestuia.
Structura Raportului de audit este următoarea:
• Identificarea clientului auditat, data efectuării auditului;
• Identificarea auditorului (organism acreditat, auditor șef, membrii echipei);
• Obiectivele auditului și domeniul auditului;
• Reprezentanții organizației auditate
• Documentele de referință;
• Activitățile de audit la fața locului, conform planului de audit;
• Criteriile auditului;
• Constatări le auditului;
• Concluziile auditului (aprecieri privind conformitate a cu referențialul stabilit, aprecieri privind eficacitatea sistemului calității în realizarea obiectivelor, observații, rapoarte asupra neconformităților).
• Diferențele de opinie;
• Înregistrări și acțiuni corective convenite;
• Lista de difuzare.
Pentru auditurile interne, organizația decide formatul raportului de audit, poate alege doar să completeze liste de verificare, notele de neconformități și un rezumat.
Proprietarul Raportului de audit este clientul auditului.
Rolul auditorului se încheie odată cu predarea Raportului de audit. Auditorul nu are rolul de a impune modele, activități de îmbunătățire și nici nu are calitatea de a sancționa.
Studiu de caz: Raport de audit pentru auditul intern efectuat in cadrul S.C. OMV ROMANIA MINERALOEL S.R.L. Statia 1 CRAIOVA: SC Petrox OIL SRL
Tipul și scopul auditului.
Scopul auditului intern efectuat a fost identificarea gradului de cunoaștere la nivelul stației in raport cu cerințele referențialelor SR EN ISO 9001:2008; SR EN ISO 14001:2005; OHSAS 18001:2007, CODEX ALIMENTARIUS CAC/RCP 1-1969, Rev. 4 (2003) precum si verificarea conformității proceselor de la nivelul stației in raport de documentația SMI. De asemenea, s-a urmărit identificarea aspectelor care stau la baza menținerii si îmbunătățirii sistemului de management integrat al organizației.
Un alt scop al auditului a fost instruirea reprezentantilor statiei cu privile la: principiile sistemului de management al calitatii-mediului-sanatate si securitate ocupationala-siguranta alimentului, regulile de functionare, precum si la aspectele specifice ale sistemului integrat al OMV.
Perioada si locul de desfășurare al auditului
Auditul intern s-a desfășurat pe baza planului de audit stabilit anterior.
Locurile de desfășurare a auditului:
Statia in care s-a efectuat audit integrat: 1 Craiova – SC PetroxOIL. SRL, din partea organismelor auditate au fost prezenti partenerii OMV si AM.
Prevederi de referință ale auditului
Auditul s-a desfășurat conform cerințelor referentialelor mentionate anterior si procedurilor specifice organizatiei OMV.
Documente utilizate în timpul auditului
Pe parcursul auditului la fața locului au fost verificate: manualul sistemului de management integrat, proceduri de sistem, diagrame model de proces, proceduri operationale, precum și înregistrările din cadrul organizatiei.
Domeniul de valabilitate al sistemului auditat
Sistemul de management al calitatii din cadrul organizatiei se aplica pentru activitatea principala “Dezvoltarea si operarea retelei de statii distributie carburanti inclusiv car-wash, comercializare si distributie uleiuri minerale si derivate petroliere precum si preparare si comercializare produse alimentare”.
Modul de evaluare
Auditul intern s-a desfășurat conform prevederilor sistemului de management integrat al S.C. OMV ROMANIA MINERALOEL S.R.L.
În cadrul auditului la fața locului s-a verificat funcționarea în practică a sistemului de management integrat din organizatie.
Pe baza documentelor sistemului de management integrat, parcurgând procesele desfășurate, s-a făcut comparație între reglementările aferente și transpunerea lor în practică.
Pe parcursul verificării efectuate, personalul implicat și-a prezentat într-un mod clar și ușor de urmărit activitățile desfășurate, folosind exemple practice zilnice.
Informațiile obținute în timpul auditului la fața locului au fost aduse la cunoștință participanților în cadrul ședinței de închidere și au fost consemnate.
Raportul de audit de față însumează rezultatul analizei documentelor sistemului de management al calității și rezultatul auditului la fața locului.
Prezentarea domeniului de activitate
Dezvoltarea si operarea stației de alimentare; vânzare si distribuție de produse petroliere si derivate minerale.
Activitatea principala consta din distribuția de carburanți prin rețeaua proprie de distribuție – OMV Mineraloel România.
Activitățile desfășurate în cadrul stației sunt: depozitarea produselor petroliere (benzine si motorine) se realizează in rezervoare îngropate, pompele de distribuție fiind prevăzute cu Furtune pentru fiecare produs. De asemenea, în cadrul stației pot exista una sau mai multe spălătorii auto, aspirator, compresor de aer, magazie pentru lubrifianți si magazie pentru produse alimentare, restaurant pentru servirea mesei, depozitare produse alimentare si nealimentare.
Activitatea secundara în cadrul stației de alimentare cu carburanți o constituie comercializarea si a altor produse derivate minerale – uleiuri, lubrifianți, produse de curățire – precum si produse non alimentare si alimentare.
Opinia generala
Statia a acordat intreg sprijinul necesar echipei de audit pentru realizarea scopului propus si a contribuit in mod activ la consultari tematice cu implicari importante in imbunatatirea SMI.
Calitate
Auditul s-a desfasurat în conformitate cu prevederile cerintei 4.5.5. din SR EN ISO 9001:2008 si SR EN ISO 19011:2003. procesele auditate sunt cele cuprinse in planul de audit.
Evaluarea îndeplinirii cerințelor standardului
Documentația sistemului de management al calității
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda o reinstruire a tuturor titularilor de procese referitor la locatia si modul de acces la documentatia sistemului de management integrat pe intranet.
Se recomanda consultarea periodica a documentatiei SMI in vederea constientizarii rolului si a utilitatii informatiilor la nivel de sistem integrat.
Responsabilitatea managementului. Angajamentul managementului. Orientarea catre client. Politica referitoare la calitate. Planificare. Responsabilitate, autoritate si comunicare. Analiza efectuata de management.
Politica de management integrat a OMV Romania este cunoscuta la nivel de management al statiei.
In afara obiectivelor stabilite la sediu prin managementul responsabil de coordonarea activitatii de retail, statia si-a propus obiective aditionale, in functie de viziunea proprie si specificitatea ei pe care le monitorizeaza permanent si in realizarea carora se implica in mod activ.
Pentru anul 2014 si-a propus ca principal obiectiv formarea/ consolidarea echipei, atat prin responsabilizarea fiecarui angajat cu privire la contributia sa in statie cat si prin acordarea sprijinului necesar in vederea dezvoltarii profesionale a fiecaruia. De asemenea, au existat obiective proprii care constau in depasirea tintelor de vanzari stabilite la sediu, pe baza unor indicatori de performanta variabili de la o statie la alta, dar si fidelizarea clienților de carduri.
De asemenea, a fost identificată o procedură proprie si foarte bine structurată de identificare a Angajatului lunii care reprezintă un indicator de performanța pentru atingerea obiectivului stației de Imbunatatire a relației cu clienții.
Neconformitati:
Declarația de politică in domeniul managementului integrat nu include referirile/ cerințele aferente referențialelor OHSAS 18001 si HACCP si nu este datată.
Recomandari:
Se recomandă comunicarea politicii SMI, a obiectivelor generale OMV si a obiectivelor partenerului catre personalul stațiilor.
Se recomandă menținerea de inregistrari cu privire la analiza datelor si monitorizarea obiectivelor/indicatorilor de performanță la nivelul fiecarei stații.
Se recomandă elaborarea documentelor care să definească precis autoritațile și responsabilitațile personalului (decizii și/sau fise de post) pentru SMI (situații de urgență, mediu, conformarea cu cerințele legale, comunicarea cu autoritațile, comisia de recepție, inventariere, raportare neconformităti).
Se recomandă utilizarea formularelor “minuta de intălnire” disponibile in intranet pentru documentarea rezultatelor intalnirilor periodice cu angajații sau o alta metoda de menținere a inregistrărilor in vederea ținerii sub control a tuturor aspectelor dezbătute și decise in cadrul acestor intâlniri.
Se recomandă identificarea si implementarea de catre fiecare stație in parte unei metode de menținere a inregistrărilor reclamațiilor primite de la clienți si rezolvate local.
Managementul resurselor. Asigurarea resurselor. Resurse umane. Comunicare internă si externă. Competență conștientizare, instruire. Infrastructură. Mediu de lucru.
In scopul evaluarii personalului stației, există inițiative solitare concretizate sub forma unor proiecte, consultări periodice cu angajații sau a unor obiective care furnizează foarte multe informații managementului stației cu privire la oportunitățile de imbunătațire pentru activitatea derulată – formularul „Competențe, Definiții, Standarde”. Station trainerii (ST) sunt responsabilii efectuării planului de instruire elaborat de Training coordinator sub directa coordonare si supervizare a Area Trainerilor.
ST detin abilitățile si competențele necesare efectuării activității de training si sunt periodic instruiți cu privire la această activitate (ToT).
Recomandări:
Se recomandă stabilirea unei modalități de evaluare periodică a nivelului de satisfacție a personalului stației.
Se recomandă ca instruirile efectuate la nivel de stație să utilizeze ca material didactic prcedurile operaționale și generale disponibile pe intranet.
Se recomandă reducerea timpului de reacție la intervenție in cazul solicitărilor temeinic justificate.
Realizarea produsului. Planificarea realizării produsului. Procese referitoare la relația cu clientul. Proiectare si dezvoltare. Aprovizionare. Producțe și furnizare de servicii. Controlul dispozitivelor de masurare și monitorizare.
