Plan De Afaceri Cristian 08 03 2018 [631322]

PLAN DE AFACERI
– societatea comercială EUFIZ IO srl –
Cursant : Gura Cristian

CUPRINS
DATE DE IDENTIFICARE ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………. 2
A. VIZIUNE, MISIUNE, OBIECTIVE ………………………….. ………………………….. ………………………… 2
A 1. Esența afacerii și c e anume va g enera bani și profit ………………………….. …………………………. 3
A 3. Unde se va ajunge după trei ani ………………………….. ………………………….. ………………………….. …….5
A 4. Punctele tari care vor determina succesul ………………………….. ………………………….. ……………… 5
A 5. Analiza SWOT ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. ……….. 5
B. IS TORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE ………………………….. ………………………….. …. 6
B 1. Istoric ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………. 6
B 2. Management, resurse Umane ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………… 7
C. ANALIZA PIEȚEI ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………… 7
C 1. Clienți potențiali ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. …….7
C 2. Concurenții potențiali ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………. 9
C 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite ………………………….. …………………… 9
C 4. Reacția previzibilă a concurenței la apariția de noi oferte pe piață …………………………. 10
C 5. D istribu ția produselor ………………………….. ………………………….. ………………………….. …………………… 10
C 6. Activități de promovare a vânzărilor ………………………….. ………………………….. ………………………. 10
D. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE ………………………….. ………………………….. ………….. 10
D 1. Produsele noi ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. ……… 10
D 2. Materii prime și materiale necesare ………………………….. ………………………….. ……………………….. 11
D 4. Descrierea procesului tehnologic ………………………….. ………………………….. ………………………… 11
D 5. Cheltuieli anuale de producție ………………………….. ………………………….. ………………………….. …….. 12
D 7. Venitu ri anuale preconizate ………………………….. ………………………….. ………………………….. ……….. 12
E. INVESTIȚII NECESARE ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………….. 13
E 1. Investițiile propuse ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………… 13
E 2. Modul de asigurare cu utilități ………………………….. ………………………….. ………………………….. …….. 14
E 3. Amenaj ări privind spa țiile de produc ție………………………….. ………………………….. …………………. 14
E 4. Graficul de realizare a investiției ………………………….. ………………………….. ………………………….. … 14
E 5. Modificările necesare a fi operate în structura și numărul personalului angajat ….. 14
F. PROIECȚII FINANCIARE ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………… 15
F 1. Date privind mijloacele fixe care fac obiectul investiției ………………………….. ………………… 15
F 2. Plan de finanțare a investiției ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………. 15
F 3. Date privind capacitatea de p roducție ………………………….. ………………………….. ……………………. 15
F 4. Utilizarea capacității de producție ………………………….. ………………………….. ………………………….. . 15
F 5. Fluxul de numerar ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. 16
F 6. Contul de profit și pierdere ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………….. 17
F 7. Pragul de re ntabilitate pentru anul 1 ………………………….. ………………………….. ………………………. 18
F 8. Concluzii ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………. 18

2

DATE DE IDENTIFICARE

1. Numele firmei: EUFIZIO

2. Forma juridică : Societate Comercială (SRL)

3. Activitatea principală a firme i și codul CAEN al activității principale:

8690 – Alte activitaăți referitoare la sănătatea umană (Kinetoterapie)

4. Valoarea capitalului : 200 RON

5. Persoană de contact /adresa/ număr telefon/ adresa e -mail:

Cristian Gura
Str. Ion Creangă , Bl.29, Ap. 74, Sc F
Deva
Județul Hunedoara
Româ nia
Tel: 0743223708
physioguracristian@gmail.com

