Analiza Activitatii de Asigurare Si Reasigurare a Societatilor pe Baza Raportului Anual 1999

1. CARACTERISTICI TIPOLOGICE A O.S.A.A.R.

Legislatie.

Oficiul de Supraveghere a Asctivitatii de Asigurare si Reasigurare a fost constituit in anul 1991 prin hotararea nr. 574 publicata in M.O. nr. 182 din data 11.09.91. Aceasta lege se referea la atributiile O.S.A.A.R. Tot in anul 1991 a fost adoptata inca o lege nr. 47, care reglementa activitatea O.S.A.A.R. Legile sunt prezentate la sfirsitul dosarului in anexa nr.1.

In anul 1995 a fost adoptata o noua lege nr. 136 publicata in M.O. nr. 303 din data 30.12.95, cu privire la desfasurarea unei activitati cat mai buna, larga in domeniul asigurarilor.

In anul 2000 a fost adoptata legea nr. 32, care este valabila si azi, privind societatile de asigurare si supraveghera asigurarilor.

Obiectul de activitate.

Principalele activitati ale O.S.A.A.R. sunt:

Controale efectuate la societatile de asigurare si reasigurare , cum ar fi :

Verificarea bilantului, rezerva disponibila ;

Verifica contributia societatilor la fondul de protejare a asiguratilor;

Verifica marimea disponibilitatilor de care dispun societatile si unde le vireaza ; 

Controale efectuate pe baza analizelor sau in urma sesizarilor;

Solutioneaza reclamatiile de la asigurati;

Elaboreaza acte normative sau avizeaza unele proiecte de acte normative, care privesc domeniul asigurarilor;

Verifica si centralizeaza date de la societati, dupa care le publica in raport;

In urma efectuarii controalelor, O.S.A.A.R. publica rapoarte(anuale, trimestriale si lunare), ce se refera la rezerva si solvabilitatea societatilor, referitor la virarea contributiei la fondul de protejare a asiguratilor(potrivit legii 136(60)), si respectiv rapoarte referitor la disponibilitatile de care dispun societatile si unde le vireaza.

1.3 Structura personalului(executie, conducere, executiv, etc.)

O.S.A.A.R. are in total 15 angajati . Este condus de Directorul General. In lipsa lui conducerea este preluata de Directorul General Adjunct. Ceilalti angajati formeaza personalul executiv al O.S.A.A.R.

Se efectueaza doua servicii in cadrul oficiului :

Analiza bilanturilor contabile si controlului marjei de solvabilitate a societatilor. Aceasta analiza este efectuata de catre un sef de seviciu si 5 angajati.

elaborarea actelor normative, care sunt infaptuite de catre 6 angajati, dintre care un post vacant.

Organigrama O.S.A.A.R. se prezinta astfel :

3 Celelate servicii sunt efectuate de catre secretara.

In cadrul oficiului nu sunt aplicate in practică toate aceste meserii și funcții(exista un post vacant in cadrul Serviciului Elaborarea Actelor Normative), insă sunt specificate în “Nomenclatorul unic de funcții și meserii” pentru a se crea un cadru legistic în cazul în care apare o situație în care este nevoie de o meserie din cadrul nomenclatorului.

1.4 Cooperarea si relatii cu alte firme.

Relatiile pe care le detine O.S.A.A.R. sunt :

In cadrul Ministerului : cu celelate directii si Directia Generala ;

Cu alte institutii

Relatiile interne :

Societati de asigurari si brokeri ;

Institutii publice : alte Ministere si Organisme ale Administratiei ;

Banci, firme de consultanta, firme publice, culturale si locale ;

Societati de valori imobiliare ;

Relatiile externe :

Cu Organisme Internationale : OECD, IAIS – Asociatia Internationala a Autporitatilor de Supraveghere a Asigurarilor ;

cu societati de asigurare – reasigurare din strainatate .

2. INTRODUCERE RAPORT ANUAL.

Pentru prima data cand au inceput sa publice Raportul anual au hotarat sa publice o versiune largita incluzand si informatiile referitoare la activitatea de supraveghere desfasurata de catre O.S.A.A.R. in cursul anului 1999, potrivit legislatiei care era in vigoare la aceea data. Astfel trebuie precizat ca a trebiut sa faca fata tuturor problemelor care au aparut ca urmare a intarzierii aplicarii prevederilor Legii nr. 32/2000, dispunand de aceleasi mijloace ca pana la aprobarea acesteia.

Numarul redus al personalului de care dispun are o influenta negativa asupra eficientei activitatii de supraveghere, iar aceasta problema poate fi rezolvata prin cresterea numarului persoanelor angajate, impreuna cu desfasurarea unui program de instruire pentru intregul personal angajat, ambele fiind imposibil de realizat cat timp functioneaza ca o directie din cadrul Ministerului de Finante.

In ceea ce priveste indicatorii activitatii de asigurare pentru anul 1999, trebuie mentinut ca acestia au avut o evolutie pozitiva in ceea ce priveste numaru societatilor de asigurare (inclusiv capitalul investit in sectorul asigurarilor) si volumul primelor incasate , precum si o crestere usoara dar constanta a gradulul de penetrare a asigurarilor si a densitatii asigurarilor. Toate aceste evolutii sunt foarte importante daca se ia in considerare faptul ca pentru anul 2000 se asteapta o crestere a stabilitatii financiare a societatilor de asigurare care se considera necesara in conditiile in care aplicarea prevederilor noii legislatii va constitui o provocare pentru aceste societati incepand cu anul 2001.

Scot in evidenta evolutia pozitiva an de an a cifrei de afaceri pe total piata de asigurari si mentinerea credibilitatii acestei in ciuda necazurilor provocate de alte piete financiare care nu puteau sa nu afecteze si piata asigurarilor.

