. Activitatea de Front Office Banca Transilvania

CUPRINS

CAP1. DESPRE BANCA TRANSILVANIA 5

1.1 ISTORICUL BANCII TRANSILVANIA 5

1.2 IDENTITATEA CORPORATIVA 7

1.3 MISIUNEA BANCII TRANSILVANIA 9

1.4 PERFORMANTE 9

1.5 REZULTATE FINANCIARE PRELIMINARE

NECONSOLIDATE 14

CAP2. ACTIVITATEA DE FRONT OFFICE 15

2.1 POLITICI SI PROCEDURI PRIVIND IDENTIFICAREA SI CUNOASTEREA CLIENTELEI BT 15

Cadru general 15

Clientii, serviciile si produsele BT 15

Politici de acceptare si identificare a clientilor 17

Deschidere de conturi 18

Operatiuni cu numerar 20

Transferuri de fonduri 21

Pastrarea documentelor 21

Monitorizarea operatiunilor derulate prin conturi 22

Managementul riscului bancar asociat categoriilor de clienti 22

CAP 3. OPERATIUNI DE DECONTARI IN LEI ALE BANCII TRANSILVANIA 24

3.1CADRU JURIDIC 24

3.2 CONTUL CURENT 25

3.3 INSTRUMENTE DE DECONTARE UTILIZATE LA GHISEELE BANCII TRANSILVANIA 27

3.4 DECONTARI INTERBANCARE 28

3.5 DECONTARI INTRABANCARE 28

CAP 4. PRODUSE SI SERVICII DE RETAIL 29

4.1 DEPOZITE IN LEI 29

4.2 DEPOZITE IN VALUTA 31

CAP 5. NORME DE LUCRU PRIVIND ACREDITIVUL DOCUMENTAR (AD) 33

5.1 PARTILE IMPLICATE IN DERULAREA UNUI AD 33

5.2 DOMICILIEREA AD 33

5.3 FORMELE DE BAZA ALE AD 33

5.4 PROCEDURI DE LUCRU PRIVIND ACREDITIVUL PENTRU EXPORT 35

Compatimentul Finantare Proiecte si Finantari Stucturate 35

Sucursalele bancii 36

5.5 PROCEDURI DE LUCRU PRIVIND ACREDITIVELE PENTRU IMPORT 37

Sucursalele bancii 37

Compatimentul Finantare Proiecte si Finantari Stucturate 38

5.6 ANALIZA SI VERIFICAREA PRINCIPALELEOR DOCUMENTE CARE POT FI PREZENTATE INTR-O SCRISOARE DE CREDIT SAU INTR-UN AD 39

STUDIU DE CAZ ( ANALIZA UNUI AD) 58

=== CAP 1+ CAP 2 ===

CAP 1. DESPRE BANCA TRANSILVANIA

1.1 ISTORICUL BANCII TRANSILVANIA

BANCA TRANSILVANIA a fost înfiintata în decembrie 1993, în Cluj-Napoca, la inițiativa unor oameni de afaceri clujeni, cu un capital social de 2 miliarde lei din care 79% roman si 21% strain.
Banca a devenit operationala în 16 februarie 1994, prin deschiderea sucursalei din Cluj-Napoca. Sunt stabilite primele relatii de corespondent bancar, se pun bazele sistemului informatic si de comunicatii, are loc conectarea la sistemele REUTERS si SWIFT.

Are loc prima majorare de capital, la 20,3 miliarde lei, fiind deschise trei sucursale noi, o agentie si un punct de schimb valutar

Sunt deschise sapte sucursale noi si doua agentii. Banca a introdus creditele pentru persoane fizice si – experimental – serviciul telefonic Voice Teller.

Capitalul social este majorat la 26,3 miliarde lei, sunt deschise cinci noi sucursale si o noua agentie. Au fost lansate certificatele de depozit cu discount si a fost introdus serviciul de plata a salariilor în cont.

In acest an, BANCA TRANSILVANIA a devenit prima societate bancara cotata la Bursa de Valori Bucuresti.

Banca a primit premiul revistei Piata Financiara pentru “Cel mai bun produs bancar al anului 1997”.

Au avut loc doua majorari succesive de capital la 39,1 miliarde lei si – respectiv – 50 miliarde lei. Banca a fost cotata la prima categorie a Bursei de Valori Bucuresti si adevenit membru VISA si Europay. A început procesul de implementare a unui sistem de plati prin carduri

Capitalul social s-a majorat la 100 mld. lei, iar extindera retelei teritoriale a continuat.

Capitalul social s-a majorat la 173,696 mld. lei si s-au emis primele carduri în data de 24 martie.

In baza acordului semnat cu Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare (BERD) în data de 17 decembrie 1999, a demarat in luna mai programul de finantare externa pentru IMM-uri prin sucursalele BANCII TRANSILVANIA.

S-a semnat cu firma Kindle Banking Systems (membra a Grupului MISYS) contractul pentru achizitionarea noului sistem informatic. Acesta permite derularea on-line a tuturor operatiunilor efectuate în cadrul bancii, oferind clientilor accesul centralizat la conturile proprii, oriunde în tara, la sucursalele BANCII TRANSILVANIA.

Data de 9 aprilie 2000 reprezinta lansarea pe piata a cardului VISA Electron Global, emis de BANCA TRANSILVANIA.

In data de 25 mai 2000 BANCA TRANSILVANIA a primit premiul « Cea mai buna banca pentru IMM-uri », acordat de catre Bucharest Business Week. Tot în luna mai a fost acordat primul credit BERD în baza programului de finantare externa a IMM-urilor.

In data de 5 decembrie a fost decernat premiul «Bancherul anului » presedintelui BANCII TRANSILVANIA de catre revista « Piata Financiara ».

La data de 18 decembrie a.c. s-a semnat la sediul BANCII TRANSILVANIA un act aditional cu BERD, potrivit caruia – de la aceasta data – se acorda credite si în EURO.

In anul 2000 intra în functiune 5 noi sucursale : Zona Libera Giurgiu, Focsani, Sfantu Gheorghe, Piatra Neamt si Alba Iulia.

In anul 2000 a fost extins parteneriatul cu Citibank, prin lansarea unui pachet unic de servicii bancare pe piata romaneasca (inclusiv taxe pentrtu vize – Canada, Germania, Brazilia).

A fost lansat "Depozitul aniversar", ciclul de depozite « Anotimpuri » – pe termen de 45 de zile, o noua emisiune de certificate de depozit nominative în lei si în valuta, un nou produs bancar, « Contul Escrow », depozitul "EURO – 2002".

BANCA TRANSILVANIA a început sa utilizeze în întrega tara modalitatea de a transfera bani prin serviciul Western Union

Data de 07.09.2001 a însemnat aprobarea în AGA a intrarii Bancii Europene pentru Reconstructie si Dezvoltare, ca actionar semnificativ – 15% din capitalul social majorat al BANCII TRANSILVANIA.

09.10.2001 – semnarea acordului privind intrarea BERD ca actionar semnificativ al Bancii Transilvania – cu premisa de majorare a capitalului social la 396,160 mld. Lei

S-au extins serviciile bank – assurance împreuna cu SAR Transilvania.

Numirea lui C. Rekkers in functia de director general al Bancii Transilvania

Lansarea Cardului Maestro Direct, Visa Business si a serviciului Internet Banking BT Net

Majorarea capitalului social la 696,854 mld lei

Majorarea capitalului la 713,089 mld lei

Relansarea noii identitati corporative a Bancii Transilvania

Banca a depasit numarul de 100.000 de carduri Visa.

Majorarea capitaluilui social la 970.863.164.000 lei

Obtinerea licentei pentru acceptarea cardurilor VISA la POS-urile comerciantilor

BT a primit premiul “ Most Improved Bank in Romania” din partea revistei Euromoney ( 28.07.2004)

Deschiderea Agentiei Pata In Cluj , unitatea cu numarul 100 a Bancii Transilvania (15.09.2004).

BT & BERD au semnat creditul sindicalizat in valoare de 22.5 mil EURO, destinat sectorului corporate si retail ; este prima sindicalizare pentru o banca din Romania, organizata cu participarea directa a BERDului ( 17 decembrie 2004)

Lansarea cardurilor co-branded , BANCA TRANSILVANIA & CREDISSON INTERNATIONAL, destinate finantarii consumatorilor

( 3 februarie 2005)

1.2 IDENTITATEA CORPORATIVA

A crea imagine nu este o activitate sporadica, ci una permanenta. Caracterul pregnant al acesteia este faptul ca “nu vindem o data pentru totdeauna”. Numita si “reputatie”, imaginea se formeaza pe baza identitatii corporative.

BANCA TRANSILVANIA (BT) are, incepand cu luna ianuarie 2003, o noua identitate institutionala. Fiind mai mult decat o distinctie fata de concurenta, aceasta cuprinde toate elementele prin care banca se identifica pe sine si se impune pe piata: design, misiune, valori, norme.

· DENUMIREA BANCII TRANSILVANIA

Ceea ce a stat la baza deciziei alegerii acestei denumiri este faptul ca TRANSILVANIA este un nume cu rezonanta, cu semnificatii importante. Dincolo de factorul istoric, elementele definitorii sunt: seriozitatea, stabilitatea si pastrarea traditiilor ceea ce, în cazul bancii noastre, înseamna respectarea angajamentelor fata de clienti.

Un motiv în plus pentru alegerea acestei denumiri a fost, evident, faptul ca sediul central al BANCII TRANSILVANIA se afla în Cluj-Napoca, în Transilvania.

· ACRONIMELE

In cazul institutiilor care au o denumire formata din doua sau mai multe cuvinte se apeleaza la o varianta prescurtata, din economie de spatiu. Denumirea BANCII TRANSILVANIA poate fi – din motive de spatiu – BT. Acronimele apar si în cadrul siglei. Toate subsidiarele Grupului Financiar BT poarta marca BT.

· SIGLA BANCII TRANSILVANIA

Noul logo reprezinta un scut si sugereaza aparare pentru ca BANCA TRANSILVANIA are grija de banii si de interesele clientilor. Cele doua linii de la baza – în culorile bancii, galben si negru – apar pe toate elementele identitatii de corporatie a bancii si exprima continuitate, stabilitate si ambitie.

Elementele siglei sunt:
– denumirea bancii
– scutul
– acronime (BT)
– cele doua linii de la baza scutului – elementul recurent al identitatii corporative a BANCII TRANSILVANIA
– culorile bancii: galben si negru

· CULORILE BANCII TRANSILVANIA

1.3 MISIUNEA BANCII TRANSILVANIA

1.4 PERFORMANTE

Cotarea actiunilor bancii la Bursa de Valori Bucuresti (premiera romaneasca – oct. 1997)

Premiul revistei "PIATA FINANCIARA" pentru cel mai bun produs bancar in 1997: "VOICE TELLER"

Politica permanent constanta in domeniul dobinzilor pasive: prin contractul de depozit se garanteaza o dobinda ferma pe intreaga perioada de depunere.

Orientarea gamei de produse si servicii spre cerintele clientilor

Prima campania FIDELIS – decernarea premiilor pentru clientii fideli ai Bancii Transilvania (24 ianuarie 2000)
Lansarea cardului Maestro MONDO (24 martie 2000)

Acordarea primului credit BERD – prin Banca Transilvania – in baza acordului de finantare a IMM-urilor (31 mai 2000)

Nominalizare la sectiunea "Omul de afaceri care intruneste cel mai larg orizont de asteptare pentru anul 2001" de catre Invest Capital

Nominalizare la 3 sectiuni:"Cea mai dinamica banca"; "Cea mai buna banca pentru IMM-uri"; "Cel mai admirat businessman in banking" de catre publicatia Bucharest Business Week

Acordarea de catre Ziarul Financiar a Premului pentru "Atragerea de capital"

Banca Anului 2001 – desemnata in cadrul ceremoniei de acordare a premiilor Oskar Capital (18 decembrie 2001)

Acordarea "Premiului de excelenta pentru produsul credit turistic" de catre revista "Vacante si calatorii" (23 februarie 2002)

Acordarea "Premiului pentru cel mai transparent emitent – sectiunea BVB" si "Premiului pentru cel mai dinamic emitent din punct de vedere al dezvoltarii companiei – sectiunea BVB", cu ocazia acordarii primelor premii ale pietei de capial din Romania de catre RASDAQ / ANSVM (10 octombrie 2002)

Semnarea cu FMO (Fondul Olandez de Finantare pentru Dezvoltare) a unui credit de 10 mil. USD, destinat creditului imobiliar BT (26 martie 2003)

"Premiul pentru cel mai admirat om de afaceri al anului 2002" din partea revistei Bucharest Business Week, acordat d-lui Horia Ciorcila, Presedintele Consiliului de Administratie al BANCII TRANSILVANIA (19 martie 2003)

Participarea directorului general BT, dl Robert C. Rekkers, la Adunarea Anuala a Bancii Europene pentru Reconstructie si Dezvoltare (BERD), editia a XII-a. Este primul an in care reprezentantul BANCII TRANSILVANIA a fost invitat sa ia cuvantul in calitate de “business panelist” (4-5 mai 2003, Tashkent – Uzbekistan)

"Titlul de Senator de Onoare si Membru al Marelui Senat al Universitatii Babes-Bolyai, Cluj-Napoca" pentru dl.Robert C. Rekkers, director general, si pentru dl. Horia Ciorcila, Presedintele Consiliului de Administratie – BANCA TRANSILVANIA (19 mai 2003)

Semnarea cu BERD-ul a unui imprumut in valoare de 5 mil. USD, destinat companiilor mici si mijlocii din Romania (5 iunie 2003)

Obtinerea de la DEG, Deutsche Investitions- und Entwicklungsgesellschaft mbH, a unei finantari pe termen lung, in valoare de 10 mil. EURO, destinata companiilor (15 iulie 2003)

BT Leasing Transilvania, membra a Grupului Financiar BT, a obtinut un credit in valoare de 5 mil. EURO de la Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare pentru sprijinirea intreprinzatorilor locali (8 octombrie 2003)

Obtinerea de catre BANCA TRANSILVANIA, in cadrul "Galei Premiilor Pietei de Capital", a doua titluri, "Premiul pentru cel mai transparent emitent, pentru promptitudine si consistenta raportarilor curente", "Premiul pentru cea mai atractiva societate emitenta, pentru politica de dividende" si nominalizarea la inca doua sectiuni, "Cel mai bun web-site al unui emitent" si "Cel mai bun Raport Anual al unui emitent" (5 noiembrie 2003)

Bucharest Business Week si Asociatia Romana a Bancilor au acordat BANCII TRANSILVANIA titlul de "Cea mai buna banca pentru IMM-uri", in cadrul manifestarii "Financial Awards for Excellence Gala" – Bucuresti (25 noiembrie 2003)

BT si Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare au semnat un acord de finantare in valoare de 10 mil. EURO, in vederea acordarii de credite ipotecare (19 decembrie 2003)

BT si Ministerul Finantelor au semnat un acord de finantare rurala in valoare de 10 mil. USD, suma alocata prin Banca Internationala pentru Reconstructie si Dezvoltare (16 martie 2004)

BANCA TRANSILVANIA ocupa locul I in topul bancilor romanesti in ceea ce priveste atitudinea angajatilor sai fata de clienti -Capital, art. "Cat de aproape de clienti sunt bancile romanesti" (22 aprilie 2004)

BT se afla pe locul 4 in topul "Cea mai buna banca pentru populatie", criteriile fiind costurile si diversitatea ofertei pentru produse de creditare, depozite si carduri – Capital, art. "Cat de aproape de clienti sunt bancile romanesti" (22 aprilie 2004)

