Aspecte Teoretice cu Privire la Analiza Diagnostic

Aspecte teoretice cu privire la analiza diagnostic

Analiza diagnostic este o metodologie de analiză și proiectare a sistemului din economie și este o derivată a metodelor de stabilirea unui diagnostic medical care urmărește descrierea structurii și funcționalității unui sistem economic, caracterizarea completă a stării sale informațional-decizionale, unde se au în vedere aspectele pozitive (punctele forte), dar și cele negative (puncte slabe), rezultând astfel formulări globale a unor strategi și modalități de intervenție pentru îmbunătățirea performanțelor sale.Se ține seama și de influența factorilor perturbatori din mediul de desfașurarea a asctivității.

Analiza se desfășoară pe o perioadă relativ scurtă ce caută soluții cu caracter global, ce au forma unor recomandări de soluții-cadru și preced un program de acțiune ce includ viitoarele analize detaliate, iar efectuarea se face de către specialiștii externi planificați.

Pentru elaborarea unei strategii de succes este necesară analiza internă riguros de atentă a punctelor forte și punctelor slabe, astfel putând fi exploatate la maxim oportunitățiile și impactul factorilor perturbatori fiind minimizat.Altfel spus analiza diagnostic reprezintă punctul de plecare și etapa de fundamentare a unor decizii strategice economice.

În literatura de specialitate anglo-saxonă analiza diagnostic mai este cunoscută și sub numele de analiza SWOT (Strunghts-Weaknesses-Opportunities-Threats) sau analiza punctelor forte, punctelor slabe, oportunitățiilor și amenințărilor.

Punctele forte sunt avantajele, resursele, aptitudiniile pe care le posedă banca, iar concurenții nu le au.

Punctele slabe reprezintă deficiențele cu privire la resursele, aptitudinile, competențe din care rezultă prejudicii reale performanțele organizației.

Oportunitățiile sunt reprezentate de situațiile favorabile din mediul unde organizațiile își desfășoară activitatea.

Amenințările sunt situații nefavorabile din mediul ambiant al firmei, favorabile concurențiilor și construiesc principalele impedimente pentru atingerea obiectivelor dorite.

Analiza după sfera de cuprindere poate fi generală și parțială sau specializată și poate avea diferite nivele de detaliere și obiective, iar perioada desfășurării poate fi scurtă, medie și lungă.

Analiza diagnostic este fundamentul informațional al punctelor forte, slabe, oportunitățiilor și amenințărilor și cauzele generatoare bazându-se pe aspectele economice, tehnice, sociologice, juridice și manageriale.

Domeniile analizei diagnostic (SWOT)

1 .Domeniul financiar în cadrul căreia sunt necesare date pentru calcularea unor indicatori și indici financiari: indicatori privind profitabilitatea, indicatorii de creștere a firmei, indicatori și indici privind lichiditațile, indicatori și indici privind finanțarea firmei prin datorii, indicatori și indici privind imobilizările de capital, indicatorii privind aspectele financiare ale firmei.

2. Domeniul commercial unde se culeg informații referitoare la: nivelul producției, gradul de dezvoltare, metodele de previziune,necesitățile firmei, suficiența fondurilor, studii de reducere a chletuielilor, cota de piață, noii concurenți.

3. Domeniul producției unde se culeg date și informații privind: efectuarea planului de producție, nivelul stocurilor, indicatorii de calitate, formele de organizare, gestiunea calității, controlul și îmbunătățirea calității.

4. Domeniul resurselor umane unde se culeg informații și date referitoare la: planul privind necesarul de personal, câștigul mediu, forța de muncă, calificarea muncitoriilor, cursuri de calificare, calitatea condițiilor de muncă.

5. Domeniul cercetării-dezvoltări unde se culeg date și informații referitoare la: produsele noi sau modernizarea produselor, tehnologiilor, inovațiile, asumarea eventualelor riscuri, informații privind licenețe, mărcile, patențelor, nivelul tehnic și tehnologic.

6. Domeniul managerial unde se culeg informații privind funcțiile managementului referitoare la previziune, organizare, coordonare, antrenare și control (evaluare).

Graficul analizei diagnostic este structurat în patru cadrane.

Cadran 1 este cea mai favorabilă situație, momentul în care organizației i se ivesc multe oportunități, iar punctele sale forte întăresc valorificarea oportunitățiilor. Este recomandată strategia de dezoltare agresivă.

Cardran 2 unde firmei i se ivesc oportunități însemnate, dar care nu le poate valorifică datorită slăbiciuni interne. Se recomandă strategia de redresare ce poate duce la eliminaea punctelor slabe.

Cadran 3 unde situația nu este foarte favorabilă, firma trebuie să facă față unor amenințări, prezintă o slăbiciune. Este recomandată strategia defenisvă.

Cadran 4 unde firma prezintă numeroase puncte forte, dar mediul ambiant este nefavorabil. Se recomda strategia de diversificare unde se folosesc punctele forte pentru a crea oportunități.

Oportunitățiile

mediului

Puncte Puncte

slabe forte

Amenințările

mediului

Fig. 1 Graficul analizei diagnostic

Sursa figură : http://www.asecib.ase.ro/Paun/cap6-ads-intern.PDF

Etapele cardu ale analizei diagnostic

Etapa 1 pregătirea diagnosticului unde au loc o serie de contacte preliminare între analiști, conducere unității și viitori colaboratori, pentru stabilirea necesității și oportunității analizei diagnostic pentru a crea un mediu de încredere și înțelegere reciprocă între participanți.

Etapa 2 de analiză-evaluare, cu ajutorul seriei de investigației analitice rezultă studiu-raport de diagnostic unde este inclus planul de măsuri și soluțiile propuse. Cu ajutorul analizei detaliate se pot elabora diferite scenarii credibile de evaluare.

Etapa 3 de post diagnostic unde se prevede implementarea soluțiilor propuse și evaluarea rezultatelor, scopul fiind de verificare a eficienței reale a soluțiilor implementate.

Management bancar

Managementul bancar ca știință constituie recomandări la modul general, iar fiecare instituție bancară fiind liberă să le utilizeze și să le dezvolte în conformitate cu specificul activității sale.

Obiectivul general este de a asigura eficiența constituirii și utilizăii capitalului, astfel realizîndu-se suportul financiar necesar pentru maximizarea valorii de piață a firmei și implicit creșterea veniturilor acționarilor. În realizarea scopului său managementul bancar este influențat atât de factori interni, cât și de factori externi.

Managementul bancar are bază următoarele atribuții: administrarea (referitor la patrimoniu băncii), organizarea activității (optimizarea evoluției patrimoniului), conducerea procesului (orientarea spre optimizare), controlul procesului de administarea (realizat în permanent, auditul intern,având în vedre obiectivele propuse).

Particularitățile managementului bancar: patrimonial, produsul, personalul, mijloacele tehnice.

Principiile managemnetului bancar:

– procesul de gestionare în instituția bancară reprezintă un proces complex, activitățiile băncii presupunând stânsa legatura între diversitatea domeniilor dar și în timp

– ansamblul atribuțiilor managemnetului trebuie corelate între ele astfel încât să formeze un mecanism integru.

Specificitatea managementului bancar determină structura managentului desfășurat pe domenii principale:

Managementul activelor

Operațiunile active reprezintă utilizarea resurselor mobilizate prin atragerea de depozite, a contractării de împrumuturi sau din alte surse, astfel îndeplinind funcțiile specifice ale bănciilor și se concretizează prin acordarea de împrumuturi care produc venituri din dobânziile percepute, condițiile de risc fiind minime.

Managementul pasivelor

Scopul este de a obține fonduri, referitor la cele atrase, cu costuri cât mai mici, fondurile instituției bancare fiind proprii și atrase. Funcțiile fondurilor prorii: acoperă fondurile, finanțează activul imobilizat, retușează discordanțele scadențelor, asigură încrederea creditorilor băncii.