Aprovizionarea cu produse și servicii se realizează conform procedurii generale prin furnizori selectați și evaluați de către OMV Romania la departamentul Procurement.
Există insă și furnizori proprii ai stației care sunt selectați pe baza de criterii specifice. Aprovizionarea de produse shop si gastro se efectuează pe baza comenzii facute de stație in sistem, conform procedurii operaționale. Pentru fiecare furnizor in parte există o zi in care pot fi efectuate comenzile necesare.
Certificatele de metrologie (calibrări, buletine de metrologie) pentru vasul etalon, rigla gradată, rezervoare, pompe sunt disponibile atat in stație cat si pe RFC programul de raportare al statiilor, la secțiunea documente. De asemenea, la Asset manager sunt disponibile evidențele privind valabilitatea acestor documente.
Observații:
Nu sunt respectate in totalitate cerințele referitoare la păstrarea conformitații produselor (ex. dezordine in magazia de consumabile, alimente personal depozitate in același spatiu cu produse neconforme si conforme, nerespectarea depozitarii pe categorii de produse – ex. presă, papetărie separat de bauturi)
Recomandări:
Se recomandă documentarea de catre dealeri a observațiilor efectuate la turul zilnic al stației pe formularul SQCL folosit de AM .
Toate produsele trebuie sa aibă eticheta in limba romana ex; produs Coolant, diverse sortimente –
Se recomandă realizarea unei matrici care sa conțina zilele de efectuare a comenzilor pentru fiecare stație si furnizor in parte.
Măsurare, analiză și îmbunătățire. Monitorizare si masurare. Controlul produsului neconform. Analiza datelor. Imbunataățire.
Obiectivele stabilite atat la sediu cat si la nivel de stație sunt monitorizate si sunt menținute inregistrări cu privire la monitorizarea permanentă a indicatorilor.
Neconformitățile sunt documentate in inregistrari specifice, in funcție de tipul acestora si de sursa de apariție ex: „fișe de repetare spalare” – neconformități apărute in cursul deruarii procesului de spălare, „note de constatare” ale autorităților aflate in control – evaluarea conformității cu cerințele legale și neconformități legate de incălcarea cerințelor legale, „probleme de rezolvat” un document disponibil la AM care centralizează toate neconformitățile pentru care au fost redactate „solicitari de intervenție” si pentru care nu s-a intervenit in termenul contractual/ nu s-au rezolvat intr-o perioada rezonabilă.
De asemenea, pentru ținerea sub control a produselor expirate se mențin inregistrari cu privire la termenele de valabilitate ale produselor aprovizionate.
Acțiunile preventive intreprinse sunt documentate sub forma unor informări cu privire la anumite dispoziții, instrucțiuni, pericole, situații de fapt care sunt aduse la cunostintă angajaților si care sunt luate la cunostintă prin semnatura de catre fiecare destinatar.
Observații:
Recomandări:
Se recomandă menținerea de inregistrari privind produsele neconforme identificate in shop, serviciile neconforme identificate in stație (data aparitie, descriere produs / serviciu neconform, actiune intreprinsa, verificare eficacitate actiune corectiva etc)
Se recomandă uniformizarea practicilor de ținere sub control a termenului de valabilitate pentru diminuarea riscului de apariție a produsului neconform precum si de tratare a deșeurilor generate de aceste produse.
Mediu
Aspectele semnificative de mediu sunt:
emisii în aer: compusi organici volatili de la pompele de alimentare si de la alimentarea cu combustibil a rezervoarelor,
emisii în apa: suspensii, produse petroliere si detergenti de la spalarea autovehiculelor si de la deversari accidentale de produse petroliere, substante extractibile în solventi organici de la bucatarii,
emisii pe sol: produse petroliere de la pompele de alimentare si de la deversarile accidentale de produse petroliere sau derivate ale acestora – uleiuri, lubrifianti, deseuri generate în timpul activitatilor proprii (sedimente de la curatirea autovehiculelor, grasimi de la prepararea alimentelor, material absorbant uzat de la colectarea scurgerilor de produse petroliere).
Pentru reducerea emisiilor statiile de distributie carburanti sunt prevazute cu:
sisteme recuperatoare de vapori, amplasate la pompele de alimentare cu carburanti, precum si la rezervoarele de combustibili, pentru diminuarea emisiilor în aer si mentinerea lor în limitele maxim admise. De asemenea, rezervoarele sunt prevazute cu opritoare de flacari si supape la gurile de aerisire si grile pentru recuperare vapori la gurile de vizitare. Toate statiile de distributie sunt prevazute cu aceste sisteme, fiind incluse în proiecte de la faza de constructie a statiei, echipamentele fiind certificate COV si INSEMEX, conform reglementarilor in vigoare
sisteme de recuperare/ recirculare a apelor uzate si reutilizarea acestora în proportie de cca. 80%, în cadrul spalatoriei, dupa decantarea si filtrarea acestora. Apele uzate sunt colectate într-un canal, unde se separa namolul si nisipul, apoi trec printr-un separator de produse petroliere. Scurgerile de produse petroliere de la pompele de alimentare, antrenate cu apele pluviale, sunt recuperate printr-un sistem de canalizare si directionate la un separator de produse petroliere, de unde, dupa preepurare, sunt evacuate în amestec cu surplusul de ape de la sistemele de spalare. Pompele de carburanti sunt acoperite cu copertine, iar înclinarea pardoselii este astfel realizata pentru a dirija apele în canalizare. Statiile de distributie sunt prevazute cu aceste sisteme de la faza de proiect si constructie a statiei.
grasimile evacuate de la pregatirea mesei în bucatarii sunt colectate în separatoare de grasimi. Statiile de distributie sunt prevazute cu separatoare de grasimi.
rezervoarele de carburanti sunt prevazute cu radier din beton, pereti dubli, sisteme de supraveghere scurgeri în caz de avarii la rezervoare. De asemenea, rezervoarele sunt prevazute cu limitatoare de umplere pentru evitarea deversarilor la momentul incarcarii rezervoarelor: prevenirea poluarii prin pierderi de produse petroliere. În jurul statiei de distributie sunt platforme tehnologice betonate, peron de distributie si copertina. Eventualele scurgeri de produse petroliere sau derivate ale acestora sunt colectate cu materiale absorbante biodegradabile si valorificate prin firme autorizate pentru incinerarea lor.
Desfășurarea auditului
Auditul s-a desfasurat în conformitate cu prevederile cerintei 4.5.5. din SR EN ISO 14001:2005 si SR EN ISO 19011:2003, conform planului de audit elaborat.
Pe parcursul auditului s-a verificat functionarea in practica a sistemului de management de mediu (SMM) al organizatiei si integrarea acestuia cu celelalte sisteme de management al afacerii utilizate de organizatie.
Pe baza documentelor SMM, parcurgand procesele desfasurate, s-a facut comparatie intre reglementarile in vigoare si transpunerea lor in practica.
Raportul de audit actual, insumeaza rezultatul analizei documentelor SMM si rezultatul la fata locului, constituind baza programului de imbunatatire a functionarii acestui sistem.
Procese, activități auditate
In statia de distributie carburanti auditata, se lucreaza in 3 schimburi.
Procesele auditate la prezentul audit intern, sunt:
politica de mediu, resurse, atributii, responsabilitate, analiza efectuata de management,
aspecte de mediu, evaluarea impacturilor asupra mediului, cerintele legale si alte cerinte, conformarea cu cerintele legale si alte cerinte,
situatii de urgenta,
obiective, tinte si programe,
comunicarea cu autoritatile si alte parti interesate, raportari, autorizatii,
audit intern, tratarea neconformitatilor, actiuni corective si preventive,
instruiri,
controlul documentelor si înregistrarilor.
Pe teren, suplimentar, au fost examinate:
aspecte de mediu, reducerea impactului (obiective, programe)
responsabilitati si instruire personal
aprovizionarea si stocarea carburantilor, distributia carburantilor si a altor produse
petroliere, produse alimentare si non-alimentare,
emisii, colectarea si gestiunea deseurilor,
evidenta substantelor chimice,
actiunea in cazul situatiilor de urgenta.
Pe parcursul examinarii, a fost urmarita si evaluata functionarea proceselor, facând comparatie între aplicarea practica si reglementarile aplicabile.
În cadrul examinarii, pentru procesele alese – conform planului de audit – persoanele întrebate (reponsabilii de procese) au prezentat activitatile desfasurate, urmarirea usoara a activitatilor fiind posibila prin prezentarea de exemple practice si de înregistrari.
Auditorul a clarificat la fata locului ambiguitatile, punctele slabe ale reglementarilor, abaterile mai mici sau mai mari care apar la transpunerea în practica a acestora. Scopul auditorului a fost, pe lânga verificarea satisfacerii cerintelor standardului, sesizarea contradictiilor si a oportunitatilor de îmbunatatire ale sistemului.
Constatarile din timpul auditului la fata locului au fost aduse la cunostinta participantilor în cadrul sedintei de închidere, observatiile constatate au fost consemnate.
Constatările și concluziile auditului
Stadiul implementarii sistemului de management de mediu este prezentat conform cerințelor standardului ISO 14001:2004:
Politica de mediu
Politica de mediu este mentinuta, fiind facuta cunoscuta personalului si partilor interesate prin afisare în spatii circulate si instruiri repetate pentru personalul implicat. Angajatii întrebati pe parcursul auditului au demonstrat ca o cunosc si colaboreaza pentru atingerea obiectivelor stabilite. Partenerul OMV Mineraloel România – dealerul – colaboreaza pentru îmbunatatirea performantelor sistemului de management de mediu fiind implicati în functionarea sistemului.