A. VIZIUNE, MISIUNE, OBIECTIVE

 Viziune: Dezvoltarea unui cabinet de kinetoterapie ș i oferirea unor servicii de
recuperare medicală bazate pe dovezi medicale și studii șț intifice ( Evidence
base d practice ) asemanator NHS UK și înfinț area unei platforme online care să
aibă o bază de date con stând din fotografii și indicaț ii de efectuarea a tuturor
exerciț iilor de fiziokinetoterapie cu sau fără elemente ajută toare, acestea pot fi
selectate și împreună cu informaț iile de efectuare pentru a putea genera un fiș ier
PDF cu un program personalizat pen tru fiecare pacient î n parte.
 Misiune: Cabinetul va fi deschis în mediul urban unde populația est e mai
educată despre domeniul sănătății ș i a profilaxiei. Platforma online în momentul
de față nu are nici o concurență deoarece nu exista o ast fel de platformă în limba
română î n prezent .
 Obiective :
1. Cabinetul va ajunge să aibă 3 angajați după primii 3 ani de activitate ;
2. Platforma online va ajunge să aibă 100 000 de useri/abonați î n primii 3
ani;
3. Platforma se va dezvolta și va avea ș i demonstratii vide o de efectuare a
exerciț iilor;
4. Cabinetul va ajunge să aibă o cifră de afaceri de cel putin 78.000 lei în
primul an și 110.000 lei în anul al treilea ;
5. Platforma va aduce ș i bani din publicitate online după primii 3 ani.

3 A 1. Esența afacerii și c e anume va genera bani și profit

Afacerea vizează î nființ area unui cabinet de fiziokinetoterapie și înființ area unei
platforme onli ne. Demararea acestei afaceri ră spun de necesităț ii realizării unei
platforme ( nu este nici una î n lim ba română la ora actuală pe web ) cu ajutorul căre ia se
pot genera fiș iere PDF cu programe indivi dualizate de recuperare medicală ș i
efectuarea de t ratamente de recuperare medicală bazate pe dovezi medicale și studii
științifice.

Societatea comercială EUFIZ IO srl va oferi următoarele servicii:
 Servicii de recuperare medicală bazate pe dovezi medicale și studii ș tiințifice;
 Serviciu de a cces la platforma online în urma unui abonament după prima lună
de probă gratuită .

Accesu l la platformă se va face pe baza de username ș i password ș i înregistrare basic
(nume, prenume ș i adresa de e -mail), iar plata se va face prin direc t debit si se va t rage
automat de pe card în fiecare lună . Suma de abonament va fi una mică de 5 lei pe lună
astfel ca orice doritor să își poată permite să acceseze plat forma. Prima lună va fi
gratuită iar abonatul poate să renunțe la abonament după prima lună , iar dacă nu va
renunța după prima lună se va lua î n considerare faptul că este de acord să continue cu
serviciile platformei și este de acord să plă teasca 5 lei pe lună.

Cabinetul va avea 2 angajați fiziokinetoterapeuți, ș i va oferi t ratamente de recuperare
medical ă în ambulat oriu bazate pe dovezi medicale și studii ș tiintifice, va fi dotat cu
aparatură de ultimă generație ș i va oferi servicii de calitate. Cabinetul va avea ofe rte de
tratament avantajoase atât pentru client cât ș i pentru societate.

A 2. Cine vor f i clienții?

Clienții vor fi:
 Persoane fizice;
 Firme ;
 Spitale private ș i finanțate prin bugetul de stat.

Platforma online poate fi accesată de oricine , fie persoană fizică sau juridică, prețul fiind
același. Neavând concurență pe piață la ora actuală și prețul fiind foarte mic , se
estimează un numar mare de useri care să utilizeze serv iciile platformei unice la noi în
țară.

Cabinetul de recuperare med icală poate oferi servi cii atâ t persoanelor jur idice (terapie
la locul de muncă ), cât și persoanelor fiz ice.

Tabel nr. 1. Estimarea veniturilor pe grupe de clienți
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 1 1Luna 12Total
anul 1Total
anul 2Anul
anul 3
Lei 2.000 2.500 3.000 4.500 4.950 6.000 6.000 6.150 6.525 6.375 6.375 6.000 60.375 63.750 82.500
% 100 100 100 75 75 75 75 75 75 75 75 75 77 75 75
Lei – – – 1.500 1.650 2.000 2.000 2.050 2.175 2.125 2.125 2.000 17.625 21.250 27.500
% – – – 25 25 25 25 25 25 25 25 25 23 25 25
Lei 2.000 2.500 3.000 6.000 6.600 8.000 8.000 8.200 8.700 8.500 8.500 8.000 78.000 85.000 110.000
% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100Anul 1
Persoane
fizice
Persoane
juridice
Total
vânzăriU.M.