Suplimentarea fondurilor proprii se face prin două direcții: prin subscripție publică (făcând apel la acționari) și prin alocarea unei cotă parte din profitul total obținut

Managemntul capitalului

Managementul capitalului reprezintă necesarul de capital propriu pe care orice bancă trenuie să îl dețină din 3 considerente: evitarea falimentului băncii, maximizarea veniturilor acționarilor, echilibrul dintre siguranța investiției acționarilor și mărimea veniturilor acestora.

Managemntul riscurilor bancare

Riscul bancar reprezintă probabilitatea ca într-o tranzacție să nu se obțină profitul așteptat și chiar să apară o pierdere.

Există 3 tipuri de management bancar din punct de vedere al relației profit-risc: management agresiv, management moderat, management prudent.

Managemntul performanțelor

Calitatea domeniilor managementului bancar contribuie și reflectă nivelul performanțelor financiare ale băncii.

Componentele principale ale managementului performanțelor sunt următoarele: analiza și evaluarea performanțelor pe baza situației financiare, planificarea strategică și politică a performanțelor bancare, organizarea performanțelor bancare pe verigi și nivele.

Managemntul resurselor umane

Calitatea resurselor umane formează condiția esențială pentru succesul unei bănci, pentru asigurarea dezvoltării sale, a unei eficiențe și profitabilități corespunzătoare. Eficiența managemtului se reflectă în selectarea, pregătirea, promovarea și motivarea personalului.

Managementul pieței

Asigură cunoașterea cerințelor pieței de către bănci, organizarea adecvată a distribuirii produselor, adecvarea structurii produselor și serviciilor oferite de bancă, promovarea și configurarea structurilor de rate ale dobânziilor care să consolideze piața proprie.

Structura organizatorică a băncii reprezintă numărul total de unități teritoriale ale unei bănci coordonate cu ajutorul unui sistem de gestiune unic.

Tipuri de organigrame

1. Organigrama ierarhică reprezentată de structura de ansamblu a băncii, în care se evidențiază subdiviziunile organizatorice ale băncii și raporturile dintre ele.

2. Organigrama funcțională permite identificarea activităților băncii și nivelurile ierarhice de exercitare a acestor activități.

Tipuri de structuri organizatorice

Banca cu un singur sediu- totalitatea serviciilor sunt prestate într-un singur loc.

Banca cu mai multe sedii ce presupune o structura complexă formată din centrală și o serie de sucursale, filiale și agenții.

Holdingul bancar presupune că banca este o componentă a unei companii financiare mari și există trei tipuri: holdinguri cu o singură bancă, holdinguri cu o bancă ce are filiale, holdinguri cu mai multe bănci.

Tipuri de gestiune a băncii cu mai multe sedii:

– gestiunea centralizat presupune limitarea absolută în drepturi de decizie a filialelor cu stabilirea setului de probleme asupra căruia filiala poate acționa de sinestător – filiala nu are banii săi și nu are dreptul să utilizeze de sinestătător resursele acumulate.

– gestiunea decentralizată presupune înzestrarea filialelor cu drepturi decizionale asupra unui domeniu larg de probleme, lăsând în competența centralei doar deciziile ce prevăd strategia de dezvoltare precum și cele ce implică riscuri financiare majore.

Tipuri de unități teritoriale

Sucursala este formată la nivelul unor regiuni sau teritorii mari, asemănătoare centralei și are consiliul de directori. Deține sistemul administrativ destul de complex și are dreptul să efectueze tot spectrul de servicii elaborat de centrală.

Filiala se supune cntralei, dar și sucursalei, prezintă un spectru restrâns de servicii și se poate supune sistemului centralizat și decentralizat. Serviciile acordate sunt de creditare, depozitare și decontare.

Agenția este o structură teritorială ce are dreptul să efectueze un singur tip de servicii. Nu are director, are un contabil, nu are bilanțul propriu.

Organele de conducere ale băncii

Adunarea Generală a Acționarilor (AGA) reprezintă organul suprem de decizie unde contribuie toți acționarii, participanți la capitalul social al băncii.

Consiliul de administrare este format de acționarii majoritari, maxim 21,minin 3.

Consiliul de directori reprezintă blocul general de management, angajații băncii, sunt responsabil integral inclus față de acționari, de administrația băncii, de profitabilitate și de stabilitatea băncii.

Șefii de direcție reprezintă blocul activității comerciale, adică toată activitatea băncii care aduce profit.

Finanțele include gestiunea băncii, ca oricare altă întrprindere: contabilitatea, casieriele și secția decontărilor interbancare.

Automatizarea direct răspunzătoare de rețelele informaționale ale băncii.

Administrarea băncii reprezentată de secția de juriști, secția de cadre și secția de aprovizionare.

Riscurile bancare reprezintă probabilitatea de producere a unor evenimente neprevăzute, care pot provoca efecte negative aupra activității bancare prin diminuarea profitului sau scăderea calității afacerilor.

Tipurile de risc bancar: risc de piață, risc de lichiditate, risc de variație a ratei dobânzii, risc de schimb valutar, risc de solvabilitate.

Managementul riscului este ansamblul tehnicilor, dispozitivelor organizatorice necesare băncii pentru realizarea performanțelor previzionate, iar obiectivul acestuia fiind de a optimiza riscurile și performanțele și de a realiza obiectivele strategice.

Managementul bancar are urmatoarele funcții: asigurarea durabilității instituției, extinderea controlului intern, ușurința prețului deciziei, reechilibrarea portofoliului de activități sau de operațiuni, pe baza rezultatelor și efectelor diversificării portofoliilor.

Riscurile în sfera bancară sunt de două tipuri: riscuri de întreprindere (asociate instituției bancare) și riscuri pure (specifice instituției bancare).

Riscul de insolvabilitate este reprezentat de riscurile de întrerpindere și riscurile pure cumulate și riscul de incapacitate de a executa activitatea bancară

Din punct de vedere matematic există două tipuri de riscuri: diversificabil (ce poate fi calculat) și riscuri nediversificabile (nu pot fi calculate).

Managementul performanțelor financiare

Scopul strategic al conducerii băncii este de a utiliza rentabil capitalul acționarilor, unde se aplică principiile prudenței bancare, protejând depozitele cliențiilor, oferind servicii bancare de calitate, cu ajutorului personalului calificat, care are responsabilitatea îndeplinirii celor enumerate.

Principalele servicii ofeite de instituția bancară: atragererea de depozite, acordarea de credite, tranzacționarea de titluri pe piață, consultanță de specialitate.

Grupele principale bilanțiere de servicii bancare: oprațiuni ative și operațiuni pasive.

Indicatorii de performanță financiară sunt indicatorii care ajută la evaluarea stării economice și financiare a unei bănci și sunt următorii: profitul, rentabilitatea activelor (ROA), rentabilitatea capitalului propriu (ROE), rentabilitatea capitalului social, rata profitului brut, rata profitului net, rata rentabilității, multiplicarea capitalului, marja dobânzii, costul activității, rata utilizării activelor, remunerarea activelor, productivitatea muncii.

Obiective strategice generale: creșterea valorii băncii, creșterea capacității de a genera profit, consolidarea resurselor și asigurarea unui raport optim între resursele proprii și cele atrase, îmbunătățirea eficienței activităților, îmbunătățirea/consolidarea poziției pe piață, întărirea prudenței bancare

Obiective suport ale strategiei bancare: managementul băncii, organizarea băncii, resursele umane, profitabilitatea, obținerea și prelucrarea informației.