Neconformităti:
Nu au fost constate neconformitati
Recomandări:
Se recomanda legatura permanenta dintre RMI si responsabilii de obiectiv, pentru urmarirea stadiului realizarii tintelelor/obiectivelor, la nivel de organizatie.
Aspecte de mediu
In statia 1 Craiova a fost elaborat un studiu de evaluare a riscului asupra mediului pentru obiectivul statiei de distributie carburanti pe baza caruia se desfasoara activitatea preventiva de protectia mediului in statie.
Observații:
Nu au fost disponibile inregistrari cu privire la aspectele de mediu generate de santierul existent in incinta statiei (pentru construirea tunelului de spalatorie)
Nu au fost disponibile determinari de calitate pentru sol conform prevederilor din autorizatia de mediu (O756/1997)
Nu au fost diponibile raportari trimestriale a valorilor determinate la apele uzate evacuate asa cum prevede autorizatia de mediu.
Nu au fost disponibile certificatele COV pentru echipamente
Recomandări:
Se recomanda ca in contractele incheiate cu firmele de salubritate sa se prevada colectarea diferentiata a deseurilor.
Se recomanda revizuirea fiselor de aspecte de mediu si includerea tuturor activitatilor care genereaza aspecte de mediu in vederea evaluarii impactului asupra factorilor de mediu: apa, aer, sol.
Prevederi legale si alte cerințe
Cerințe statutorii si regulatorii în relatie cu produsele comercializate si activitatile OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L., inclusiv cerintele legale si alte cerinte de mediu aplicabile aspectelor de mediu la obtinerea produsului.
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda sa se reinstruiasca personalul cu privire la prevederile Manualului de management integrat, accesarea legislatiei aplicabile domeniului de activitate (statiile de distributie carburanti).
Se recomanda revizuirea autorizatiei de mediu pentru reglementarea corecta si completa a tuturor activitatilor desfasurate in statie.
Obiective generale, obiective specifice si programe. Consultarea angajatilor.
Neconformitati:
Nu au fost constate neconformitati
Recomandari:
Se recomanda instruirea responsabililor de obiective/tinte, cu privire la monitorizarea obiectivelor de mediu, conform Programului de management integrat.
Resurse, roluri, responsabilitate si autoritate
Sunt elaborate de organigrama statiei. Responsabilitatile si competentele sunt definite in mare parte in Fisa de post si in diverse decizii anexa la fisele de post, pentru fiecare functie.
Sunt alocate resurse materiale si umane pentru realizarea obiectivelor. OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. isi determina si furnizeaza resursele cerute pe baza bugetului anual.
Observatii:
Nu au fost disponibile competente si responsabilitati cu privire la SSM si SU.
Recomandari:
Se recomanda o analiza si o revizie a fiselor de post ale angajatilor din statii, pentru a respecta prevederile SMI si delegarea responsabilitatilor ce-i revin partenerului catre structurile aflate in subordinea sa.
Competența, instruire si constientizare
Instruirile decurg in cea mai mare parte planificat, conform unui plan anual si sistemul WESTACO, care documenteaza necesitatile de instruire (atat in ceea ce priveste tematicile, cat si grupul tinta de persoane care primesc instruirea), cine si cand conduce instruirea, ce metode aplica, durata instruirii.
Evaluarea cunostintelor dobandite in urma instruirii (eficacitatea instruirii) este realizata de regula prin testari/examinari, evaluari ale rezultatelor la locul de munca, ale gradului de indeplinire a obiectivelor specifice pe functii.
Inregistrari ale instruirii se pot regasi in formulare precum: chestionarele de testare in domeniul SMI.
Instruirea, constientizarea si asigurarea competentei salariatilor, vizitatorilor si a personalului firmelor contractante care desfasoara activitati pe teritoriul organizatiei se efectueaza conform procedurii PG 15 Pregatire pentru situatii de urgenta si capacitate de raspuns.
Observatii:
Recomandari:
Comunicare
Top Managementul OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. a stabilit interfetele si procesele comunicarii adecvate organigramei, functiilor si nivelurilor relevante din cadrul organizatiei si considera comunicarea un factor foarte important în functionarea eficace a SMI.
In cadrul SC OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. S.A. comunicarea interna este facilitata de existenta unei retele interne de calculatoare, software integrat pe statiile de lucru ce permite transmiterea de mesaje e-mail intre toti utilizatorii, retea de telefonie fixa, telefoane mobile pentru personal, casute postale nominale, desfasurarea de sedinte periodice si spontane cu personalul din cadrul departamentelor. Comunicarea dintre statie si sediul OMV se realizeaza in principal prin intermediul Sales Support dar si prin intermediul AM utilizand infrastructura IT.
Comunicarea externa se realizeaza prin intermediul site-ului, pe e-mail, faxuri, brosuri, fise de instruire colectiva, corespondenta scrisa. Comunicarea cu autoritatile se desfasoara conform procedurilor elaborate la sediu, in principal informatiile comunicate fiind filtrate de departamentele responsabile ale OMV Romania.
Neconformitati:
Nu au fost constatate neconformitați la aceasta cerința.
Documentația
Documentatia SMI din cadrul statiilor OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. se gaseste pe suport electronic. Lista documentelor SMI din cadrul SC OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. se regaseste in Anexa 3 a manualului.
Controlul documentelor
Documentele cerute de catre SMI al OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. sunt in general, mentinute sub control. Procedura Generala 01- Controlul Documentelor din cadrul SMI, a fost elaborata astfel încât sa defineasca modul cum sunt mentinute aceste documente sub control.
Observatii:
Nu au fost constatate
Recomandari:
Control operațional
Controlul operational se realizeaza permanent de catre responsabilii pe zona (area manageri), precum si de reprezentantul managementului pentru SMI, responsabilul de mediu si responsabilii pentru fiecare activitate în parte, conform atributiilor fiecaruia. Supravegherea instalatiilor din punct de vedere al emisiilor de COV de la rezervoarele de stocare carburanti sau de la pompele de alimentare se realizeaza permanent, monitorizarea nivelului emisiilor fiind realizata trimestrial, in cea mai mare parte a statiilor fiind mai frecvent decat intervalele precizate în autorizatiile de mediu.
Masuratorile sunt realizate de catre firme autorizate, valorile fiind mentionate în Rapoarte de inspectie sau Buletine de analiza. Deoarece au fost cazuri izolate în care s-au semnalat valori peste pragurile de alerta, s-a initiat actiune corectiva la nivel se societate – verificarea sistemelor de recuperare vapori si refacerea masuratorilor.
Problematica situatiilor de urgenta este amplu tratata în documentatia OMV prin manualul HSEQ. Exista preocupare pentru separarea deseurilor (hârtie, carton, plastic, sticla, uleiuri uzate, menajere) si valorificarea acestora prin firme autorizate. În acest sens, se desfasoara numeroase instruiri cu personalul, exista dotare cu containere pentru fiecare tip de deseu, exista o evidenta clara pe fiecare luna si se face raportarea acestora catre autoritatea de mediu.
Alte dezvoltari viitoare ale OMV România se refera la comercializarea de produse ecologice (ex. combustibil “biodiesel”), în conformitate cu normele europene în domeniu.
Reviziile si reparatiile se realizeazade catre firmele prestatoare de servicii de mentenanta – ROHE, Instal Expert etc. Toate lucrarile de interventie sunt introduse într-o baza de date comuna cu ROHE si sunt urmarite de Asset Manager, care este si responsabil cu mentenanta.
Observatii:
Nu au fost disponibile instructiuni de utilizare a locului de joaca care sa cuprinda prevederi l limitele de varsta, reguli de siguranta si avertizari.
Recomandari:
Se recomanda respectarea prevederilor documentelor de sistem: proceduri, instructiuni de lucru, si reinstruirea personalului din statii in acest sens.
Se recomanda ca toti toti furnizorii locali sa fie evaluati si in functie de criterii de SMM
Se recomanda ca fisele tehnice de siguranta sa fie disponibile la locul de depozitare a produselor chimice:
Se recomanda dotarea boxei de uleiuri uzate cu tavita pentru prevenirea scurgerilor accidentale.
Se recomanda dotarea depozitului de accesorii cu stingatoare si identificarea materialelor de interventie pe planul de evacuare.
Se recomanda conceperea unei liste cu toate substantele chimice existente si folosite in statie
Se recomanda sa se inscriptioneze pe interior toate spatiile de depozitare externe
Se recomanda sa se marcheze corespunzator zona de depozitare a produselor neconforme care trebuie sa fie izolata de alte spatii de depozitare
Se recomanda sa se verifice valabilitatea stingatoarelor si sa fie etichetate corespunzator pentru a fi verificata cu usurinta valabilitatea acestora.
Pregatire pentru situații de urgența si capacitate de raspuns
Problematica situatiilor de urgenta este amplu tratata în documentatia OMV pentru HSEQ. De asemenea, exista un schimb de experienta la nivelul grupului OMV cu privire la situatiile probabile ( « hazards »), situatiile fara urmari „near miss” sau incidentele produse si actiunile preventive necesar a fi implementate in toate locatiile.
Statia a documentat: planul de prevenire si protectie pentru anul in curs, tematica de instruire pentru fiecare pozitie in parte cuprinzand atat prevederile legale aplicabile cat si regulile stabilite prin ROI, instuctiunile proprii de SSM si SU pentru fiecare functie, reguli de folosire a substantelor disponibile in statii, a echipamentelor existente cat si atentionarile rezultate din activitatea generala desfasurata in statie. Exista implementat la nivelul fiecarei statii un plan de interventie in situatii de urgenta si in mod special, a unui plan de interventie in cazul deversarilor accidentale pentru care au fost desemnate responsabilitatile si efectuate instruirile.