Prin profesionalismul actorilor de pe piata asigurarilor, prin implicarea directa in piata a unor mari companii de asigurari si reasigurari sau mari investitori din alte tari dezvoltate ca : Austria, Marea Britanie, Statele Unite ale Americii, Germania, Grecia, Olanda, Italia, Israel se poate spune ca in domeniul asigurarilor exista deja o economie de piata reala.

Activitatea O.S.A.A.R. s-a canalizat in principal pe urmatoarele patru directii:

– protejarea intereselor asiguratilor in limita competentelor date de lege;

– supravegherea si controlul societatilor de asigurari legal inregistrate ;

Imbunatatirea cadrului legislativ existent in domeniu, in scopul armonizarii acestuia cu Directivele Uniunii Europene;

atragerea unor investitori straini seriosi in acest domeniu.

In ciuda dificultatilor intampinate in cei 10 ani de existenta, si-au facut datoria fata de asigutatori si de asigurati si doresc succes noii Comisii de Supraveghe a Asigurarilor, indiferent de competenta acesteia.

ANALIZA ACTIVITATII DE ASIGURARE SI REASIGURARE A SOCIETATILOR PE BAZA RAPORTULUI ANUAL 1999

Raportul anual asupra evolutiei pietei asigurarilor in 1999 a fost elaborat de catre O.S.A.A.R. care indeplineste in continuare atributiile Autoritatii de Supraveghere a Asigurarilor in Romania potrivit Ordonantei de Urgenta nr. 116/2000 pentru modificarea art. 45 alin. (3) si (4) din Legea nr. 32/2000 privind societatile de asigurarea si supravegherea asigurarilor, precum si pentru stabilirea unor altor masuri tranzitorii.

In cursul anului 1999 O.S.A.A.R. a desfasurat activitatea de supraveghere a societatilor de asigurare in baza legii nr. 47/1999 si Hotararii Guvernului nr. 57/1990.

Conform atributiilor cu care este investit prin reglementarile referitoare la activitatea de supraveghere in domeniul asigurarilor, activitatea O.S.A.A.R. si in anul 1999 a constat in :

autorizarea constituirii societatilor comerciale din domeniul asigurarilor;

avizarea elementelor de calcul ale tarifelor de prime pentru categoria de asigurari de viata;

autorizarea unor societati de asigurare pentru practicarea asigurarilor de raspundere civila pentru pagube produse tertilor prin accidente de autovehicule;

avizarea modificarilor de statut si contract ale societatilor din domeniul asigurarilor ;

analizarea si rezolvarea reclamatiilorfacute impotriva societatilor din domeniul asigurarilor ;

efectuarea controalelor asupra activitatii de asigurare, impreuna cu inspectorii din cadrul Directiei Generale a Controlului Financiar de Stat din cadrul Ministerului Finantelor ;

analiza influentei principalilor indicatori asupra rezultatelor financiare ale societatilor de asigurare ;

elaborarea de acte normative si norme de aplicare a prevederilor acestora privind domeniul asigurarilor ;

colaborarea cu organismele internationale in vederea alinierii reglementarilornationale din domeniul asigurarilor cu cele corespondente legislatiei Uniunii Europene.

3.1 AUTORIZAREA CONSTITUIRII SOCIETATILOR DE ASIGURARE SI REASIGURARE

Constituirea societatilor din domeniul asigurarilor s-a facut si in cursul anului 1999, potrivit prevederilor legii nr. 47/1991, cu avizul prealabil al Oficiul de Supraveghere a Activitatii de Asigurare si Reasigurare.

Cererea de obtinere a avizului trebuia sa fie insotita de urmatoarele documente :

proiect de statut si contract de societate ;

memoriu de fundamentare care trebuia sa cuprinda :

studiu de piata ;

prezantarea categoriilor de asigurare care fac obiectul de activitate al societatii ;

informatii privind experienta profesionala in domeniul asigurarilor  referitoare la persoanele care vor face parte din conducerea societatii sau a celor care vor avea putere de decizie;

buget de venituri si cheltuieli pentru 3-5 ani;

documente care atesta varsarea a cel putin 50% din capital social subscris, conform prevederilor art.8 din legea nr. 47/1991;

conditiile generale de asigurare pentru categoriile cuprinse in obiectul de activitate asociate cu modelele de polite aferente categoriilor de asigurari.

In cursul anului 1999, O.S.A.A.R. a aordat aviz de constituire pentru 13 societati de asigurare : ALLIANZ ROMANIA S.A., ( denumirea anterioara GFA INTERNATIONAL INSURANCE) ; EURO ASSISTANCE S.A. ; ASIMED S.A. ; PHOENIX BEST S.A.; DACTYLIS GLOMERATA S.A. ; COMMERCIAL UNION ASIGURARI DE VIATA S.A. (denumire anterioara CGU) ; SANA – CASA DE ASIGURARI DE SANATATE S.A. ; SOCIETATEA DE ASIGURARE REASIGURARE FORTUNA S.A. ; ASIGURARE REASIGURARE COLINA S.A. ; DELTA ASIGURARI GENERALE S.A. ; ASIGURAREA ASIFORT S.A. ; ADAS S.A. ( denumirea anterioara SOREAG) ; VIITORUL SOCIETATII DE ASIGURARE REASIGURARE S.A. ; iar pentru 5 societati de asigurare s-a retras avizul pentru desfasurarea activitatii de asigurare, astfel ca la finele anului 1999 erau autorizate sa functioneze un numar de 72 societati de asigurare.

Figura 1: Evolutia numarului de societati de asigurare in perioada 1997-1999.

CAPITALUL SOCIAL AL SOCIETATILOR DE ASIGURARE

Volumul capitalui social subscis pe total societati de asigurare la 31.12.1999 era in valore de 1.011.269 milioane lei.