CAPITOLUL II

Prezentarea generală a Băncii Transilvania

Banca Transilvania a luat naștere acum 21 de ani, la data de 16 decembrie 1993, când a fost înmatriculată în Cluj-Napoca, la Registrul comerțului cu numărul J12/4155/1993, iar la 18 februarie 1999 în registrul bancar cu numărul RB-PJR-12-019. Ideea a fost a unor oameni de afaceri din Cluj de a crea o bancă locală, un brand local în Cluj. Capitalul social cu care a pornit este în valoare de 2 miliarde lei, structurat prin 79% capital român și 21% străin.Prima activitatea a Băncii a fost în sectorul IMM și datorită cerințelor pieței au dezvoltat și sectorul de retail. Banca Transilvania a fost prima instituție bancară cotată la Bursa de Valori București, în anul 1997, acest lucru reflectă recunoașterea valorii sale pe piață și a transparenței acțiunilor băncii.

În anul 2002 Banca a abordat un management modern cu un stil diferit caracterizat prin deschidere la flexibilitate și deține know-how internațional. Un an mai târziu, în 2003, a avut loc schimbarea identității de corporatație, conform noi sale misiuni, fapt ce a constat în schimbarea logo-ului instituției și implementarea unui nou concept, standard, privind unitățiile sale.

Banca Transilvania se află în topul celor 10 companii listate la Bursa de Valori București, astfel fiind una din cele mai importante instituții financiar-bancare.

Grupul financiar Banca Transilvania este un grup foarte puternic ce oferă pieței următoarele servicii integrate: banking, asigurări, administarea investițiilor, finanțarea consumatorilor, leasing, tranzacții mobiliare și factoring.

Aceste servicii sunt oferite prin intermediul subsidiarelor sale: BT Asigurări, BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Securities, BT Finop Leasing IFN SA, Compania de Factoring si BT AEGON. Suportul oferit de Banca Europeana pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD), aceasta fiind acționar semnificativ, are o importanță economică deosebită.

Liniile de afaceri ale Băncii Transilvania: IMM, retail și corporate, astfel banca și-a format un portofoliu de produse și servicii, dar și echipe specializate, pentru susținerea dezvoltării celor trei linii, iar la finele anului 2014 numărul cliențiilor fiind de aproximativ 1.900.000.

La momentul actual Banca deține în România și Italia aproape 550 de agenții și sucursale.

Sub-brand-urile Băncii Transilvania sunt BT Café™, BT Golf Cup și Academia BT, iar dintre cele trei cel mai mare succes l-a avut BT Café™, fiind prima cafenea bancară din România și se găsește în București. Constanța, Timișoara și Cluj-Napoca.

Eforturile celor 6500 de angajați sunt canalizate în jurul aceluiași obiectiv,și anume, calitatea muncii lor, pentru mulțumirea clienților, aceștia împărțind cultura organizației și valorile BT.

În cei peste 20 ani de activitate BT a demonstrate că este puternică, deschisă, flexibilă și modernă cu sprijinul acționarilor și prin planurile ambițioase dezvoltate.

Denumirea Băncii Transilvania

Baza denumirii instituției bancare vine de la faptul că „Transilvania”, ca zonă, este un nume cu rezonanță și semificații importante. Elementele definitorii sunt: seriozitatea, stabilitatea și păstrarea tradițiilor ceea ce, în cazul băncii noastre, înseamnă respectarea angajamentelor față de clienți.

Denumirea Băncii mai vine de la faptul ca primul sediu deschis a fost la Cluj-Napoca, Transilvania. Prescurtarea BT reprezintă parte a semnăturii grafice și a numelor unor mărci din portofoliul Băncii Transilvania, dar nu reprezintă singur Banca Transilvania, subsidiarele sau produsele ori serviciile acesteia.

Sigla Băncii Transilvania

“Semnătura grafică” reprezintă o prescurtare și sugerează apărare.

Elementele siglei: denumirea băncii (scris cu corp de litera special creat), scutul (semnificații: siguranța, protecție și grijă), acronimele BT (cresc potențialul de diferențiere a semnăturii grafice. Culorile siglei sunt galben (141 C, respectiv 1205 C – Codul Pantone) și negru, culori ce creează un puternic contrast. Mesajul psihologic este: galben – distincție, încredere, căldură și negru – credibilitate, loialitate, autoritate.

Fig. 2 Sursa figură https://www.bancatransilvania.ro/

Este formată din personal tânăr și bine pregătit, capabil să-și însușească cultura organizațională, bazată pe înțelegerea controlului, pe competență, pe inițiativă, pe corectitudine și respect față de oameni.Programele de pregătire profesionale sunt incluse în ploitica băncii, anagajații beneficiază de cursuri de pregătire organizate de instituții specializate, atât în țară cât și în străinătate.

Directorul general al Băncii Transilvania este cetățeanul de origine turcă, Omer Tetik, ales la 1 iunie 2013, iar mandatul său durează până la finele anului 2016.

Performanțele Băncii Transilvania: prima societate bancară cotată la Bursa de Valori București (octombrie 1997), 15% din capitalul băncii deținut de banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare, active totale 34,225,075 mii lei, capitaluri proprii 2,538,364 mii lei, peste 1.800.000 clienți, produsele și serviciile oferite de ultimă generație, aproape 550 unități.

Consiliul de Administrație

– Horia Ciorcila – Presedinte CA

– Roberto Marco Marzanati – Vicepresedinte CA

– Peter Franklin – Membru CA

– Carmen Retegan – Membru CA

– Radu Danut Palagheanu – Membru CA

– Costel Ceocea – Membru CA

2.1 Principalii indicatori economici

Indicatorii economico-financiari ajută la evidențierea evoluției instituției bancare.

Indicatorii sunt următorii:

1. Active totale din punct de vedere contabil, reprezintă elementele deținute de firmă și utilizate în activitatea sa. Acestea sunt următaorele: imobilizările necorporale, imobilizări corporale, imobilizări financiare, active circulante, cheltuieli înregistrate în avans

2. Creditele acordate clientelei este principalul instrument al operațiunii de creditare, operațiunea prin care se ia în stăpânire imediată resurse, în schimbul promisiune de rambursare într-o anumita perioadă de timp viitoare, stabilită, care de obicei este însoțita de plata unei dobânzi stabilită de instituția ce a oferit creditul.

3. Provizioanele din activitatea de creditare, leasing și alte activități

Reprezintă rezervele constituite pentru eventualele pierderi previzibile în viitor ce pot rezulta din activitatea curentă, inclusă pe cheltuieli, din care urmează a fi acoperite eventualele pierderi,sau pot fi incluse în venituri, datorită anulării provizionului.

4. Investițiile în titluri sunt achiziționate cu intenția de a le deține pe o perioadă mai lungă de timp, în principiu, pană la scadență. La intrarea în partimoniu sunt evaluate la prețul de achiziție. În aceasta categorie intră: obligațiuni, efectele publice sau alte titluri cu venit fix.

5. Numeralul și plasamentele

Numeralul reprezintă disponibilitățiile în bănci și la caserie și se delimitează în suma valorilor de încasat, cecurile unității, disponibilitățile în lei și în valută, credite acordate prin conturi separate de împrumut, dobânziile aferente disponibilitățiilor și creditelor pe termen scurt și alte valori de trezorerie. Plasamentele păstreză fondurile la dispoziția băncii, iar destinația lor nu este dată într-o perioadă foarte scurtă, față de momentul dobândirii fondurilor.

6. Imobilizările corporale și necorporale

Imobilizările necorporale sunt elementele găsite într-o societate pe o perioadă mai mare de un an, dar nu îmbracă forma fizică. Imobilizările corporale reprezintă bunurile efective, tangibile.

7. Datoriile sunt recunoscute dupa cele două reguli generale: probabilitatea ca orice beneficiu economic viitor asociat elementului să iasă din întreprindere și să poată fi evaluată în mod credibil.

8. Împrumuturi atrase de la bănci și alte instituții financiare sunt sumele de bani puse la dispoziția solicitantului, ce vor fi restituite după o perioade de timp, prestabilită, și la care se va adauga o dobândă stabilită de bancă.

9. Capitalurile proprii sunt echivalente cu capitalul social al organizației, la care se adaugă rezervele și profitul nerepartizat.