Au fost efectuate simulari ale planurilor de urgenta in scopul verificarii capacitatii de raspuns, iar concluzia generala este ca angajatii cunosc regulile care trebuie respectate in asemenea situatii. Sunt mentinute inregistrari ale acestor exercitii periodice.
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda instruirea echipelor de interventie de la statii, cu privire la planurile de interventie, evacuare si a tuturor documentelor de sistem aplicabile situatiilor de urgenta.
Se recomanda documentarea materialului de instruire folosit pentru situatii de urgenta
Se recomanda instruirea personalului statiilor cu privire la primul ajutor.
Se recomanda instruirea personalului cu privire la continutul planului de paza.
Monitorizare si masurare
Monitorizarea desfasurarii activitatilor din statii, se realizeaza permanent de catre responsabilii pe zona (area manageri) si responsabilii pentru fiecare activitate în parte, conform atributiilor fiecaruia.
Supravegherea instalatiilor din punct de vedere al emisiilor de COV de la rezervoarele de stocare carburanti sau de la pompele de alimentare se realizeaza permanent, monitorizarea nivelului emisiilor fiind realizat în conformitate si cu frecventa precizata în autorizatiile de mediu.
Caracteristicile de calitate a apelor uzate sunt monitorizate conform autorizatiilor in vigoare si se regasesc centralizate la Asset Manager.
Reviziile si reparatiile se realizeaza de catre firma prestatoare de servicii de mentenata-ROHE. Toate lucrarile de interventie sunt introduse într-o bazade date comuna cu ROHE si sunt urmarite de Asset Manager.
Neconformitati:
Nu au fost disponibile inregistrari cu privire la actiunile corective intreprinse ca urmare a depasirilor constatate la indicatorii apei uzate monitorizati.
Recomandari:
Se recomanda ca in cadrul monitorizarilor indicatorilor de mediu sa se considere ca referinta limitele maxim/minim admise prin autorizatia de mediu si nu cele cuprinse in buletinele de analiza care nu intotdeauna coincid.
Evaluarea conformitații
În urma analizei documentelor prezentate în timpul auditului privind masuratorile emisiilor în aer si în apa se poate mentiona ca emisiile se încadreaza în general în limitele maxim admise specificate de Autorizatiile de mediu pentru fiecare statie de alimentare.
Exista preocupare pentru separarea deseurilor (hârtie, carton, plastic, sticla, uleiuri uzate, menajere) si valorificarea acestora prin firme autorizate. În acest sens, se desfasoara numeroase instruiri cu personalul, exista dotare cu containere pentru fiecare tip de deseu.
Statia este dotata cu un butoi pentru ulei uzat in vederea colectarii pentru fiecare categorie in parte a deseurilor de acest fel: ulei sintetic si ulei mineral.
Evaluarea conformarii cu cerintele legale se efectueaza de catre AM, in cadrul auditurilor interne de catre RMI si de catre autoritatile aflate in control.
Prin dotarile moderne statiile respecta prevederile:
HG 662/2001 privind gestionarea uleiurilor uzate, modificata si completata de HG 1159/2003,
HG 689/2004 privind stabilirea conditiilor de introducere pe piata a benzinei si motorinei,
HG 568/2001 privind stabilirea cerintelor tehnice pentru limitarea emisiilor de compusi organici volatili din depozitarea, incarcarea, descarcarea si distributia benzinei la terminale si la statiile de benzina, modificata si completata de HG 893/2005,
OUG 243/2000 privind protectia atmosferei, aprobat de Legea 655/2001,
HG 352/2005 privind modificarea si completarea HG 188/2002 (NTPA 002/2005),
Ordinul 462/1993 privind emisiile de la centralele termice
Prin organizarea activitatilor si instruirea personalului se respecta:
OUG 78/2000 privind regimul deseurilor, modificata si completata de OUG 16/2001 si aprobata de Legea 465/2001,
HG 621/2005 privind gestionarea ambalajelor si deseurilor din ambalaje
Legea nr. 292 din 2 noiembrie 2007 pentru modificarea Ordonanței de urgența a Guvernului nr. 196/2005 privind Fondul pentru mediu
HG 1061/2008 privind transportul deseurilor nepericuloase pe teritoriul Romaniei
Responsabilul de mediu in statie este Asset Manager, fiind persoana care se ocupa de relatia cu autoritatile, atât pentru obtinerea autorizatiilor necesare de la faza de proiect, pâna la comunicarea pentru raportare, conform autorizatiilor existente. În acelasi timp se ocupa si de partea de supraveghere a instalatiilor din punct de vedere ISCIR si metrologie. Desi este un cumul de functii, persoana desemnata are competenta necesara si asigura o buna coordonare a tuturor activitatilor impreuna cu RMI.
Din punct de vedere al cerintelor de mediu si de sanatate si securitate ocupationala inca din faza de proiectare a fiecarui produs/tehnologie se analizeaza: compatibilitatea acestora cu mediul prin prisma aspectelor de mediu potential generate, riscurile generate, aprobarile/autorizarile necesare, tipul si consumurile de materiile prime si utilitati, evacuarile poluante pe care le presupune sub raportul apelor reziduale, a noxelor in aer, a deseurilor generate, a masurilor de intreprins in caz de urgenta (scurgeri, incendii, etc). Daca rezultatele analizei releva ca noul proiect poate genera aspecte semnificative de mediu (ASM), se stabilesc actiunile necesare pentru a controla si imbunatati cu costuri minime ASM (prin variante alternative pentru proiectul respectiv).
Evaluarea riscurilor se efectueaza si inainte de punerea in functiune a unor echipamente tehnice noi sau la modificari ale tehnologiei.
Organizatia gestioneaza problemele legate de interfetele dintre diferitele grupuri implicate în proiectare si dezvoltare pentru a asigura comunicarea eficace și a clarifica responsabilitățile desemnate.
Neconformitati:
Fisele tehnice de siguranta ale substantelor folosite la spalatorie nu respecta cerintele legale referitoare la continutul pe care aceasta trebuie sa-l aiba
Recomandari:
Se recomanda evaluarea conformitatii, in cadrul auditurilor interne, conform prevederilor SMI, iar aceasta analiza sa constituie data de intrare in analiza efectuata de management.
Neconformitate, acțiune corectiva si acțiune preventiva
Din punct de vedere al mediului, neconformitatile pot proveni in urma reclamatiilor/plangerilor, a incalcarii unor prevederi legale sau a unor proceduri, a aparitiei unor situatii de urgenta/accidente, a rezultatelor auditurilor, etc.
Controalele si responsabilitatile aferente si autoritatea pentru a dispune de produsele neconforme si pentru a gestiona neconformitatile de mediu sunt definite in procedura PG 04 Controlul neconformitatilor si in procedura PG 15 Pregatirea pentru situatii de urgenta si capacitatea de raspuns.
In ceea ce priveste gestionarea neconformitatilor de mediu, acestea sunt identificate, apoi izolate in masura posibilului, tratate si analizate in vederea eliminarii lor si reducerii oricarui impact produs asupra mediului.
Neconformitati:
Nu au fost constatate neconformitați la aceasta cerința.
Recomandari:
Se recomanda tinerea legaturii permanente si transmiterea de catre dealeri catre sediu a monitorizarii neconformitatilor aparute, in vederea initierii de actiuni corective in timp util.
Controlul înregistrarilor
Înregistrarile calitatii mediului sunt stabilite si mentinute pentru a furniza dovezi evidente ale conformarii la cerinte si la faptul ca SMI al OMV ROMÂNIA MINERALOEL S.R.L. functioneaza eficace.
Aceste inregistrari sunt pozitionate in folderul „Inregistrari SMC” in subfolderele corespunzatoare categoriei din care face parte tipul de inregistrare daca sunt in format electronic sau se gasesc la functiile utilizatoare din intreaga organizatie daca sunt in format fizic.
O mare parte a inregistrarilor realizate de organizatie se gasesc in sistemele electronice de comunicare si control al activitatii. Aceste sisteme sunt: Outlook, E-room, F&S Survey, SAP, CRM, ECR, PRISMA, WESTACO, AMA, HOIS, AMIS, EVA, VEEDER-ROOT, RFC, CARE dar si in inregistrarile proprii ale statiilor.
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda ca toate inregistrarile gasite in teren, sa fie declarate si identificate in SMI (ex: fisa de observatii la spalatorie jet wash/roll-over; fisa evidenta spalare)
Audit intern
Responsabilitatile si cerintele pentru planificarea si conducerea auditurilor si pentru raportarea rezultatelor si mentinerea înregistrarilor sunt definite în procedura generala PG 03 Audit Intern. Inregistrarile constatarilor din cadrul auditurilor interne se regasesc in Rapoarte de audit, Rapoarte de neconformitate Inregistrari SMC\Referitoare la Audit. Managerul responsabil de zona care a fost supusa auditului se asigura ca actiunile sunt intreprinse fara întârziere pentru eliminarea neconformitatilor detectate si a cauzelor acestora. Actiunile de urmarire includ verificarea actiunilor intreprinse si raportarea rezultatelor verificarii.
Neconformitati
Nu au fost constatate.
Recomandari:
Se recomanda respectarea termenelor de implementare a actiunilor corective documentate atat din RNC-urile rezultate din audit cat si din alte inregistrari ale neconformitatilor constatate.
Analiza efectuata de management
Rezultatele auditurilor si ale analizelor monitorizarilor permanente, trebuie transmise catre RMI, in vederea realizarii raportului pentru analiza de management.