Raportat la numarul de societati de asigurare nivelul capitalului social a suferit modificari negative fata de anul 1991, cand a fost promulgata Legea nr. 47 privin autorizarea, organizarea si functionarea societatilor comerciale din domeniul asigurarilor, cauza fiind deprecierea monedei natioanle fata de alte monede convertibile.

Limita minima a capitalului social subscris (25 miloane pentru o categorie de asigurari) a ramas nemodificata din anul 1991 ( de la publicarea Legii nr. 47/1991) pana la data de 10.04.2000 cand a intrat in vigoare Legea nr. 32/2000 privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, ceea ce a condus la o diminuare ( si pentru acest an ) a nivelului real al acesteia.

Pentru eliminarea acestui aspect negativ, O.S.A.A.R. a propus actualizarea nivelului minim al capitalui social prin noua Lege privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, inca din luna martie a anului 1997.

Situatia capitalului social subscris pe total societati de asigurare – reasigurare pentru perioada 1997-1999 :

1997 = 178.401 mil lei – ( ~22 mil$) ;

1998 = 405.149 mil lei – ( ~37 mil $) ;

1999 = 1.011.854 mil lei – ( ~ 55 mil$).

Volumul total al capitalului social subscris, exprimat in lei, comparativ cu echivalentul acestuia in USD, in perioada 1997-1999 :

Figura 2 : Volumul capitalului social subscris

Reprezentarea grafica a cotelor de modificare a numarului de societati comparativ cu cele ale capitalului social subscris (exprimat in USD) pentru perioada 1997-1999 :

Figura 3: Cotele de modificare a volumului d3: Cotele de modificare a volumului de capital social subscris si a numarului de societati.

Din graficul prezentat rezulta ca procentul de modificare a volumului de capital social subscris a suferit o scadere semnificativa in anul 1997 fata de anul 1996, pentru anul 1998 inregistrandu-se o crestere procentuala explicata prin cresterea semnificativa a capitalului social exprimat in lei, iar in anul 1999 se semnaleaza aceleasi cote de modificare pentru numarul de societati si a volumului de capital social subscris.

Situatia capitalului social subscris varsat pe total societati de asigurare pentru perioada 1997-1999 :

1997 = 172.129 mil lei -(~21 mil $) ;

1998 = 395.864 mil lei -(~36 mil $) ;

1999 = 1.009.269 mil lei-(~55mil $) .

Volumul total al capitalului social varsat, exprimat in lei, comparativ cu echivalentul acestuia in USD, in perioada 1997-1999 :

Figura 4: Volumul capitalului social varsta

Reprezentarea grafica a cotelor de modificare procentuala a numarului de societati comparativ cu cele ale capitalului social varsat (exprimat in USD) pentru perioada 1997-1999 :

Figura 5: Volumul total al capitalului social varsat

Din graficele prezentate se observa ca si in perioad a1997-1999, desi numarul societatilor autorizate si volumul total al al capitalului social in lei isi pastreza tendinta de crestere, acesta din urma exprimat intr-o alta valuta convertibila inregistreza o modificare procentuala mult diminuata.

De exemplu in anul 1999 :

numarul societatilor de asigurarea crescut cu 12.5%;

capitalul social subscris a crescut cu 149.75% fata de anul 1998, echivalentul acestuia in valuta inregistrand o crestere doar cu 49.82%;

capitalul social varsat ( in lei )a crescut 154,95% fata de anul 1998, echivalentul acestuia in valuta inregistrand o crestere cu 52,94% fata de anul precedent.

Dintre cele 72 de societati de asigurare autorizate sa functioneze in la 31.12.1999, un numar de 30 de societati (41.67%) au participare la capital in valuta.

capitalul social subscris in valuta reprezinta o cota de 34.23% din valoarea capitalului social subscris pe total societati de asigurare ;

capitalul social varsat in valut reprezinta o cota de 34.29% din valoarea capitalululi social varsat pe total societati de asigurare.

Topul primelor 10 societati de asigurare dupa volumul total al capitalului social subscris :

3.2 AVIZAREA ELEMENTELOR DE CALCUL A TARIFELOR DE PRIME LA ASIGURARILE DE VIATA

Din 72 de societati de asigurare constituite pana 31.12.1999, la un numar de 45 ( 62.5% ) au in cuprinsul obiectului de activitate categoria de asigurari de viata :

din acestea, doar 18 societati au obtinut avizul O.S.A.A.R. pentru practicarea acestei categorii, conform art. 1 lit. d din Hotararea Guvernului 574/1991;

celelate 27 de societati nu au prezentat documentatia spre avizare sau aceasta a fost incompleta.

In cursul anului 1999 au incheiat contracte de asigurari de viata si au incasat prime un numar de 18 societati, ponderea cea mai mare fiind detinuta de NEDERLANDEN ROMANIA S.A., urmata de ASIROM S.A.

3.2 AUTORIZAREA AGENTIILOR DE INTERMEDIERE

La 31.12.1999 un numar de 749 erau autorizate de catre O.S.A.A.R. pentru practicarea activitatii de intermediere in domeniul asigurarilor.

Figura 6: Evolutia numarului de agentii de intermediere

La acestea se adauga un numar de 22 de societati de asigurare care la 31.12.1999 erau autorizate de O.S.A.A.R. pentru practicarea activitatii de intermediere in domeniul asigurarilor.

Din totalul agentiilor de intermediere, sunt autorizate de O.S.A.A.R. sa practice si activitatea de intermediere un numar de 7 societati cu profil bancar, acestea putand practica in paralel si alte activitati din afara domeniului asigurarilor societati de asigurare.

