Analiza Operatiunilor de Plati la Banca Comerciala Romana

Acestă analiză prezintă instrumentele de plată utilizate în sistemul bancar din România și implicit utilizate și la Banca Comercială Română. În prima parte sunt prezentate instrumentele de plată clasice: cambia, biletul la ordin, cecul, ordinul de plată și dispoziția de plată externă. Aceste instrumente sunt completate ca și anexe.

Totodată, în această analiză sunt prezentate și modalitățile de plată moderne utilizate de Banca Comercială Română: carduri, internet banking, plată facturi la mașina multifuncțională sau la ATM precum și mobile banking.

Instrumente de plată clasice la Banca Comercială Română

Banca Comercială Română dispune de o gamă variată de instrumente de plată care este pusă la dispoziția clienților care pot gestiona sumele plătite de către furnizorii și partenerii de afaceri. Există avantajul unui control ridicat cu privire la fluxurile de resurse financiare.

Instrumentele de plată clasice pot fi utilizate de clienții băncii, după cum urmează: cambia, biletul la ordin, cecul, dispoziția de plată externă (prezentate și ca anexe), precum și standing orderul, sau scrisoarea de garanție bancară. Totodată, pot fi utilizate instrumente de plată specifice comerțului internațional precum acreditivul.

Avantajele acestei bănci sunt reprezentate de implementarea unei politici sustenabile cu privire la plăți, încrederea și credibilitatea pe care clienții o inspiră furnizorilor precum și partenerilor de afaceri atunci când lucrează cu BCR, cea mai mare bancă din România, o bancă de tradiție. Totodată, este de menționat că banca efectuează un control crescut al fluxului de resurse financiare.

Cambia

Cambia prezentată în acestă analiză cuprinde elementele specifice acestui instrument de plată. Aceasta are inscripționată denumirea de cambie și include ordinul necondiționat de plată. Numele emitentului cambiei este CLIENT BCYZX. Valoarea cambiei este de 32.567, sumă exprimată în cifre și în litere. Moneda acestei cambii este leul.

Emitentul sau trăgătorul (clientul BCYZX) emite cambia și dă ordin trasului (clientul BCXYZ) să efectueze plata către beneficiar (clientul BCZWY). Cambia cuprinde, în partea centrală, informații cu privire la tras: denumire, codul fiscal, codul IBAN.

În partea dreaptă, acest instrument de plată cuprinde semnătura de acceptare a trasului (clientul BCXYZ). Acceptarea este importantă, deoarece trasul nu este obligat să efectuează plata decât dacă acceptă cambia. După semnătura de acceptare, cambia cuprinde denumirea, adresa și codul trăgătorului.

Tot în partea dreaptă este prezentată data emiterii cambiei (20.04.2007), scadența cambiei (20.10.2007), locul emiterii (București), locul plății (pitești) precum și semnătura trăgătorului.

Partea stângă a unei cambii se completează atunci când apar operațiunile de avalizare și girare, nefiind cazul acestei cambii.

Cambia a fost emisă în baza contractului comercial nr. 123/01.04.2007 încheiat între trăgător și tras, care devine debitor față de trăgător (etapa 1 din figura de mai jos). Totodată, în baza unui contract încheiat între trăgător și beneficiar, aceasta din urmă devine un creditor al trăgătorului (etapa 2).

Trăgătorul emite o cambie (etapa 3) în vederea achitării datoriei față de beneficiar, prin care intermediul căreia dă ordin trasului să achite beneficiarului sumă de 32.567 lei.

Beneficiarul va remite cambia spre încasare băncii sale (etapa 4).

Fig. 4.1 – Circuitul cambiei

Sursa: Realizat de autor

Biletul la ordin

Biletul la ordin nr. BCXY3 AA1234567 este un instrument de plată care conține mențiunea de bilet la ordin și este emis într-un exemplar pentru suma de 4.020,55 lei. Suma aceasta este exprimată în cifre și în litere.

Promisiunea de plată este necondiționată și este realizată de emitent (clientul BCXYZ) pentru beneficiar (clientul BCYZX). Această plată reprezintă contravaloarea contractului C/V F12345/30.06.2007. Biletul la ordin cuprinde, în partea centrală, informații cu privire la emitent: denumirea, codul fiscal și codul IBAN. Beneficiarul devine creditor al emitentului (etapa 1).

Emitentul emite un bilet la ordin care este transmis beneficiarului (etapa 2) care îl remite spre încasare băncii sale (etapa 3). Data emiterii este 15.07.2007 la Pitești, iar scadența este la data de 01.05.2008, locul plății fiind București. Semnătura emitentului este autografă.