IFC (Corporatia Financiara Internationala, membra a Grupului Bancii Mondiale care se ocupa de sectorul privat), a acordat un imprumut de 20 milioane Euro BANCII TRANSILVANIA, cu scopul dezvoltarii pietei de finantare a locuintelor (8 iunie 2004)

BANCA TRANSILVANIA ocupa locul 8 in topul marcilor romanesti – Ziarul financiar, art. "La ce marci li se aprinde becul consumatorilor romani" (9 iunie 2004)

1.5 REZULTATELE FINANCIARE PRELIMINARE NECONSOLIDATE, INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE ROMANESTI DE CONTABILITATE

CAP 2. ACTIVITATEA DE FRONT OFFICE IN CADRUL BANCII TRANSILVANIA

2.1 POLITICI SI PROCEURI PRIVIND IDENTIFICAREA SI CUNOASTEREA CLIENTELEI BT

1. Cadrul General

1.Conform articolului 1,2 si 6 din norma BNR nr 3/26.02.2002 , bancile comerciale sunt obligate a adopta “ politici si proceduri privind identificarea si cunoasterea clientelei BT”( programe proprii de cunostere a clientelei) care sa corespunda naturii, marimii, complexitatii si intinderii activitatii sal si sa fie adaptate la gradul de risc asociat categoriilor de clienti pentru care aceasta presteaza servicii bancare respective sa constituie parte

2.In conformitate cu articolul 53 , punctele a) si b) al normei BNR amintite, conducerea bancii trebuie sa asigure:

Elaborarea si implementarea unui program efficient de cunoastere a clientelei

Pregatirea or espunzatoare a personalului implicat

Realizarea controlului asupra respactarii programelor stabilite si a eficientei politicilor , procedurilor si a sistemelor implementate

2.Clientii , serviciile si produsele BT

1 Clasificarea clientelei

Termenul de client include orice persoana care utlizeaza ori beneficiaza de un serviciu sau de un prous oferit de banca , fie ca operatiunea implica sau nu deschiderea unui cont

Conform art.40 din Norma BNR 3/2002 , procedura de detrminare a activitatii obisnuite sau preconizate a clientului trebuie sa aiba in vedere tipul de cont care a fost deschis. In acest sens banca clasifica clientela sa in mai multe categorii, astfel:

a)Dupa tipul titularului de cont :

Clienti persoane fizice:

-persoana fizica rezidenta

-persoana fizica nerezidenta

Clienti personae juridice:

-persoane juridice rezidente

-persoane juridice nerezidente

-societati de asigurare, reasigurare

-institutii financiare

-asociatii non profit

-asociatii de proprietari

-regii autonome

-alte institutii infiintate legal pe teritoriul Romaniei

b) Dupa tipul tranzactiilor derulate prin diferite tipuri de conturi:

Deponenti – persoane fizice si juridice care constituie cepozite la BT

Persoane fizice si juridice beneficiari de credite si alte angajamente BT garantate cu depozit colateral

Persoane fizice si juridice beneficiary de credite si alte angajamente BT garantate cu alte garantii altele decat depozitul collateral

Persoane fizice care transfera fonduri prin WESTERN UNION

Persoane fizice si juridice care efectueaza incasari si plati prin BT ( fara a beneficia de credite)

Clienti paricipanti la operatiuni pe piata valutara

Clienti care activeaza pe piata financiara – utilizatori de titluri

Clienti care beneficiaza de produse sau servicii bancare oferite de BT fie ca operatiunile implica sau nu deschiderea unui cont curent.

c) Dupa numarul si volumul tranzactiilor derulate prin cont:

Banca Transilvania clasifica si acorda facilitati clientilor sai in functie de numarul si volumul tranzactiilor in cont in baza competentelor stabilite de CM

Dupa riscul unei activitati ilicite asociat diferitelor tipuri de conturi si de tranzactii derulate prin cont:

Clienti care dispun de plati prin documentele depuse la ghiseele bancii unde personalul bancar verifica atat identitatea persoanei care depune documentele car si compararea semanturilor de pe documentele de plata cu specimenul de semnaturi

Clientii platitori care sunt identificati prin paroloe si semnaturi electronice ( BT NET, BT ULTRA, carduri)

Produsele si serviciile oferite clientilor

Banca Transilvania SA efectueaza operatiuni si activitati specifice societatilor bancare , in tara si in strainatate, in contul clientilor sai, personae fizice sau juridice , in numele unor institutii sau in colaborare cu acestea , prevazute in codul CAEN ls pozitia 6512- Alte activitati de intermediere respective intermedieri monetare ale unor institutii monetare altele decat Banca Nationala ( activitati bancare) astfel:

Acceptarea de depozite de la persoane fixzice si juridice rezidente sau nerezidente

Contractarea de credite si scontarea efectelor de comert

Emiterea si gestiunea instrumentelor de plata si de credit

Plati si decontari

Emiterea de garantii si asumarea de angajamente

Tranzactii in cont propriu sau in in numele clientilor cu instrumente monetare negociabile

Tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu metale pretioase si obiecet confectionate din acestea

Tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu valuta

Tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu titluri de stat

Actionarea ca agent custode pentru valori mobiliare

Desfasurarea de activitati de depozitare pentru fondurile deschise de investitii si socitati de investitii

Inchirierea de casete de siguranta

Consulatarea finaciar-bancara – activitate de evaluare si reevaluare de bunuri

Operatiuni de mandat respectiv

Negocierea si incheierea de contracte de asigurare si reasigurare pentru socitatile de asigurare si/sau reasigurare precm si prestarea de servicii pentru incheierea si executarea unor asemenea contracte

Activitati de distribuire de titluri de participare ale fondurilor deschise de investitii

3. Politici de acceptare si identificare a clientilor

Banca Transilvania accepta ca si clienti :

– persoane fizice rezidente sau nerezidente in conditiile in care depun la banca documentele de identificare necesare deschiderii contului current;

– persoane juridice rezidente care dovedesc cu acte infiintarea si functionarea legala;

– orice persoana sau entitate care beneficiaza de un serviciu sau de un produs oferit de banca fie ca operatiunea implica sau nu deschiderea de cont current;

– persoanele juridice nerezidente care depun la banca documentele de infiintare in traducere legalizata autentificata la notariat si functionare in Romania.

In vederea acceptarii noilor clienti, in prealabil, va fi temeinic verificata identitatea acestora respective a persoanelor care actioneaza in numele lor in conformitate cu procedurile interne sistematizate (conditiile generale de afaceri, normele interne privind activitatea de prevenire si spalare a banilor);

Acceptarea clientilor (deschiderea conturilor curente) se face numai dupa clasificarea lor in functie de riscul pe care il reprezinta (Anaxa 1).

Prima evaluare este efectuata de catre administratorul de cont, imputernicit de conducerea sucursalei pentru a semna cererile de deschidere de cont, prin incadrarea clientului in una dintre categoriile de clasificare prevazute in anexa 1.

Relatia de lucru cu un client se efectueaza prin intermediul contului current si este demarata numai dupa ce banca si-a asigurat datele in ce priveste identificarea clientului cat si a documentelor care justifica initierea tranzactiilor.

In practica Bancii Transilvania exista exceptii de la obligativitatea existentei contului current dupa cum urmeaza:

Transferuri de bani intre persoane fizice;

Inchirierea de casete de valori;

Plata salariilor pentru clientii bugetari in baza borderourilor primite;

Conturi colectoare.

In cazul clientilor persoane fizice la deschiderea contului current, administratorul

de cont trebuie sa solicite si sa obtina cel putin urmatoarele informatii:

a. Numele, prenumele si pseudonimul, dupa caz;

b. Codul numeric personal dupa caz, un alt element unic de identificare similar in cazul nerezidientilor;

c. Adresa domiciliului si/sau resedintei in cazul nerezidentilor;

d.Data si locul nasterii;

e.Numele/denumirea angajatorului sau natura activitatii proprii;

f.Sursa fondurilor – sursele de fonduri incasate regulat sunt declarate de client pe cererea de deschidere de cont;

g.Specimenul de semnatura;

h.Declaratia clientului ca va fi beneficiarul real al sumelor intrate in cont;

i.Declaratie sau cazier judiciar;

j.Alte documente considerate relevante la momentul deschiderii contului.

Procedura de indentificare a clientului persoana juridical la deschiderea contului curent va consta, in:

a.Verificarea existentei legale a entitatii, respective daca aceasta este inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sau, dupa caz, intr-un alt registru de publicitate;

b.Obtinerea de informatii privind denumirea, abrevierea, forma juridical, adresa sediului social, pe baza de certificat constatator de la ORC sau alt registru;

c.Tipul si natura activitatii desfasurate al activitatii principale conform CAEN;

d.Identitatea reprezentantilor legali, prevederile care reglementeaza puterile acestora de angajare a entitatii si numarul semnaturilor;

e.Verificarea oricarei persoane care sustine ca actioneaza in numele clientului, pentru a se stabilii daca aceasta este autorizata/imputernicita in acest sens, si identificarea persoanei in cauza.

f.Verificarea daca clientul figureaza in Centrala Incidentelor de plati;

h.Verificarea altor documente considerate relevante.

3.1. Deschideri de conturi

Deschiderea de conturi curente are loc numai in unitatile operative ale bancii.

La deschiderea conturilor curente/depozite, titularii de conturi vor declara, pe propria raspundere, incadrarea sau neincadrarea in categoria de clienti ale caror depozite sunt garantate sau nu sunt garantate, conform art. 4 din Ordonanta nr. 39/28.08.1996, modificata de Legea 178/2004.

Deschiderea de conturi curente multiple pentru aceeasi firma se poate face din motive bine intemeiate si numai cu aprobarea directorului de operatiuni din sucursala respective.

Avocatii indiferent de forma de organizare pot sa deschida “Cont current de onorarii” si “Cont current pentru cheltuieli judiciare”, in temeiul Legii 51/1996. Competenta de deschidere a acestor conturi urmeaza competenta conturilor deschise pentru societatile rezidente.

Aprobarea deschiderii conturilor pentru persoane rezidente este de competenta directorului de aoperatiuni.

Aprobarea deschiderii conturilor pentru persoane nerezidente este de competenta directorului de sucursala si a directorului de operatiuni.

Banca Transilvania nu deschide conturi anonime pentru care identitatea titularului nu este cunoscuta si evidentiata in mod corespunzator si nici conturi sub nume fictive.

Documentatia necesara deschiderii contului curent, pentru persoane juridice este urmatoarea:

a.Pentru societati comerciale: SRL, S.C.R.L., S.N.C. S.A., S.V.M-uri, Regii Autonome, Societati de Asigurare, persoane juridice rezidente:

-Actul constitutive al societatii:

-Sentinta civila privind constituirea societatii;

-Certificatul de inregistrare la O.R.C. sau alt registru legal;

-Certificatul constatator de la ORC sau alt registru legal;

-Acte aditionale;

-Hotararea organului abilitat privind personalul autorizat sa dispuna de cont, daca nu rezulta din actul constitutive al societatii;

-Specimenele de semnaturi;

-Actele de identitate a persoanelor cu drept de reprezentare;

Persoanele juridice nerezidente, vor depune urmatoarele documente in traducere legalizata:

-Documente constitutive;

-Extras din Registrul Companiilor specificand existenta, actionariatul, directori/reprezentanti ai companiei;

-Documente care atesta ca persoanele care urmeaza sa fie trecute pe lista cu semnaturi pot sa angajeze in mod valabil compania;

-Copii dupa buletinul sau pasaportul persoanelor mandate sa angajeze persoana juridical nerezidenta in relatia cu banca;

-Scrisoarea de recomandare de la o banca de prim rang;

b.Pentru asociatii familiale si persoane fizice autorizate:

-Certificatul de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului;

-Actele de indentificare a persoanei fizice autorizate;

-Autorizatie de functionare;

c.Pentru Asociatii Non-Profit:

-Contractul de asociere;

-Sentinta civila de constituire;

-Certificatul de inregistrare fiscala;

-Proces verbal din care sa rezulte membrii Cosiliului de Administratie;

-Hotararea organului abilitat privind personalul autorizat sa dispuna de cont, daca nu rezulta din acrul constitutive al societatii;

d.Pentru Administratii Publice si Private:

-Cod fiscal;

-Hotararea Guvernamentala sau ale altor institutii statale de infiintare;

Proces verbal al Consiliului de Administratie din care sa rezulte persoana imputernicita sa dispuna de cont.

Documentatia necesara deschiderii contului current, pentru persoane fizice este urmatoarea:

-Acte de indentitate: BI/CI pentru PF rezidente, PAS/CI pasaport pentru persoanele fizice nerezidente;

-Certificatul de nastere pentru minori sub 14 ani;

-Procura legalizata, eliberata pe numelepersoanei care se prezinta la banca, cu specificatia explicita a operatiunii care urmeaza sa se efectueze, a motivului nedeplasari la banca a titularului;

Datele completate de client vor fi dovedite in fata lucratorului de la ghiseu cu documente originale oficiale si se vor anexa copiile acestora la dosarul clientului. Pe aceste copii administratorul de cont va insemna, “Conform cu originalul”, va inscrie data, numele prenumele citet si va depune semnatura.

Confruntarea documentelor originale cu copiile documentelor originale oficiale se poate face si la sediul de catre lucratorul bancar imputernicit in acest scop.

Banca refuza intrarea in relatii de afaceri daca:

-clientul nu a depus intreaga documentatie necesara deschiderii de cont in termenul stability de comun accord sau cu ocazia revizuirii contului , refuzul, in acest caz, este de competenta administratorului de cont.

-clientula are o reputatie proasta aceasta fiind de notorietate publica, competenta de refuz este la nivelul consiliului de conducere al sucursalei

Banca intrerupe relatiile de afaceri cu clientul daca acesta:

– nu depune documentele solicitate de banca la termenul stability sau la revizuirea contului

– a cauzat prejudicii bancii

-s-a dovedit a fi implicat in spalare de bani

-este implicat in scandaluri publice si asocierea acestuia cu banca ar dauna imaginii BT

In situatia in care, dupa deschiderea unui cont apar probleme legate de verificarea identitatii beneficiarului si/sau de provenienta fondurilor, care nu pot fi solutionate, Banca Transilvania inchide contul si restitue banii sursei de la care ia primit, cu respectarea tuturor obligatiilor instituite prin legislatia privind prevenirea si sanctionarea spalarii banilor.

Hotararea de inchiderea contului se ia de catre Cosiliul de conducere al sucursalei la propunerea directorului de operatiuni.

Banca Transilvania accepta deschiderea de conturi administrate de intermediariide profesie caz in care pe langa documentele solicitate in mod current se solicita si documentul official prin care intermediarul a fost numit pentru deschiderea si administrarea contului.

In situatia deschiderii de conturi in numele altei persoane, de catre o persoana care actioneaza ca intermediar – imputernicit, persoana interpusa, administrator al fondurilor, tutore, custode, administratorul de cont trebuie sa solicite si sa obtina informatiile si documentele corespunzatoare cu privire la identitatea intermediarului si al titularului e cont in numele caruia actioneaza, precum si detaliile privind natura imputernicirii.

3.2. Operatiuni cu numerar

Operatiunile cu numerar sunt considerate operatiunile effectuate la ghiseul bancii sub forma de: depuneri si ridicari de numerar, schimb valutar, vanzare cumparare de metale pretioase, vanzarea de cecuri de calatorie, incasarea de ceuri si alte operatiuni.