Neconformitati:
Nu au fost constatate
Recomandari:
Se recomanda sa se efectueze o analiza de management completa, dupa prezentul audit dar inainte de auditul de supraveghere care va fi efectuat de firma TUV Rheinland.
OHSAS
Structura generala a sistemului dezvoltat si implementat in cadrul organizatiei, respecta cerintele clauzelor 4.1, 4.2 si 4.3.3 din SR OHSAS 18001:2008. Pentru facilitarea accesului la documentatia sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale este folosit sistemul intranet al societății. Documentația sistemului de management integrat este diseminată la nivelul tuturor compartimentelor prin intranet și este, în general, cunoscută de conducătorii funcțiilor auditate. In cadrul auditului s-a remarcat un puternic angajament al conducerii pentru promovarea și asigurarea unui nivel ridicat de securitate și sănătate în muncă precum si a unei culturii organizaționale, care include și componenta de securitate și sănătate în muncă. Constatarile legate de cerintele sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale sunt documentate in continuare.
Verificarea sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale este realizata respectand
cerintele clauzelor 4.5.1, 4.5.2, 4.5.3, 4.5.4, 4.5.5 din SR OHSAS 18001:2008. Anterior realizarii prezentului audit intern, in organizatie nu au avut loc alte audituri interne in domeniul sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale. Constatarile legate de verificarea sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale sunt documentate in continuare.
Politica OH&S
Nu au fost constatate neconformitati
Identificare pericol, evaluare risc si stabilire controale
Organizatia a identificat pericolele si a evaluat riscurile de accidentare si imbolnavire profesionala pentru procesele/ activitatile desfasurate atat pentru angajati cat si pentru clienti si furnizori. La nivelul statiei serviciul de SSO si SU este externalizat catre o firma externa. Exista evaluari de risc efectuate de catre dealer pentru angajatii proprii, conform cerintelor legale. Exceptii.
Exista implementat la nivelul statiei un plan de interventie in situatii de urgenta si in mod special, a unui plan de interventie in cazul deversarilor accidentale pentru care au fost desemnate responsabilitatile si efectuate instruirile. Statiile sunt dotate cu extinctoare adecvate specificului statiei care sunt functionale si in termenul de valabilitate entionat pe eticheta.
In cadrul auditului intern efectuat, a fost identificata o neconformitate cu privire la lipsa valabilitatii verificarii extinctoarelor (expirata din 2007) care insa a fost remediata in cadrul auditului, astfel incat nu va fi documentata ca neconformitate constatata.
Observatii:
Nu au fost disponibile instructiuni cu privire la instructajul general de SSM si SU efectuat firmei de constructii care executa lucrari de construire a tunelului de spalatorie.
Recomandari
Se recomanda semnalizarea cu indicatoare a interdictiei de stationare in incinta spalatoriei Roll-Over
Se recomanda eliminarea din magazia (centrala termica) a altor obiecte depozitate de statii, marcarea echipamentelor aflate in aceste camere cu instructiunile minime de operare si cu semnele specifice de protectia muncii aplicabile in aceste zone (ex: suprafata fierbinte pe cosul centralelor termice).
Se recomanda afisarea instructiunilor minime de utilizare, de SSM si PSI pentru toate echipamentele utilizate.
Se recomanda inspectarea periodica a valabilitatii verificarilor efectuate asupra extinctoarelor ex:
Se recomanda ca toate statiile sa aiba: instructiuni proprii de SSM si SU, evaluari de risc (pornind de la cele facute de OMV), plan de prevenire si protectie, plan de interventie in situatii de urgenta, instructiuni de utilizare a locurilor de joaca.
Se recomanda ca toate instructiunile proprii sa contina legislatia aplicabila in domeniu.
Se recomanda revizuirea planului de prevenire si protectie pentru anul 2009 in scopul revizuirii riscurilor evaluate si aplicarea masurilor adecvate.
Acolo unde este cazul, se recomanda o instruire a vecinatatii cu privire la atentionarile speciale pe care le are o statie de distributie carburanti.
Cerinte legale si alte cerinte
Statia are loc de joaca si detine autorizatie iSCIR supusa verificarii anuale.
Obiective si program (programe)
Se realizează periodic analize de management de către conducerea societății, inclusiv pe domeniul securității și sănătății în muncă.
Constatarile legate de verificarea sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale sunt documentate in continuare.
Resurse, functii, responsabilitate, raspundere si autoritate
In cadrul statiei auditate exista personal instruit in vederea exercitarii atributiilor de SSM si PSI ex: Catana Cristian Ionut – cadru tehnic cu atributii PSI – .
Competenta, instruire si constientizare
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda ca efectuarea instruirilor de protectia muncii sa includa si instructiunile de utilizare echipamente si substante la nivel de statie.
Se recomanda instruirea auditorilor/ vizitatorilor asupra regulilor de protectia muncii inainte de inceperea vizitei tehnice a locului.
Se recomanda definirea competentelor si responsabilitatilor necesare pentru mentinerea si imbunatatirea sistemului OH&S.
Se recomanda elaborarea si afisarea de instructiuni de utilizare a tuturor echipamentelor din dotare.
Comunicare
Nu au fost constatate neconformitati
Participare si consultare
Au fost disponibile inregistrari ale cosultarilor cu angajatii: caietul angajatului.
Documentatie
Nu au fost constatate neconformitati
Controlul documentelor
Nu au fost constatate neconformitati
Control operational
Controlul operational se desfasoara conform procedurii HSEQ: zilnic, saptamanal si semestrial. Acesta vizeaza toate punctele critice care sunt monitorizate de catre seful de tura cu o frecventa variind in functie de riscul de aparitie. In acest scop, se mentin inregistrari sub forma fiselor zilnice, saptamanale si semestriale de siguranta. Inregistrarile reprezinta documentari ale neconformitatilor constatate si pot reprezenta documentari ale actiunilor preventive intreprinse.
Observatii:
Recomandari:
Se recomanda ca statia sa aiba semnalizate caile de acces prin marcaje si/sau indicatoare.
Se recomanda sa dispuna de camere de supraveghere la descarcare.
Pregatire pentru situatii de urgenta si capacitate de raspuns
Nu au fost constatate neconformitati
Masurarea si monitorizarea performantelor
Nu au fost constatate neconformitati
Evaluarea conformarii
Observatii:
Se recomanda asigurarea disponibilitatii in statie a planurilor de paza avizate de politie si luarea la cunostinta de continutul acestora.
Investigarea incidentelor
Nu au fost constatate neconformitati
Neconformitati, actiuni corective si preventive
Nu au fost constatate neconformitati
Controlul inregistrarilor
Nu au fost constatate neconformitati
Sistemul de management al sanatatii si securitatii ocupationale a fost stabilit, documentat si implementat in conformitate cu cerintele standardului OHSAS 18001:2008 si este adecvat activitatilor desfasurate in organizatie.
HACCP
Controlul riscurilor alimentare
Aspecte cheie ale sistemelor de control a igienei
Neconformitati:
Nu se respecta cerintele privind igiena in depozite si instalatii frigorifice prin care pastrarea produselor in depozit se face pe grilaje amplasate la o anumita distanta de pardoseala, nefiind permisa pastrarea acestora direct pe pardoseala – Exista marfa depozitata direct pe pardoseala
Observatii
Nu se asigura o verificare pe parcursul depozitarii temporare a legumelor si fructelor in spatiul frigorific(legume stricate)
Nu se asigura o depozitare temporara corespunzatoare a snitelelor de pui preparate pentru sandwichuri in spatiul de refrigerare – pe farfurie cu servetel, neacoperite.
Recomandari:
Se recomanda separarea spatiului de depozitare a produselor gastro de produsele shop din depozit.
Se recomanda identificarea tutoror depozitelor exterioare si afisarea fiselor de siguranta a solutiilor la locul depozitarii acestora
Timpul si controlul temperaturii
Neconformitati
Nu se monitorizeaza temperatura pentru produsele existente in lada frigorifica depozitata in camera tehnica; temperatura masurata la momentul auditului in interiorul lazii frigorifice -12˚C
Nu se asigura o monitorizare corespunzatoare a spatiului de depozitare temporara a alimentelor din frigiderul nr.2 din bucatarie(in data de 22.06 s-au inregistrat temperaturi de 11˚C, in 23.06 s-a realizat dezghetarea frigiderului, in data de 24.06 s-a facut solicitare de interventie catre Instal Expert conform formularului de interventie 40080/24.06). Conform inregistrarilor din Registrul DH 04-01 in perioada 16.06-22.06 s-au inregistrat temperaturi variate intre -18…11˚C
Nu se respecta parametrii de temperatura pentru pastrarea produselor in depozit – exista depozitat in hauser mozzarella, muschi file, cascaval, prosciutto)
Observatii
Nu se monitorizeaza in mod corespunzator temperatura produselor la scoaterea din cuptor (in fisele de productie apar inregistrari : apfelstrudel 30.8˚C, trigon cu cirese 39.5˚C) Bellu
Contaminarea microbiologica externa
Neconformitati
Nu se respecta cerintele de igiena la manipularea produselor finite – manusa utilizata pentru manipularea produselor de patiserie si sandwichuri era murdara
Recomandari
Se recomanda ambalarea/acoperirea materialelor ce intra in contact direct cu produsul finit(ambalaje sandwich, ambalaje patiserie)
Contaminarea fizica si chimica
Cerinte pentru materialele intrate
Neconformitati
Nu se respecta instructiunile privind controlul la receptie a materiilor prime si a materialelor – nu exista inregistrari in registrul de control la receptie referitoare la temperatura produselor congelate si refrigerate receptionate
Nu pentru toate produsele receptionate sunt inregistrate data si ora receptiei, numarul de lot si termenul de valabilitate – receptie 11.05.2014
Ambalarea
Apa
Managementul si supravegherea
Documentatia si inregistrarile
Observatii
La momentul auditului nu au fost disponibile inregistrari ale monitorizarii parametrilor de mediu in spatiul de depozitare.