10. Profitul brut și profitul net

Profitul brut reprezintă câștigul firmei înainte de impozitare, adică venituri totale minus cheltuieli totale. Profitul net este câștigul firmei în urma impozitării, adică profitul brut minus impozitul pe profit.

11. Veniturile operaționale reprezintă totalitatea resurselor financiare de care beneficiază în mod curent (repetitiv) o instituție. Din această categorie fac parta venituri nete din dobânzi, venituri nete din speze și comisioane ale grupului și venituri nete din tranzacționare.

12. Cheltuielile opraționale reprezintă totalitatea cheltuielilor unei organizații, cu excepția cheltuielilor de capital și a celor cu serviciul datoriei. Din această categorie fac parte cheltuielile cu personalul, cheltuieli cu amortizarea și alte cheltuieli.

13. Rata de adecvare a capitalului la nivelul grupului BT

Indicatorul de solvabilitate (rata de solvabilitate) este capacitatea unei întreprinderi de a face față tuturor scadențelor sale, pe termen mediu și lung

Indicatorul de lichiditate arată de câte ori se acoperă datoriile curente din activele organizației.

Rentabilitatea activelor (ROA) capacitatea managementului de a utiliza resursele financiare și reale ale băncii pentru a genera profit.

Rentabilitatea capitalului propriu (ROE) indică efectul implicării acționarilor (prin cumpărarea de acțiuni) în activitatea băncii respective.

2.2 Serviciile și produsele oferite de Banca Transilvania

Aceste produse și servicii sunt: IMM, Corporate și Retail.

IMM-urile și corporate sunt destinate persoanelor juridice, iar retail pentru persoanele fizice.

IMM-urile sunt serviciile și produsele oferite întreprinderilor mici și mijlocii, așa cum și numele spune. În cadrul acestei game intră următoarele:

Creditele

Investește Românește

Linii de credit-capital de lucru: linia de credit rapidă fără garanții, linia de credit rapidă, partial garantată, linia de credit integral garantată.

Factoring și scontări: factoring rapid, scontare 100%, creditul instant.

Credite pe termen mediu și lung: credit rapid fără garanții, credit rapid parțial garantat, credit rapid integral garantat

Cofinanțări programe Europene

Finanțare programe speciale: Credite din surse BEI, JEREMIE, RoSEFF, Credit cu garanția statului, Credite cu garanția FEI.

Scrisori de garanție.

Operațiuni și tranzacții bancare

Pachetele IZI & IZI+

Contul primul an gratuit

Operațiuni cont curent-decontări

Schimburi valutare

– Alte produse și servicii

– Scrisoare de garanție

Carduri buisiness

MasterCard Buisiness

Visa Buisiness Electron

Visa Buisiness Debit

Visa Buisiness Credit

Depozite

Perioade calsice IMM

ACTIV

Perioade atipice

IMM

Alte tipuri de depozite

Scrisoare de garanție

Alte tipuri de depozite: depozitul tip revolving, depozitul escrow, depozitul colateral.

– Fonduri de investiții BTAM (BT Asset Management)

Corporate:

Credite

produse de creditare clasică

factoring și scontări

produse de creditare speciale: Creditele JEREMIE, Creditele RoSEFF.

Transaction banking

operațiuni curente-decontări: schimburi valutare, plata salariilor pe conturi de card, cecuri, bilete la ordin și cambii.

operațiuni documentare

Platforme electronice

BT ultra

Direct Debit

Trezo Direct

CIP Online

Trezorerie

depozite

titluri de stat și operțiuni REPO

fonduri de investiții

Retail Banking

Carduri

de credit: Star Forte, Star Gold, Star Platinum, BT Flying Blue Clasic

de debit: Visa Electron, MasteCard Mondo, MasterCard Gold Debit, MasterCard Direct.

Credite

credite de consum: credite de nevoi personale cu dobândă fixă, credite de nevoi personale cu dobândă variabilă, credite de nevoi personale garantat cu ipotecă, credite de nevoi curente cu destinație imobiliară, prima mașină, auto.

credite pentru investiții imobiliare: imobiliare-ipotecare, prima casă.

alte tipuri de credite: gaudeamus pentru studii, creditul pacient.

Economii

conturi de economii: economii la vedere, cu acumulare în euro, contul MARIT în euro, KidCONT.

depozite la termen: perioade clasice, perioade atipice, activ.

Utile

asigurări: Aegon Fii Isteț, Aegon Fii Sigur, Aegon la Nevoie, Groupama Asigurări, Metropolitan Life.

Direct Debit

Western Union

CAPITOLUL III

Analiza diagnostic a unei instituții bancare

Studiu de caz realizat la Banca Transilvania

3.1 Analiza indicatorilor economici

Rezultatele finaciare consolidate ale Grupului Banca Transilvania sunt în conformitate cu IFRS și acționează în instituție conform Legii contabilității nr.82/1991 și cu Ordinul nr. 27/2010 al Băncii Naționale a României pentru întocmirea situațiilor financiare cu modificările și completările lor.

Evoluția principalilor indicatorii economici, conform IFRS

1. Active totale Fluctuația în creștere a celor 3 ani analizați și anume 2012, 2013 și 2014 se prezintă la finele fiecărui an (31.12) astfel:

-în 2012 activele totale au crescut cu 14 % față de 2011, suma fiind de 29.711.196 mii lei, iar cota de piață a băncii fiind de 8,08%.

-în 2013 activele totale au crescut cu un procent de 9 % în comparație cu 2012, adică 32.244.082 mii lei, iar cota de piață băncii este de 8,85%.

-în 2014 activele totale au crescut cu 6,2% față de 2013, suma reprezentând 34.225.075 mii lei.

2. Creditele acordate clientelei

În cei 3 ani analizați ritmul modificării indicatorului a fost echilibrat, creșterile fiind constante.

Anul 2012, creditele au crescut cu 10 % față de anul 2011, adică 15.361.263 mii lei, iar ponderea creditelor la sfarsitul anului 2012 fiind de 52 %.

Anul 2013, creditele s-au modificat cu un procent de 8 % față de 2012 și anume cu suma de 16.583.398 mii lei, ponderea creditelor la sfârsitul anului 2012 este de 51 %.

Anul 2014,creșterea creditelor față de anul 2013 a fost mai scăzută, fiind de 5,6 %,suma exactă este 17.509.494 mii lei, iar automat pondere acestora este mai mică față de anul precedent.

Modificările creditelor care au avut loc, au fost datorită intensificării prezenței Băncii pe piața creditelor și a diversificării porofoliului.

3. Provizoanele din activitatea de creditare, leasing și alte activități

Datorită climatului economic extern a condus la consecinte negative în anii analizați (2012, 2013, 2014), rezultănd astfel modificările asupra indicatorului economic financiar.

În 2012 s-a înregistrat o creștere cu 25% față de 2011, suma fiind de 2.250.018 mii lei .

În 2013 creșterea a fost de 18%, adică 2.658.788 mii lei.

În 2014 s-au înregistrat pierderi, indicatorul a scăzut cu 2,3% față de 2013, suma fiind de 2.601.308 mii lei.

Pierderea reprezintă creditele neperformante, cele care au restanță mai mare de 90 de zile.

În urma acestei pierderi s-a decis scoaterea din bilanț a creditelor care aveau servicul datoriei pe o perioadă mai mare de 360 de zile (1 an calendaristic) și erau integral acoperite cu ajustări de depreciere.

4. Investițiile în titluri

În urmă analizei pe cei 3 ani rezultă:

2012 – investițiile au crescut față de anul 2011 cu 10 %, asta înseamnă 6.545.905 mii lei.

2013 – creșterea investițiilor cu un procent de 36 % față de 2012, adică 8.920.997 mii lei.

2014 – s-a realizat o creștere cu 5,7 % procente față de 2013, altfel spus 9.426.378 mii lei.