Ridicarile sau depunerile de numerar, inclusive cumparari si vanzari de valuta, operatiuni a caror limita minima reprezinta echivalentul la 10.000 euro in echivalent se raporteaza la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor conform procedurii de lucru in aplicare legii 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor.

Administratorii de cont sau persoanele ce reprezinta anca in relatiile cu clientii au obligatia de a sesiza directorul de operatiunii in momentul in care clientul solicita ridicarea de numerar a carui limita minima reprezinta echivalentul a 10.000 euro. Cererea este aprobata de directorul de operatiuni numai daca:

-clientul a dat declaratia privind identitatea beneficiarului real (anexa 1 la norma BNR nr.3/2002);

-nu exista interdictii legale (aduse la cunostinta bancii) pe numele titularului pentru a efectua astfel de operatiuni.

! NOTA

Prevederile de mai sus nu se aplica in cazul deschiderii de conturi pentru colectarea fondurilor in vederea constituiri capitalului social al unei societatii, cu exceptia cazului in care banca suspecteaza ca operatiunea are drept scop spalarea banilor.

3.3.Transferuri de fonduri

Transferuri de fonduri

Platile prin virament din contul current pot fi solicitate numai de persoane autorizate conform imputernicirilor pe cont. In cazul platilor prin Ordin de Plata pe support hartie acesta trebuie sa fie completat clar, citet si sa cuprinda toate datele de identificare atat ale platitorului cat si ale beneficiarului, respective: nume titular (platitor), numar cont, banca platitoare (beneficiara), data emiterii. Semnatura peersoanei care initieaza plata se confrunta cu specimenul de semnaturi existent in baza de date a surcusalei. Administratorul de cont verifica completarea corecta a OPH-ului dupa care se inregistreaza plata.

La primirea unui transfer de fonduri, sucursala va acorda o atentie speciala in cazurile in care informatiile privind ordonatorul transferului nu sunt complete si vor lua masurile corespunzatoare pentru obtinerea tuturor informatiilor prevazute la aliniatul de mai sus si, dupa caz, va proceda la restituirea fondurilor catre sursa de la care le-a primit, cu respectarea tuturor obligatiilor instituite prin legislatia privind prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, in cazul in care aceste informatii nu pot fi obtinute.

3.4.Pastrarea documentelor

Documentele care stau la baza deschiderii de cint se pastreaza in cadrul sucursalei (agentiei) in dosare individuale pe fiecare client in dulapuri special allocate in ordine cronologica (atribuirii ID-ului).

Dupa deschiderea conturilor documentele se arhiveaza in conditiile prevazute de Regulamentul de arhivare a documentelor (5 ani).

Documentele secundare sau operative si inregistrarile tuturor operatiunilor financiare se arhiveaza pe o perioada de 5 ani de la efectuarea fiecarei operatiuni astfel incat sa poata fi folosite ca mijloace de proba in justitii.

3.5.Monitorizarea operatiunilor derulate prin conturi

Modul de detectare a tranzactiilor suspecte si de raportare a acestora este prevazut in Procedura de lucru in aplicarea Legii 656/2002.

Sucursalele vor asigura monitorizarea activitatii clientului prin urmarirea tranzactiilor efectuate de acesta prin toate conturile sale, indiferent de tipul contului sau a unitatilor teritoriale ale banci unde sunt deschise acestea. In acest sens se va avea in vedere cunoasterea activitatii clientului si identificarea tranzactiilor care ies din tiparele obisnuite ale operatiunilor derulate de acesta prin banca.

Sucursalele trebuie sa asigure o revizuire a conturilor cand:

-cerintele referitoare la documentatia necesara pentru fiecare client se modifica in mod semnificativ;

-exista o modificare importanta in modul de operare a contului;

Revizuirea va consta in observarea tuturor operatiunilor effectuate de client cel putin din ultima luna si verificarea existentei datelor actualizate in cererile de deschidere de cont, specimenelor de semnatura, imputernicirii sau alte documente din dosarul clientului.

4.Managementul riscului bancar asociat categoriilor de clienti

Managementul riscului in Banca Transilvania se organizeaza conform prevederilor Normei BNR nr.17/2003 si conform Regulamentului privind organizarea, functionarea, administrarea si controlul riscurilor specifice in BT.

RISCUL DE CREDITARE (RCRED) se datoreaza imposibilitatii rambursarii de catre imprumutati a creditelor acordate, dobanzilor si comisioanelor aferente.

Banca Transilvania cotracareaza acest risc prin conformarea practicilor sale de analiza, instrumentare, acoradre si gestionare a creditelor cu reglementarile BNR si normele interne privind limitarea riscului de credit respectiv cu cele privind cresterea prudentei bancare in materie de creditare (controlul riscului de contrapartida a riscului de dobanda, a riscului de lichiditate si riscului de piata).

RISCUL DE STRATEGIE – DE AFACERI – (RAFAC)

Acest risc poate sa apara daca strategia bancii prevede orientarea catre afaceri a caror piata este in scadere.

Pentru controlul acestui risc BT are adoptate doua categorii de masuri:

Elaborarea Strategiei de Afaceri pe termen scurt, mediu si lung si a Planului de afaceri pentru perioade de 4 ani documente in baza caroro planurile anuale de activitatii (afaceri) detaliaza obiectivele si directiile de actiune, toate avand ca scop minimizarea riscurilor si maximizarea profiturilor. Minimizarea acestui tip de risc si controlul producerii lui se realizeaza prin adaptarea permanenta a cerintelor privind incadrarea clientilor in categoria clientilor eligibili (in vederea ofertarii produselor bancii) respective prin controlul delurarii relatiilor cu acestia sub aspectul conformarii cu contractile si normele aplicabile respectivelor operatiuni.

Privind controlul riscului de afaceri in raporturile cu clientii sai atat pe sectorul de creditare cat si a l celorlalte operatiuni prestate pentru acestia cu nuantarea sectoarelor abordate cu prioritate, a tipurilor de clienti tinta si celor mai adecvate prodsuse care se ofera acestora.

RISCUL REPUTATIONAL (RREP)

Preintampinarea acestui risc se realizeaza prin verificarea stricta a oricarui potential client in ce priveste:

-implicarea in activitati ilegale demascate sau facute publice de organele abilitate pentru sanctionarea acestora.

-implicarea in tranzactii prevazute si sanctionate de legea privind prevenirea si sanctionarea spalarii banilor.

-inscrierea in CIP sau in CRB

-implicarea in scandaluri de notorietate publica care au conexiuni sau implicatii cu activitatea bancara

-existenta unor indicii privind apartenenta sau legatura cu grupuri care se incadreaza in una din situatiile de mai sus.

RISCUL DE TREZORERIE (RTREZ)

In cadrul riscurilor de trezorerie intra: riscul de lichiditate, riscul de rata a dobanzii, riscul ratei de schimb si riscul de contrapartida.

RISCUL DE DECONTARI (RD)

Pentru prevenirea oricarei pierderi ca efect al derurariiunor tranzactii diferite de modul si timpul pentru care au fost planificate (in legatura directa sau in conexiune cu riscul de creditare , lichiditate, operational si de system), Comitetul de risc privind operatiunile si Directia Managementul Riscului monitorizeaza decontarile interbancare si tranzactiile valutare (de schimb) prin proceduri de tip informatic respective prein controlul conformarii cu normele interne si reglementarile BNR in domeniu, uzantele bancare specifice adoptand solutii immediate sau pentru adaptarea practicilor cu cerintele pietei (inclusive legislative).

Pe masura prezentarii la banca a clientilor, sucursalele isi vor completa baza de date referitoare la identificarea clientilor existenti sau a noilor clienti. Astfel pentru efectuarea procedurilor necesare inregistrarilor noilor clienti avem in vedere urmatoarele anexe:

2

1. Clasificarea clientelei in functie de riscul pe care-l reprezinta Anexa 1

2 .Fomularul cerere pentru deschidere de cont persoane fizice Anexa 2

3. Formularul specimene de semnaturi pentru persoane fizice Anexa 3

4. Formularul delegatie/imputernicire pentru persoane fizice Anexa 4

5. Formularul de deschidere cont persoane fizice prin imputernicitAnexa 5

6. Formularul cerere pentru deschidere cont persoane juridice Anexa 6

7. Formularul specimene de semnaturi pentru persoane juridece Anexa 7

8. Formularul delegatie/imputernicire pentru persoane juridice Anexa 8

9. Formularul cerere de actualizare date cont persoane juridice Anexa 9

10. Lista depozitelor negarantate (Ord. 39/1996 modificata de Legea 178/2004) Anexa 10

=== cap 3+ CAP 4 ===

CAP 3 OPERATIUNILE DE DECONTARI IN LEI ALE BANCII TRANSILVANIA

CADRU JURIDIC

Decontarea este operatiunea bancara prin care se transfera mijloace banesti din si in contul clientilor , persoane fizice sau juridice , ca urmare a unei operatiuni de plata initiata de platitor sau beneficiar , urmata de o incasare in contul beneficiarului.

Banca Transilvania potrivit Legii 58/1988 si conform statutului efectueaza operatiuni de decontari in lei intre:

-Clientii BT persoane fizice sau juridice

-Clientii BT si clientii altor banci

-SVM-urile si BVB sau SNCDD

-Clientii BT si SNCDD

-BT si bugtele statului (impozite si taxe)

-Unitatile si subunitatile proprii BT

-BT si alte banci

-BT si BNR

In cadrul decontarilor in lei Banca Transilvania accepta pentru clientii sai urmatoarele plati:

Plati efectuate de banca in baza consimtamantului expres dat de clientul platitor

Plati dispuse de clientul plaitor prin depunerea la ghiseele bancii sau prin electronic banking a documentelor de decontare:

Ordine de plata( OPH, OPT, OPE)

Cecul

Biletul la ordin

Plati dispuse de clientul platitor , prin ordine de plata dispuse la ghiseele BT, anticipat termenului de lata cu cel mult 10 zile lucratoare bancare, caz in care suma necesara platii trebuie constituita in contul current al clientului cu cel mult o zi lucratoare inaintea termenului de plata.

Plati effectuate de banca prin ordine de plata programate – standing order – in baza conventiilor incheiate intre BT si client

Plati periodice efectuate de BT din contul clientului catre beneficiarul acestuia in baza mandatului primit de la client – plata prin debitare directa-

Plati ( transferuri ) efectuate de banca in urma tranzactiilor effectuate de client prin operatiunile cu carduri

Plati efectuate de banca din contul platitorului in baza angajamentelor acestuia, in conditii contractuale incheiate cu partenerii lui ( plata acreditivului, executarea scrisorilor de garantie)

CONTUL CURENT

Contul current ( de disponibil) reprezinta contul in cadrul caruia se evidentiaza operatiunile de depuneri si ridicari de numerar , incasari si plati prin virament , constituiri si desfiintari de de depozite la termen, incasari din bonificatii pentru depozite la termen si vedere, plati reprezentand comisioane bancare , acordari de sume din credite , rambursari de credite , plati dobanzi, etc….

Contul cu pentru persoane fizice ( personal) .Reguli si limte de lucru

Titularul contului curent personal poate fi orice persoana fizica rezidenta sau nerezidenta .Deschiderea de cont se poate face de catre titular personal ( orice persoana fizica in varsta de ce putin 14 ani ) sau prin imputernicit.

Pentru deschiderea contului se completeaza de catre client Cererea de deschidere de cont , formular tipizat propriu BT si un specimen de semnatura

La primirea cererii de deschidere de cont lucartorul bancar are obligtatia e a verifica daca toate rubriceile di formular au fost completate , precum si corectitudinea datelor inscrise , prin confruntarea cu actul de identitate a clientului . Se va verifica deasemenea uniformitatea semnaturilor din toate rubricile unde acestea se cer.

Imputernicit pentru deschiderea unui cont personal poate fi persoana care a primit din partea titularlui drept de dispozitie asupra contului sau persoana care efectueaza deschiderea de cont in numele titularului

In cazul in care contul se va deschide prin imputernicit, acesta isi va trece datele personale pe fata cererii de deschidere de cont in rubrica imputernicit , fara sa completeze partea de specimen de semnaturi .Operatorul va inregistra datele impuernicitului sub forma : nume, prenume-imputernicit , pentru a nu se confunda cu impuernicitul introdus pe baza de specimen de semnatura

Persoana care deschide cont pe numele altei persoane poate efectua doar operatiuni de depunere si constituire de depozite . Dreptul de a efectua plati il are doar titularul si persoana imputernicita de aceasta ( in baza specimenului de semnaturi ) depus de titular personal la banca

Imputernicitul cu drept de dispozitie asupra contului ( drept de semnatura ) este acea persoana fixica care este trecuta pe specimenul de semnaturi introdus de catre titular

Imputernicitilor li se acorda drept de «prima semnatura »  sau drept de «  de a doua semnatura » . On ambele cazuri , specificatia se face pe formularul de deschidere de cont

Daca la semnatura a doua titularul nu a imputernicit pe nimeni atunci imputernicitul cu «  prima semnatura » are drept de dispozitie asupra contului singur.

In cazul in care exista imputernicit cu a doua semnatura , imputernicitul cu prima semnatura poate dispune de cont numai in prezenta celui cu drept de «a doua semnatura » . Imputernicitul cu drept de « a doua semnatura » nu are drept de a efectua operatiuni in cont su ridicari de numerar . Imputernicitul poate opera in contul titularului numai pe timpul vietii acestuia.

In cazul titularilor minori se prcedeaza dupa cum urmeaza:

Minorul de cel putin 14 ani ( posesor de BI ) poate sa-si deschida cont personal , cu specimen de semnatura si poate dispune personal de sumele din cont , fara a avea nevoie de acceptulparintilor.

Pentru minorul sub 14 ani contul se deschide de parinti , caz in care, la deschiderea contului se prezinta certificatul de nastere al minorului in copie si original. Copia se anexeaza la cererea de deschidere de cont. Cererea se completeaza de catre parintele care deschide contul , sub semnatura. Pe specimenul de semnaturi se trec toate datele titularului ( minorului ) cu specificatia in rubrica rezervata semnaturii “minor”, avand ca imputernicit pe unul sau ambii parinti

! NOTA Pentru cazul prezentat mai sus la punctual b) , titularul nu poate dispune de sumele existente in cont decat dupa implinirea varstei de 18 ani, cand va trebui sa prezinte un specimen nou de senaturi . Pana la implinirea varstei de 18 ani , operatiuni deridicarede numerar sau alte plati se vor putea face doar de imputerniciti . Parintii pot da drept de dispozitie minorului asupra contului dupa implinirea varstei de 14 ani , printr-o imputernicire scrisa , data in fata operatorului de ghiseu care va semna pentru autenticitate.

Restituirea numerarului din cont se efectueaza la cererea verbala a clientului adresata operatorului de ghiseu , pe baza actului de identitate ( BI sau Pasaport ) .Operatiunea de ridicare de numerar se initiaza la ghiseu dupa verfificarea identitatii persoanei care o solicita si a dreptului acestuia de a efectua operatiuni in contul mentionat.

Plati prin virament din contul current pot fi solicitatenumai de persoanele autorizate prin specimen de semnaturi. In cazul paltilor prin Ordin de Plata pe suport Hartie, acesta trebuie sa fie completate clar, citet si sa cuprinda toate datele de identificare , atat ale platitorului cat si ale beneficiarului .Semantura persoanei care initiaza plata se confrunta cu specimenul de semnaturi de la dosarul clientului .