Avizul O.S.A.A.R.prin care se autorizeaza constituirea agentiilor de intermdiere nu impune restrictii privind obiectul de activitate al societatilor si astfel era imposibila urmarirea unor obiective importante domeniului asigurarilor :

distinctia dintre brokeri si agentii de asigurari ;

structura capitalului social ;

informatii referitoare la experienta in domeniul asigurarilor a intermediarilor ;

evidentierea in contabilitate a activitatii de intermediere;

centralizarea de catre O.S.A.A.R. a situatiilor financiare ;

analizarea si controlul activitatii de intermediere.

Prevederile care fac obiectul capitolului IV – Intermediarii in Asigurari – al Legii nr. 32/10.04.2000 privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor elimina dificultatile privind supravegherea acestei activitati.

3.3 AVIZAREA MODIFICARILOR ACTELOR CONSTITUTIVE ALE SOCIETATILOR DIN DOMENIUL ASIGURARILOR

In cursul anului 1999 O.S.A.A.R. a acordat un numar de 126 de avize, privind modificari ale actelor constitutive :

Pentru 39 de societati de asigurare si 9 agentii de intermediere.

Majorari de capital social – pentru 32 de societati.

Extinderi ale obiectului de activitate pentru 10 societati.

– Alte 5 societati si-au inclus in obiectul lor de activitate in cursul anului 1999 si activitatea de intermediere in domeniul asigurarilor.

Avize privind practicarea asigurarilor de credite si garantii ai aigurari de pierderi financiare din riscuri asigurate – pentru 54 de societati.

Schimbari ale sediului social – pentru 4 societati.

Modificari ale denumirii societatilor – pentru 5 societati.

Alte modificari ale actelor constitutive – pentru 7 societati au constat in :

modificari de structura a capitalului social sau al actionarilor

eliberari din functie/numiri cenzori si administratori ;

infiintari/desfiintari de puncte de lucru/succursale

Avizele acordate in cursul anului 1999 de catre O.S.A.A.R. pentru modificari aduse la actele constitutive ale societatilor de intermediere in domeniul asigurarilor s-au referit la :

schimbarea sediului pentrru 1 societate de intermediere in domeniul asigurarilor;

majorarea capitalului social pentru 7 societati de intermediere in domeniul asigurarilor;

cesionarea de parti sociale pentru 1 societate de intermediere in domeniul asigurarilor

In cursul anului 1999, O.S.A.A.R. a acordat avizul privind transferul de portofoliu al societatii AS ROMCANADA S.A. (detinut in momentul retragerii avizului de functionare al acesteia) catre OMNIASIG S.A., fara sa se realizeze o fuziune intre cele doua societati.

In cursul anului 1999, conform prevederilor Hotararii Guvernului 574/1991, O.S.A.A.R. a retras avizul de functionare pentru 5 societati de asigurare.

Societati de asigurare suspendate :

ASILEX INSURANCE S.A.

EUROPA ASIG S.R.L.

LIS ASIGURARI-REASIGURARI S.A.

AS ROMCANADA S.A.

DACTYLIS GLOMERATA S.A.

Motivele care au stat la baza luarii acestor masurii au fost urmatoarele :

nerespectarea prevederilor Ordinului ministrului finantelor nr. 1998/1996 pentru aprobarea Normelor privind constituirea, utilizarea si gestionarea Fondului special pentru protejarea asiguratilor (EUROPA ASIG S.R.L., AS ROMCANADA S.A.) aplicandu-se prevederile art.62 din legea nr 136/1995 ;

neprezentarea bilantelor si anexelor sale, acestea atragand dupa sine imposibilitatea O.S.A.A.R. de a determina marja de solvabilitate in conformitate cu prevederile art. 1 lit. F din Hotararea Guvernului nr.574/1991 (EUROPA ASIG S.R.L.) ;

nerespectarea prevederilor art.16 din Legea nr.47/1991 privind crearea de rezerve tehnice (AS ROMCANADA S.A., EUROPA ASIG S.R.L.);

nerespectarea prevederilor Ordinului ministrului finantelor nr. 1385/1996 privind pastrarea lichiditatilor in banci (AS ROMCANADA S.A., EUROPA ASIG S.R.L.);

nerespectarea prevederilor art. 8 din Legea nr 47/1991 privind termenele de varsare a diferentelor de capital social pana la nivelul celui subscris (LIS ASIGURARI SI REASIGURARI S.A., ASILEX INSURANCE S.A.);

neatestarea inregistrarii la Oficiul Registrului Comertului (DACTYLIS GLOMERATA S.A.);

netransmiterea informatiilor solicitate de O.S.A.A.R./ returnari de adrese (DACTYLIS GLOMERATA S.A., EUROPA ASIG S.R.L.).

In cursul anului 1999 s-au efectuat controale la un numar de 25 societati de asigurare.

Conform Tematicii nr. 205.495/08.04.1998 aprobata de ministrul finantelor cu privire la verificarea activitatii societatilor de asigurari, controalele efectuate in 1999 au avut urmatoarele obiective :

verificarea documentelor de constituire si daca acestea au fost avizate conform art.1 lit.a si lit.g din Hotararea de Guvern nr 574/1991 ;

situatia capitalului social si varsat (respectarea termenului de varsare a diferentei de 50% din capitalul social subscris, in conformitate cu prevederile art. 8 din Legea nr. 47/1991) ;

autorizarea de catrea Banca Nationala a Ronaiei pentru efectuarea de angajamente de plata in valuta ;

incadrarea in marja de solvabilitate ( potrivit art. nr. 11 din Legea nr. 47/1991);

modul de constituire a rezervelor de prime si daune ( in conformitate cu prevederile art. 16 din Legea nr.47/1991);

modul de fructificare a fondurilor proprii si a celor atrase temporar ( potrivit art. 20 din Legea nr.47/1991);

cedarile sau primirile in reasigurare, verificarea contractelor de reasigurare si modul de respectarea a Normelor prudentiale nr 180.780/1997, aprobate de conducerea Ministerului de Finante, privind operatiunile de reasigurare;