În urma creșterilor indicatorului și-a păstrat echilibrul între diverse categorii de active.

5. Numeralul și plasamentele

În anul 2012 s-a înregistrat o creștere cu 31% procente față de 2011 și este reprezentată de suma 6.984.261 mii lei.

În anul 2013 s-a semnalat o scadere de 16% față de 2012, altfel spus 5.866.101 mii lei .

În 2014 numeralul și plasamentele au crescut cu 10% față de 2013, adică suma de 6.866.101 mii lei.

6. Imobilizările corporale și necorporale

În cei 3 ani de analiză indicatorul economic a avut fluctuații atat pozitive cât și negative, după cum urmează:

În anul 2012 imobilizările au crescut cu 13 % procente față de 2011, adică 416.020 mii lei.

În anul 2013 acestea au scăzut cu doar 1 % procent față de anul 2012, suma fiind de 412.457 mii lei.

În anul 2014 scăderea a fost mai semnificativă, 13,1%, față de anul 2013, suma scăzând la 400.690 mii lei.

Ceea ce a determinat ca indicatorul sa scăda 2 ani consecutiv are corespndentă în chletuielile cu amortizarea imobilizărilor ncorporale.

7. Datorii

Datoriile instituției bancare în anii analizați vor prezenta următoarele fluctuații de creșteri:

2012 – creșterea datoriilor cu 14 % față de 2011, adică suma de 26.898.185 mii lei.

2013 – datoriile continuă să crească, dar cu 8% față de 2012, suma fiind de 29.034.924 mii lei.

2014 – creșterea este relativ mică comparativ cu analiza anilor anteriori cu 5%, însemnând 30.624.293 mii lei.

Creșterea indicatorului economic financiar se datorează volumului mai mare a resurselor atrase de clientele

8 Împrumuturi atrase de la bănci și alte instituții financiare

Anul 2012 – acestea cresc cu 17% față de anul 2011, suma fiind 3.035.944 mii lei.

Anul 2013 – indicatorul scade cu 29 % față de anul 2012, adică 2.146.743 mii lei

Anul 2014 – indicatorul scade cu 3,2 % față de 2013, altfel spus 2.081.071 mii lei.

Din analiza celor 3 ani consecutivi reiese că în 2 din anii respectivi împrumuturile scad, fapt ce convine Băncii Transilvania.

9 Capitalurile proprii

Analiza lui 2012, 2013 și 2014 reflectă capitalurile proprii cu oscilațiile sale.

Anul 2012 crește capitalul cu 19 % față de anul 2011, suma este de 2.815.011 mii lei.

Anul 2013 capitalul scade cu un procent destul de mare,29 %, față de anul 2012, suma scăzând la 2.146.743 mii lei.

Anul 2014 creșterea capitalului cu 12,7 % față de anul 2013, adică 2.538.364 mii lei.

La tranzacționarea acțiuniilor Banca Transilvania în mod curent pe piață se actionează conform Legii 52/1994 și a normelor CNVM în domenii, iar modifcarea continuă a structurii acționariatului băncii se datorează acestui fapt.

Acțiuniile Băncii Transilvania sunt cotate la Banca de Valori BUCUREȘTI, categoria I.

10. Profitul brut și net

Profitul brut se modifică în decursul celor 3 ani analizați datorită cheltuielilor operaționale, iar profitul net datorită cheltuielilor cu impozitul pe profit.

Anul 2012

Profitul brut crește cu 4 % față de anul 2011, adică 371.002 mii lei.

Profitul net crește cu 17 % față de anul 2011, adică 346.456 mii lei.

Anul 2013

Profitul brut crește cu 29 % față de anul 2012, ceea ce înseamna 479.384 mii lei.

Profitul net crește cu 18 % față de anul 2012, ceea ce înseamnă 408.557 mii lei.

Anul 2014

Profitul brut crește cu 38,5 % față de anul 2013, suma fiind de 588.959 mii lei.

Profitul net crește cu 40,8 % față de anul 2013, suma fiind 506.455 mii lei.

11. Veniturile operaționale

Din analiza efectuată asupra aniilor 2012, 2013 și 2014 rezultă:

Anul 2012 – s-a înregistrat o creștere cu 10 % față de anul precedent, suma fiind 1.639.971 mii lei.

Anul 2013 – s-a semnalat o creștere de 11 % față de 2012, rezultând astefel suma de 1.759.621 mii lei.

Anul 2014 – modificarea a fost pozitivă cu 26,3 % procente mai mare decât anul 2013, adică 2.061.147 mii lei.

Aceste creșteri ale indicatorului reies din trend-ul ascendent al veniturilor din dobânzi, comisioane și tranzacționări.

A. Venituri nete din dobânzi

Situația la finele celor 3 ani se prezintă astfel:

În anul 2012 creșterea față de anul 2011 este de 6% procente, suma fiind reflectată în 913.838 mii lei.

În anul 2013 s-a modificat pozitiv indicatorul cu aceleași procente ca în anul precedent, adică 6%, față de 2012 și anume 1.026.767 mii lei.

În anul 2014 modificarea pozitivă a fost mai mare față de anul precedent cu 15, 6 %, suma fiind 1.162.714 mii lei.

Indicatorul a avut aceste creșteri în cei 3 ani de analiză datorită faptului că au crescut veniturile din titluri.

B. Veniturile nete din speze și comisioane ale grupului

Indicatorul analizat a avut următoarele modificări în cei 3 ani:

Anul 2012 creșterea indicatorului a fost de 9 % procente față de anul precedent, reprezentănd suma de 437.398 mii lei.

Anul 2013 creșterea a fost de 2 % față de anul 2012, adică 446.145 mii lei.

Anul 2014 s-a semnalat o creștere de 15,5 % față de 2013, suma fiind de 486.288 mii lei.

Aceste creșteri oscilatorii s-au datorat în special evoluției pozitive a comisioanelor din operațiuni ca urmare a creșterii consistente a numarului de tranzacții.

C. Veniturile nete din tranzacționare

Analiza aniilor 2012, 2013, 2014 reflectă următoarea situație:

2012 – indicatorul a crescut față de anul 2011 de la suma de 111.613 mii lei la 147.666 mii lei.

2013 – veniturile nete din tranzacționare a avut o creștere similară cu anul precedent.

2014 – modificarea indicatorului a fost una negativă, deoarece a scăzut cu 3 % față de anul precedent, adică suma de 143.236 mii lei.

Creșterea din primi 2 ani analizați s-a datorat câstigurilor din reevaluarea la valoarea justă a titlurilor de tranzacționare.

12 Cheltuielile operaționale

Analizând cei 3 ani se emit următoarele informații:

În anul 2012 s-a semnalat o creștere a indicatorului economic cu 9% procente față de 2011, suma fiind de 1.217.503 mii lei.

În anul 2013 modificarea pozitivă a fost de 6 % față de 2012, reprezentând suma de 1.286.174 mii lei.

În anul 2014 s-a înregistrat creștere față de anul precedent cu 5,2 %, adică 1.316.647 mii lei.

Indicatorul deține o modificare pozitivă rezultată în urma extinderii activitații grupului, dar și evoluția cursului de schimb valutar în cazul serviciilor denomintate în valută.

A. Chletuieli cu personalul

În urma analizei celor 3 ani se prezintă umătoarea situație:

2012 s-a semnalat o creștere de 10 % față de 2011, rezultând suma de 430.539 mii lei.

2013 s-a înregistrat o modificare de 6% față de anul 2012, adică 462.214 mii lei.

2014 modificarea a fost de 6 % procente, suma obținută este de 481.837 mii lei.

Modificările indicatorului decurg în urma creșterii activității grupului și datorită unor bonusuri de performanță pentru angajați.

B. Cheltuieli cu amortizarea

În cei 3 ani analizați s-au semanlat următoarele modificări:

Anul 2012 scăderea indicatorului, benefica, de altfel, a fost cu 14% mai mică față de anul 2011, suma fiind de 54.710 mii lei.