Conturi de capital si conturi curente persoane juridice

Contul de capital se deschide pentru societatile nou infiintate , urmand ca dupa inregistrarea acestora la toate organele abilitate capitalul depus in acest cont sa se transfere automat in contul de disponibil. Atat conturile de capital cat si cele de disponibil sunt purtatoare de dobanda conform hotararilor Comitetului de Directie.

In contul de capital se pot efectua doar depuneri dec capital, suplimentare de capital si transferul capitalului incontul de disponibil. Desfiinatarea conturilor de capitaluri se face prin prezentare sentintei de neinfiintare a societatii sau in baza declaratiilor autentificate a membrilor fondatori , daca demersurile de infiinatare s-au oprit inainte de inscrierea la Camera de Comert si Industrie.

Documentati necesara deschiderii de conturi de capital :

Statutul si contractul de societate autentificate ( pentru SRL sau SA)

Contractul autentificat ( pentru ANP si SNC )

Documentatia necesara deschiderii contului de capitaluri se considera completa numai daca se mentioneaza in mod explicit cuantumul capitalului ce urmeaza a se depune , precum si provenienta acestuia ( capital strain ,mixt sau integrl romanesc ).

INSTRUMENTE DE DECONTARE UTILIZATE LA GHISEELE BANCII TRANSILVANIA

Ordinul de plata

Ordinul de plata – este documentul prin care emitentul acestuia da o dispozitie neconditionata bancii de a pune la dispozitia unui beneficiar o anumita suma de bani. Banca Transilvania accepta depunerea anticipata a ordinelor de plata pe support hartie, caz in care la data depunerii documentelor datele din ordinele de plata sunt introduse de catre operatorul de ghiseu in aplicatia informatica iar contul curent al clientului va fi debitat, in mod automat, la data prevazuta pe ordinul de plata la rubrica “termen de plata” la prima ora.

La rubrica “termen de plata” al OP clientul va inscrie obligatiriu mentiunea “P”.

Exemplarul verde al ordinului de plata, purtand semnatura si stampila operatorului de ghiseu, va putea fi ridicat de client numai dupa efectuarea operatiunii de debitare a contului current.

In cazul inexistentei, cu o zi inainte termenului de plata, a sumei integrale necesare platii, viramentul nu se va executa si se vor returna clientului toate cele trei exemple ale ordinului de plata cu mentiunea “refuz la plata, lipsa disponibil”

Cecul

Cecul reprezinta un ordin scris, dat de tragator Bancii Transilvania in calitate de tras de a plati beneficiarului valoarea mentionata din disponibilul aflat in contul tragatorului.

Banca Transilvania practica si produsul “cecul certificat” conform Normelor interne privind cecul certificat (P.8.8.0.).

Biletul la ordin

Biletul la ordin este un titlu de credit sub semnatura privata prin care emitentul in calitate de debitor se obliga sa plateasca o suma de bani fixata la un anumit termen sau la prezentare unei alte persoane numita beneficiar care are calitatea de creditor.

3.4. DECONTARI INTERBANCARE

Decontarile intrabancare cuprind operatiunile effectuate intre centrala si unitabile BT precum si cele effectuate intre unitatile BT.

Daca atat clientul platilor cat si beneficiarul au cont la aceiasi sucursala BT decontarea se face odata cu depunerea documentelor de plata.

In cazul decontarilor intre sucursale diferite decontarea se realizeaza prin contul “Decontari intrabancare” intre unitatea bancara care initiaza operatiunea si unitatea bancara care primeste si finalizeaza operatiunea.

In baza documentelor primite de la client unitatea initiatoare emite documentul intern numit avi inter-sediu (OIS), care poate fi de creditare sau debitare.

Avizul de creditare se emite pe baza documentelor intocmite din initiativa platilor si contin sumele pe baza carora se vor credita conturile beneficiarilor.

Controlul decontarilor intrabancare in Banca Transilvania este descentralizata si se realizeaza prin verificarea zilnica a operatiunilor de plati si incasari reciproce intre unitatile BT.

Decontarile intrabancare in BT se executa electronic prin transmitere de fisiere intre sediile bancii.

Operatiunile tehnice si responsabilitatile aferente sunt cele prevazute in Procedura interna de lucru privind decontarile intrabancare si interbancare in BT.

3.5. DECONTARI INTRABANCARE

Decontarile interbancare au loc intre parteneri cu conturi deschise la banci diferite. In functie de bancile care intra in relatie decontarile interbancare pot fi:

a.Decontarile intre unitatile BT si unitatile altor bancii pentru efectuarea platilor si incasarilor generate de operatii comerciale ale clientilor;

b.Decontarile in urma imprumuturilor pe care societatile bancare si le acorda reciproc;

Conditiile, circuitul, termenele, formularistica si intervalele decontarilor interbancare de al punctual “a” se desfasoara conform prevederilor Regulamentul BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilaterala a platilor interbancare fara numerar pe support hartie modificat de Circulara 30/25.11.1996.

Pentru reprezentarea sucursalei judetene la sedintele de compensare directorul va numi prin decizie un egent de compensare si un inlocuitor al acestuia. In cazuri de forta majora directorul sucursalei poate numi alte persoane care se vor prezenta in compensare cu imputernicire expresa in original.

Semnarea din partea Bancii Transilvania a documentelor prezentate in compensare se face de persoanele care angajeaza patrimonial banca asa cum sunt descries in Decizia Presedintelui BT privind regimul semnaturilor si competentelor in banca. Inainte de a fi semnate documentele se supun controlului financiar preventiv conform normelor interne specifice (N.5.1.0.).

Operatiunile tehnice si responsabilitatile aferente sunt cele prevazute in Procedura de lucru privind decontarile intrabancare si interbancare in BT.

CAP 4. PRODUSE SI SERVICII DE RETAIL

4.1 DEPOZITE IN LEI

– Toate dobanzile practicate de Banca Transilvania, pentru constituirea de depozite in lei sau valuta, sunt ferme pe toata perioada contractului de depozit.
– Depozitele se pot prelungi automat iar dobanda se poate capitaliza – in functie de optiunea clientului
– Depunerile de numerar in contul propriu nu se comisioneaza
– Ridicarile de numerar – se comisioneaza cu 0,35%
Deschiderea de cont se comisioneaza cu 30.000 ROL / 3 RON
* Pentru constituirea/ deschiderea unui depozit nu se percepe nici un comision suplimentar.
* In cazul lichidarii depozitului inainte de termen, banca acorda dobanda la vedere pe perioada mentinerii banilor.

Depozitul Clasic

Se poate constitui prin incheierea unui contract intre client si BT depunand in cont suma dorita. Depozitele clasice se constituie pe termen de 1,3,6,9,12 luni.

Depozite fara prelungire automata : dobanda se calculeaza si se plateste in ziua expirarii depozitului, iar suma depozitata si dobanda bonificata se transfera in contul current

Depozite cu prelungire automata / fara capitalizarea dobanzii : clauza de prelungire automata scuteste clientul de deplasari repetate la sediul bancii pentru reinoirea contractului de deposit. In acest caz, la expirarea termenului , cu suma depusa si dobanda aferenta se constituie automat un nou depozit la nivelul de dobanda valabil in momentul prelungirii

Depozitul Revolving

Se poate constitui pe o perioda de 1,3,6,9,12 luni . Dobanda se bonifica lunar in contul de disponibil in ziua in care expira fiecare luna de existenta a depozitului. La expirare depozitul se prelungeste automat , in conditiile de dobanda din ziua prelungirii.

Depozitul Anotimp

Se constituie pe o perioada de 45 de zile si sunt bonificate cu o dobanda superioara celor clasice , fiind fara prelungire automata.

Depozitul Escrow

Pentru un astfel de depozit este necesara deschiderea unui cont Escrow, care are ca destinatie depunerea unor sume de bani in favoarea unui beneficiar, acesta ridicand numerarul numai cu respectarea unor conditii bine stabilite intre parti si , respectiv intre acesta si banca . Acest cont poate fi utilizatde exemplu in cazul prestarii unor servicii sau livrari de bunuri , in scopul realizarii unui climat de incredere si siguranta in derularea afacerii respective.

Sumele depuse in depozitul Escrow se bonifica la nivelul dobanzii pentru depozitele la termen , minus 3%.

Depozite tip Garantii Gestionare

In cazul in care clientul lucreaza la o socitate comerciala sau la o institutie la care trebuie sa ii retina sume de bani drept garantii , Banca Transilvania poate constitui depozite tip garantii gestionare .

Dobanda pentru acest depozit ( depozit in care socitatea comerciala sau institutia ii vireaza clientului periodic) conform intelegerii cu clientul ( in general lunar ) sumele retinute drept garantii , se bonifica la un nivel echivalent dobanzii practicate la depozitul classic pe termen de 12 luni.

Depozite Colaterale

Garantiile ce trebuiesc constituite in cazul in care clientul solicita eliberarea unei scrisori de garantie sau in cazul obtinerii unui credit de la Banca Transilvania pot fi constituite si sub forma de depozite bancare care devin astfel depozite colaterale.

Aceste depozite colaterale se bonifica la o dobanda echivalenta dobanzii pentru depozitul la termen clasic ( in cazul gajului sau scisori de garantie ) sau se negociaza in functie de dobanda perceputa ( in cazul gajului pentru credit)

Depozitele colaterale se pot constitui deasemenea ca si gaj la avalizarea biletelor la ordin si a cambiilor si se bonifica la echivlentul dobanzii pentru depozitul clasic minus 5%

Depozite Negociate

Pentru clientii care doresc conditii diferite de constituire a dobanzilor ( termen si / sau dobanda ), la sume de peste 300.000.000 lei , Banca Transilvania va constitui depozite negociate.\

Fig 1 Dobanzile la depozitele in lei incepand cu 10.03.2005

4.2 DEPOZITE IN VALUTA

Depozitul Clasic

Se poate constitui prin incheierea unui contract intre client si BT , depunand in cont suma dorita. Depozitele clasice se constituie pe termen de 1,3,6,9,12 luni.

Depozite fara prelungire automata

Depoite cu prelungire automata cu / fara capitalizarea dobanzii

Depozitul Special in EURO

Pentru sume de minim 3.000 EURO Banca Transilvania ofera depozitul special in euro constituit pe o perioada de 18 luni , fara prelungire automata, cu calculul si plata dobanzii trimestrial.

Depozitul Escrow

Pentru un astfel de depozit este necesara deschiderea unui cont Escrow, care are ca destinatie depunerea unor sume de bani in favoarea unui beneficiar, acesta ridicand numerarul numai cu respectarea unor conditii bine stabilite intre parti si , respectiv intre acesta si banca . Acest cont poate fi utilizatde exemplu in cazul prestarii unor servicii sau livrari de bunuri , in scopul realizarii unui climat de incredere si siguranta in derularea afacerii respective.

Sumele depuse in depozitul Escrow se bonifica la nivelul dobanzii pentru depozitele le teemen minus 1% ( minim dobanda la disponibilitatile la vedere )

Certificate de depozit nominative

Reprezinta dovada care atesta depunerea de catre client a unei sume egala cu valoarea certificatului . La scadenta beneficiarul primeste dobanda inscrisa pe certificat

Valorile certificatului de depozit nominativ sunt :

USD 500 , 1.000 , 10.000

EURO 500 , 1.000

Fig 2 Dobanzile anuale pentru principalele valute

Fig 3 Dobanzile la depozitul Revolving ( Valuta )5

Fig 4 Dobanzile la Certificatele de Depozit nominativ (Valuta )

=== CAP5 ===

CAP 5 NORME DE LUCRU PRIVIND ACREDITIVUL DOCUMENTAR

5.1. Părțile implicate în derularea unui A.D.:

1 .Ordonatorul (Applicant) este cumpărătorul/importatorul care cere băncii să

emită un acreditiv

2.Banca emitentă (Issuing bank) este cea care la solicitarea ordonatorului își

asumă angajamentul de plată contra documente conforme în favoarea unei terțe

părți -exportatorul- beneficiarul acreditivului

3.Banca avizatoare (Advising Bank) este o bancă de regulă din țara beneficiarului

căreia banca emitentă îi cere să avizeze beneficiarul despre termenii și condițiile

acreditivului

4.Beneficiarul (Beneficiary) este cel în favoarea căruia a fost deschis acreditivul și

care prezentînd documentele la bancă poate încasa contravaloarea mări ii

exportate , dacă acestea sunt conforme cu condițiile acreditivului

5.Banca confirmatoare (Confirming Bank) – cea care la cererea băncii emitente

își adaugă angajamentul său irevocabil, să onoreze documentele coniorme

prezentate la plată dacă banca emitentă nu o face.

5.2 Domicilierea acreditivului

– locul, respectiv țara , orașul și în ultimă instanță banca la ghișeele căreia urmează să aiba loc plata contravalorii documentelor prezentate.

5.3. Formele de baza ale acreditivului documentar

D.p.v. al fermității angajamentului bancar :

1. Acreditiv revocabil – poate fi modificai sau anula! de banca emitentă(de regulă la instrucțiunile ordonatorului) în orice moment fără o avi/are prealabilă a beneficiarului acreditivului

2. Acreditiv irevocabil – constituie un angajament ferm al bănci emitente de a efectua plata sau de a accepta , a negocia sau a plăti efecte de comerț

Acreditivul documentar irevocabil poate fi :

neconfirmat – în cazul în care A.D. este deschis sub formă irevocabilă printr-o
bancă corespondentă sau o altă bancă tară ca aceasta să-și adauge angajamentul
său de a plăti alături de banca emitentă utilizarea acreditivului

confirmat în cazul în care la angajamentul irevocabil al băncii emitente se
adaugă și angajamentul egal ca valoare și condiții al băncii confirmatoarc.

3.Din punct de vedere al domicilierii A.D. se impart :

în țara exportatorului

în țara importatorului

într-o terță țara

4. Din punct de vedere al modului de stingere a obligației de plată: a.Acreditive cu plata la vedere – prevăd ca plata să fie efectuată către beneficiar imediat după prezentarea documentelor stipulate, cu condiția ca termenii și condițiile acreditivului să fie respectate.