A 3. Unde se va ajunge după trei ani

1. Cabinetul va ajunge să aibă 3 ang ajați după primii 3 ani ;
2. Platforma online va ajunge să aibă 100.000 de useri/abonaț i după primii 3 ani;
3. Platforma se va dezvolta și va avea și demonstrații video de efectuare a
exercițiilor;
4. Cabinetul va ajunge să aibă o cifră de afaceri de cel putin 110.000 lei pe an ;
5. Platforma va aduce ș i încasări din publicitate online după primii 3 ani.

Tabelul nr. 2. Indicatori țintă
Nr.
crt.Obiective (indicatori țintă)U.M. Anul 1 Anul 2 Anul 3
1Cifra de afaceri, din care: lei 78.000 85.000 110.000
2Export lei 0 0 0
3Profit brut lei 1.880 3.877 11.323
4Număr angajați nr. 2 2 2

A 4. Punctele tari care vor determina succesul

Punctele tari care vor determina succesul sunt următoarele:
 Experiența acumulată internaț ional ;
 Cunoștințe despre piață ;
 Capitalul de pornire obținut prin grant;
 Capacitate de muncă a inițiatorului proiectului.

Administratorul fimei are o experiență în domeniul recuperă rii medicale de 7 ani. In
ultimele 15 luni a lucrat în străină tate oferind recuperare medic ală pe bază de dovezi
medicale și utilizâ nd o astfel de platformă și a considera t-o extrem de eficace și de o
necessitate maximă pentru oricine lucrează în orice domeniu de recuperare.

A 5. Analiza SWOT

S – Puncte tari W – Puncte slabe
1. Cunoștinte în domeniul recuperării
medicale dobândite prin experiența
în țară și în străinătate .
2. Viziune mai largă a domeniului de
recuperare medicală.
3. Viziune largă a unei afaceri bazate
pe domeniul de recuperare
medicală.
4. Calitatea serviciilor prestate.
5. Cunoașterea limbilor straine pentru
potențiali clienți din UE.

1. Capital de pornire a aface rii
insuficient fără obținerea unei
finanțări nerambursabile
2. Nu se dispune în prezent de un
spațiu adecvat pentru activitatea de
recuperare medicală

6
O – Oportunități T – Amenintari
1. Posibilitatea de a oferi pacienților o
platformă online performantă.
2. Posibilitatea de a oferi conceptul de
recuperare medicală bazat pe
dovezi medicale și studii științifice.

1. Legislație care să nu permită
încheierea de contracte cu CNAS
pentru a presta servicii de
recuperare medicală în regim
ambulatoriu.
2. Concurența Spita lului Județean.
3. Apariția altor unități private sau de
stat care oferă același fel de
servicii.

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE

B 1. Istoric

Lucrând atât î n mediul privat , iar apoi î n regim bugetar am ajuns la concluzia că pentru
a oferi client ului/pacientului cel e mai bune servicii va trebui să î mi deschid propriul
cabinet ca să î i pot ofe ri un serviciu personalizat după nevoile și patologiile
corespunză toarea.

Ideea platformei s-a materializat după ce am lucrat cu ceva asemănător î n Marea
Britanie și am observat eficacitatea ei ș i nevoia de a avea ceva similar în limba română
pentru a -i ajuta pe toți terapeuții din Româ nia.

 Experiența teoretică și practică adusă în afacere

Experiența adus ă în afacere este de 7 ani de lucru în domeniu atât iî regim privat cât și
bugetar în Romania cât și î n Marea Britanie .

 Mijloace financiare de care se dispune

Pentru inițierea afacerii se va dispune de următoarele:
 Familia mea este dispusă să mă ajute ;
 Dispun de mijloacele financiare necesare pentru dema rarea afacerii în
sumă de 1000 £ ;
 Dispun de aport în natură pentru a demara afacerea care constă din
echipament de baza necesar unui cabinet de r ecuperare achizitionat
anterior;
 Inten ționez să contractez un credit dacă va fi necesar .