Scăderea se datorează temperării activitații de investiții.

Anul 2013 modificarea a fost cu 19 % față de 2012, reprezentând suma de 65.243 mii lei.

Anul 2014 creșterea a fost de 4,4 % procente față de anul precedent, suma fiind de 67.116 mii lei.

Creșterea indicatorului în cei 2 ani se emite în urma recepționării noului sediu Data Banking, Oracle Flexcube.

C. Alte cheltuieli operaționale (taxe, chirii, întreținere, reparații și altele)

Analiza anilor 2012, 2013 și 2014 se prezintă astfel:

În anul 2012 creșterea a fost de 10 % față de 2011, creștere reprezentată de suma 54.710 mii lei

În anul 2013 modificarea a fost la același nivel cu anul anterior, 354.437 mii lei.

În anul 2014 creșterea a fost de 3,9 % față de anul precedent, adică 363.414 mii lei.

Creșterile acestui indicator rezultă din mărirea tarifelor la chirii, taxe, întreținere, reparații și altele.

13. Rata de adecvare a capitalului la nivelul grupului BT

Anul 2012

Tabel 1

Indicatorul de solvabilitate menține nivelul confortabil. Indicatorul de lichidiatate este cu mult peste nivelul impus de BNR, acesta fiind de 1.

Anul 2013

Tabel 2

Indicatorul de solvabilitate menține nivelul confortabil. Indicatorul de lichidiatate este cu mult peste nivelul impus de BNR, acesta fiind de 1.

Anul 2014

Tabel 3

Indicatorii ratei de adecvare au crescut față de anul precedent.

Tabel 4

3.2 Analiza produselor și serviciilor oferite

Serviciile oferite de Banca Transilvania sunt: CORPORATE, IMM, RETAIL ȘI DIVIZIA PENTRU MEDICI.

Evoluția bazei clienteli se va realiza pe anii 2012, 2013 și 2014.

Anul 2012

Clienții Băncii Transilvania au crescut cu 8% față de anul 2011, îregistrându-se un număr de 2.079.458 clienți (1.867.761 persoane fizice și 211.697 persoane juridice).

Evoluția anului 2012 față de anul 2011 este prezentată în următorul tabel:

Tabel 5

Sursa tabel: https://www.bancatransilvania.ro/uploads/Raportul_anual_CNVM.pdf.

În urma analizei tabelului s-au constatat următoarele despre Corporate, IMM, Retail, Trezorerie și Devizia pentru Medic,i.

În ceea ce privește Corporate avem următoarele fluctuații în anul 2012:

Portofoliul de creditare crește cu 15% față de 2011, în urma volumului plasamentelor s-a ajuns la suma de 8.656 milioane lei.

Clienții agricoli au crescut cu 17% față de anul precedent.

Resursele atrase de la clientela Corporate înregistrează o creștere de 11% față de 2011, ajungând la 5.075 milioane lei.

75% din totalul clientelei folosesc canalele electronice de plăți, BT 24 sau BT Ultra.

La finele anului portofoliul deviziei Corporate este de 9.334 clienți.

IMM-urile prezintă următoarea situție în anul 2012:

Odată cu lansarea produsului “Ofert PFA-PF”, care este destinat conturilor de persoane fizice autorizate, s-au atras 5.350 clienți noi.

Portofoliul de creditare pe segementul IMM crește cu 8% față de anul precedent, suma fiind de 1.851 milioane lei și s-au acordat mai mult de 8.000 de credite noi.

Resursele generate de linia de buisiness IMM au avut o creștere de 8 procente, suma ajungand la 2.363 milioane lei.

Pachetul ’’Contul Primul An Gratuit” prezintă la sfârșitul lui 2012 un număr de 1.980 produse, din care 1.586 clienți noi.

La finele anului 2012 numărul clienților IMM activi a fost de 134.049, în creștere cu 11% față de anul precedent.

RETAIL BANKING a avut următoarea situație la sfârșitul anului 2012:

Resursele atrase de la clienții Retail au crescut cu 17% față de anul precedent, suma ajungând la 15.286 milioane lei

Credite non-card, în valoare de 1,10 miliarde lei

Portofoliul de creditare a evoluat cu 8% față de 2011, adică 6.244 milioane lei.

Cota de piață:

-după resursele atrase de la populație a evoluat pâna la 12,70%

-după depozite la termen de la populație a evoluat pană la 13,85%

-după credite persoane fizice a evoluat pană la 6,22%

ATM-urile prezintă un număr de 868 clienți.

POS-uri prezintă un număr de 17.518 clienți.

e-commurce prezintă un număr de 278 clienți.

Internet Banking BT 24 au crecut cu peste 30% față de anul precdent, înregitrâdu-se 291.755 clienți.

Mobil Banking mBT 24 a crescu dublu față de anul 2011, 28.351 clienți.

Carduri emise la finele anului 2012, 1.918,247.

Clineți activi Retail la finele anului 2012 sunt în numar de 1.527.264 și au crescut cu 8% față de anul 2011.

DIVIZIA PENTRU MEDICI a avut următoarea situție la sfârsitul anului 2012:

Carduri pentru medici-5500.

Valoarea plasamentelor acordate pentru sistemul medical a fost de 840 milioane lei.

Valoarea resurselor totale atrase din sectorul medical a fost de 509 milioane lei,mai mult cu 17 procente față de 2011.

La finele anului 2012 numărul total de clienți este de 22.171, iar pe parcursul anului 2012 Devizia Mediciilor și-a menținut poziția de lider în sctorul medical.

TREZORERIA

Evoluția trezoreriei în anul 2012 este prezentată în următoarea analiză.

Veniturile obținute din trezorerie au crescut cu 63% față de 2011, în urma veniturilor generate de portofoliul de intrumente cu venit fix și în urma veniturilor din operațiuni de schimb valutar.

Investițiile în titluri financiare au crescut cu 8% față de 2011, suma fiind de 6.647 milioane lei.

ANUL 2013

În anul 2013 numărul clienților Băncii Transilvania a ajuns la 2.375.390 (2.128.706 persoane fizice și 246.684 persoane juridice), adică cu 6% mai mare față de 2012.

Tabel 6

Sursa tabel: https://www.bancatransilvania.ro/files/aga-2014/bt_raport_anual_pe_2013_catre_cnvm.pdf.

În urma analizei tabelului s-au constatat următoarele despre: CORPORATE, IMM,RETAIL, DEVIZIA PENTRU MEDICI ȘI TREZORERIE.

În legătură cu Corporate avem următoarele fluctuații în anul 2013:

Portofoliul Corporate buisiness a avut o evoluție constată pozitivă în anul 2013, înregistrând performanțe spre finele anului și s-a reflectat în numărul de produse și servicii bancare vândute acestei categorii de clienți.

Portofoliul de credite a crescut cu 13% față de 2012, astfel volumul plasamentelor fiind de 9.882 milioane lei.

Resurse atrase de la clienți au crescut cu 12% față de anul precedent,ajungând la5.807 milioane lei.

Creditele acordate au fost în număr de 19.000 din care 1300 credite agricole, 1930 credite pentru clienți medici și 760 credite APIA.

Activitatea de factoring a înregistrat o creștere de 40% față de anul 2012.

La finele anului 2013, linia de buisiness Corporate prezintă un număr de 9.336 clienți.

IMM-urile prezintă situația următoare în anul 2013:

Portofoliul de credite pe segmentul IMM a crescut față de anul precedemt cu 8% ,astfel suma fiind de 2.482 milioane lei.

Resursele generate de linia de buisiness IMM a crescut față de anul precedent cu 12%, ajungând la suma de 2.918 milioane lei.

Produsul “Contul Primul An Gratuit” a fost folosit de 31% din firmele României, adică 18.496 de clienți noi.