Conform art. 13B al UCP 500 băncile au la dispoziție maximum 7 zile lucrătoare pentru examinarea documentelor.

b.Acreditive cu plata diferată ( la termen ) – plata documentelor deși se realizează integral , nu se face în momentul prezentării acestora la bancă de beneliciarul acreditivului, ci la o dată ulterioară menționată expres în A.D., stabilită la un număr de zile de la data documentului de transport, sau emiterea tratei etc.

c.Acreditive cu plata prin acceptare – plata este făcută prin acceptare la plată a unei trate (cambie) trasă asupra cumpărătorului băncii emitente de valoare egală cu cea a facturii. Trata acceptată poate fi prezentată de beneficiar la banca sa pentru plată la scadență sau imediat după acceptare pentru scontare, dacă are nevoie de fonduri urgent, contra unei taxe, taxa scontului

5.Din punct de vedere al clauzelor ce le conțin:

a.Acreditivul documentar transferabil – are prevăzut în mod expres clauza „ transferabil" cu următorul conținut: beneficiarul inițial poate cere băncii să le să transfere A.D. In favoarea unuia sau mai multor beneficiari secunzi, aceasta însă o singură dată . In practică acreditivul se folosește cînd beneficiarul inițial nu poate furniza el insuși marfa.

b.Acreditivul revolving – se utilizează în cazul contractelor de valori mari care presupun livrarea mărfii în tranșe egale ca valoare și la intervale de timp de regula egale. Acreditivul se deschide pentru valoarea primei tranșe cu mențiunea ca acesta se majorează automat după utilizarea și încasarea primei tranșe. Se speciiică de cîte ori revolvează (se majorează) și suma maximă pînă la care acreditivul poale fi majorat (revolvat).

c.Acreditivul cu clauză roșie ( red clause ) prevede o clauză specială prin care 1 se permite băncii emitente să-i avanseze beneficiarului în contul viitoarei lixrări o parte din valoarea comenzii contra unei chitanțe.

d.Acreditivul de compensație – conține clauza prin care acreditivul de import se plătește din încasările obținute dintr-un acreditiv de export. In cazul în care valorile nu sunt identice diferențele se reglează prin plăți efective în valută, iar dacă acreditivele sunt exprimate în valute ediferite , evidența sumelor compensate se ține în lei avîndu-se grijă ca valoarea importului să nu depășească valoarea exportului . Deasemenea se evită ca acreditivul de import să fie exprimat într-o valută forte iar cel de export într-o valută mai slabă.

e.Acreditivul „stand-by" funcționează ca garanție a îndeplinirii clauzelor contractuale și/sau a efectuării plăților . Acreditivul stand-by trebuie să menționeze că angajamentul este irevocabil. Beneficiarul acreditivului „stand-by" poate utiliza acreditivul numai cînd ordonatorul acestuia nu și-a îndeplinit obligațiile de plată sau contractuale , și anume :

– dacă beneficiarul este exportator poate utiliza acreditivul dacă ordonatorul nu a plătit mărfurile exportate de beneficiar

– dacă beneficiarul este importator poate utiliza acreditivul, respecli\ să solicite plata , dacă ordonatorul nu a livrai mărfurile sau nu a furnizat serviciile prevăzute de acreditiv

Documentele prevăzute de un astfel de acreditiv pot fi :

trate la vedere emise pentru suma datorată

copia facturii neplătite

– declarația beneficiarului că ordonatorul nu și-a indeplinit obligațiile
de plată sau contractuale

5.4. Proceduri de lucru privind acreditivul pentru export

5.4.1.Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate

A. Avizarea acreditivului de export

1.1.Primește mesajul de deschidere a acreditivului de la banca emitentă prin SWIFT,telex (se va verifica pentru telex cifrul)sau letric(caz in care se va verifica autenticitatea semnaturilor băncilor corespondente).

1.2.Verifică existența tuturor elementelor din scrisoarea sau mesajul SWIFT de deschidere a acreditivului ,necesare utilizării in condiții optime a acestuia (clauza de irevocabilitate,numele ordonatorului si al beneficiarului, valoarea, domicilierea acreditivului, prețul , termen ui si condițiile de livrare,descrierea mărfii,si a documentelor,modalitatea de rambursare,mențiuni cu privire la suportarea comisioanelor și invocarea broșurii Camerei Internaționale de Comerț,Paris,Publicația 500 );

1.3.Efectuează corespondența cu banca emitentă ,dacă se constantă in conținutul acreditivului clauze neclare sau neconforme cu uzanțele uniforme și /sau la solicitarea beneficiarului acreditivului (exportatorul roman) contactează ordonatorul(importatorul străin)pentru clarificarea neregulilor,

1.4 In cazul în care banca emitentă nu este corespondenta Banca Transilvania beneficiarul acreditivlui va fi informat (de Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate, prin intermediul sucursalelor ) că trebuie să contacteze ordonatorul și să ceară acestuia confirmarea acreditivului de către o bancă de prim rang. In caz contrar exporturile se vor face pe riscul și responsabilitatea exclusiva a beneficiarului ( situație în care beneficiarul va depune o declarație în acest sens semnată și ștampilată). Solicitarea beneficiarului român de confirmare va li transmisă și prin canal bancar

1.5.Avizează sucursala băncii la care beneficiarul A.D. are deschis cont in valută cu privire la deschiderea acreditivului printr-o scrisoare tipizată care va cuprinde și eventualele observații , la care se va atașa copia acreditivului;

1.6.Avizează sucursala cu privire la eventualele modificări aduse acreditivului pentru a fi comunicate beneficiarului

Verificarea documentelor

1.Verifică incă o dată concordanța documentelor transmise de sucursală cu condițiile

stipulate in A.D. ;

2.întocmește scrisoarea de remitere a documentelor la banca emitentă și solicită

acoperirea contravalorii documentelor potrivit clauzei de rambursare din acreditiv și

a domicilierii acreditivului

3.Dacă documentul de transport este un conosament sau dacă condițiile acreditivului

se cer, în acest caz documentele se remit în două curiere astfel : 2/3 din originalele
conosamentului și ale celorlalte documente se expediază cu avionul ( se numește
primul curier ), iar un original de conosament împreună cu restul de documente se
expediază după cca. 7 zile cu alt curier ( al doilea curier ), pentru a se evita
pierderea pe parcurs poștal a tuturor documentelor.

4.Face copii după toate documentele originale remise în străinătate pentru arhiva băncii.

Incasarea exportului

l.La primirea avizului de credit pe baza mesajului SWIFT(telex) introduce „on –

line" suma , creditînd contul clientului.

2.Transmite prin fax la sucursale avizul de credit

5.4.2.Sucursalele băncii

A. Avizarea acreditivelor

1 .avizează beneficiarul cu privire la deschiderea A.D.printr-o scrisoare tipizată
la care se va atașa copia acreditivului primit de la Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate ;

2.Avizează beneficiarului eventualele modificări aduse acreditivului, comunicate de

Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate .

3.Remite la centrala (Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate)

eventualele solicitări ale beneficiarului legate de modificarea condițiilor

acreditivului.

B. Verificarea documentelor

l.Dupa efectuarea exportului preia de la beneficiarul A.D. documentele aferente exportului, le verifică dacă sunt in concordanță cu condițiile acreditivului și prezentate în cadrul valabilității acestuia după care le trimite la Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate, însoțite de xerocopia DIB și a scrisorii de remitere depuse de exportator în termen de maximum 2 zile lucrătoare.

2.In cazul remiterii documentelor sub rezerva (neconforme cu condițiile A.D.)aceslea vor fi insotite de o declarație a beneficiarului din care să reiasă că a luat legătura cu importatorul ( ordonatorul acreditivului ) pentru acceptarea documentelor în forma în care au fost prezentate, menționînd totodată că acestea urmea/ă să tic remise la încasare pe riscul și responsabilitatea exclusivă a beneficiarului acreditivului.

3.Sucursalele au obligația de a contacta Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări structurate pentru clarificare oricărei discrepanțe constatate, lic că aceasta constă într-o omisiune , fie că se concretizează în mențiuni sau clauze necxisteiUc în acreditiv.

C. Incasarea exportului

l.După ce contul beneficiarului ( clientului ) a fost creditat de Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate, cu contravaloarea documentelor de export, sucursalele vor stinge DIE emis de client prin introducerea în sistemul informatic a codului operațiunilor pentru remiterea la BNR a "Raportarea privind balanța de plăți externe" în maximum 10 zile de la data creditării contului clientului. 2.Percepe comisioanele bancare aferente operațiunilor prin A.D.,potrivit tarifului de comisioane in vigoare și in conformitate cu clauzele din acreditiv.

D. Atât la nivelul centralei cît și al sucursalelor

Se va ține o evitenta clară și corectă( valoarea utilizărilor și soldul corect ) a acreditivelor primite pentru a se cunoaște care este volumul creanțelor,precum și al incasărilor aferente A.D.

5.5. Proceduri de lucru privind acreditivele pentru import

5.5.1.Sucursalele băncii

A. Emiterea acreditivelor de import

l.lLa solicitarea clienților băncii eliberează acestora,formularele pentru

emiterea acreditivelor de importuri "Cererea de deschidere acreditiv"(C.D.A.

Anexa 8).

1.2 Preia cererile de acreditiv ,depuse de clienți și verifică dacă au fost

completate și semnate de persoanele autorizate ale societății.

1.3 Verifică dacă elementele prevăzute in CD.A. sunt conforme cu documentele

care stau la baza emiterii acreditivului (de regula contractul commercial dintre

importator si exportator);

1.4 După Înregistrarea in contabilitate a depozitului colateral in valutfurcmite la centrală(Cornpartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurale) o scrisoare la care anexează în xerocopic cererea de deschidere de acreditiv de import , a nota contabilă privind constituirea depozitului colateral si documentele aferente;

In cazul in care valuta necesară depozitului colateral trebuie asigurată printr-un credit bancar ,sucursala va acorda clientului acest credit cu respectarea Normelor de creditare ale Romexterra Bank, in vigoare.

După acordarea creditului acreditivul se va derula in conformitate cu prezentele norme.

1.6 Atunci cînd acreditivul inițial trebuie modificat ,remite la Centrală Cererea

de modificare a A.D.depusă de client jnsotită de documentul care stă la ba/a

acestei operațiuni(de regula un act additional la contract)

1.7 Documentele de la pct.1.3 si 1.6 vor fi redactate in limba româna și/sau

engleză.

1.8 Notifică importatorul cu privire la deschiderea A.D. printr-o scrisoare
tipizată la care se va anexa copia acreditivului primită de la
Centrala băncii;

1.9 Percepe comisioanele bancare potrivit tarifului de comisioane in vigoare.

B.Verificarea , plata și eliberarea documentelor

2.1. Transmite documentele originale importalorului urmînd ca acesta să

depună la bancă în termen de 15 zile DPE pentru plățile efectuate, iar după ce marfa

a ajuns in Romani a,decl arați declaratia vamala de import (DVl).Atît pe DVI cîl și pe factura originală se va menționa ,sub semnătura lucrătorului bancar,numarul CD.A. și data

când s-a făcut plata și se va aplica stampila sucursalei

2.2 .Reține comisionul de plată conform t2arifelor de comisioane in vigoare.

2.3. Face copii după documentele originale transmise clientului pentru arhiva

băncii.

5.5.2. Compartimentul Finanț2are Proiecte și Finanțări Structurate

Emiterea acreditivelor de impo2rt, verificarea și plata documentelor

Analizează CD.A. trimise de sucursale

Întocmește mesajul pregătitor de deschidere a A.D. ,pc baza CD.A. si a
documentelor aferente,ce va fi semnat de persoanele autorizate imputernicite a
angaja patrimonial banca existente în "Lista de semnaturi autorizate"

Trasmite acreditivul la banca indicată de importator sau la o banca
corespondenta prin SW1FT ,telex ori letric;

Transmite pe aceleași canale bancare eventualele modificări la acreditivul
inițial;

In cazul acreditivelor documentare ce trebuie confirmate de o terță bancă dacă
nu avem cu aceasta o linie externă de confirmare a A.D. se va constitui la banca
confirmatoare un depozit colateral cel mult egal ca valoare cu valoarea
acreditivului emis.

Notifică sucursala cu privire la deschiderea acreditivului .anexînd
și o copie a acestuia;

Primește la plată documentele menționate în acreditivul de import cmis.verilieă
concordanța acestora cu condițiile din A.D. si efectuează plata sau

transmite acordul de plată pentru documentele conforme cu A.D. in tunctie de
domicilierea acreditivului ori clauza de rambursare.

Când se primesc documentele neconforme cu condițiile A.D. se va solicita acordul importatorului pentru efectuarea plătii. Dacă acesta nu acceptă documentele in acesta formă ele vor fi restituite băncii corespondente,iar plata nu se va efectua, menționînd că marfa este ținută la dispoziția exportatorului.

Pentru documentele cu discrepanțe pentru care banca corespondentă s-a rambursat fără să ne avizeze asupra acestora , se va solicita stornarea plății și se vor calcula și cere dobînzi de descoperit de cont.

9.Transmite la sucursală, după efectuarea plății, documentele originale primite de la banca corespondentă, cu instrucțiuni privind eliberarea lor ordonatorului acreditivului.

10.La expirarea valabilității acreditivului soldul neutilizat va fi returnal clientului

5.6 Analiza și verificarea principalelor documente care pot fi prezentate într-o scrisoare de credit/acreditiv

Documentele principale care pot fi prezentate în utilizarea unui acreditiv sunt următoarele :

factura comercială externă

documentele de încărcare sau de expediție

conosamentul maritim sau fluvial

duplicatul de fracht

documentul de transport rutier CMR

conosamentul aerian (doc. transp. Aerian ) recipisa poștală

documentul de transport multimodal

C) documentele de asigurare

poliță asigurare

certificat de asigurare

D) documentele de recepție calitativă și cantitativă.

Notă generală

Analiza și verificarea documentelor este obligatorie atît pentru Compartimentul

Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate cît și pentru sucursale

Examinarea documentelor unui acreditiv atât de import cât și pentru export se face în același mod și se vor avea în vedere trei aspecte :

1. concordanța documentelor cu condițiile acreditivului

-dacă au fost prezentate în termenul prevăzut de acreditiv , în cadrul valabilității acestuia și deasemenea a valorii acestuia

se va controla dacă au fost prezentate toate documentele cerute de acreditiv

apoi se face controlul de fond , prin examinarea amănunțită a fiecărui document
cu condițiile acreditivului

concordanța documentelor între ele

concordanța documentelor cu Publicația 500 a CCI Paris.

A) Factura comercială

Dacă acreditivul care prevede prezentarea unei facturi , tară a face nici o
precizare cu privire la aceasta , se poate prezenta orice tip de factură (factura comercială, factura finală, factură externă, factură vamală ete.)

Factura trebuie emisă de beneficiarul acreditivului și trebuie să menționeze
numele corect și complet , adresa corectă și completă , nr. telefon, fax. e-mail

Factura trebuie întocmită pe numele ordonatorului acreditivului ( adică a
cumpărătorului ) și trebuie să menționeze numele și adresa corecte și complete .
precum și telefonul , fax-ul, e-mail.

Denumirea și descrierea mărfurilor trebuie să corespundă foarte exact cu cea
din acreditiv

In factură trebuie evidențiate cantitatea și prețul (în valuta menționată în
acreditiv ) mărfurilor facturate și trebuie să corespundă cu cele din
acreditiv.Cantitatea, greutatea din factură trebuie să corespundă cu cele
menționate în celelalte documente

Dacă în acreditiv sunt menționați termeni de livrare ca CFR,CIP ele,
trebuie să apară și pe factura

Factura nu trebuie emisă pentru o sumă care depășește valoarea acreditivului
și nici pentru mărfuri sau sortimente de mărfuri care nu sunt menționate în
acreditiv

Factura trebuie prezentată în numărul de exemplare cerut de acreditiv.

Facturile prezentate ,dacă prevederile acreditivului o cer, trebuie semnate.

B) Prezentarea și analiza documentelor de încărcare și expediere Conosamentul maritim și fluvial

Dintre toate documentele de încărcare și expediție cel mai importatul document este conosamentul . Importanța deosebită a acestui document derivă din două aspecte :

l.este documentul care face dovada certă că mărfurile au fost încărcate pe vas (atunci cînd pe conosament apar cuvintele ,,on board")

2. d.p.v. juridic reprezintă proprietarul mărfii.