În partea stângă a biletului la ordin este prezentată societatea comercială care a avalizat biletul la ordin ABC S.A. pentru beneficiarul biletului la ordin, (clientul BCYZX) și semnătura acestuia.

Totodată, este prezentat girantul pentru emitentul biletului la ordin (clientul BCYZX), numele girantului, data girării și semnătura girantului (clientul BCZXZ).

Fig. 4.2 – Circuitul biletului la ordin

Sursa: Realizat de autor

Cecul

Cecul prezentat cu numărul BCXY1 AA1234567 a fost emis în localitatea București în data de 30.12.2007. Suma cecului este de 32.142,50 lei exprimată în cifre și în litere.

Acesta conține denumirea de cec. Acest cec este plătibil la ordinul necondiționat al trăgătorului (clientul BCXYZ) dat către tras, banca trăgătorului (Banca Comercială XYZ) pentru a plăti un terț care este beneficiar (Clientul BCYZX).

Semnătura celui care emite cecul, a trăgătorului este autografă. Sunt prezentate: denumirea, codul fiscal și codul IBAN al trăgătorului.

Cambia și biletul la ordin sunt preponderent instrumente de credit, în timp ce cecul este prin mai mult un instrument de plată.

Fig. 4.3 – Circuitul cecului

Sursa: Realizat de autor

Sursa: Realizat de autor

Ordinul de plată

Ordinul de plată reprezintă o dispoziție dată de către un emitent (clientul plătitor) unei instituții de credit (Banca A), fapt care constituie etapa 1. Banca A efectuează plata către Banca B (Banca beneficiarului) prin intermediul celor două centrale aferente celor două bănci, astfel: Banca A efectuează plata către centrala aferentă acesteia, Centrala A (etapa 2), care la rândul ei efectuează plata către Banca B prin intermediul centralei aferente acestei bănci, respectiv Centrala B. (etapele 3 și 4).

La final, Banca B virează suma de bani în contul clientului beneficiar (etapa 5).

Fig. 4.4 – Circuitul ordinului de plată

3.

2. 4.

5.

Client plătitor Client beneficiar

Sursa: Realizat de autor

Ordinul de plată (Payment order) are următoarele elemente precum: sigla băncii (Banca Comercială Română), valuta în care se efectuează ordinul (LEI), numărul ordinului de plată (1), valoarea plății (12.400 lei), numele beneficiarului (SC OPTIMEDIA SRL), codul IBAN al contului beneficiarului, codul BIC al băncii beneficiarului (RNCB), mențiuni suplimentare (contravaloarea facturii fiscale nr. 3/08.05.2015), codul IBAN al plătitorului, numele plătitorului (SC FLORIMPEX SRL), codul BIC al băncii plătitorului, data emiterii ordinului (20.05.2015), semnătura plătitorului, ștampila și mențiunea dacă este urgent acest ordin de plată.

Ordinul de plată în numerar cuprinde o serie de elemente precum: sigla băncii, sucursala bancară (Banca Comercială Română Oradea, Str. Dimitrie Cantemir), data emiterii ordinului (20.05.2015), titularul contului (SC FLORIMPEX SRL), codul de identificare fiscală (199887568), codul IBAN al contului, suma în cifre și în litere (2.300 lei), valuta în care se efectuează ordinul (RON), elemente suplimentare, semnătura titularului de cont, ștampila, informații cu privire la primitor (act de identitate, CNP, semnătura primitorului Lăcătuș Florina Paula) și verificarea băncii și semnătura.

Ordinul de plată în Europa cuprinde o serie de elemente și are rolul de a efectua plăți în Europa în moneda euro în sumă de maxim 12.500 euro. Acesta conține următoarele elemente: denumirea instrumentului de plată, sigla băncii, valuta în care se efectuează ordinul (euro), mențiunea cu valoarea maximă a tranzacției de 12.500 euro, valoarea plății (1.750 euro), numele beneficiarului (SC OPTIMEDIA SRL), codul IBAN al contului beneficiarului, numele băncii beneficiarului (Banca Comercială Română), codul BIC al băncii beneficiarului, detalii ale plății (contravaloarea facturii fiscale nr. 5/10.05.2015), codul IBAN al plătitorului, numele plătitorului (SC FLORIMPEX SRL), codul BIC al băncii plătitorului, data emiterii ordinului (20.05.2015), semnătura plătitorului, ștampila, mențiunea cu privire la suportarea comisionului și mențiunea dacă este urgent acest ordin de plată.