Creditele noi acordate au fost în număr de 5.880.

La finele anului 2013 clienții din deviza de IMM au ajuns la 152.174, adică în creștere cu 14% față de anul precedent.

RETAIL BANKING a avut următoarea evoluție în anul 2013:

Resurse atrase de la clienții retail au evoluat cu 9% față de 2012, adică 17.078 milioane lei.

Creditele au crescut față de anul precedent cu 8%, ajungând la 6.797 milioane lei.

Cardurile emise au fost în număr de 2.061.000, iar cota de piață a ajuns la 16,63%.

ATM-urile sunt în număr de 886 clienți.

POS-uri sunt în număr de 19.338 clienți.

e-commerce comercianți sunt în număr de 386.

Din Programul Start BT a rezultat creșterea tranzacțiilor la comercianți prin carduri de credit cu 50% față de 2012.

Internet Banking BT 24 a crescut cu 34 %, adică 393.000 clienți.

Mobil Banking mBT 24 crește de la 29.000 la 59.000.

La finele anului 2013 clienții activi Retail au crescut cu 5% față de 2012, ajungând la 1.602.771.

DEVIZIA PENTRU MEDICI a avut un avntaj competitiv în sistemul bancar, astfel în anul 2013,25% din medicii României și 40% din persoanele juridice ce aparțin domeniului medical aveau deschise conturi la Banca Transilvania.

TREZORERIA

Evoluția trezoreriei în anul 2013 se prezintă astfel:

Segmentul operațiunilor FX au realizat o creștere a veniturilor cu 20% față de anul precedent .

Veniturile din operațiuni cu intrumente cu venit fix au crescut cu 36% față de 2012.

ANUL 2014

În anul 2014 s-a semnalat o creștere de 7% a cliențiilor față de anul 2013

Tabel 7

Sursa tabel: https://www.bancatransilvania.ro/files/aga/bt_raport_anual_pe_2014conform_regulamentului_cnvm_nr._1_din_2006.pdf

În urma analizei tabelului s-au constatat următoarele despre: CORPORATE, IMM,RETAIL, TREZORERIE ȘI DEVIZIA MEDICIILOR.

În ceea ce privește Corporate avem următoarea situație:

Portofoliul de credit a înregistrat o creștere cu 1% față de 2013, astfel atingând volumul plasamentelor de 9.975 milioane lei.

Resurse atrase de la clienții Corporate a crescut cu 35% față de anul precede, ajungând la suma de 7.833 milioane lei.

Creditele acordate noilor clienți Corporate a fost în număr de 7.800.

Activitatea de factoring a crescut cu 19% față de anu precedent, adică aproximativ 1 miliard.

La finele anului 2014 linia de buisiness Corporate prezintă un număr de clienți activi de 9.840.

IMM-urile în anul 2014 prezintă situația astfel:

Resurse generate de linia de business IMM a avut o creștere de 24% față de anul precedent, suma fiind de 3.617 milioane lei.

Portofoliul de credite pe segementul IMM a semnalat o creștere de 4% față de 2013, suma ajungând la 2.579 milioane lei.

Creditele noi acordate au fost în număr de 18.200, iar valoare lor fiind de 1,8 miliarde lei.

Noua campanie “Totul pentru IMM” care a constat în oferirea de gratuități pentru o perioada de 3 luni pentru produsele noi, a adus Băncii un număr de 6.800 de clienți noi IMM.

La finele anului 2014 numărul cliențiilor IMM activi a crescut cu 9% față de 2013, adică 165.993.

RETAIL BANKING a semnalat următoarea situație în anul 2014:

Creditele acordate au fost în valoare de 2.099 milioane lei.

Creditele destinate segementului de Retail au condus la creșterea plasamentelor BT cu 10% față de 2013, ajungând la 7.467 milioane lei.

Resurse atrase de la clienții Retail au evoluat cu 9% față de anul precedent, suma fiind de 2.346.194 milioane lei, a crescut cu 21 % față de 2013, unde cota de piață a ajuns la 17,9%.

Programul Star BT a condus la creșterea tranzacțiilor la comercianți prin cardurile de credit cu 58% în comparație cu anul precedent.

e-commerce colaborează cu 450 de comercianți utilizatori.

Internet Banking BT 24 a crescut cu 34% față de 2013, adică 520.946 clienți.

Mobile Banking Mbt 24 a crescut de la 58.000 la 83.000 clienți.

DECIZIA PENTRU MEDICI prezintă următoarea situație în 2014:

Credite acordate în special cabinetelor medicale a crescut cu 8% față de 2013, numărul creditelor fiind de 2.605 cu o valoare de 973 milioane lei.

TREZORERIA a prezentat următoarea situație în anul 2014:

Venituri aferente tranzacțiilor pe piața titlurilor crește cu 66,40% în comparație cu anul 2013.

Activitatea de schimb valutar a stimulat creșterea numărului de operațiuni la nivel general a crescut cu 12% față de anul precedent.

Numărul operațiunilor FX crește cu 21% în comparatie cu 2013.

Activitatea de trezorerie a crescut datorită creșterii volumului de oprațiuni cu instrumente cu venituri fixe, astfel portofoliul din AFX a crescut cu 12% față de 2013.

3.2.1 Credite

Se va realiza analiza creditelor în anii 2012, 2013 și 2014.

Anul 2012

Portofoliul de creditare al Băncii Transilvania.

Soldul este de 17.569 milioane lei.

Structura portofoliului de creditare:64% se acordă credite companiilor, iar 36% persoanelor fizice.

Strategia: diversificarea portofoliului astfel încât să nu aibă expunere majoră față de un risc anume de creditare specific.

Evoluția: a crescut cu 12% față de 2011.

Structura portofoliului de creditare la 31 decembrie 2012:

→ în funcție de monedă – în lei 65,99%

– în valută 34,01%

→ în funcție de domeniile de activitate – comerț 16,41%

– producție 28,70%

– servicii 14,85%

– populatie 36,00%

– altele 1,86%

→în funcție de termenul de scadență – pe termen scurt 35,44%

– pe termen mediu 18,21%

– pe termen lung 46,35%

Creditele neperformante (cu restanță mai mare de 90 de zile): 11,31% din portofoliul de creditare.

Nivelul creditelor neperformante: 14,10% potrivit statistici BNR și se situează sub media sistemului bancar.

Hotarârea Consiliului Administrativ conform art.13f din Actul Constitutiv a fost de a elimina 255 de credite neperformante, reprezentate de suma 13.594 milioane lei, 787,924 euro și 951 USD pentru care s-a epuizat toate căile legale de urmărire silită.

Anul 2013

Portofoliul de creditare a Băncii Transilvania.

Structura:preponderant în lei, 65% din credite sunt acordate companiilor și 35% persoanelor fizice.

Strategia:diversificarea portofoliului de creditare referitor la sectorul de activitate, dar și la grupurile de debitori.

Evoluția: s-a accelerat creșterea în trimestrul IV, ajungând la un procent de 9% față de anul precedent.

→ în funcție de monedă: – în lei 67,39%

– în valută 32,61%

→ în funcție de domeniile de activitate:- comerț 15,72%

– producție 30,90%

– servicii 15,27%

– populație 35,47%

– altele 2,19%

→ în funcție de termenul de scadență: – pe termen scurt 37,42%

– pe termen mediu 14,64%

– pe termen lung 45,94%

Creditele neperformante (cu restanta mai mare de 90 de zile): 12,57% din totalul de credite în comparative cu anul 2012, adică 11,31%.

Eliminarea creditelor neperformante: au fost eliminate 85 de credite, în valoare de 7,06 milioane lei, 492 euro, în vederea cărora s-au epuizat toate căile legale de urmărire silită.

Anul 2014

Portofoliul de creditare al Băncii Transilvania.

Structura:preponderentă în lei, se menține identic cu anul precedent, 65% se acordă creditele companiilor și 35% persoanelor fizice.