Administratorul firme i va reuș i sa primeasca un co ntract de comodat pentru un spaț iu de
aproximativ 30 m2 pe toată perioada proiectului.

7 B 2. Management, r esurse Umane

Managementul și personalul

Administratorul firmei va fi Cristian Gura care va realiza și managementul acesteia.

Tabelul nr. 3. Personalul firmei
Nume și prenume Func ția Studii/ Specializ ări
Cristian Gura Administrator Studii supe rioare: Universitatea de Vest ‘ Vasile
Goldiș ’ din Arad
Nenominalizat Terapeut Studii superioare
Nenominalizat Terapeut Studii superioare

În etapa de după trei ani n ecesarul de personal va fi de 3 angajați , cu posibilități de
creșrere până la 5 angajați, care v -a efectua următoarele operațiuni:

 Admini stratorul /managerul :
 Desfășoară activități de: planificare, organizare, comandă, coordonare și
control;
 Stabilește obiectivele și cele mai adecvate căi (strategii) pentru atingerea lor;
 Organizează întreaga activitate a societății;
 Reprezintă societatea în relațiile cu terții;
 Va efectua periodic analize de piață;
 Va ține contact permanent cu pacienții;
 Se va ocupa cu aprovizionarea cu materiale consumabile ;
 Va ține c ontact permanent cu furnizorii;
 Va mentine buna functionare a afacerii ;
 Terapeutul :
 Va pre sta servicii de recupare medicală utilizand la nevoie ș i aparatura de
specialitate.

Tabelul nr. 4. Detaliere pe funcții /activități /nivel de instruire
a personalului
Nr.
crt. Funcția Număr Nivel de instruire
1 Administrator 1 Studii superioare
2 Terapeut 1 Studii superioare
TOTAL 2

C. ANALIZA PIEȚEI

Date privind piața și promovarea noului produs/ serviciu:

C 1. Clienți potențiali

Clienții potențiali vor fi:
 Persoane fizice;
 Firme;
 Spitale private ș i finanțate prin bugetul de stat.

Tabelul nr. 5 . Estimarea vânzărilor (lei)

Fig. 1 . Evoluția vânzărilor (lei)
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 1 1Luna 12Total
anul 1Total
anul 2Anul
anul 3
Lei 2.000 2.500 3.000 4.500 4.950 6.000 6.000 6.150 6.525 6.375 6.375 6.000 60.375 63.750 82.500
% 100 100 100 75 75 75 75 75 75 75 75 75 77 75 75
Lei – – – 1.500 1.650 2.000 2.000 2.050 2.175 2.125 2.125 2.000 17.625 21.250 27.500
% – – – 25 25 25 25 25 25 25 25 25 23 25 25
Lei 2.000 2.500 3.000 6.000 6.600 8.000 8.000 8.200 8.700 8.500 8.500 8.000 78.000 85.000 110.000
% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100Anul 1
Persoane
fizice
Persoane
juridice
Total
vânzăriU.M.

C 2. Concurenți i potențiali

Tabelul nr. 6. Concurenții principali ponderea EUFIZIO srl
Nr.
crt. Produs /serviciu oferit pieței Firme concurente în condițiile lansării pe
piață a produselor/serviciilor noi
Denumirea firmei Ponderea
pe piață (%)
1 Tratamente de recuperare
medical ă Spitalul județ ean Deva 70
2 Tratamente recuperare
medicală Spitalul CFR Simeria 5
3 Tratamente de recuperare
medical ă EURFIZIO srl 25
TOTAL 100

Tabelul nr. 7 . Puncte le tari și puncte le slabe ale concurenților
Nr.
crt. Denumirea firmei Puncte tari Puncte slabe
1 Spitalul județ ean
Deva Tratament în regim
cu CJAS Timp de asteptare indelungat,
slaba calitate a servicii lore,
tratamente nepersonalizate,
2 Spitalul CFR
Simeria Dotare cu
echipamente noi Personal necalificat si slab
pregatit, slaba calitate a
serviciilor, nu au contract cu
CJAS.