Conosamentul este un act scris, redactat într-o formă specială, semnat de căpitanul vasului, sau de către societatea de navigație , prin care se confirmă fie încărcarea mărfii la bordul vasului, sau primirea acesteia spre încărcarea și obligația de a transporta acea marfă la destinația înscrisă pe conosament

Elementele conosamentului

numele și adresa încărcătorului (exportatorului)

denumirea și naționalitatea ( pavilionul ) vasului

numele căpitanului

portul de încărcare

mențiunea „on board"

portul de destinație

numele societății ( persoanei) căreia îi este destinată marfa sau la ordinul căreia va fi eliberată

descrierea mărfurilor în2cărcate : natura, calitatea, cantitatea

mențiuni cu privire la plata navlului

diverse mențiuni cu privire la marcaj, numerotarea lă/ilor . baloturilor ctc.

numărul originalelor și a2 nenegociabilelor

data

semnătura căpitanului sau a societății de navigație

2

Examinarea elementelor conosamentului

Numele și adresa încărcătorului trebuie să corespundă eu numele și adresa
beneficiarului acreditivului, sau a furnizorului real în cazul în care beneficiarul
este un intermediar. Băncile trebuie să ceară ca numele beneficiarului acreditivului
să apară pe conosament sau la andosare.

Denumirea și naționalitatea vasului. In unele acreditive sunt indicate în mod
2expres numele și pavilionul vasului, precum și clauze de boicot, respectiv
m2ențiuni cu privire la porturile și apele teritoriale ale unor țări în conflict, unde
nu au voie să intre unele vase .

Numele căpitanului,pentru stabilirea unor responsabilități, trebuie să 11c scris clar
cu litere din alfabetul latin. Menționarea numelui căpitanului cu litere din
alfabete neeuropene nu se admite ,un astfel de conosament nu va fi acceptat de
către bancă.Deasemenea pentru uzul bancar, sub numele căpitanului va fi adăugat
cuvîntul „mașter" (căpitan)

Portul de încărcare trebuie să apară în conosament. Este însă absolut obligatoriu
să fie menționat pentru livrările FOB, deoarece în acest caz vasul este navlosit de
cumpărător ,iar navlul se plătește în funcție de distanța dintre portul de încărcare
și cel de destinație.

La livrările CIF și C &F, portul de încărcare nu are aceiași imporanță, totuși băncile cer ca denumirea acestuia să apară pe conosament

Mențiunea „on board" ( încărcat în navă ) este unul din elementele cele mai
importante întrucît confirmă că mărfurile au fost încărcate pe vas . Mai poate
apare și mențiunea „ on deck" care semnifică încărcat pe punte . Conosamente
cii mențiunea on deck vor fi acceptate numai dacă acreditivul permite un astfel
de document.

Portul de destinație trebuie să fie menționat, indiferent de condiția de livrare,
FOB,CIF sau CF, fiind de la sine înțeles că o marfă expediată într-o altă
direcție decît cea menționată în acreditiv nu mai poate fi încasată

Numele societăți indicat ca destinatar al mărfii sau la ordinul căreia se
eliberează marfa este cea din acreditiv. Această societate poate fi cumpărătorul
însuși sau banca emitentă în cazul în care marfa este cumpărată pe credit acordat
de banca emitentă, cumpărătorului.: (Conosamentul este emis la ordinul
cmpărătorului sau andosat în alb )

Mențiunile cu privire la denumirea, natura, calitatea și cantitatea mărfii sunt un
element important care trebuie să apară pe conosament pentru că permit să se
controleze dacă marfa expediată este cea din acreditiv și nu alta. Aceste mențiuni
trebuie să fie înscrise exact ca în acreditiv. în aceiași limbă. în aceiași unitate de
măsură fiind descrisă cu aceiași termeni tehnici.

Mențiuni cu privire la plata navlului. Cele mai frecvente sunt _• freight payable al
destination" ( navlu plătibil la destinație ) și freight prepaid sau paid
Conosamentul care are mențiunea freight prepaid sau paid, se folosește cînd
livrarea mărfurilor CIF sau CF, cînd exportatorul este obligat să navlosească
vasul.

Conosamentul cu mențiunea freight payable at destination se folosește pentru livrările FOB, cînd cumpărătorul este cel care navloseste vasul.

10. Diverse mențiuni pe marginea conosamentului. Acestea pol fi :

marcajul lăzilor, numerotarea acestora sau a sacilor

notify – avizați pe -firma care trebuie înștiințată de sosirea
vasului

– consigned to -transportul este destinat , consemnat pentru o
societate ( antreprenor, depozitar etc )

– clauze de boicot

mențiuni restrictive făcute de căpitan cu privire la starea mărfii
sau cu privire la plata unor cheltuieli , altele decît navlul

Numărul exemplarelor are o importanță cu totul deosebită. Lin conosament se
emite de regulă în trei originale (sau cel puțin două) și mai multe copii. Pe
formularul conosamentului este tipărit numărul de originale în care a fost emis.
Numărul complet al originalelor unui conosament se numește „joc complet" sau
„ set complet „ (jeu complet de connaissement sau full set of bills of lading ).
Conosamentele se emit în mai multe originale deoarece fiind un document
reprezentativ ( reprezintă un titlu de propietate asupra mărfii ) este transmis la
banca emitentă cu două curiere poștale. In caz că un original se pierde pe
parcurs poștal, va ajunge la banca cumpărătorului cel de al doilea exemplar. La
remiterea documentelor în cadrul unui acreditiv se specifică toarte precis
destinația fiecărui original și în cîtc curiere s-au transmis băncii cumpărătorului.
Cumpărătorul sau banca lui cînd plătesc marfa vor avea grijă să retragă din
circulație toate originalele pentru a nu ajunge în mîna unui rău voitor ( în cazul
conosamentului în alb) care să ridice marfa fără s-o plătească. După eliberarea
mărfii pe baza unui original, prezentat căpitanului, celelalte originale devin
nule.Documentele de utilizare și respectiv conosamentele trebuie să ajungă la
banca cumpărătorului înainte de sosirea vasului pentru a nu se plăti taxe de
întirziere sau cheltuieli suplimentare portuare. Copiile nenegociabile se emit de
regulă, în trei exemplare, n-au nici o valoare juridică, sunt numai pentru evidențe
și anume : o copie nenegociabilă rămîne la căpitan, una pentru exportator și una
pentru agenția de transport.

Data conosamentului are două semnificații :
– data la care mărfurile au fost încărcate.

pe baza acestei date se stabilește dacă documentele au fost prezentate în termenul prevăzut de acreditiv sau în absența acestuia în cel prevăzut de Publicația 500 (la 21 zile de la data încărcării)

Dacă documentele au fost prezentate după una din aceste date, sunt considerate vechi și nu. se plătesc de bancă în cadrul acreditivului, plata acestora fiind considerată la incaso și deci la latitudinea cumpărătorului.

13. Originalele conosamentului trebuie semnate , iar numele cărăușului trebuie să apară pe fața formularului conosamentului în cazul în care conosamentul este semnat de căpitanul vasului .

Semnătura acestuia trebuie să apară sub cuvîntul ,,master ,, sau „capitain” ( sau stampila cu denumirea vasului și cuvîntul master sau capitain)

dacă un agent semnează un conosament în numele căpitanului, semnătura acestuia trebuie să apară sub stampila cu numele său și deasemenea trebuie să menționeze și numele căpitanului pentru care a semnat

Nota Bene : nu se acceptă conosamente care pe fața documentului au diverse mențiuni făcute de cărăuș, care ar putea determina compania respectivă de transport să elibereze marfa , fără prezentarea originalului conosamentului, sau fără ca marfa să fie achitată

Analiza conosamentelor d.p.v. al transferului de proprietate

Din acest punct de vedere conosamentele se impart în:

conosament nominativ

conosament la purtător

conosament la ordin

Conosamentul nominativ conține toate elementele enumerate mai sus ,în afară de mențiunea prin care se autorizează eliberarea mărfii unui terț. Cu alte cuvinte marfa se poate elibera numai persoanei înscrise în conosament, marfa dintr-un astfel de conosament putînd fi eliberată unei alte persoane numai prin cesiune ordinară prevăzută în Codul Civil . Procedura juridică de cesionare a dreptului de proprietate este destul de complicată, necesită timp și cheltuieli cu avocații, iar uneori marfa ajunge în port înainte de terminarea procedurii de cesionare ceea ce poate determina cheltuieli de contrastalii, de magazinare sau portuare suplimentare. Tipul acesta de conosament se folosește în special pentru a controla foarte sinet destinația reală a transportului mărfii și se practică în zonele de conflict, sau pentru a combate contrabanda.

Conosamentul la putător . Opusul conosamentului nominativ , care practic este netrasmisibil, este conosamentul la purtător care se poate transmite cu foarte mare ușurință, prin simpla înmînare a acestuia altei persoane. Acreditivul trebuie să prevadă emiterea și prezenatrea unui astfel de conosament.

In conosament nu apare la destinatarul mărfii nici o persoana și deci posesorul acestui document este și proprietarul mărfii , căpitanul vasului eliberind marfa fără nici o formalitate decît simpla prezentare a conosamentului. Prin pierderea sau prin furtul conosamentului se pierde și dreptul de proprietat e asupra mărfii. Datorită dezavantajelor mari acest tip de conosament se folosește foarte rar, în special pentru transportul mărfurilor tranzacționate la bursă, care în funcție de cotațiile bursei pot 11 rcvîndute din timpul transportului.

Conosamentul la ordin păstrează avantajele celor două tipuri mai sus meționale și

elimină dezavantajele acestora. Din acest motiv practic sunt indicate în aproape

toate acreditivele doc.. Conosamentul la ordin se prezintă sub două forme și

anume : emis „ la ordinul „ unei persoane, societăți, bănci sau andosat la ordinul

unei persoane cînd numele acesteia este trecut pe verso-ul conosamentului.

In cazul unui conosament emis la ordinul unei persoane, numele acesteia apare în

rubrica specială din conosament denumită „la ordin".

în cazul unui conosament andosat „la ordinul „ unei persoane , pe fața

conosamentului în rubrica „la ordin" apare încărcătorul , care andosează pe verso

conosamentul la ordinul băncii sau al cumpărătorului prin mențiunea „ la

ordinul „ și semnează cu semnăturile autorizate.

Andosamentul mai poartă numele de gir, consamentul putînd fi transmis ca și tratele prin gir, dar nu pot fi protestate pentru nelivrare.

Analiza conosamentelor după clauzele

pe care le conțin

1 .Conosamentul „clean" sau curat este conosamentul care în afară de dau/ele cerute de acreditiv nu conține nici o mențiune făcută de căpitanul vasului cu privire eventuale nereguli privind marfa încărcată, legate de calitatea ambalajului, deprecierea mărfii etc.

Conosamentul „foul – entache" adică pătat este conosamentul care conține remarci restrictive ale căpitanului privind starea ambalajului, deteriorarea mărfii ( marfa s-a încărcat încisă, udă etc ). Băncile refuză la plată astfel de conosamente . cerînd instrucțiuni ordonatorului.

Alte mențiuni : de ex. sunt respinse conosamentele cu livrare FOB care în afară de mențiunea că navlul este plătibil la destinație , mai prevăd și alte cheltuieli. Mențiunile privind cheltuielile de descărcare trebuie analizate de la caz la caz . dar regula principală care se impune este respectarea condițiilor din acreditiv.

Conosamentul „on board „ – încărcat pe (în) navă . Toate băncile , dacă acreditivul nu prevede altceva vor accepta numai conosamente cu acesată mențiune , urmată de semnătura căpitanului vasului sau a societății de navigație și datată.

Conosamentul „primit pentru încărcare ,, se eliberează de societățile de transport din porturile foarte aglomerate , pentru mărfurile care nu pot fi imediat imbarcate din cauza că vasul nu poate trage la dană, sau sunt alte mărfuri la încărcat etc. In acesta situație pînă la încărcare , marfa este depozitată în antrepozitele societății de transport, moment în care se eliberează conosamentul „ primit spre încărcare ,..

Băncile acceptă astfel de conosamente numai clacă sunt permise de acreditiv. Conosament fără transbordate – se emite pentru transporturile directe care a ajuns din portul de încărcare pînă în cel de destinație.Un astfel de transport este preferat întodeauna deoerece nu se plătesc taxe și cheltuieli suplimentare pentru trecerea mărfii de pe un vas pe altul și nu există riscul de deterioare spargere, furt. lipsă de . vas , căderea mărfii în apă etc.

Conosament cu transpordare permisă – se acceptă de către bănci numai dacă este specificat expres în acreditiv.în acest caz se specifică și porturile unde urmează să aibe loc transbordarea.

Conosament combinat se emite de regulă de societatea de transport pentru mărfurile care sunt expediate aerian și/sau pe uscat pînă la portul de încărcare și apoi îmbarcate pe vas.

Conosament pe bază de contract de navlosire ( charter Party Bill of Lading ) sunt conosamentele care sunt emise pe baza unui contract încheiat separai cu societatea de transport. De regulă sunt însoțite de o copie a contractului. Dacă nu sunt în mod expres admise de acreditiv, băncile refuză un astfel de document întrucît nu an competența și nici timpul necesar să analizeze clauzele contractului.

Duplicatul de fracht sau duplicatul scrisorii de trăsură internațională

Duplicatul de fracht internațional este documentul emis de căile ferate din țara
exportatorului prin care se atestă încărcarea mărfii în vagoane.

2.Documentul menționează numele exportatorului, data, localitatea de încărcare,
destinatarul și localitatea de destinație. De asemenea trebuie să menționeze
descrierea mărfii, cantitatea, ambalajul și alte marcaje cerute de acreditiv 'trebuie
să poarte stampila gării de expediție cu data și uneori și stampila cîntarului
oficial din gara de expediție ( atunci cînd acreditivul o cere în mod expres )

3. Duplicatul de frach nu este un document reprezentativ (care să ateste dreptul de
proprietate asupra mărfii ) și nici de negociere , din acest motiv căile ferate din
localitatea de destinație vor elibera mărfurile cumpărătorului fără ca acesta să I ic
obligat să prezinte sau să depună duplicatul de fracht.

4. Duplicatul de frach poate fi adresat conform condițiilor acreditivului :
cumpărătorului

unei case de expediție indicată în acreditiv – cînd nu există trafic direct de cale

ferată , sau cînd nu există deplină încredere în cumpărător ( cu acceptul casei de

expediție )

sau pe adresa unei băncii – în situația în care acea bancă creditează vîn/area mări ii

respective

Documentul de transport rutier (CMR) ,

Documentul este emis de societatea de transpor și trebuie stampilat și semnal de
aceasta

Elementele care trebuie să fie menționate sunt aceleași ca și la duplicatul de
fracht și trebuie să fie emis conform acreditivului și să cuprindă datele și
informațiile cerute de condițiile acestuia

Documentul de transport aerian ( conosamentul aerian )

1.Documentul de transport aerian se folosește pentru transportul măriurilor de
mare valoare dar cu volum și greutate relativ mică și a căror primire este urgentă

Documentul de transport 'aerian trebuie să conțină aceleași clemente de
identificare a mărfii ca celelalte documente de transport prezentate anterior și
cele prevăzute de acreditiv

Documentul nu se transmite prin gir ( anclosament ) , acesta fiind numai
nominativ, marfa ajungînd înaintea documentelor nu mai este necesară
negocierea documentelor la plată

Recipisa poștală

Acest tip de document se folosete In situația în care mărfurile exportate sunt de
valoare mică, greutate mică și primirea acestora nu necesită urgență

Documentul este emis de poștă și trebuie să cuprindă toate elementele de
identificare a expedierii mărfii respectiv: expeditorul , denumirea măriii ,
greutate, valoare, destinatar și orice altă informație prevăzută de condițiile
acreditivului

Documentul de transport combinat sau multimodal

Documentul se folosește pentru situațiile cînd sunt necesare mai multe mijloace
de transport pentru livrarea mărfurilor respectiv transport terestru , naval și aerian
și acreditivului prevede prezentarea unui document de transport care să acopere
cel puțin două modalități de transport

Documentul are aceleași elemente ca și conosamentul și trebuie semnat în
același mod ca acesta

Documentul de transport multimodal nu este necesar să menționeze cuvîntul ..
original „

Dacă documentul de transport este emis ,, la ordin1' acesta trebuie andosat de
încărcător

Documentele care indică descărcare și încărcare de mărfuri în localitatea
prevăzută de acreditiv , vor fi acceptate chiar dacă transbordările sunt interzise

Prezentarea documentelor de asigurare

Asigurarea mărfurilor contra riscurilor de transport se tace în baza imui contract care"se încheie între societatea de asigurări ( asigurător ) și o persoană juridica sau fizică ( asigurat) prin care în schimbul unei taxe ( prima de asiguare ), asigurătorul se obligă să acopere unele pagube posibile ( denumite generic avarii)ce ar putea fi cauzate de unele pericole ( riscuri ), la care o marfa este supusă în timpul transportului pe mare, uscat sau pe cale aeriană de la locul de încărcare pin fi la destinație , inclusiv în timpul transbordărilor.