Soldul este de 9.095 milioane lei, iar numărul creditelor de146.000.

Politica de creditare:prudentă, se pune accent pe dispersia riscurilor.

Strategia: aceiași ca în cei 2 ani anteriori, diversificarea portofoliului de creditare, referitoare la sectorul de activitate, dar și la grupul de debitori.

Evoluția:portofoliul de creditare a crescut cu 4% față de anul 2013.

Structura portofoliului de creditare la 31 decembrie 2014:

→ în funcție de monedă: – în lei 71,53%

– în valută 28,48%

→ în funcție de domeniile de activitate: – comerț 15,01%

– producție 30,80%

– servicii 14,86%

– populație 37,30%

– altele 2,03%

→ în funcție de termenul de scadență: -pe termen scurt 37,34%

– pe termen mediu 20,33%

– pe termen lung 42,33%

Creditele neperformante (cu restanta mai mare de 90 de zile): 10,87% din totalul creditelor față de anul precedent, când procentul a fost de 12,57%.

Eliminarea creditelor neperformante:în conformitate cu BNR au fost eliminate din bilanț creditele cu restanță mai mare de 360 de zile și erau în totalitate acoperite cu ajustările de depreciere, suma fiind de 759 milioane lei.

3.2.2 Carduri

Tipurile de carduri din cadrul Băncii Transilvania sunt următoarele:

→ Carduri de credit: Star Forte, Star Gold, Star Platinum, BT Flyng Blue Classic

→ Carduri de debit: Visa Electro, MasteCard Mondo, MasterCard Gold Debit, MasterCard Direct

Analizând propunerile și realizările Băncii rezultă situația următoare în ceea ce privesc cardurile de credit și de debit ca un tot unitar:

În anul 2012 s-a propus emiterea a 2,05 milioane de carduri și s-au emis în final 1,99 milioane carduri.

În anul 2013 s-au propus 2,1 milioane de carduri, iar în final s-au emis același număr propus, adică 2,1 milioane de carduri.

În anul 2014 s-au sugerat un număr de 2,3 milioane de carduri și s-au lansat 2,2 milioane de carduri.

Tabel 11

Avantajele și dezavantajele cardurilor

1 STAR FORTE

2 STAR GOLD

3 STAR PLATINUM

4 BT Flying Blue Classic

5 VISA ELECTRON

6 MASTERCARD MONDO

7 MASTERCARD GOLD DEBIT

8 MASTERCARD DIRECT

3.3 Produse de economisire

Produsele de economisire ale Băncii Transilvania sunt incluse în compania BT Asset Management, membră a grupului financiar BT la rândul ei având ca membrii BT Obligațiuni și BT Clasic.

Planul de Economisire și Protecție este produsul disponil în lei, în două variante Basic și Premium, lansat de Banca Transilvania și Aegon România în alianță, care constă în asigurarea de viață, durata contractului fiind de 20 de ani și este destinată cuprinsă între 18 și 50 de ani.

Acest produs (asigurarea de viață) constă în depunerea unei sume de bani, periodic, în contul personal deschis, partea investițională fiind administrată de fondurile mutuale BT Obligațiuni și BT Clasic, iar transferul baniilor între fondurile de investiții se face după obțiuniile cliențiilor, în cazul unor evenimente nefericite deponentul sau familia acestuia vor primii o sumă de bani și posibilitatea de a investii sigur, cu risc minim. Produsul mai este denumit în cadrul instituției bancare “Aegon Fii Isteț”.

Un al doilea produs lansat de Aegon în cadrul BT este “Aegon Fii Sigur” ce constă în împlinirea nevoilor și viselor familiei tale.

Cel de-al treilea produs este “Aegon La Nevoi” care este o simplă asigurare de viață care oferă atât ție cât și familiei protecție zilnică pe care o necesitați,începând cu sume minore.

BT Asset Management include și portofoliul fondurilor de pensii, precum și servicii conexe de consultații de investiții privind instrumentele financiare.

Analizând BT Asset Management din punct de vedere evolutiv în anii 2012, 2013, 2014 se prezintă următoarea situație:

2012

Structura de acționariat: Banca Transilvania 80, SIF Banat Crișana 10 %, SIF Oltenia 10 %.

BT Asset Management s-a menținut pe locul 4 în topul administratorilor de fonduri de investiții întregistrați în România, cota de piață fiind de 3,78 % și nu mult peste 8500 de investitori activi, mai mult de jumatate din aceștia alegând produsul cu venit fix, BT Obligațiuni, fiind unul dintre cei mai importanți jucători pe piața fondurilor de acțiuni.

La finele anului 2012, activele în administrare aveau valoarea de 445,3 mil lei, în creștere cu 50 % față de anul precedent.

2013

BT Asset Management a ajuns pe locul 5 în topul administratorilor de fonduri din România.

Activele în administrare, la sfârsitul anului 2013 au ajuns în valoare de 728,3 mil, în creștere cu 63,53 % în comparație cu 2012.

Față de anul 2012 numărul investitorilor au crescut cu 64 %, mai mult de jumătate din aceștia alegând produsul BT Obligațiuni, iar cota de piață fiind de 4,81 %.

În ceea ce privește BT Clasic-fond cu politica de investiții divesificată, la finele anului 2013 și-a dublat numărul de investotori, față de 2012.

Valoarea activelor administrative, în anul 2013, a crescut datorită creșterii semnificative activitații produselor societății, atractivitate exprimată și de randamentele convingătoare aferente întregii palete de produse promovate.

Realizăriile bugetare ale anului 2013:

– rezultatul brut aproximativ 118,14 %

-rezultatul din exploatare aproximativ 105,85 %

– rezultatul financiar aproximativ 180,60 %

2014

Structura capitalul social: Banca Transilvania 80 %, SIF Banat Crișana 10%, SIF Muntenia 10 %.

La finele anului 2014 situația se prezintă astfel :

– activele sub administrare crește cu 105,30 % față de 2013

– cota de piață fiind de 7,15 %,în creștere față de 4,81 % din 2013

– rezultatul vrut are valoarea de 8.272 mii lei, fiind mai mare cu 61,79 % comparativ cu 2013

Investiția în instrumenete cu venit fix ( BT Obligațiuni) are la finele lui 2014 valoarea de 45 mil euro.

BT Obligațiuni la sfârsitul anului 2014

Dețineri pe clase de instrumenete financiare

Randamente la 31.12.2014

Ultimele 30 de zile 0,31 %

Anul curent 1,83 %

Ultimele 365 de zile 5,07 %

Comisioane

la cumpărarea unităților de fond 0,00 %

la răscumpărarea 0,00 %

comision de administrare 0,07 %

impozit 16,00 %

ACTIVE ADMINISTRATE(lei) – 744.683.483

Moneda fondului – lei

Indicele de cost – 0,09 %

Fig.3 Sursa figura: “http://www.aegon.ro/Documents/aegon-ro/Viata%20Reports/Eureko/BT%20Obligatiuni%20-%20Iunie%202014.pdf”

BT Clasic la sfârșitul anului 2014

Dețineri pe clase de instrumenete financiare

0,00 %

Alte active 1,08%

Randamente la 31.12.2014

Ultimele 30 de zile 1,15 %

Anul curent 1,84 %

Ultimele 365 de zile 7,67 %

Comisioane

la cumpărarea unităților de fond 0,00 %

la răscumpărarea-la retragerea înainte de 90de zile 1,00 %

– la retragerea peste 90 de zile 0,00%

comision de administrare 0,15 %

impozit 16,00 %

ACTIVE ADMINISTRATE (lei) – 91.817.148

Moneda fondului – lei

Indicele de cost – 0,18 %

Fig 4.Sursa figură : “http://www.aegon.ro/Documents/aegon-ro/Viata%20Reports/Eureko/BT%20Clasic%20-%20Iunie%202014.pdf”