Vânzările celor doi concurenți în următorii 3 ani va fi stabilă și nu va suferi o creștere
sau o scădere majoră deoarece sunt două instituții de stat care au aceaș i pondere pe
piață de mulți ani de zile neavând nici -o schimbare în numărul de pacienți în ciuda
îmbunătățirilor sau deteriorărilor care se pro duc.

C 3. Principalel e avantaje ale noilor produse/servicii oferite

Platforma consider ca va fi un produs rev uloționar pe piața noastră și va schimba și
ajuta foarte mult toți terapeuî ii care il vor folosi , dar va fi de ajutor și pacientilor care vor
săși aprofundeze cunoști ntele despre exerciț iul fizic pentru recuperare , platforma fiind
foarte usor de utilizat și putând fi utilizată și de oameni care nu au cunoștințe î n
domeniul de recuperare medicală .

Tratamentul de recuperare medicală bazat pe dovezi medicale și studii ș tințifice este o
abordare diferită care nu se bazează pe chetuieli majore din partea cli entului, ci se
bazează pe sfaturi, educație și exerciții fizice făcute acasă, acestea implicâ nd un cost
redus pentru recuperarea medicală și cu o eficacitate maximă .

Se va oferi posibilitatea de fidelitate contra unu i un discount de 5% la toate serviciile
oferite. Acesta este netransferabil.

Preturi sunt competitive ș i au un raport preț/ calitate foarte avantajos.

10 C 4. Reacția previzibilă a concurenței la apariția de noi oferte pe piață

Cea mai posibilă reacție a concurenței este reducerea prețului pentru piața pe care
firma se va intersecta cu concurența.

C 5. Distribu ția produselor

Deore ce tratamentele se vor realiza î n interiorul cabinetu lui nu va fi nevoie de
distribuț ie.

Accesul la platformă se va face online și nu va fi nevoie de distribuț ie.

C 6. Activități de promovare a vânzărilor

Promovarea produselor se va face prin reclamă în mass -media, în primul rând anunțuri
în presă, dar și prin mass -media loc ală care difuzează reportaje despre activitatea
comunității, despre noi afaceri apărute, prin intermediul căreia firma va face cunoscut
faptul că a apărut un nou cabinet care ofera servicii de recuperare medicală î n
ambulatoriu și vor fi prezentate caracte risticile produselor firmei și avantajele
achiziționării lor.

Tabelul nr. 8 . Cheltuielile de promovare
Cheltuieli pentru promovarea
produselor și serviciilor (lei) Anul 1 Anul 2 Anul 3
Cheltuieli de reclamă ș i publicitate 12.000 12.000 12.000

D. ANA LIZA COSTURILOR DE OPERARE

D 1. Produsele noi

Tabelul nr. 9 . Prețul produselor și serviciilor
Nr.
crt. Produs Preț produs
(lei/UM) Pondere din
total vânzări
1 Abonament lunar pentru
acces pe platformă 5,00 10,00%
2 Consultație Inițială 50,00 5,00%
3 Tratament electroterapie 10,00 2,00%
4 Pachet de tratament
personalizat 40,00 70,00%
5 Acupunctură 50,00 3,00%
6 Masaj 20,00 5,00%
7 Manipulări și mobilizări 20,00 5,00%
Total 100,00%
Preț mediu pon derat pe
produs 18,04

11

D 2. Materii prime și materiale necesare

Tabelul nr. 10 . Materii prime și materiale necesare
Nr.
crt. Materie primă/serviciu Valoarea anuală a
achizițiilor (lei)
1 Cearșaf hârtie de unică folosință 3.190
2 Toner imprimantă 300
3 Ace pentru acupunctură d e unică folosință 720
4 Soluție dezinfectantă pentru suprafețe și
instrumente 382
5 Ulei de masaj 120
6 Soluție antibacteriană pentru curățat pardoselile 150
7 Prosoape de unică folosință pentru toaletă 354
8 Săpun antibacterian 70
9 Soluție dezinf ectantă pentru mâini 80
10 Hârtie A4 154
Total 5.520

D 3. Aprovi zionare și t ransport

Pentru î nceput administratoru l se va ocupa cu aprovizionare a și transport ul urmând ca
în următorii ani de funcționare să se întocmească contracte de aprovizionare cu
furnizorii.