Documentul care atestă asigurarea și în baza căruia asiguratul poate cere plata de daune în cazul producerii unui sinistru (riscul potențial menționat în pohtă transformat în realitate) este polița de asigurare.

C) Documentele de asigurare

Principalele documente de asigurare sunt polița de asigurarare si certificatul de asigurare.

Elementele de bază care trebuie cunoscute și examinate sun următoarele.

Asigurător

asigurat

prima de asigurare

obiectul asigurării

riscuri ori sinistru

avarii

franșiza

Asigurătorul este o societate financiară specială care în schimbul plății unei prime de asigurare preia asupra sa diferitele riscuri la care ar putea li expuse mări un Ic exportate.

Asiguratul este exportatorul care plătește prima de asigurare pentru asigurarea
mărfurilor exportate pe perioada transportului, inclusiv transbordările de la locul
de încărcare pînă la destinație

Prima de asigurare este suma pe care o plătește exportatorul ( asiguratul)
pentru garanția pe care o eliberează asigurătorul sub forma poliței de asigurare.

Obiectul asigurării poate fi .

marfa care face obiectul contractului comercial

valori, titluri, metale prețioase bancnote, cecuri acțiuni etc.

navlul ca preț al transportului atunci cînd acesta este plătibil la
destinație

– mijloacele de transport (nave, vagoane, camioane etc )

4. Riscul este un pericol viitor , posibil și independent de voința asiguratutului la
care poate fi expusă o marfă în timpul transportului

Riscurile maritime pot fi normale și speciale.

Riscurile normale sunt riscuri pe care orice poliță trebuie să Ic asigure și anume :

furtună, naufragiu, eșuare,schimbare forțată de rută, abordaj fortuit, foc, explo/ie.

captură și molestare de către pirați

Riscurile speciale care sunt acoperite dacă sunt menționate expres în poliță : a)

greșelile, omisiunile , declarațiile false b) viciile proprii ale mărfii aparente sau

ascunse c) pierderea în greutate datorită căldurii, aprinderea sau explozia spontană.

Fermentația

Sinistrul – realizarea unui risc prin producerea de pagube

Avariile – sunt pagube, stricăciuni sau cheltuieli suplimentare
Avariile sunt de două categorii : generale și speciale.

Avariile generale sunt măsurile luate de căpitan pentru a salva vasul de la un pericol iminent. In aceste situații de ex. se aruncă peste bord o cantitate de marfă.Aceste sacrificii făcute în dauna unor asigurați (exportatori) trebuie suportate de toți ceilalți și sunt repartizate asupra celorlalte mărfuri, asupra vasului și a navlului.

Avariile speciale : se caracterizează prin lipsa ideii de sacrificiu. De ex. Furtuna deteriorează sau distruge marfa de pe punte, dar marfa nu a fost sacrilicală pentru salvarea vasului prin voința căpitanului.

7. Franșiza . Pentru unele mărfuri societățile de asigurare nu plătesc în ca/ de
sinistru 100% valoarea mărfii ci numai ce depășește un anumit procent. La unele
mărfuri este normal ca pe timpul transportului să piardă în greutate un anumit
procent de ex. 3% din greutate. Societatea de asigurări va acoperii numai 97% din
valoare. Procentul de 3% se numește franșiza.

Dacă asiguratul dorește să-și asigure marfa pentru 100% va trebui să plătească în plus și să scrie „fără franșiza"

Elementele Poliței de asigurare

Polița de asigurare garantează proprietarului restituirea contravalorii mărfii total sau parțial în cazul în care marfa s-ar pierde sau ar fi avariată. Elementele poliței de asigurare sunt următoarele :

numele asigurătorului – societatea de asigurări

numele și adresa asiguratului

data la care s-a încheiat.Aceasta este un element foarte important întrucît de la
acea dată, orice avarie care a avut loc trebuie despăgubită. Unerori se trece și ora
la care a fost emisă polița.Băncile vor refuza polițe de asigurare emise după data
conosamentului

Descrierea mărfii din poliță trebuie să concorde cu cea din acreditiv.

Valoarea asigurării este contravaloarea mărfii CIF portul de destinație la care de
obicei se adaugă 10% beneficiul pe care asiguratul a sperat sfi-l obțină din
vînzarea, procesarea și vînzarea mărfii.

Prima de asigurare plătită

Portul de încărcare, descărcare și transbordare

numele, naționalitatea, vîrsta , felul și tonajul vasului

riscurile acoperite .

Polițele de asigurare d.p.v. al transmisibilității pot fi nominative , la putător și la ordin. Transmiterea drepturilor se face exact ca și la conosament.

In cazul în care acreditivul permite prezentarea unui certificat de asigurare acesta este acceptat de bănci în forma descrisă în acreditiv. Certificatul nu se transmite prin andosare.

D) Prezentarea și examinarea altor documente

In afara de documentele prezentate mai sus , în acreditiv mai pot fi prevăzute și alte documente ca de exemplu: certificat de origine specificații

certificat de garanție de greutate

certificat de calitate certificat fito

sanitar certificat veterinar

1 .Certificatul de origine este documentul care dovedește proveniența mărfii. Certificatele de origine de regulă se emit de camerele de comerț din localitatea beneficiarului acreditivului . Uneori acreditivele prevăd ca acestea să fie vizate de consulatul tării ordonatorului acreditivului (cumpărătorul). Sunt situații cînd acreditivele prevăd ca aceste certificate de origine pot fi emise chiar de aceste consulate.

Certificatul de origine în unele țări servește la vămuirea mărfii, la scutirea de unele taxe vamale, sau dovedește că marfa nu vine dintr-o țară inamică (în unele regiuni în care sunt conflicte).

2.Specificațiile. în funcție de natura mărfurilor, pot fi de mai multe feluri și anume:

specificații de ambalaj, care trebuie să conțină numărul , cutiilor, lăzilor,sacilor ,
baloturilor etc.

specificații ale componentelor tehnice unui utilaj specificații în care sunt redate dimensiunile mărfurilor ( tablă, cherestea geamuri etc ). Verificarea datelor conținute de specificații trebuie să fie în concordanță cu datele menționate în celelalte documente și totodată cu prevederile acreditivului. Orice nepotrivire poate duce la refuzul la plată al documentelor prezentate în utilizarea acreditivului.

In cazul specificațiilor tehnice care sunt foarte complicate și nu pol fi verificate de banei, de regulă acestea încă de la avizarea acreditivului își declin;! competența și răspunderea cu privire la examinarea unor astfel de specificații și în consecință se solicită beneficiarului să intervină pentru obținerea acordului ordonatorului și băncii emitente de a accepta documentul respectiv așa cum a fost întocmit de beneficiar.

3.Certificatul de garanție de greutate este cerut pentru mărfurile care se transportă în vrac . Există societăți care emit un tip de certificate care garantează acoperirea oricărei pierderi de greutate . Tipul acesta de certificate este transmisibil prin andosare ca și polițele de asigurare și trebuie să se alic întodeauna în posesia deținătorului documentului de transport . Prin acest document se garantează numai greutatea nu și calitatea Diferențele de greutate între locul de încărcare și cel de descărcare sunt stabilite de reprezentanții societății emitente , iar eventualele pierderi sunt despăgubite în conformitate eu prevederile documentului și condițiile acreditivului.

4.Certificatul de calitate atestă calitatea mărfurilor și se întocmește conform
prevederilor acreditivului. Poate fi emis de producă sau un laborator/societate independentă

5.Certificatul fito-sanitar se eliberează de instituții abilitate și certifică sănătatea semințelor, fructelor, legumelor, cherestea, mărfuri de natură vegetală. Acest certificat trebuie să conțină elementele solicitate de acreditiv

6.Certificatul sanitar veterinar este prevăzut de acrcdittiv pentru exporturile de mărfuri de natură animală și certifică sănătatea acestora . conținînd dalele . informațiile cerute de condițiile acreditivului.

Confirmarea acreditivelor primite

Acreditivele se confirmă numai dacă banca emitentă solicită Romexterra Bank
să-și adauge confirmarea sa la angajamentul acesteia

Se confirmă numai acreditivele primite de la o bancă de prim rang care este
corespondenta Romexterra Bank ( cele din lista de corespondenți), și sunt
irevocabile , au un termen de valabilitate definit și valoarea se încadrează în
plafonul de lucru stabilit pentru acea bancă ( dacă a fost stabilit)

In cazul în care Romexterra Bank este solicitată să-și adauge con Urmarea sa la
un acreditiv care este emis de o bancă necorespondentă,sau de o banca
corespondentă pentru care nu avem limită de lucru, sau valoarea acreditivului
depășește valoarea limitei de lucru, confirmarea se va adaugă numai în baza unui
depozit colateral constituit de acea bancă conform normelor Romexterra Bank

Acreditivele care au fost confirmate de Banca Transilvania sunt domiciliate la plată la ghișeele noastre și plata documentelor prezentate în cadrul acestora se va face numai dacă aceste documente sunt strict conforme cu condițiile acreditivului

Operațiunea de confirmare se face de Compartimentul Finantare Proiecte și
Finanțări Structurate cu aprobarea CD.

Dacă Banca Transilvania nu dorește să confirme un acreditiv va înștiința de
urgentă banca emitentă.

Compartimentul Finanțare Proiecte și Finanțări Structurate va înștiința prin
.intermediul sucursalelor beneficiarul acreditivului de export în cazul în care în
care confirmă acreditivul respectiv.

=== STUDIU DE CAZ ===

Stimate domn,

Numele firmei dumneavoastră ne-a fost recomandat de către Ambasada României din Liban, care ne-a informat despre faptul că firma dumneavoastră tranzacționează cherestea de fag în cantități mari și de diferite dimensiuni.

Vă aducem la cunoștință că firma noastră exportă produse auxiliare și poate de asemenea să vă furnizeze o gamă largă de cherestea de fag de cea mai bună calitate din România.

Dispunem de o capacitate de producție de 10.000 mc bușteni de fag din care rezultă o producție lunară de aproximativ 4000 mc de cherestea de fag pentru export.

Vă transmitem o scurtă prezentare a produselor noastre și dacă acestea întrunesc criteriile de calitate cerute de dumneavoastră vă rugăm să ne contactați.

CHERESTEA ROMÂNEASCĂ PENTRU EXPORT DE FAG ABURIT CU MARGINILE TĂIATE ȘI NETĂIATE după cum urmează:

Lungime: 0.45m – 4.0m împărțite pe clase de specificații: TAL, NA, TAS, TASS.

Lățime: 100 – 400 mm cu media de 160 – 170 mm

Grosime: 25, 38, 50, 60, 70, 80 mm

Clasă de calitate: min 60% A și max 40% B.

PREȚURILE SE ÎNȚELEG CFR LIBAN SAU TRIPOLI după cum urmează:

TAL A = 350 USD/mc TAL B = 340 USD/mc

NA A = 330 USD/mc NA B = 320 USD/mc

TAS A&B = 290 USD/mc TASS A&B = 187 USD/mc

MODALITATE DE PLATĂ:

Mărfurile livrate vor fi plătite prin acreditiv irevocabil cu plata la vedere deschis la BANCA ROMANA PENTRU DEZVOLTARE GSG.

Am fi bucuroși dacă am primi o comandă din specificația de mai sus.

În cazul în care sunteți interesați de aceste produse avem plăcerea de a vă invita în România pentru a vă prezenta fabrica, produsele și modul în care acestea sunt pregătite pentru export.

În speranța unei viitoare colaborări,

Cu respect,

Director

Alexandru Pascu

CĂTRE: FOREX IMPEX SRL

În atenția: Dl. Alexandru Pascu

De la: Antoine Chami, Manager

Stimate domn,

Mai întâi de toate am dori să vă mulțumim pentru faxul trimis în data de 02.03.2001.

Avnând în vedere că avem nevoie de produsele descrise de dumneavoastră, am fi recunoscători dacă ați putea pregăti o stivă de probă astfel încât să putem inspecta calitatea mărfurilor. Am dori să vedem o singură stivă de probă de specificația TAL și grosimea de 50 mm.

Vă informăm că poimâine dimineață avem un zbor către România așa că în data de 07.03.2001 la ora 14:00 vom ajunge la București.

Vă rugăm respectuos să ne puneți la dispoziție un reprezentant al companiei care să ne conducă la sediul dumneavoastră pentru a pune la punct viitoarea noastră colaborare.

Mulțumiri și salutări,

Antoine Chami

CONTRACT DE VÂNZARE – CUMPĂRARE

NR. 996

Data: 10.03.2001

Încheiat între:

Compania: FOREX IMPEX SRL

Înscrisă în Registrul Comerțului cu nr. J03/1880/1994;

Banca: BANCA TRANSILVANIA PLOIESTI

Cont: 60851-1 în USD

Adresă: Strada Republicii, nr. 45, PLOIESTI – ROMANIA reprezentată legal prin Dl. Alexandru Pascu, în calitate de VÂNZĂTOR,

și

Compania: CHABROS SRL, cu sediul central în Strada Damascus, Hazmieh, Liban reprezentată legal prin Dl. Antoine Chami în calitate de CUMPĂRĂTOR.

Prezentul contract de vânzare – cumpărare este încheiat pentru exportul de cherestea de fag pentru piața din Liban.

Vânzătorul are obligația să vândă și cumpărătorul are obligația să cumpere marfă în sortimentele, cantitățile și prețurile stipulate în continuare.

Descrierea mărfurilor

1.1. Cantitate: 1500 mc de cherestea de fag românească pentru export.

1.2. Valoare totală: 500.000 USD

1.3. Specificații:

Lungimi:

TAL: 1.8 – 4 m

NA: 1.8 – 4 m

TAS: 1.0 – 1.7 m

TASS: 0.45 – 0.95 m

Grosimi: 25, 38, 50, 60, 70, 80 mm

Clase de calitate: 60% = A și 40% = B

1.4. Umiditate: 24% – 30%

1.5. Calitate: Calitatea este conformă cu STAS-ul românesc pentru export.

Termene și condiții

2.1. Termenul de livrare: Marfa va fi livrată conform termenilor INCOTERMS 1990.

2.2. Data de livrare: Martie – Decembrie 2001

2.3. Locul de încărcare: AGIGEA – ROMÂNIA

2.4. Locul de descărcare: BEIRUT – LIBAN

Prețuri: CFR BEIRUT incluzând descărcarea:

TAL A = 350 USD/mc TAL B = 340 USD/mc

NA A = 330 USD/mc NA B = 320 USD/mc

TAS A = 290 USD/mc TAS B = 290 USD/mc

TASS A = 187 USD/mc TASS B = 187 USD/mc

Modalitate de plată:

Plata mărfurilor din acest contract se va efectua în USD printr-un acreditiv documentar irevocabil, confirmat și plătibil la BANCA TRANSILVANIA, SUCURSALA PLOIEȘTI, cu plata la vedere.