conventiile de mandat incheiatesi legalitatea acestora un vederea vanzarii politelor de asigurare (art.1 alin.2 din Legea nr.47/1991);

politele si conditiile contractuale, prin compararea cu cele avizate de O.S.A.A.R, precum si compararea reclamei cu conditiile oferite asiguratilor;

constituirea si virarea sumelor aferente fondului de protejare a asiguratilor (conform art.60 din Legea nr 136/1995 si Ordinul 1998/1996) ;

modul de respectarea a Normelor prudentiale privind pastrarea lichiditatilor si plasamentelor investitionale ale societatilor din domeniul asigurarilor ( potrivit Ordinului ministrului finantelor nr.1385/1996) ;

modul de respectare a Normelor prudentiale privind managementul societatilor comerciale din domeniul asigurarilor (potrivit Ordinului ministrului finantelor nr. 2165/1998) ;

modul de respectare a Normelor prudentiale privind acoperirea riscurilor de catastrofa ( potrivit Ordinului ministrului finantelor nr. 1496/1999).

Controalele au fost efectuate de catre echipe formate numai din reprezentanti ai O.S.A.A.R. Rezultatele acestor controale au fost sintetizate in Note de constatare privind toate aspectele rezultate, intocmite si semnate de catre intreaga echipa de control.

Din controale rezulta ca societatile de asigurare se confrunta cu numeroase greutati generate generate atat de lipsa unei legislatii in domeniul constituirii si functionarii societatilor din domeniul asigurarilor care sa corespunda cerintelor actuale pe plan mondial, cat si lipsa unor reglementari specifice in ceea ce priveste contabilitatea in domeniul asigurarilor.

Legea nr. 32/1004.2000 privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, stabileste un cadru legislativ de control si supraveghere reala, care se apropie de cerintele specifice unei economii de piata.

In cursul anului 1999 s-au inregistrat la O.S.A.A.R un numar de 87 de reclamatii si sesizari.

In anul 1999, la intiatila O.S.A.A.R, au fost aprobate urmatoarele acte normative:

H.G. nr. 1054/1999 privind unele masuri in legatura cu asigurarea obligatorie de raspundere civila pentru pagubele produse tertilor prin accidente de autovehicole, in aplicarea art. 53 din Legea nr.136/1995 privind asigurarile si reasigurarile in Romania, cuprinzand :

nivelul tarifelor de prima pentru asigurarea obligatorie de raspundere civila pentru pagube produse tertilor prin accidente de autovehicole ;

prevederi referitoare la stabilirea uzurii in cazul pagubelor produse la autovehicole ;

Ordinul ministrului finantelor nr. 1496/1999 pentru aprobarea Normelor prudentiale privind acoperirea riscurilor de catastrofa, care se refera la :

elaborarea de catre societatile de asigurare a unor documentatii care sa cuprinda programme de reasigurare privind riscurile de catastrofe naturale ( cutremur, inundatii, furtuni, uragane si altele similare) din care sa rezulte capacitatea acestora de a le subscrie ;

Pe parcursul anului 1999 O.S.A.A.R. a continuat procesul de promovarea a proiectului de Lege privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, mai intai la Comisia buget, finante si banci a Camerei Deputatilor (in sesiunea de primavara) si mai apoi in plenul Camerei Deputatilor ( in sesiunea e toamna). Astfel, la finele anului 1999 acest proiect urma sa fie luat in discutie de Comisia de mediere a celor doua camere ale Parlamentului, intrand astfel in faza finala a procesului de adoptare.

Principalele reglementari stabilite de acest proiect de lege se refera la :

constituirea Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor ;

mutorizarea societatilor comerciale din domeniul asigurarilor ;

metodologia de calcul a marjei de solvabilitate;

modul de constituire si gestionare a rezervelor tehnice ;

pastrarea activelor ;

administrarea fondului de asigurare.

Acest proiect de lege a fost votat si a intrat in vigoare la data de 10.04.2000, devenind Legea nr. 32/2000 urmand ca Parlamentul Romaniei sa numeasca membrii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor.

In cursul anului 1999, reprezentantii O.S.A.A.R au participat la seminarii organizate de catre TAIEX ( Oficiul de Schimb de Experienta si Asistenta Tehnica al Comisiei Europene), in urmatoarele tari : SPANIA, Italia, Austria, Suedia si Danemarca.

Seminariile au avut ca tema : Servicii financiare. Armonizarea legislativa in domeniul serviciilor financiare, bancare si de asigurari – exemplu fiecarei tari organizatoare.

Problemele dezbatute, specifice domeniului asigurarilor, au avut ca obiect :

crearea unei piete unice a asigurarilor ;

directivele Comisiei Europene cuprinzand regulile prudentiale, asigurarile de autovehicole si asistenta tehnica specifica domeniului asigurarilor;

propuneri de directiva privind grupurile de asiguratori;

reglementari privind brokerii de asigurari.

Pentru Romania, expertii Comisiei Europene si-au manifestat interesul, in special, asupra :

legislatiei privind asigurarea obligatorie de raspundere civila auto;

elaborarii unei noi legislatii armonizate cu prevederile Directivelor Europene in materie.

Tot in cursul anului 1999, O.S.A.A.R a particpat la Conferinta Europeana a Autoritatilor de Supraveghere a Asigurarilor, organizata la Varsovia – Polonia de catre Oficiul de Stat pentru Supravegherea Asigurarilor din Polonia si Asociatia Internationala a Autoritatilor de Supraveghere ( IAIS ).

Au fost prezentate:

problemele anului 2000 si modul in care acestea pot fi solutionate prin prisma asigurarilor ;

aspecte ale dezvoltarii standardelor de solvabilitate in Europa ;

aspecte legate de supravegherea companiilor straine ( repezentante, filiale) ;

exemple de masuri care iau pentre redresarea situatiei financiare a unei societati de asigurare aflate in dificultate.