D 4. Descrierea procesului tehnologic

4.1. Descrierea pe scurt a procesul ui tehnologic de realizare a produselor/serviciilor
1. Abonament platformă : se va face online pri n introducerea datelor de card și
consimnțămâ nt de direct debit.
2. Consultație inițială : pe o d urata de 30 de min ., se va face evaluare a,
diagnosticarea ș i stabilirea unui plan de tratament personalizat pentru nevoile
pacientului.
3. Pachet tratament personalizat : durata 50 de min ., min im 4 proceduri. Numărul
ședințelor se va stabili la consultația inițială .
4. Tratament electroterapie : durata între 3 ș i 20 de min . depinde de procedură. Se
poate achiziț iona separat de pachet.
5. Acupunctura : durata 10 – 15 min . depinde de patologie și rezistența pacientului.
Se poate începe de l a 3 ace și ajunge pâ naă la 15 ace. Se vor folosi doar ace de
unică folosință sterile.
6. Masaj: durata 10 min, se va folo si ulei de masaj hypoalergenic și va fi strict
terapeutic ș i de recuperare .
7. Manipulări și mobiliză ri: durata 10 min, se vor folosi tehnici adecvate conform
nevoilor fiecă rui pacient.

12

D 5. Cheltuieli anuale de producție

Tabelul nr. 11 . Cheltuielile anuale
Nr.
crt.Categoria de cheltuieli Anul 1 (lei)Anul 2 (lei)Anul 3 (lei)
1Costul bunurilor vandute (materii
prime, materiale, marfuri)5.520 6.015 7.785
2Salarii 48.000 52.308 67.692
3Chirii 5.400 5.400 5.400
4Utilitati si telecomunicatii 2.400 2.400 2.400
5Asigurari 200 200 200
6Publicitate si promovare 12000 12.000 12.000
7Taxe si licente 2000 2.000 2.000
8Amortizari 600 800 1.200
Cheltuieli totale 76.120 81.123 98.677

D 7. Venituri anuale preconizate

Tabelul nr. 12 . Venituri le anuale preconizate
an 1 an 2 an 3
1Abonament lunar pentru
acces pe platformă 5,00 10,00% 7.800 8.500 11.000
2Consultație Inițială 50,00 5,00% 3.900 4.250 5.500
3Tratament electroterapie 10,00 2,00% 1.560 1.700 2.200
4Pachet de tratament
personalizat 40,00 70,00% 54.600 59.500 77.000
5Acupunctură 50,00 3,00% 2.340 2.550 3.300
6Masaj 20,00 5,00% 3.900 4.250 5.500
7Manipulări și mobilizări 20,00 5,00% 3.900 4.250 5.500
100,00% 78.000 85.000 110.000Volumul vânzărilor (lei)
TOTALNr.
crt.ProdusulPreț produs
(lei/UM)Pondere din
total vânzări

13

E. INVESTIȚII NE CESARE

E 1. Investițiile propuse

Tabelul nr. 13. Investițiile propuse
Nr.
crt.Obiectul investiției FurnizorValoarea
estimată
(lei)Cantitatea
(număr)Total
(lei)
1 Constituire firmăFirmă de
consultanță400 1 400
2 Amenajare spațiuFirmă de
construcții2000 1 2.000
2.400
3Combină BTL 5820S BTL 16.000 1 16.000
4Realizare platformăFirma de
webdesign30.000 1 30.000
5Combină BTL 5000 SWT POWER +
ELECTROTERAPIE +
ULTRASUNETBTL 65.000 1 65.000
111.000
6Canapele electrice pentru fizioterapie Quirumed 2.300 2 4.600
7Spalier lacuit 240 x 100 cm Quirumed 700 1 700
5.300
118.700Total Constituire firmă și amenajare spațiu
TOTAL GENERALMijloace fixe
Obiecte de inventarConstituire firmă și amenajare spațiu
Total obiecte de inventarTotal mijloace fixe

14

E 2. Modul de asigurare cu utilități

Spațiul de funcț ionare are contracte cu toate u tilitățile necesare pentru o bună
funcț ionare .