Recomandari:
Se recomanda actualizarea checklisturilor si inregistrarilor conform instructiunilor disponibile pe intranet.
Se recomanda inlocuirea layout-ului de la congelatorul de patiserie din spatiul de productie( exista layout de produse din carne)
Proceduri de retragere
Observatii
Exista produse expirate neidentificate in spatiul de depozitare; nu toate produsele expirate sunt amplasate intr-un spatiu separat, identificat.
Intretinerea si curatenia
Neconformitati
Nu se asigura o igienizare corespunzatoare a echipamentelor – duza de la cuptorul convertizor nu este igienizata ceea ce poate duce la contaminarea produsului prin aeroflora.
Programe de curatenie
Recomandari:
Se recomanda o igienizare mai amanuntita in spatiile de depozitare interioare si exterioare, in spatiul de productie si la echipamente.
Se recomanda utilizarea doar a solutiilor agreate in vederea igienizarii si pastrarea solutiilor de igienizare numai in spatiul special amenajat.
Se recomanda o igienizare mai amanuntita a echipamentelor utilizate in zona bar (presa panini) si a spatiului de la bar(podea)
Sisteme de control a parazitilor – prevenirea accesului
Recomandari:
Se recomanda montarea unei plase de tantari la usa exterioara a bucatariei .
Monitorizarea si detectia
Neconformitati:
Nu se asigura o monitorizare regulata a eficientei capcanelor de deratizare – la momentul auditului nu existau inregistrari ale Fisei de evidenta DH 09-06.
Managementul deseurilor
Eficienta monotorizarii
Recomandari:
Se recomanda inlocuirea cosurilor de gunoi nefunctionale din spatiul de productie sau bar.
Starea de sanatate
Recomandari:
Se recomanda actualizarea analizelor periodice ale angajatilor.
Se recomanda efectuarea cat mai urgenta a analizelor periodice obligatorii ale angajatilor
Se recomanda solicitarea catre medicul de medicina a muncii un centralizator al analizelor efectuate de fiecare angajat.
Boli si afectiuni
Recomandari:
Se recomanda respectarea recomandarilor date pentru angajati la locul de munca(Druga Mariana, Palaghita Mariana si Bacaoaru Maria).
Curatenia personalului
Comportamentul personalului
Neconformitati
In vestiarul personalului exista depozitate alimente si ustensile neigienizate.
Observatii:
In spatiul de productie exista depozitate obiecte personale ale bucataresei si a persoanei gasite in bucatarie.
La momentul auditului nu au fost disponibile dovezile de efectuare a cursurilor de igiena ale angajatilor cu exceptia facturii nr 02685654 eliberata in data de 27.08.2007 de catre SC DOCTUS SRL.
Recomandari:
Se recomanda efectuarea verificarii starii de igiena a personalului la intrarea in tura a tuturor angajatilor gastro atat la schimbul I cat si la schimbul II si semnarea Registrului DH 07-05 de catre Administratorul Obiectivului sau seful de statie.
Se recomanda pastrarea cutiei cu alimente pentru angajati in hauser.
Vizitatorii
Observatie:
Nu se respecta instructiunile referitoare la vizitatori conform carora vizitatorii din spatiile de productie trebuie sa poarte echipamentul de protectie si sa adere la dispozitiile de igiena personala din aceasta sectiune.
Identificarea lotului
Neconformitati
Nu se respecta principiul FI-FO la produsele congelate si nu se asigura trasabilitatea produselor ( numar lot lista de productie patiserie si lista de productie sandwichuri, nu se coreleaza inregistrarile pe productia de baghete si productia de snitele cu cele de sandwichuri preparate, nu intotdeauna produsele inregistrate in Registrul de scoatere din uz a produselor neconforme se regasesc in listele de productie).
Sandwichurile depozitate in frigiderul din bucatarie nu au inscrisa data si ora productiei –
Nu se asigura trasabilitatea produselor de patiserie, ultima inregistrare in lista de productie patiserie fiind in data de 31.03.2014.
Recomandari
Se recomanda etichetarea cutiilor de pastrare a produselor feliate din spatiile frigorifice.
Informatii despre produs
Etichetarea
Educatia consumatorului
Avertizarea si responsabilitatile
Programe de instruire
Instruire si supraveghere
Observatii:
La momentul auditului nu a fost disponibila dovada de reinstruire a angajatei Baias Ana Maria, care in urma trainingului HACCP efectuat in data de 16.06.2010 a obtinut calificativul Insuficient, rezultat trecut in carnetul de training al angajatei. La verificarea chestionarului angajata respectiva obtinuse punctajul de 86% ceea ce conform baremului de punctare inseamna Suficient.
Nu toate rezultatele chestionarelor Gastro si HACCP efectuate de catre station trainerul statiei sunt trecute in carnetele de training
La momentul auditului nu a fost disponibila dovada de instruire a angajatei Ungureanu Maria in functie de bucatar, angajata a statiei din 18.05.2009, inscrisa la cursul de calificare in perioada 23.02.2009 -17.07.2009 conform adeverintei nr.32/03.06.2009.
Instruirea pentru reimprospatare
Recomandari:
Se recomanda reinstruirea angajatilor gastro cu privire la:
necesitatea inregistrarii numarului de lot si a temperaturii de receptie in Registrul DS 03-02
stabilirea numarului de lot al producatorului precum si al numarului de lot intern in Listele de productie DH 06-06, DH 06-07 si DH 06-09
trasabilitatea produselor, principiul FI-FO si Punctele Critice de Control
scopul utilizarii solutiilor de igienizare agreate
reguli de igiena in spatiul de productie (bucatar Mari Bordeiana)si respectarea procedurii de racire a snitelului de pui
Locatii: design si facilitati
Echipamente:
Neconformitati:
Nu functioneaza corespunzator sistemul de scurgere al chiuvetei pentru spalarea legumelor.
Recomandari:
Se recomanda remedierea deficientelor robinetului de la chiuveta din bucatarie.
Se recomanda finisarea pardoselii din bucatarie in zona de sub chiuveta.
Echipamente de control si monitorizare a produselor alimenatare
Neconformitati:
Nu sunt monitorizate corespunzator temperaturile frigiderelor si congelatoarelor si nu sunt intreprinse masuri corective (ex: frigider cu afisarea unei temperaturi negative, congelator cu temperatura de – 7° C)
Facilitati de asigurare a igienei personalului si toalete
Neconformitati:
Nu se respecta pastrarea hainelor de strada separat de echipamentul de lucru conform indicatiilor date de etichetarea fisetelor din vestiare .
Depozitare
Neconformitati:
Nu se asigura o depozitare corespunzatoare a produselor de patiserie congelate, neeliminand ambalajul de transport pentru toate produsele depozitate in acel congelator.
Nu sunt intreprinse corectii/actiuni corective pentru depozitarea produselor atunci cand valorile de temperatura verificate depasesc limitele critice (ex: valori inscrise de – 5…0° C pentru depozitarea produselor congelate)
Nu toate produsele depozitate prezinta eticheta originala a producatorului (ex: produse de patiserie congelata.
Recomandari:
Se recomanda eliminarea din zona de productie (bucatarie) a depozitarii produselor pentru bar (lapte pentru cafea, biscuiti pentru cafea, etc), a conservelor, sosurilor.
Iluminat
Neconformitati:
Nu sunt prevazute sisteme de protectie pentru corpurile de iluminat din bucatarie.
Controlul operatiunii
Timpul si controlul temperaturii
Recomandari:
Se recomanda sa se afiseze pe partea laterala a cuptorului de coacere lista cu timpii si temperaturile de coacere pentru patiserie.
Ambalarea
Neconformitati:
Nu se cunoaste tipul ambalajelor specifice produselor finite fabricate de catre bucatar.
Recomandari:
Se recomanda sa se pastreze materialele de ambalat pe un raft separat in spatiul din depozit din interior (ex: la momentul auditului sunt depozitate in boxa exterioara in praf.
Documentatia si inregistrarile
Neconformitati:
Nu se asigura trasabilitatea produselor (ex: in fisa de productie paine nu se inscrie numarul de lot corespunzator celui din formularul de receptie)
Nu sunt disponibile chestionare de verificare a eficacitatii instruirilor efectuate (ex: nu este disponibil chestionar pentru Gastro Basic din data de 07.04.2009)
Nu toate formularele sunt printate in ultima revizie (ex: fisa de verificare a personalului, fisa privind evidenta produselor neconforme).
Recomandari:
Se recomanda ca organigrama statiei sa fie structurata pe functii, sa se dateze si sa se aprobe de catre dealer.
Locatie: intretinere si dezinsectie
Intretinerea si curatenia
Neconformitati:
Masina de spalat vase de la bar nu este igienizata corespunzator.
Nu se asigura o igienizare corepunzatoare a sifonului din pardoseala din bucatarie.
Recomandari:
Se recomanda sa fie disponibil un dispenser cu solutia de igienizare a mainilor personalului de la bar.
Se recomanda sa se separe depozitarea solutiilor de igienizat utilizate in zona gastro pe rafturi separate si identificate ca atare.
Programe de curatenie
Sisteme de control a daunatorilor – prevenirea accesului
Recomandari:
Se recomanda printarea ultimei revizii a planului de amplasare a capcanelor de pe Intranet.