In anul 1999 a continuat programul de asistenta finantat de British Know How Fund pentru elaborarea unei legislatii, impreuna cu expertii britanici analizandu-se aspectele de ordin tehnic ale implementarii legislatiei U.E. in domeniul asigurarilor.

Doi reprezentanti ai O.S.A.A.R, au participat la un seminar organizat la Londra de catre Financial Sevices Authority (FSA). Seminarul a avut tema : Abordarea reglementarilo privind supravegherea intr-o lume a schimbarilor, iar lucrarile lui s-au desfasurat sub forma de expuneri ale expertilor care lucreaza in domeniul financiar, precum si dezbateri si studii de caz privind atributiile autoritatilor de supraveghe din domeniul bancar, al asigurarilor si al valorilor mobiliare.

Pricipalele teme prezentate de catre lectori au fost :

rolul FSA in contextul international si modul in care va functiona in viitor ;

verificarea si supravegherea institutiilor financiare;

supravegherea conglomeratelor financiare;

fraudele in sectorul financiar;

protectia si educatia consumatorilor;

In cursul anului 1999, O.S.A.A.R a desfasurat activitati pe linia armonizarii legislatiei romanesti din domeniul asigurarilor cu cerintele acquis-ului comunitar pentru asigurari, in vederea integrarii Romaniei in Uniunea Europeana:

in cursul lunii aprilie s-a desfasurat la Bruxelles reuniunea de examinare analitica ( screening) a gradului de armonizarea a legislatiei romanesti cu prevederile comunitare specifice domeniului asigurarilor;

in luna septembrie s-a desfasurat la Bucuresti a-5-a sesiune a Comitetului de Asociere Romania – Uniunea Europeana.

La aceasta reuniune s-a prezentat situatia in domeniul asigurarilor:

evolutia legislatiei care reglementeaza domeniul asigurarilor;

activitatea O.S.A.A.R privind supravegherea pietei de asigurari;

evolutia inregistrata pe piata asigurarilor din Romania;

la sfarsitul lunii octombrie a avut loc la Bucuresti sedinta Subcomitetului Piata Interna la care s-au dezbatut in detaliu problemele prezentate la Comitetul de Asociere.

Prime incasate

La sfarsitul anului 1999 erau inregistrate 72 societati de asigurare ( cu 12,5% mai multe decat la sfarsitul anului 1998), din care un numar de 15 societati nu si-au inceput activitatea.

Pentu cele 57 de societati care au incasat prime in 1999, venitul realizat din primele (brute ) incasate, cumulate pentru asigurari directe de viata si non-viata a fost de 4.273.929,94 milioane de lei.

Volumul total al primelor brute incasate, cumulate pentru asigurari directe de viata si non-viata, reprezinta 0,82% din produsul intern brut.

Veniturile din prime brute incasate, (cumulate pentru asigurari directe de viata si non-viata), raportate la numarul populatiei Romaniei au o valoare de 190.307,5 lei / cap de locuitor.

Primele brute incasate (pentru contracte de aigurari directe) in anii 1997, 1998, 1999 (in milioane lei) au urmatoarea evolutie :

1997 : 1.304.022 milioane lei ;

1998 : 2.414.840 milioane lei ;

1999 :4.273.930 milioane lei ;

Figura 7; Prime incasate

Topul primelor 10 societati, dupa prime incasate pentru asigurari directe in cursul anului 1999, cumulat pentru asigurari de viata si non-viata :

Topul primelor 10 societati de asigurare, dupa primele incasate la asiurarile directe non-viata :

Primele incasate repartizate pe categorii de asigurari au avut in 1999 urmatoarea evolutie :

asigurari de viata :

1997 : 80.739 mil.lei ;

1998 : 199.447 mil.lei ;

1999 : 505.690 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati mixte dupa volumul primelor incaste pentru asigurari de viata :

Volumul total al primelor brute incasate, pentru asigurari de viate reprezinta 0,1% din produsul intern brut.

Veniturile din prime brute incasate, pentru asigurari de viata, raportate la numarul populatiei Romaniei au o valoare de 22.517,11lei/ cap de locuitor.

asigurari de persoane, altele decat viata :

1997 : 63.476 mil.lei ;

1998 : 96.073 mil.lei ;

1999 : 169.936 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor incaste pentru (contracte directe) pentru categoria de asigurari de persoane, altele decat viata :

asigurari facultative de autovehicole :

1997 : 318.548 mil.lei ;

1998 : 671.527 mil.lei ;

1999 : 1.298.842 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria asigurari facultative de autovehicole :

asigurari maritime si de transport :

1997 : 72.882 mil.lei ;

1998 : 84.113 mil.lei ;

1999 : 136.271 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari maritime si de transport :

e) asigurari de aviatie :

1997 : 63.178 mil.lei ;

1998 : 60.715 mil.lei ;

1999 : 76.223 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari de aviatie :

f) asigurari de incendiu si alte pagube la bunuri :

1997 : 173.473 mil.lei ;

1998 : 332.494 mil.lei ;

1999 : 587.401 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari de incendiu si alte pagube la bunuri :

g) asigurari de raspundere civila (generala) :

1997 : 74.406 mil.lei ;

1998 : 131.669 mil.lei ;

1999 : 268.422 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari de raspundere civila (generala) :

h) asigurari de credite si garantii :

1997 : 49.443 mil.lei ;

1998 : 87.004 mil.lei ;

1999 : 179.421 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari de credite si garantii :

asigurari de pierderi financiare din riscuri garantate :

1997 : 12.924mil.lei ;

1998 : 36.462 mil.lei ;

1999 : 40.414 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari de pierderi financiare din riscuri garantate :

j) asigurari agricole :