E 3. Amenaj ări privind spa țiile de p roduc ție

Amenajările necesare pentru spațiul de producție sunt următoarele:
1. Igienizare ;
2. Zugravire ;
3. Modificare pardoseală din PVC .

E 4. Graf icul de realizare a investiției

Tabelul nr. 14. Graficul de realizare a investiției
Luna -1 Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6
Constituire firmă (lei) 400 400
Amenajare spațiu (lei) 2.000 2.000
Achiziție mijloace fixe (lei) 111.000 111.000
Achiziție obiecte de
inventar (lei)5.300 5.300
TOTAL GENERAL 400 2.000 5.300 111.000 0 0 0 118.700
400
2.000InvestițiaDurata de implementareTotal
111.000
5.300 Achiziție obiecte de
inventar (lei)Achiziție mijloace fixe (lei)Amenajare spațiu (lei)Constituire firmă (lei)

E 5. Modificările necesa re a fi operate în structura și numărul personalului
angajat

In primii tre i ani afacerea va av ea un administrator care va fi și terapeut și un terapeut
dedica t, urmâ nd ca după al treilea an odată cu creștera vânzărilor de servicii să se
angajeze al doile a terapeut dedicat pentru a crește capacitatea de vânzare a serviciilor.

La angajarea terape uților – se va ț ine un interviu de angajare și se va ține cont de
experiența î n domeniu , dinamica ș i personalitatea candid atului, deontologia
profesională ș i limbaj ul adecvat , cât ș i folosirea terminologiei adecvate.

Terapeutul va fi obligat să își mențină o dezvoltare profesională continuă prin cursuri,
citirea materialelor de specialitate și informarea permanentă, și discuții ș i schimb de
experiență la locul de m uncă .

15

F. PROIECȚII FINANCIARE

F 1. Date privind mijloacele fixe care fac obiectul investiției

Investițiile pr opuse sunt în sumă totală de 118.70 0 lei și sunt prezentate în detaliu în
tabelul nr. 13. Investiții propuse.

F 2. Plan de finanțare a investiției

Tabelul nr. 15. Surselede finațare
Nr. crt. Sursa de finațare Anul 1 (lei) Anul 2 (lei) Total (lei)
1 Capital propriu 400 400
2Subvenții pentru mijloace
fixe și obiecte de inventar 118.300 118.300
3 Subvenții pentru salarii 9.755 42.685 52.440
4 Alte surse 0
128.455 42.685 171.140
Total suvbventii (lei) 170.740
75% în anul 1 (lei) 128.055
25% în anul 2 (lei) 42.685Total

F 3. Date privind capacitatea de producție

Capacitatea de produc ție este determinată de numărul de terapeuți. În cazul prezentului
proiect este de 2 terapeuți, care v acrește la 3 după primii trei ani.

Programul de lucru: 8 ore /zi
Nr. de sch imbu ri necesare: 1.
Preț mediu ponderat / unitatea de produs : 18.04 lei

F 4. Utilizarea capacității de producție

Tabelul nr. 16. Utilizarea caoacității de producție
An 1 (%) An 2 (%) An 3 (%)
71% 77 % 100 %

