Activitatile Bancare Si Rolul Lor In Economie

CAPITOLUL I

CONSIDERAȚII GENERALE PRIVIND ORGANIZAREA ȘI CONDUCEREA SISTEMULUI ȘI APARATULUI BANCAR ÎN PERIOADA ACTUALĂ

I.1.Organizarea și conducerea sistemului și aparatului bancar în țara noastră…………..3

I.2.Restructurarea sistemului bancar din țara noastră, în perioada de tranziție la economia de piață……………………………………………………………………………………………7

I.3.Privatizarea băncilor comerciale cu capital majoritar de stat, factor esențial în restructurarea sistemului bancar……………………………………………….……………..11

I.4.Posibilități de îmbunătățire a activității sistemului bancar românesc………………….16

I.5.Rolul băncilor în economie…………………………………………………………….21

CAPITOLUL II

ACTIVITATEA BĂNCILOR – INTERMEDIEREA FINANCIAR

BANCARĂ

II.1.Operațiuni bancare pasive…………………………………………………………24

II.1.1.Concept…………………………………………………………………………24

II.1.2.Fonduri proprii……………………………………………………………………..24

II.1.3.Depozitele constituite la societatea bancară…………………………………….26

II.1.3.1.Noțiuni generale………………………………………………………………26

II.1.3.2.Alte caracteristici ale depozitelor bancare……………………………………27

II.1.3.3.Dobânda la depozitele bancare……………………………………………….28

II.1.3.3.1.Rata dobânzii……………………………………………………………….29

II.2.Operațiuni bancare active…………………………………………………………30

II.2.1.Noțiuni generale………………………………………………………………..30

II.2.2.Numerarul și depozitele la Banca Centrală…………………………………….31

II.2.3.Creditul –pârghie de dezvoltare a activității economice……………………….32

II.2.3.1.Categorii de credite…………………………………………………………..33

II.2.3.2.Principiile generale ale activității de creditare………………………………34

II.2.3.3.Fundamentarea deciziilor de creditare………………………………………35

II.3.Operațiuni cu titluri financiare…………………………………………………..42

II.3.1.Noțiuni generale……………………………………………………………….42

II.3.2.Categorii de titluri pe piața financiară…………………………………………43

II.3.3.Operațiuni cu titluri pe piața financiară………………………………………..45

CAPITOLUL III

STUDII PRACTICE PRIVIND ACTIVITĂȚILE BANCARE BAZATE PE MANAGEMENTUL RATEI DOBÂNZII

III.1.Teorii asupra dobânzii………………………………………………………………………46

III.1.1.Teoria fondurilor de împrumut…………………………………………………….47

III.1.1.1.Schimbări în oferta și cererea fondurilor de împrumut………………………….49

III.1.2.Inflația și nivelul ratei dobânzii…………………………………………………….51

III.1.3.Rata dobânzii și ciclul întreprinderii……………………………………………….54

III.2.Factorii care determină nivelul ratei dobânzii……………………………………….55

III.3.Determinarea nivelului ratei active de bază. Studiu de caz………………………….57

III.4.Managementul ratei dobânzii………………………………………………………..60

III.4.1.Metode de gestionare a ratei dobânzii- prezentare generală………………………61

III.4.2.Factorii care influențează mărimea venitului net din dobânda pe termen scurt…..63

III.4.2.1.Fluctuațiile ratei dobânzii……………………………………………………………64

III.4.2.2.Diferența dintre dobânzile încasate și cele bonificate de bancă…………………67

III.4.2.3.Variația în volumul active-pasive……………………………………………………69

III.4.2.4.Schimbările în structura portofoliului……………………………………….….70

III.5.Metoda discrepanței (GAP)………………………………………………………….72

III.5.1.Considerații teoretice……………………………………………………………..72

III.5.2.Managementul ratei dobânzii prin metoda GAP. Studiu de caz………………….73

III.5.3.Managementul GAP-ului…………………………………………………………..81

III.6.Metoda discrepanței……………………………………………………………………..85

III.6.1.Considerații teoretice………………………………………………………………85

III.6.2.Managementul ratei dobânzii prin metoda DGAP. Studiu de caz…………………89

III.7.Comparații între GAP și DGAP…………………………………………………………96

III.8.Aplicații practice privind fondurile proprii…………………………………………97

III.8.1. Studiu privind determinarea primei de emisiune, modificarea în capitalul

băncii, cursul unei acțiuni după emisiune…………………………………………….97

III.8.2 Studiu privind determinarea valorii reale a acțiunii, a prețului de

emisiune, a cursului acțiunii după emisiune…………………………………………..98

III.8.3. Studiu privind determinarea valorii cursului teoretic, a efectului de diluție

și a valorii de subscriere……………………………………………………………….99

III.9.Aplicații practice privind deciziile de creditare……………………………………….100

III.9.1. Studiu privind calcularea anuităților și întocmirea tabelului de

rambursare a împrumutului………………………………………………………….100

III.9.2. Studiu privind determinarea dobânzii………………………………………………………….102

III.10.Aplicații practice privind analiza de bonitate și rentabilitate a firmei………………104

III.10.1. Studiu privind determinarea indicatorilor de nivel, structură si de

performanță……………………………………………………………………………………………104

III.11. Aplicații practice privind titlurile financiare…………………………………….107

III.11.1. Studiu privind determinarea prețului de răscumpărare plătit de

bancă……………………………………………………………………………………………………….107

III.11.2. Studiu privind determinarea taxei scontului

BIBLIOGRAFIE………………………….………………………………………………..108