1997 : 36.695 mil.lei ;

1998 : 23.606 mil.lei ;

1999 : 36.285 mil.lei ;

Topul primelor 10 societati dupa volumul primelor brute incaste (contracte directe) pentru categoria de asigurari agricole :

Evolutia volumul total al primelor brute incaste (contracte directe) defalcat pe categorii de asigurari facultative, pentru perioada 1997-1998 este prezentata in graficul de mai jos :

a)asigurari de viata

b)asigurari de persoane, altele decat cale de viata

c)asigurari de autovehocole

d)asigurari maritime si de transport

e) asigurari de aviatie

f) asigurari de incendiu si alte pagube de bunuri

g) asigurari de raspundere civila

h) asigurari de credite si garantii

i)asigurari de pierderi financiare din riscuri aigurate

j) asigurari agricole

Figura 8: venituri din prime pe categorii de asigurari.

Figura 9: Ponderea primelor incasate in 1999

Volumul primelor incasate pe fiecare categorie de asigurari si cota procentuala a acestora fata de total :

Figura 10: Prime incasate in anul 1999

Despagubiri platite

Despagubirile platite in anul 1999 pentru contractele de asigurari viata si non-viata de cele 57 de societati de asigurare insumeaza o valoare totala de 1.895.899 milione lei.

Cota de crestere (efectiva/reala) a volumului total al despagubirilor platite semnaleaza acelasi trend cu avolutia veniturilor din prime brute incasate in anul 1999.

Volumului total al despagubirilor platite in perioada 1997-1999 :

1997 : 699.251mil.lei ;

1998 : 1.022.127 mil.lei ;

1999 : 1.895.899 mil.lei ;

Evolutia volumului total al despagubirilor platite in perioada 1997-1999 :

Figura 11: Daune platite

a)asigurari de viata

1997 : 18.587 mil.lei ;

1998 : 40.828 mil.lei ;

1999 : 120.523 mil.lei ;

b)asigurari de persoane, altele decat cale de viata

1997 : 8.049 mil.lei ;

1998 : 15.025 mil.lei ;

1999 : 21.507 mil.lei ;

c)asigurari de autovehocole

1997 : 223.751 mil.lei ;

1998 : 355.631 mil.lei ;

1999 : 761.532 mil.lei ;

d)asigurari maritime si de transport

1997 : 45.925 mil.lei ;

1998 : 54.558 mil.lei ;

1999 : 72.244 mil.lei ;

e) asigurari de aviatie

1997 : 11.898 mil.lei ;

1998 : 13.141 mil.lei ;

1999 : 2.305 mil.lei ;

f) asigurari de incendiu si alte pagube de bunuri

1997 : 39.207 mil.lei ;

1998 : 40.311 mil.lei ;

1999 : 112.145 mil.lei ;

g) asigurari de raspundere civila

1997 : 19.594 mil.lei ;

1998 : 40.500 mil.lei ;

1999 : 67.383 mil.lei ;

h) asigurari de credite si garantii

1997 : 40.049mil.lei ;

1998 : 90.867 mil.lei ;

1999 : 177.377 mil.lei ;

i)asigurari de pierderi financiare din riscuri aigurate

1997 : 41 mil.lei ;

1998 : 6.631 mil.lei ;

1999 : 1.941 mil.lei ;

j) asigurari agricole

1997 : 18.547 mil.lei ;

1998 : 5.219 mil.lei ;

1999 : 14.573 mil.lei ;

Figura 12: Despagubiri platite pe categorii de asigurari

Figura 13: Ponderea fiecarei categorii in totalul despagubirilor platite in anul 1999

Avand in vedere primele incasate si despagubirile platite in cursul anului 1999, situatia se prezinta astfel:

Pentru determinarea ratei daunei intamplate, pentru asigurari non-viata, se iau in calcul valorile primelor incasate (Pi) si a daunelor intamplate (Di) :

Di = Daune platite in cursul anului – Rezerva daune inceput de an + rezerva daune sfarsit de an

Asigurarea obligatorie de raspundere civila pentru pagube produse tertilor prin accidente de autovehicole

In anul 1999 au fost autorizate sa practice asigurarea obligatorie de raspundere civila pentru pagube produse tertilor prin accidente de autovehicole, conform prevederilor Hotararii Guvernului nr 906/1998, un numar de 11 societati : ARDAF S.A., ASIRAG S.A.., ASIROM S.A., ASTRA S.A., METROPOL S.A., UNITA S.A., OMNIASIG S.A, GRUP AS S.A., ASIT S.A., INTERAMERICAN ROMANIA S.A si AGRAS S.A.

Conform datelor furnizate de catre cele 11 societati, situatia centralizata a primelor brute incasate si a daunelor platite, pentru perioada 1997-1999, este urmatoarea :

Clasamentul societatilor autorizate pentru practicarea categoriei de asigurari de raspundere civila auto obligatorie in functie de primele incasate :

Clasamentul societatilor autorizate pentru practicarea categoriei de asigurari de raspundere civila auto obligatorie in functie de daunele platite:

Comisioane platite

Comosioanele pltatite de societatile de asigurare, in perioada 1997-1999, pentru asigurari directe de viata si non-viata, au avut urmatoarea evolutie :

Figura 14: Comosioane platite

Comisioanele platite de societatile de asigurare in anul 1999 pentru contractele de asigurare si reasigurare au o valoare de 454.729 milioane lei.