F 5. Fluxul de numerar

Tabelul nr. 17. Fluxul de numerar
IstoricLuna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4Luna 5Luna 6Luna 7 Luna 8 Luna 9Luna 10Luna 11Luna 12Total
An 1Total
An 2Total
An 3
Sold initial 400
Intrari de cash
Vanzari cash 2.000 2.500 3.000 6.000 6.600 8.000 8.000 8.200 8.700 8.500 8.500 8.000 78.000 85.000110.000
Incasari creante –
Aport asociat –
Trageri din credite –
Subvenții pentru mijloace fixe 118.300 118.300
Subvenții pentru salarii 9.755 42.685
Total intrari cash – 11.755 2.500 121.300 6.000 6.600 8.000 8.000 8.200 8.700 8.500 8.500 8.000 196.300 85.000 110.000
Iesiri de cash
Plata furnizori (cost bunuri vandute) 460 460 460 460 460 460 460 460 460 460 460 460 5.520 6.015 7.785
Plata alte cheltuieli variabile –
Plata salarii 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 48.000 52.308 67.692
Plata chirii 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 5.400 5.400 5.400
Plata utilitati si telecomunicatii 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2.400 2.400 2.400
Plata amenajare spatiu 2.000 – – – – – – – – – – – 2.000
Plata asigurari 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 13 200 200 200
Plata cheltuieli transport – – – – – – – – – – – – –
Plata publicitate si promovare 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 12.000 12.000 12.000
Plata cheltuieli administrative (constituire firmă) 300 – – – – – – – – – – – – –
Plata taxe si licente 1.000 1.000 2.000 2.000 2.000
Plata rate de principal credit –
Plata leasinguri echipamente –
Plata dobanzi si comisioane bancare –
Retrageri imprumut asociati –
Plata achizitii de active fixe 5.300 111.000 116.300
Plata taxe si impozite –
Total iesiri cash 300 14.427 6.127 117.127 6.127 6.127 6.127 7.127 6.127 6.127 6.127 6.127 6.123 193.820 80.323 97.477
Surpus/ deficit net de cash in luna 100 (2.672) (3.627) 4.173 (127) 473 1.873 873 2.073 2.573 2.373 2.373 1.877 2.480 4.677 12.523
Surpus/ deficit net de cash cumulat 100 (2.572) (6.199) (2.026) (2.153) (1.680) (280) 1.793 3.866 6.439 8.812 11.185 13.062 2.480 4.677 12.523

17

F 6. Contul de profit și pierdere

Tabelul nr. 18. Contul de profit și pierdere
Lei % Lei % Lei %
Vanzari nete 78.000 100% 85.000 100% 110.000
Costul bunurilor vandute (materii prime, materiale,
marfuri) 5.520 7% 6.015 7% 7.785 7%
Marja comerciala 72.480 93% 78.985 93% 102.215 93%
Alte cheltuieli variabile (comisioane, discounturi,
promovare, livrari catre clienti etc.) 0% 0% 0%
Total cheltuieli variabile 5.520 7% 6.015 7% 7.785 7%
Cheltuieli fixe
Salarii 48.000 62% 52.308 62% 67.692 62%
Chirii 5.400 7% 5.400 6% 5.400 5%
Utilitati si telecomunicatii 2.400 3% 2.400 3% 2.400 2%
Reparatii si intretinere 0% 0% 0%
Dobanzi si comisioane 0% 0% 0%
Leasinguri echipamente 0% 0% 0%
Asigurari 200 0% 200 0% 200 0%
Cheltuieli de transport/combustibil 0% 0% 0%
Publicitate si promovare 12.000 15% 12.000 14% 12.000 11%
Cheltuieli administrative (conta, juridic, birotica, etc.) 0% 0% 0%
Taxe si licente 2.000 3% 2.000 2% 2.000 2%
Amortizari 600 1% 800 1% 1.200 1%
Total Cheltuieli fixe 70.600 91% 75.108 88% 90.892 83%
Cheltuieli totale 76.120 98% 81.123 95% 98.677 90%
Profit brut 1.880 2% 3.877 5% 11.323 11%
Impozit pe venit (1% din CA) 780 850 1.100
Profit net 1.100 1% 3.027 4% 10.223 9%An 1 An 2 An 3Previziuni

F 7. Pragul de rentabilitate pentru anul 1

Tabelul nr. 19. Pragul de rentabilitae pentru anul 1
Vanzari nete
Cheltuieli variabile
Cheltuieli fixe
Nivel vanzari la pragul de rentabilitate
Pret mediu de vanzare/unitate
Vanzari la pragul de rentabilitate (unitati) 553,0570.600
9.976 13%
18,04Lei %
78.000
5.520 7%

F 8. Conclu zii

Planul de afaceri elaborat pentru societatea comercială EUFIZIO srl arată că activitatea
acestei este una profitabilă conducâd la realizarea unui profit net în primii 3 ani după cum
urmează:
 Anul 1: 1.100 lei, adică 1% din CA;
 Anul 2: 3.027 lei, adică 4% din CA;
 Anul 3: 10.223 lei, adică 9% din CA.

Societatea va avea 2 angajați în primii 3 ani de activitate, urmând ca numărul acestora să
ajungă la 3 angajați după această perioadă.