Igiena personalului
Starea de sanatate
Recomandari:
Se recomanda efectuarea analizelor medicale la termenele planificate pentru toti angajatii, solicitarea de la medic si pastrarea dovezilor privind efectuarea analizelor medicale pentru personalul angajat.
Curatenia personalului
Neconformitati:
Nu se realizeaza o igienizare corespunzatoare a mainilor personalului din bucatarie, stergerea mainilor facandu-se pe prosoape textile
Comportamentul personalului
Neconformitati:
Personalul din bucatarie purta bijuterii la momentul auditului.
Informatii cu privire la produs
Identificarea lotului
Neconformitati:
Nu se inregistreaza corespunzator numarul de lot pentru materiile prime prelucrate (pregatite) zilnic in Fisa de pregatire pentru lucru.
Recomandari:
Se recomanda inscrierea si a lotului de produs pe eticheta aplicata pe caserolele cu produse feliate pe langa data si ora felierii.
Informatii despre produs
Neconformitati:
Nu se cunoaste existenta fiselor tehnice atat pentru materiile prime receptionate cat si pentru produsele finite fabricate, a diagramelor de flux tehnologic pentru produsele finite.
Nu sunt identificate si etichetate toate sandwichurile fabricate.
Recomandari:
Se recomanda sa se contacteze firma responsabila pentru livrarea materiilor prime refrigerate si congelate in vederea asigurarii conditiilor si dotarilor corespunzatoare pentru transportul materiilor prime in functie de regimurile termice date de catre producator (ex: produse refrigerate sunt livrate la temperaturi de congelare: salam unguresc)
Se recomanda si efectuarea analizelor de apa conform planificarii trimise de catre sediu.
Etichetarea
Recomandari:
Se recomanda aplicarea unei etichete pe caserolele cu produse feliate cu nr. de lot, data si ora felierii produsului
Pregatire
Informare si responsabilitati
Neconformitati:
Nu sunt efectuate instruiri pentru personalul implicat in asigurarea calitatii si sigurantei produselor prelucrate cu privire la documentatia sistemului HACCP (ex: station trainer are o singura instruire pe anul 2008, in data de 22.04 care nu este trecuta in carnetul de instruri si o alta instruire pe anul 2009 cu privire la noul meniu in data de 03.07.2009; bucatarii nu au instruiri legate de HACCP pe zona gastro in anul 2009, pana la momentul desfasurarii auditului)
Nu sunt efectuate cursuri de pregatire profesionala pentru tot personalul angajat.
Programe de instruire
Instruire si supraveghere
Instruirea periodica
Neconformitati:
Nu se cunoaste structura documentatei sistemului HACCP de catre Station Trainer (ex: nu se cunoaste in totalitate care sunt programele preliminarii)
Nu sunt cunoscute punctele critice identificate pentru prepararea produselor finite de catre functia bucatar.
Nu este transmis un program periodic de instruri care trebuie realizat de catre station trainer cu privire la sistemul HACCP.
Nu sunt datate si nu se consemneaza interpretarea rezultatelor pe chestionarele de instruiri de catre Area Trainer/ Station Trainer.
Nu se cunoaste modul de formare a numarului de lot pentru produsele finite de catre personalul implicat in productie
Recomandari:
Se recomanda ca instruirea personalului cu privire la sistemul HACCP sa se efectueze esalonat pe parcursul anului (ex: instruirile efectuate pentru HACCP cu o zi inaintea auditului).
Sumarul actiunilor intreprinse in urma auditului anterior TUV Rheinland (audit de reinnoire – 20-24.10.2014)
Auditul de reinnoire a certificarii sistemului de management al calitatii efectuat de organismul de certificare TUV Rheinland s-a derulat in perioada 20-24.10.2008. Concluziile auditului au fost comunicate prin raportul de audit din 29.10.2008.
Referitor la neconformitatile constatate in raportul de audit, acestea au fost tratate prin implementarea actiunilor corective stabilite, astfel:
Raportul de neconformitate 1/6 – „Nu au fost analizate toate datele de intrare (actualitatea politicii, gradul de realizare a obiectivelor SMC, performanta proceselor) la analiza efectuata de management din 15.10.2008” – s-au instruit persoanele implicate in derularea analizei efectuate de management cu privire la cap. 5.6. din standardul SR EN ISO 9001:2001 (raport de instruire nr. 1 din 06.11.2008); s-a derulat o sedinta extraordinara de analiza efectuata de management, cu datele de intrare conform cap. 5.6.2. din standardul SR EN ISO 9001:2001 (meeting protocol din 10.11.2008);
Raportul de neconformitate 2/6 – „Dovezile prezentate pentru statii de benzina, servicii car wash nu sustin functionarea procesului de proiectare si dezvoltare, conform cerintelor 7.3. din ISO 9001:2000” – au fost actualizate documentele relevante (MMI, rev 3 si PG 10, rev 4, 06.11.2008); a fost instruit personalul implicat in aplicarea documentelor actualizate (raport de instruire nr. 2 din 06.11.2008);
Raportul de neconformitate 3/6 – „Nu este concordanta intre reglementarea din Manualul Integrat si cele constatate pe teren (car wash) referitoare la validare” – au fost actualizate documentele relevante (MMI, rev 3 si PG 13, rev 3, 06.11.2008); a fost instruit personalul implicat in aplicarea documentelor actualizate (raport de instruire nr. 3 din 06.11.2008); s-au efectuat inregistrari ale validarii procesului de car wash (procese verbale de validare din 5.11.2008 si 6.11.2008);
Raportul de neconformitate 4/6 – „Nu este concordanta intre reglementarea din MMI referitoare la proprietatea clientului si cele constatate pe teren (client Balca Eugen, masina CJ 11 CMP)” – au fost actualizate documentele relevante (MMI, rev 3); a fost instruit personalul implicat in aplicarea documentelor actualizate (raport de instruire nr. 4 din 06.11.2008);
Raportul de neconformitate 5/6 – „Nu au fost dotate depozitele din statii cu termohigrometre (observatia 1/3 de la auditul de supraveghere 2 SMC) – s-a decis dotarea statiilor cu termohigrometre (meeting protocol in urma analizei efectuate de management, sedinta extraordinara din 10 noiembrie 2008, cu decizia de a achizitiona 80 buc higrometre pentru departamentul Shop, pana la data de 30.11.2008, buget alocat 8000 RON); au fost dotate statiile cu termohigrometre si li s-au comunicat responsabililor implicati instructiunile de utilizare (e-mail din 02.04.2009); s-a verificat pe teren existenta si functionarea termohigrometrelor; au fost instruite persoanele implicate (raport de instruire nr. 5 din 06.11.2008);
Raportul de neconformitate 6/6 – „Nu a fost identificat, tratat adecvat produsul neconform Motorina Euro 4 / sept. 2008 – (flashpoint < 55°C) – au fost instruite persoanele implicate in aplicarea actiunilor corective si a procedurii PG05 (raport de instruire nr. 6 din 06.11.2008);
Actiunile corective implementate au fost evaluate si au fost considerate eficace, in cadrul auditului extraordinar de eficacitate din 21.11.2014.
Referitor la observatiile constatate in raportul de audit, acestea au fost tratate prin implementarea actiunilor corective stabilite, astfel:
Raportul de observatie 1/4 – „Nu sunt tinute sub control documentele de lucru statii prin cod, editie, revizie, data aprobare) la Baia Mare” – au fost identificate toate documentele de lucru conform procedurii PG 01 – Controlul documentelor; s-au instruit persoanele implicate in emiterea, aprobarea si difuzarea documentelor (raport de instruire nr. 7/06.11.2014);
Raportul de observatie nr. 2/4 – „Nu reiese trasabilitatea din actele de receptie / 14.10.2008 (nr. de lot) pentru produsul Diesel Euro 5 (aviz de expeditie / 14.10.2008, raport de inspectie 3379 / 20.09.2008 si declaratia de conformitate 3 / 28.09.2008) – s-a actualizat documentul relevant (PG 13, ver 02, rev 00 din 24.11.2008) cu documentele insotitoare si modul de completare a actelor cu informatii referitoare la trasabilitate; a fost instruit personalul implicat in aplicarea cerintei 7.5.3. din SR EN ISO 9001:2001 (raport de instruire nr. 8 din 06.11.2008);
Raportul de observatie nr. 3/4 – „Nu reies foarte clar din dovezile de audit concluziile referitoare la statia Constanta” – s-a actualizat documentul relevant (PG 03, ver 03, rev 00 din 14.08.2009); s-au format auditori interni pentru sistemul de management al calitatii (training TUV Rheinland din 16-18.02.2009); a fost instruit personalul implicat in aplicarea PG 03 (raport de instruire nr. 9 din 06.11.2008);
Raportul de observatie nr. 4/4 – „Nu au fost disponibile dovezi referitoare la inregistrarile de calitate pentru serviciul car wash / 21.10.2008 la Bistrita, Cluj” – s-a actualizat documentul relevant (PG 13, ver 02, rev 00 din 24.11.2008) cu modul concret de monitorizare a parametrilor calitativi pe serviciu car wash; a fost instruit personalul implicat in aplicarea PG 13 (raport de instruire nr. 8 din 06.11.2008).
Actiunile corective implementate au fost evaluate si au fost considerate eficace.