Dispoziția de plată externă

Dispoziția de plată externă cuprinde o serie de elemente, după cum urmează: denumirea instrumentului de plată, sigla băncii (Banca Comercială Română), valuta în care se efectuează ordinul (euro), valoarea plății (17.300 euro), numele beneficiarului (SC OPTIMEDIA), adresa beneficiarului (Str. Ady Endre, Budapesta, Ungaria), codul IBAN al contului beneficiarului, numele băncii beneficiarului, codul național de clearing, numele băncii beneficiarului (OTP Bank), codul BIC al băncii beneficiarului, detalii ale plății (contravaloarea facturii fiscale nr. 1/10.05.2015), informații statistice pentru Banca Națională a României (valoarea tranzacției, data livrării, codul statistic și numărul registrului datoriei externe), numele plătitorului (SC FLORIMPEX SRL), adresa plătitorului (Str. Bihorului nr. 23, Oradea, România), codul de identificare fiscală al plătitorului (199887968), codul IBAN al plătitorului, codul BIC al băncii plătitorului, data emiterii ordinului (20.05.2015), semnătura persoanei autorizate din partea plătitorului, ștampila, mențiunea cu privire la suportarea comisionului și mențiunea dacă este urgent acest ordin de plată.

Standing order este modalitatea de plată prin intermediul căreia banca plătitorului execută ordinele de plată primite în sumele și la datele fixate în prealabil. Acest ordin este realizat prin intermediul unui contract încheiat cu plătitorul.

Acest serviciu este adresat titularilor de cont curent sau depozit colateral pentru realizarea plăților prin intermediul unui standing order. Acesta se adresează atât persoanelor fizice cât și persoanelor juridice în lei și are avantajul de a permite realizarea unor plăți cu caracter regulat, pentru sume stabilite anterior dar și la date fixe (salarii, rate de leasing sau chirii). Astfel nu este nevoie de un alt consimțământ dat de plătitor decât de cel acordat prin contract.

Reprezintă avantaje importante economia de timp și evitarea aglomerației de la ghișeele bancare pentru a se plăti facturile pentru utilități sau diverse servicii.

Modalități de plată moderne la Banca Comercială Română

Carduri

BCR a emis primele carduri de debit din țara noastră în anul 1995 și a fost primul acceptator de carduri în anul 1994. De cele mai multe ori, a fost prima instituție bancară din România care a realizat anumite operații cum este prima tranzacție la ATM sau primele automate de schimb valutar instalate (ASV).

Serviciul 3D-Secure este oferit gratuit de BCR și conferă siguranță cardurilor clienților. Acesta funcționează automat în cadrul tuturor magazinelor virtuale care participă la acest serviciu. Acest serviciu presupune introducerea unui cod secret și contribuie la controlul cumpărăturilor online și la elimininarea riscului de fraudă.

BCR oferă o multitudine de carduri adresate tuturor categoriilor de clienți potențiali:

Cardurile de debit care presupun achiziția de bunuri și servicii sau retragerea numerarului doar în limita disponibilului existent la acel moment în contul de card.

Cardurile de credit presupun efectuarea de tranzacții, respectiv retragerea de numerar, și în condiția în care posesorul cardului nu beneficiază de disponibil în cont. Banca pune la dispoziția posesorului de card o linie de credit care are un plafon maxim în concordanță cu venitul utilizatorului.

Cardul de debit cu descoperire de cont presupune acces permanent la banii din cont prin utilizarea cardului de debit atașat contului curent.

Banca oferă atât carduri MasterCard cât și Visa.

Internet banking

Internet bankingul are avantajul de fi la dispoziția clientului, indiferent de oră sau zi, se pot realiza tranzacții și afla informații cu privire la conturile și serviciile fiecărui client. Un avantaj oferit la activarea serviciului de Internet Banking este oferirea gratuită a accesului la Mobile Banking.

Avantaje ale Internet Bankingului de la BCR sunt accesibilitatea si disponibilitatea unui serviciu oferit non-stop, clienții pot accesa acest serviciu de acasă, de la muncă, printr-un computer, laptop sau tabletă. Un avantaj este reprezentat de Asistentul Financiar BCR.

“e-BCR+” este o aplicație tip Internet banking și este destinată companiilor care doresc să aibă la dispoziție o soluție online pentru managementul operațiunilor bancare. Avantajele acesteia sunt reprezentate de accesul de la distanță la conturile bancare, siguranța sporită deoarece datele sunt transmise prin intermediul unui canal securizat (SSL – Secure Sockets Layer), rapiditate, condiții avantajoase de procesare, comisioane avantajoase comparativ cu operațiunile clasice, flexibilitate, parolele fiind generate de un dispozitiv Token, iar interfața este intuitivă.

Plată facturi la mașina multifuncțională (MFM) sau la ATM

BCR dispune de 72 de astfel de mașini multifuncționale, dintre care 43 dispun de acces 24 de ore pe zi și 7 zile pe săptămână. Avantajele acestei mașini sunt rapiditatea efectuării informațiilor, evitarea aglomerației de la ghișeele băncilor sau de la ghișeele furnizorilor de utilități și servicii.