Documente necesare:

Factură;

Lista pachetelor;

Certificat de origine;

Conosament cu navlu și descărcare plătită.

Alte obligații:

Fiecare parte a acestui contract va suporta costurile și comisioanele bancare datorate în țara sa:

Cele care nu iau naștere în România sunt în contul CUMPĂRĂTORULUI.

Cele care iau naștere în România sunt în contul VÂNZĂTORULUI.

Arbitraj

Orice dispută apărută între parteneri pe durata desfășurării prezentului contract va fi rezolvată în mod amiabil.

În cazul în care partenerii nu pot ajunge la o rezolvare amiabilă, disputele vor fi rezolvate de către Comisia de Arbitraj a Camerei de Comerț și Industrie a României.

Neînțelegerile se vor disputa în București, România.

Decizia Instanței de Arbitraj este finală și irevocabilă.

Prezentul contract s-a încheiat în 2 exemplare, ambele având aceeași valoare, o copie pentru fiecare parte contractantă.

Irrevocable Documentary Credit Application

SCRISOARE DE PREAVIZARE ACREDITIV

DATA: 29/03/2001

Vă trimitem anexat o copie a acreditivului din data de 27.03.2001 deschis în favoarea dumneavoastră prin SWIFT

Vă rugăm să verificați termenele și condițiile din prezentul acreditiv și dacă nu sunteți de acord în totalitate cu acestea luați legătura cu ordonatorul pentru a aduce un amendament.

La cererea dumneavoastră putem sa ne adăugăm confirmarea la acest acreditiv.

Această scrisoare de preavizare vă este trimisă conform instrucțiunilor băncii emitente. Vă rugăm să confirmați primirea.

BANCA TRANSILVANIA

BANCA TRANSILVANIA – PLOIESTI branch

This credit is subject to the UCP (1993 revision) Publication no.500

Customer copy

27/03/01-16:42:04

PrinterML-1000-000001

––––––––––––instance type and transmission––––––––––––

original received from SWIFT

Priority: normal

Message output reference: 1641 010327BTRLRO220102800240901

Correspondent input reference: 1641 010327 CLIBLBBXAXXX6425207570

–––––––––––––-MESSAGE HEADER–––––––––––––

swift output: FIN 700 issue of documentary credit

SENDER: CLIBLBBXXX

CREDIT LIBANAIS SAL BEIRUT LB

RECEIVER: BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

–––––––––––––––message text––––––––––––––-

27: sequence of total

1/1

40A: from the documentary credit

irrevocable

20: documentary credit number: 26/1776/sf

31C: date of issue: 000327

31D: date and place of expry: 010620 Romania

50: applicant: CHABROS SARL HAZMIEH DAMASCUS ROAD

PHONE 05-457981/2 FAX 05-457983

59: beneficiary: FOREX IMPEX SRL

NO. 45, REPUBLICII STREET

PLOIESTI, ROMANIA

32B: currency code amount:

currrency: USD (US Dollar)

amount: #164,800.00#

39A: percentage credit atm tolerance: 10/10

41A: available with/by – swift addr:

BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

42P: payment details

at sight

43P: partial shipments: allowed

43T: transshipment: not allowed

44A: on board/disp/taking in charge:

from any Romanian port

44B: for transportation to: TRIPOLI PORT / LEBANON liner out

44C: latest date of shipment: 010620

45A: description of goods and/or services:

abt 630 cbm of beechwood for total amount abt USD 164,800.00 CANDF BEIRUT PORT/LEBANON LINER OUT

46A: documents required:

+commercial invoice made out in the name of CHABROS SARL in two copies, signed by the seller, to show following: We certify that this invoice is authentic, that it is the only one issued for the goods described therein, that it shows their exact value without any deduction. We declare also that the origin of the goods is exclusively from Romania.

+full set of clean on board ocean marine bill of lading issued to the order of CREDIT LIBANAIS SAL bearing the following statements:

freight prepaid

destination Tripoli Port/Lebanon liner out

notify: CHABROS SARL. Tel 05-457981/2

+certicate issued by the shipping company or its agent stating that the ship loading the goods is not of Israeli nationality, that it is not blacklisted by the Israeli boycott and shall not call during its present voyage at any Israeli port

+certificate of origin legalized by the Chamber of Commerce – 3 copies

+packing list – 3 copies

47A: additional condition:

negociation strictly restricted to BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

within two days from the date of shipment, beneficiaries should tlx or fax to CREDIT LIBANAIS SAL. LIMASSOL (tlx.4702 crelib cy,fax 357-5-376807) showing invoice value, bill of lading number, name of the steamer, port of loading, port of destination, approximate date of arrival, marks and number on bill of lading, our credit number and name – full address and phone number of shiping company’s agent at port of destination. A copy of side tlx or fax should be negotiated with documents.

Negotiation under reserves or against guarantee prohibited.

Upon negotiation, pls tlx/swift advising us docs. Amount and maturity date confirming that all terms and conditions are complied with.

Original set of conform documents must be sent directly by yourselves by DHL or any fast courier to credit LIBANAIS SAL Beirut Lebanon

In reinbursement: on maturity date pls reimburse yourselves with CHASE MANHATTEN BANK. NY at SONY VANDERPOOL reimb L/C dept whom we are advising today. Reimbursement is subject to icc publication 525

71B: charges: all charges and commissions outside Lebanon including reimbursement charge is for beneficiary account.

49: confirmation instructions: confirm

53A: reimbursing bank : CHASUS 33

CHASE MANHATTEN BANK, NEW YORK, NY US

72: sender to receiver information:

This is an operative instrument and no mail will follow

This credit is subject to UCP 1933 revision publication 500

Preadvise beneficiary by fax and notify them by mail

––––––––––––––message trailer–––––––––––––––

{MAC:99042E51}

{CHK 4DA422C0F2FE}

30/03/01

PrinterML 1078-000001

–––––––––––-Instance type and transmission–––––––––––-

notification (Transmission) of original sent to SWIFT (ACK)

network delivery status: Network ack

priority: Normal

message input reference: 1002 010330BRDCROBU012

––––––––––––––Message header–––––––––––––––

swift input: FIN 730 Acknowledgement

Sender: BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

Receiver: CLIBLBBXXXX

CREDIT LIBANAIS SAL

BEIRUT LB

–––––––––––––––Message text–––––––––––––––-

20: sender’s reference:

IAZ012000001

21: receiver’s reference:

26/1776/SF

30: date of msg being acknowledgement:

000327

72: sender to receiver information:

PLS BE INFORMED THAT WE ADVISED THE BENEF ON 29.03.00 UNDER REF IAZ12000001, ADDING OUR CONFIRMATION

Regards

L/C dept

–––––––––––––––Message trailer–––––––––––––––

{MAC:99042E51}

{CHK 4DA422C0F2FE}

FAX

Vă aducem la cunoștință că am primit prin banca noastră acreditivul dumneavoastră, dar după ce l-am verificat am găsit o mare discrepanță care ne împiedică să ducem la bun sfârșit termenii stipulați în acreditiv.

În câmpul 44C portul de destinație numit este TRIPOLI, dar în câmpul 45A (descrierea mărfurilor) este indicat termenul de livrare CFR BEIRUT PORT LIBAN. Din cauza acestor cuvinte navlul este înțeles ca fiind plătibil din portul românesc AGIGEA până în portul BEIRUT, aceasta fiind o discrepanță între termenul de livare și portul de destinație.

Vă rugăm să corectați această greșeală cerând băncii dumneavoastră un amnedament la acreditiv.

Cu respect,

FOREX IMPEX

18/04/2001-16:47:04

PrinterML-1400-000001

––––––––––––-instance type and transmission–––––––––––-

original received from SWIFT

Priority: normal

Message output reference: 1646 010424BTRORO220102800240901

Correspondent input reference: 1646 010418 cliblbbxaxxx6425207570

–––––––––––––-MESSAGE HEADER–––––––––––––

swift output: FIN 707 issue of documentary credit

SENDER: CLIBLBBXXX

CREDIT LIBANAIS SAL BEIRUT LB

RECEIVER: BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

–––––––––––––––message text––––––––––––––––

20: sender’s reference:

26/1776/sf

21: receiver reference:

IAZ012000001

26E: number of amendment:

01

59: beneficiary before amendment:

FOREX IMPEX SRL

NO.45, REPUBLICII STREET

PLOIESTI ROMANIA

79: narrative:

read credit amount and value of goods abr USD 164,800.00- CANDF TRIPOLI PORT/LEBANON LINER OUT INSTEAD OF CANDF BEIRUT PORT/LEBANON LINER OUT

we regret inconvenience

regards

L/C dept

––––––––––––––-message trailer–––––––––––––––

{MAC:99042E51}

{CHK 4DA422C0F2FE}

TRANSPORTOR: BOUNTY SHIPPING LIMITED MALTA

ACREDITIV NR. 26/1776/SF

CURAT LA BORD

NAVLU PLĂTIT

DESTINAȚIE TRIPOLI PORT LIBAN

BOUNTY LIMITED MALTA

Shipping and Forwarding Co.

REF: ACREDITIV NR. 26/1776/SF

CONOSAMENT NR. 1/25.04.2001

M/V NOURA 1

CERTIFICAT

ORIGINAL

DATA: 25.04.2001

NOI, BOUNTY LIMITED MALTA, ÎN CALITATE DE COMPANIE DE TRANSPORT MARITIM DECLARĂM CĂ NAVA M/V NOURA 1, ÎNCĂRCATĂ CU 686,781 MC DE CHERESTEA NU ESTE DE NAȚIONALITATE ISRAELIANĂ, CĂ NU ESTE INTERZISĂ DE CĂTRE COMITETUL DE BOICOT ISRAELIAN ȘI CĂ NU VA ACOSTA ÎN DECURSUL PREZENTULUI VOIAJ ÎN NICI UN PORT ISRAELIAN.

Emis și semnat:

BOUNTY LIMITED MALTA

În calitate de transportor

VANZĂTOR:

FOREX IMPEX SRL

STRADA REPUBLICII, NR 45

PLOIESTI ROMANIA

ACREDITIV NR. 26/1776/SF

CONOSAMENT NR. 1/25.04.2001

M/V NOURA

LOC DE ÎNCĂRCARE: PORT AGIGEA ROMÂNIA

LOC DE DESCĂRCARE: TRIPOLI PORT/LIBAN

CFR TRIPOLI PORT/LIBAN

Marks and nos: CHA

LISTA ÎNCĂRCĂTURII

ORIGINAL

Data: 25.04.2001

686,781 MC DE CHERESTEA după cum urmează:

VANZĂTOR:

FOREX IMPEX SRL

STRADA REPUBLICII, NR 45

PLOIESTI ROMANIA

FAX

Dear Sirs,

According to L/C no.26/1776/SF terms we fax You the statements required as follows:

Invoice value: USD 181153.47

Bill of Lading number: 1/25.04.2001

Name of steamer: M/V NOURA 1

Port of loading: AGIGEA ROMANIAN PORT

Date of shipment: 25.04.2001

Port of destination: TRIPOLI PORT/LEBANON LINER OUT

Approximate date of arrival: 10.05.2001

Marks and numbers on bill of lading: CHA

Your credit number: 26/1776/SF

Name – full address and phone number of shipping company’s agents at port of destination: AZAR SHIPPING, EL MINA Street, TRIPOLI, LEBANON, Phone number: 009616612970

FOREX IMPEX SRL

NO.45, REPUBLICII STREET

PLOIESTI ROMANIA

27/04/01-10:33:40

Printer ML 1527-000001

––––––––––––Instance type and transmission––––––––––

Notification (Transmission) of original sent to SWIFT (ACK)

Network delivery status: Network ACK

Priority: Normal

Message input reference: 1032 000330BRDCROBU012

–––––––––––––––Message header–––––––––––––

Swift input: FIN 730 Acknowledgement

Sender: BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

Receiver: CLIBLBBXXXX, CREDIT LIBANAIS SAL, BEIRUT LB

––––––––––––––––Message text–––––––––––––-

20: Sender’s reference:

IAZ012000001

21: Receiver’s reference:

26/1776/SF

30: Date of msg being acknowledgement:

010427

79: Narative:

PLS BE INFORMED THAT WE AIRMAILED ON 26.04.2001 DOCS FOR USD 181153,47 COMPLIED WITH ALL TERMS AND CONDITIONS OF A/M L/C

CONSEQUENTLY, WE CLAIMED TODAY FROM REIMBURSING BANK THE PROCEEDS FOR USD 181153,47 WITH VALUE DATE OF 29.04.2001 AS PER YR INSTRUCTIONS.

Regards

L/C dept

–––––––––––––––Message trailer–––––––––––––

{MAC:99042E51}

{CHK 4DA422C0F2FE}

TRADE FINANCE SERVICES

– DOCREMITTANCE –

To: CREDIT LIBANAIS SAL

BEIRUT LEBANON

Date: 27.04.2001

Your L/C no. 26/1776/SF

Our ref: IAZ010000012

Please note that SC FOREX IMPEX SRL

Have presented the documents listed there.

Consequently, please pay against them:

An amount of: USD 181153,47

Value date: 29.04.2001

As per our today’s MT 754, we reimbursed ourselves as per L/C terms.

Our account is held with BTRLRO22

This order is to be executed in accordance with Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ICC Publication 500/1993. Kindly acknowledge receipt this set.

Yours faithfully,

BANCA TRANSILVANIA

04/05/01-13:58:28

Printer ML-1400-000001

––––––––––––Instance type and transmission––––––––––––

original received from SWIFT

Priority: normal

Message output reference: 1356 000504BRDCROBU0102800240901

Correspondent input reference: 1356 000504 CLIBLBBXAXXX6425207570

–––––––––––––––Message header ––––––––––––––-

swift output: FIN 799 free format message

Sender: CLIBLBBXXX

CREDIT LIBANAIS SAL BEIRUT LB

Receiver: BTRLRO22

BANCA TRANSILVANIA ROMANIA

–––––––––––––––-Message text–––––––––––––––-

20: Transaction reference number:

26/1776/SF

21: Related reference:

IAZ012000001

79: Narrative:

ATTN L/C DEPT

REF YR MT 799 DD 000427 DOCS ACCEPTED

YOUR REIMBURSEMENT CLAIM IS CORRECT AND WAS SETTLED.

REGARDS

INT’L DIVISION

CENTRALE CREDOCS

–––––––––––––––Message trailer–––––––––––––––

{MAC:99042E51}

{CHK 4DA422C0F2FE}

To: SC FOREX IMPEX SRL

PLOIESTI ROMANIA

Date: 30.04.2001

We have received in your favour the following payment:

Our reference: 851 101 027885

Value date: 29.04.2001

By order of: CHABROS SARL

Ordering bank: CREDIT LIBANAIS SAL BEIRUT LEBANON

Payment detail: IAZ010000012 – Invoice 465

Amount: USD 181153,47

Account: 58750-4

Charges:

Advising of L/C: USD 258,93

Negotiating comm.: USD 271,77

Amendments: USD 150,00

Swift(s): USD 90,00

Mail: USD 50,00

Yours faithfully,

BANCA TRANSILVANIA