Referitor la recomandarile din raportul de audit, acestea au fost analizate si implementate, astfel:
„Se recomanda includerea documentelor utilizate, dar necuprinse in documentatia SMC, inclusiv pentru documentele externe; Se recomanda intocmirea unei evidente clare cu toate documentele incluse si valabile pentru SMC” – s-a actualizat Lista documentelor SMI (F.01.03) din 29.08.2009;
„Se recomanda intocmirea unei corespondente clare intre procesele identificate si cele aplicate in compartimente, inclusiv in statiile de distributie, respectiv cerintele aferente cu ISO 9001:2000” – s-a revizuit Matricea responsabilitatilor (Anexa 5 la MMI), Interactiunea proceselor (Anexa 6 la MMI) si Corespondenta intre ISO 9001:2008, ISO 14001:2004, OHSAS 18001:2007 si HACCP (Anexa 8 la MMI);
„Se recomanda urmarea unor cursuri de specialitate in domeniul managementului calitatii pentru reprezentantul managementului” – a fost numita ca Reprezentant al managementului dna. Crina Tudorie (decizia nr. 684 A din 05.01.2009), avand calificare de auditor intern pentru sistemele de management al calitatii (certificat TRA/09/29043 din 04.03.2009); a fost instruit Reprezentantul managementului referitor la modificarile introduse prin adoptarea noului standard de referinta SR EN ISO 9001:2008 (raport de instruire nr. 1 din 06.07.2009);
„Se recomanda completarea fiselor de post cu responsabilitatile concrete SMC pentru personalul care conduce activitati (departamente si statii)” – s-au revizuit fisele de post cu specificarea mai clara a sarcinilor si responsabilitatilor pentru personal pe linia sistemului de management integrat;
„Se recomanda includerea obiectivelor stabilite pentru MBO in cele stabilite pentru SMC” – s-au revizuit obiectivele specifice SMC stabilite la nivelul procedurilor, prin corelare cu cele stabilite prin MBO (ex. pentru RMI „100% incadrare in planificarile efectuate pentru derularea auditurilor interne”);
„Se recomanda formarea unui numar suficient de auditori interni pentru acoperirea auditarii tuturor statiilor intr-un an” – s-au format auditori interni pentru sistemul de management al calitatii (training TUV Rheinland din 16-18.02.2009);
„Se recomanda evaluarea si a furnizorilor / prestatorilor de servicii locali pentru statii” – s-a deschis un raport de neconformitate pe aceasta tema, in urma prezentului audit intern; actiunea corectiva (mentinerea de inregistrari ale evaluarii furnizorilor locali de catre toate statiile si verificarea acestora de catre Area Manageri) urmand sa fie implementata pana la 31.10.2009.
Posibilitati de imbunatatire
Intr-o mare masura constatarile auditului au fost documentate sub forma recomandarilor pentru a asigura aplicabilitatea acestora in cadrul statiei
daca au existat neconformitati cu acelasi continut, statia va aplica actiuni corective, iar daca nu au aparut neconformitati insa exista riscul constatarii acestora, recomandarile vor necesita documentarea de actiuni preventive; statia va trebui sa mentina inregistrari cu privire la implementarea tuturor recomandarilor din cadrul acestui raport
CONCLUZII
Auditul intern este o activitate relativ nouă, care incită la descoperirea pas cu pas a semnificaților lui.
Auditul intern prin activitățile pe care le desfășoară adaugă un plus de valoare organizaților în cadrul cărora se desfășoară. De altfel auditul intern este o profesie care s-a redefinit de-a lungul anilor, din dorința de a răspunde necesităților în continuă schimbare ale entităților.
Deoarece funcția de audit intern s-a născut pornind de la auditul extern au rezultat de aici o serie de confuzii printre profesioniști. Chiar dacă între cele două tipuri de audit există o strânsă legătură, astăzi sunt complet diferențiate, ele fiind complementare și nu în concurență.
Confuziile nu sunt numai cele legate de auditul extern ci mai există confuzii și în ceea ce privește inspecția și controlul intern.
Auditorul intern trebuie să aibă competențe foarte bine dezvoltate, deoarece ele pot produce adevărate beneficii pentru entitate.
Riscurile sunt o amenințare ca un eveniment sau o acțiune să afecteze capacitatea unei organizații de a-și atinge obiectivele. În practică organizațiile se confruntă cu o mare varietate de riscuri, atât interne cât și externe, iar analiza și identificarea lor pot asigura un nivel rezonabil pentru atingerea obiectivelor.
În cadrul misiuni de audit studiate s-a efectuat un audit complex realizat de catre firm TUV Rheinland. Au fost identificate mai multe categorii de riscuri cum ar fi: riscuri organizaționale, riscuri operaționale și riscuri financiare.
S-a realizat analiza riscurilor pentru fiecare obiect auditabil luat în analiză, iar în cadrul acestei misiuni auditorii au urmărit mai multe obiective și au descoperit mai multe puncte slabe în cadrul compartimentelor auditate.
Acest lucru se datorează în mare parte unui control intern necorespunzător efectuat la nivelul acestor compartimente. Auditorul pentru fiecare constatare a făcut o recomandare pentru a se soluționa problema respectivă.
Compartimentele de audit intern din entitățile private sunt cea mai importantă verigă în cadrul arhitecturii sistemului descentralizat de audit. Acestea desfășoară activitatea propriu-zisă de audit, în scopul de a furniza managementului organizației o asigurare rezonabilă și obiectivă asupra funcționalității sistemului de conducere bazat pe gestiunea riscului, a controlului intern și a proceselor de administrare.
Analizând raportul de audit în care au fost mentionate toate rezultatele obținute în urma testării controalelor interne și a standardelor de raportare pentru toate procesele menționate și anume: documentatia sistemului de management al calitatii, managementul resurselor umane, realizare produselor, controlul si imbunatatirea, aspecte semnificative legate de mediu, controlul documentelor si operational, verificarea sistemului de managemet al sanatatii si securitatii ocupationale,controlul riscurilor alimentare, iar pentru fiecare problemă identificată s-au facut una sau mai multe recomandari care sa ajute la îndreptarea și la minimizarea repetarii lor în viitor.
In cadrul documentatiei sistemului de management al calitatii s-a recomnadat o reinstruire a tuturor titularilor de procese referitor la locatia si modul de acces la documentatia sistemului de management integrat pe internet, precum si consultarea periodica a documentatiei SMI.
In sectiunea de managemnt al resurselor umane accentul s-a pus asupra evaluarii personalului statiei, responsabili fiind station trainerul si area trainerul, reomandandu-se folosirea unor documente didactice in instruire lor.
In ceea ce privesc aspectele legate de mediu s-a pus accentul asupra reducerii emisiilor staiei fiind verificate sisitemele rcuperatoare de vapori, sisteme de recuperare- reciclare a apelor uzate, rezervoarele de carburanti.
Verificarea sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale este realizata respectand cerintele clauzelor 4.5.1, 4.5.2, 4.5.3, 4.5.4, 4.5.5 din SR OHSAS 18001:2008. Anterior realizarii prezentului audit intern, in organizatie nu au avut loc alte audituri interne in domeniul sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale. Constatarile legate de verificarea sistemului de management al sanatatii si securitatii ocupationale sunt documentate in continuare.
Auditul s-a desfasurat în conformitate cu prevederile cerintei 4.5.5. din SR EN ISO 14001:2005 si SR EN ISO 19011:2003, conform planului de audit elaborat.
Pe parcursul auditului s-a verificat functionarea in practica a sistemului de management de mediu (SMM) al organizatiei si integrarea acestuia cu celelalte sisteme de management al afacerii utilizate de organizatie. Pe baza documentelor SMM, parcurgand procesele desfasurate, s-a facut comparatie intre reglementarile in vigoare si transpunerea lor in practica.Raportul de audit actual, insumeaza rezultatul analizei documentelor SMM si rezultatul la fata locului, constituind baza programului de imbunatatire a functionarii acestui sistem.
La finalul auditului, auditorul a comunicat rezultatele obținute reprezentanților firmei împreună cu o listă de recomandări făcute pentru a rezolva problemele întâlnite în compartimentele în care au avut loc audituri.
BIBLIOGRAFIE
Ciobanu E. – Documentarea și auditul sistemelor calității, Managementul
calității și protecția consumatorilor, vol. 2, Centrul editorial
poligrafic A.S.E. Bucurști, 1997.
Drãgulãnescu, N., – Managementul calității serviciilor, Editura AGIR, București,
Drăgulănescu M. 2003.
Olaru, Marieta – Managementul calității, Editura Economică, București,1995.
Popa, H.L. coordinator – Management strategic, Editura Dacia, Cluj Napoca, 2002.
Anghel, F., Filip, A., Caescu, – Business to Business Marketing, Editura ASE Economică,
S., Georgescu, B. 2002.
Bălan, C. – Logistică Editia a III-a revăzută și adaugită, Editura Uranus,
2006.
Kotler, Ph. – Managementul marketingului, ediția a 5-a, Editura Teora,
2008.
Niculescu E. (coord.) – Marketing modern. Concepte, tehnici, strategii, Editura
Polirom, Iași, 2000.
Popescu D. – Comunicare și negociere în afaceri, Editura Economică,
București, 2001.
Popescu D. – Marketing business to business, Editura Universitaria,
Craiova, 2009.
http://library.kiwix.org/wikipedia_ro_all/A/OMV.html
Copyright Notice
© Licențiada.org respectă drepturile de proprietate intelectuală și așteaptă ca toți utilizatorii să facă același lucru. Dacă consideri că un conținut de pe site încalcă drepturile tale de autor, te rugăm să trimiți o notificare DMCA.
Acest articol: Auditul Intern LA Sc Petrox Oil Srl (ID: 158786)
Dacă considerați că acest conținut vă încalcă drepturile de autor, vă rugăm să depuneți o cerere pe pagina noastră Copyright Takedown.