La această mașină multifuncțională nu se percepe comision, pot fi efectuate operațiuni în mai multe valute (lei, euro și dolari), iar durata este de sub un minut.

Facturile mai pot fi achitate prin următoarele metode:

Internet banking (serviciul oferit de BCR este Click 24 Banking);

Telephone banking (serviciul oferit de BCR este Alo 24 Banking);

Mobile banking (tranzacții efectuate de pe telefonul mobil);

ATM;

plăți facturi la ghișeu automat (APT);

plăți automate ale facturilor (serviciul Direct Debit);

plăți planificate (standing order);

Mobile banking

BCR oferă servicii de banking direct pe telefonul clienților. Prin mobile banking se pot realiza tranzacții fără a mai depinde de ghișeu sau de calculator. Un avantaj important este reprezentat de faptul că aceste tranzacții costă cu sume de până la 50% mai puțin decât costul de la ghișeu, iar o serie de tranzacții sunt gratuite.

Se poate observa că Banca Comercială Română dispune de instrumente variate, moderne și clasice, de efectuare a plăților.

Concluzii și propuneri

Banca Comercială Română dispune de o gamă variată de instrumente de plată care este pusă la dispoziția clienților. Aceștia pot gestiona sumele plătite de către furnizorii și partenerii de afaceri. Există avantajul unui control ridicat cu privire la fluxurile de resurse financiare.

BCR a emis primele carduri de debit din țara noastră în anul 1995 și a fost primul acceptator de carduri în anul 1994. De cele mai multe ori, a fost prima instituție bancară din România care a realizat anumite operațiuni cum este prima tranzacție la ATM, realizarea de operațiuni cu titluri de valoare pe piața secundară din țara noastră, acordarea primului credit de trezorerie pentru persoanele fizice, primele automate de schimb valutar instalate (ASV), acordarea primului credit ipotecar, utilizarea cardurilor cu chip sau chiar programul de practică denumit “Student BCR”.

Instrumente de plată clasice pot fi utilizate de clienții băncii, după cum urmează: viramentul, ordinul de plată, standing orderul, biletul la ordin, cecul, cambia, dispoziția de plată externă sau scrisoarea de garanție bancară. Totodată, pot fi utilizate instrumente de plată specifice comerțului internațional precum acreditivul.

Avantajele acestei bănci sunt reprezentate de implementarea unei politici sustenabile cu privire la plăți, încrederea și credibilitatea pe care clienții o inspiră furnizorilor precum și partenerilor de afaceri atunci când lucrează cu BCR, cea mai mare bancă din România, o bancă de tradiție. Totodată, este de menționat faptul că banca efectuează un control crescut al fluxului de resurse financiare.

În țara noastră se observă o evoluție favorabilă cu privire la utilizarea instrumentelor de plată moderne. Astfel, a crescut valoarea tranzacțiilor cu cardurile, la ATM sau prin intermediul POS în anul 2014 față de 2013.

Un sistem de plăți este un ansamblu de instrumente, reguli și proceduri bancare care asigură transferul fondurilor între participanții din sistem (instituții de credit și instituții financiare). Sistemul are la bază un acord între participanții săi și operatorul sistemului, transferul fondurilor fiind realizat cu ajutorul unei infrastructuri tehnice care este agreată.

Din punct de vedere al instrumentelor moderne de plăți, BCR are dezvoltate următoarele: internet banking, mobile banking, utilizarea cardurilor, ATM sau POS. Internet bankingul are avantajul de fi la dispoziția clientului, indiferent de oră sau zi, se pot realiza tranzacții și afla informații cu privire la conturile și serviciile fiecărui client. Un avantaj oferit la activarea serviciului de Internet Banking este oferirea gratuită a accesului la Mobile Banking.

BCR dispune de 72 de astfel de mașini multifuncționale, dintre care 43 dispun de acces 24 de ore pe zi și 7 zile pe săptămână. Avantajele acestei mașini sunt rapiditatea efectuării informațiilor, evitarea aglomerației de la ghișeele băncilor sau de la ghișeele furnizorilor de utilități și servicii.

Banca oferă servicii de banking direct pe telefonul clienților. Prin mobile banking se pot realiza tranzacții fără a mai depinde de ghișeu sau de calculator. Un avantaj important este reprezentat de faptul că aceste tranzacții costă cu sume de până la 50% mai puțin decât costul de la ghișeu, iar o serie de tranzacții sunt gratuite.

Așadar, Banca Comercială Română în calitate de cea mai mare bancă din România dispune de un complex de instrumente de plată, clasice și moderne care vin în întâmpinarea nevoilor potențialilor clienți.