Comisioanele platite in cursul anului 1999 pe categorii de asigurari si ponderea acestora data de total :

Ponderea pentru fiecare categorie de asigurari in totalul comisioanelor platite in anul 1999 :

Figura 15: Comisioane platite in 1999

Ponderea comisioanelor platite in anul 1999 pentru contractele de asigurari directe, in totalul primelor brute incasate :

Rezerve de prime si daune

Situaitia rezervelor tehnice pe total societati de asigurare s-a facut pe baza datelor extrase din bilanturile si machetele de indicatori aferente anului 1999, acestea avand, pe total, urmatoarea structura :

Pentru urmarirea evolutiei rezervelor tehnice ( exprimate in milioane lei), in perioada 1997-1999, in situatia urmatoare acestea sunt cumulate astfel :

1. rezerva matematica =1.063.601

valoare bruta = 1.063.601 mil. lei ;

valoare neta = 1.063.573 mil. lei;

2. rezerva pentru daune raportate dar nelichidate (milioane lei):

3. rezerva pentru daune intamplate dar neraportate (miloane lei) :

4. rezerva de prime :

5. alte rezerce tehnice :

Figura 16 : Ponderea fiecarui tip de rezerva in totalul razervelor in anul 1999

Reasigurari

In ceea ce priveste activitatea de reasigurare desfasurata in cursul anului 1999 comparativ cu anul 1998, situatiaeste prezentata in tabelul de mai jos:

Evolutia celor patru indicatori din domeniul reasigurarilor este prezentate de graficul de mai jos:

Figura 17: Evolutia indicatorilor privind reasigurarile

Activele societatilor de asigurare

Activele totale pe intreaga piata a asigurarilor insumau la data de 31.12.1999 o valoare de 6.076.710 mil. lei, suma ce evidentiaza o crestere a acestora de 79,98% fata de anul 1998. Aplicarea ratei inflatiei asupra acestei cote de modificarea a volumului activelor determina o crestere reala a acestora cu o cota de 25,18% penru anul 1999 fata de 1998.

Clasamentul primelor 10 societati determinat in functie de valoarea totala a activelor inregistrata in 1999:

Dintre categoriile cuprinse in totalul activelor urmeaza a fi evidentiate:

Imobilizari corporale = 1.197.633

Volumul total al imobilizarilor corporale detine un procent de 19,71% din totalul activelor;

Valoarea acestora a inregistrat o cota de crestere semnificativa in 1999, cu 110,37% fata de 1998, in termeni reali fiind de 55,57%;

Clasamentul primelor 10 societati determinat in functie de valoarea totala a activelor corporale ( AC ) inregistrata in 1999:

2. Active financiare = 4.490.321 mil. lei, din care :

titluiri de stat sau tiluri de valoare garantate de stat =937.153 mil. lei ;

actiuni la societati cotate la Bursa de Valori =186.940 mil. lei ;

creante = 533.257 mil. lei, din care :

sume de recuperat de la intermediari = 12.125 mil. lei ;

sume de recuperat de la reasiguratori = 92.860 mil. lei ;

alte creante = 428.272 mil. lei ;

lichiditati = 2.285.789 mil. lei

( valoarea disponibilitatilor in conturi la vedere , in depozite la banci si a banilor in numerar ).

alte active financiare = 546.056 mil. lei, din care :

valoarea totala a actiunilor la societati necotate la Bursa de valori = 216.275 mil. lei ;

valoarea totala a plasamentelor financiare la fonduri mutuale = 10.568 mil. lei ;

alte investitii = 315.057 mil. lei ;

imprumuturi = 4.156 mil. lei .

Clasamentul primelor 10 societati determinat in functie de valoarea totala a activelor financiare (AF) inregistrata in 1999 :

Structura costurilor

Tendinta cheltuielilor ocazionate cu activitatea de asigurare ( exprimate in milione lei), in perioada 1998-1998, se prezinta in felul urmator:

Salriile brute si numarul de personal care desfasoara activitate in numele si contul societatilor de asigurare:

Rezultatele financiare ( profit/pirdere)

ale societatilor de asigurari

Situatia volumului total al profitului net si a pierderii inregistrate pe intreaga piata de asigurari se realizeaza pe baza datelor extrase din bilanturile anuale ale societatilor de asigurare :

Profit net :

1997 : 91.462 mil.lei ;

1998 : 175.717mil.lei ;

1999 : 337.118 mil.lei ;

Volumul total al profitului brut, pe intreaga piata de asigurari pentru anul 1999 a inregistra o valoare de 455.468 mil. lei, pentru care s-a calculat un impozit pe profit in valoare de 121.144 mil. lei.

Topul primelor 10 societati in functie de volumul profitului brut comparativ cu cel in functie de profitul net :

Pierdere :

1997 : 32.400 mil.lei ;

1998 : 59.352 mil.lei ;

1999 : 150.587 mil.lei ;

Volumul total al pierderilor inregistrate in anul 1999 a crescut cu o cota de 153,72 % fata de anul 1998, aplicarea ratei inflatiei determinand o crestere reala a acestora cu 98.92%.

Topul socitatilor in functie de volumul pierderilor inregistrate in 1999:

Situatia datoriilor societatilor de asigurare

Datoriile ramase neachitate la sfarsitul anului 1999 insumeaza o valoare totala de 1.479.930 mil. lei , reprezentand o crestere cu 150,18% (respectiv, cu 95,38%) fata de 1998, din care :

imprumuturi garantate cu ipoteci asupra unor proprietati ale societatilor de asigurare = 0 ;

prime datorate reasiguratorilor conform contractelor de reasigurare = 193.844 mil. lei ;

imprumuturi bancare =81.760 mil. lei ;

alte imprumuturi = 414.647 mil. lei ;

alte datorii = 789.679 mil. lei ;

Analiza principalilor indicatori de eficienta a activitatii de asigurare – reasigurare pentru anul 1999 s-a efectuat pe baza datelor transmise la O.S.A.A.R. de catre societatile de asigurare si /sau reasigurare prin bilanturile la 31.12.1999 si conturile de profit si pierdere aferente si machetele de indicatori (anuale) pe categorii de asigurare, pana la data de 01.06.2000.