INGINERIAăȘIăMANAGEMENTULăAFACERILOR [602006]

5

UNIVERSITATEAăPOLITEHNICAădinăBUCUREȘTI
FACULTATEA DE ANTREPRENORIAT,
INGINERIAăȘIăMANAGEMENTULăAFACERILOR
SPECIALIZAREAă(INGINERIAă܇IăMANAGEMENTULă
AFACERILOR)

Proiectădeădiplomă

Analiza creditelor bancare la
BRD – GSG

Coordonatoră܈tin܊ific:
Prof.univ. Dr.Ec. Gheorghe Oprescu
Student: [anonimizat]- DianaăMoro܈an

Bucure܈ti
(2015)

2

CUPRINS

INTRODUCERE ……………………………………………………………………………………….. 3
CAPITOLUL 1: CREDITUL BANCAR ……………………………………………………… 5
1.1ăNo܊iuniăgeneraleăaleăcredituluiăbancar ………………………………………………………. 6
1.2 Tipuri de credite bancare …………………………………………………………………………. 8
1.3 Etapele ob܊ineriiăcredituluiăbancar ……………………………………………………………. 8
1.4ăFunc܊iileăcredituluiăbancar ……………………………………………………………………… 14
CAPITOLUL 2: PREZENTARE BRD ……………………………………………………… 16
2.1ăIstoriculăBănciiăRomâneădeă Dezvoltare …………………………………………………… 16
2.2 Oiectivul de activitate……………………………………………………………………………. 20
2.3ăCapitalulăsocială܈iăprincipaliiăac܊ionari …………………………………………………….. 21
CAPITOLUL 3 : POLITICAăDEăCREDITAREăUTILIZATĂăăDEăBRDă–
GSG ………………………………………………………………………………………………………… 24
3.1ăClien܊iiăRDă܈iăprincipaleleăserviciiăoferiteălor …………………………………………… 24
3.2ăeneficiariiădeăcrediteă܈iădocumenteleănecesareăpentruăob܊inereaăcreditelor ……. 29
3.3 Principalele tipuri de credite ………………………………………………………………….. 31
3.4ăGaran܊iiălaăacordareaăcreditelor ………………………………………………………………. 39
CAPITOLULă4ă:ăRiscurileăînăprocesulăcredităriiă܈iăgestionareaălor …………….. 42
4.1 Principalele tipuri de riscuri care apar în procesul de creditare …………………… 43
4.2 Riscul de creditare ………………………………………………………………………………… 44
4.3 Riscul ratei dobânzii ……………………………………………………………………………… 45
4.4 Riscul de lichiditate ………………………………………………………………………………. 45
4.5 Riscul de curs valutar ……………………………………………………………………………. 47
4.6 Riscul de insolvabilitate ………………………………………………………………………… 47
CAPITOLULă5ă:ăStudiuădeăcazăprivindăanaliza,ăaprobareaă܈iăacordareaunuiă
creditădeăinvesti܊ii …………………………………………………………………………………….. 48
Concluzii si propuneri ………………………………………………………………………………. 67
Bibliografie ………………………………………………………………………………………………. 71
Anexe …………………………………………………………………………………………………….. 72

3
INTRODUCERE

ÎnălucrareaămeaădeălicențăădenumităăANALIZAăCREDITELORăBANCAREă
LA BRD-GSG, m- amăghidatădupăăcâtevaăelementeăpeăcareăeuăle -am considerat
absolute necesare.A măalesăaceastăătemăădeoareceămi -aăplăcută foarte mult profilul
acesteiăunitățiăbancare,ăistoriaăeiăinternaționalăădarășiăprezențaăînăRomânia,ăprecumă
șiăatmosferaădeăîncredereășiăprofesionalismăpeăcareăoăîntâlneștiăînăoricareăagenție,ă
filialăăăsauăsucursală.
Scopulărealizăriiăacesteiălucrăriăesteă acela de a prezenta la un nivel accesibil
publicului, structura si modul de operare al BRD-GSG.
Obiectiveleăurmăriteăsuntălegateăînăprincipalădeădevoalareaăunorăaspecteășiă
deăclarificareaăunorăproceduriăprinăcareăbancaăfuncționeazăăcaăoăinterfațăăîntreă
mediulăeconomicășiăcelăsocial.
Grupul BRD-GSG este un grup financiar- bancarăcuăoăpozițieăextrem de
important în struc tura socio-economico- financiarăăcontemporanăădinăRomânia.
Prinăîntreagaăsaăactivitate,ăinstituțiaăbancarăăcareăfaceăobiectulăprezenteiă
analize, s-aăimplicatăactiveăpermanentăînăsusținereaătuturorăcategoriilorădeăclienți,ă
deălaăsimpliăcetățeniășiăpânăălaămariăcorporațiiăinternaționale.
Deă asemeneaă prină politicaă saă deă permanentăă adaptareă șiă flexibilitateaă
deosebităădeăcareăaădatădovadăăînăcur sul unor conjuncture financiar economice din
ce în ce mai complexe, BRD- GSGăăaădemonstratăcăăesteăcapabilăăsăăfacăăfațăă
tuturorăsituațiilor.
Modulăînăcareăprezintăășiăgestioneazăăoăgamăălargăădeăproduseășiăservicii,ă
precumă șiă atențieă sporităă laă nevoileă cliențiloră auă fostă deă asemeneaă motiveă
importante care m- auădeterminatăsăăalegăaceastăătemă.ă
Analizaăacesteiăinstituțiiăs -aădorităaăfiăunaădeătipăholistic,ăcareăsăăincludăă
toateă elementeleă necesareă uneiă cunoașteriă amănunțite,ă atâtă pentruă ună clientăă
persoană fizică,ădarășiăpentruăunăclientăpersoanăăjuridică.
Totălegatădeăacestăaspectăalăanalizeiădeăinstituțieăbancarăăesteădeăremarcatășiă
faptulăcăălaăfinalulăacesteia,ăoriceăpersoanăăinteresată,ăpoateăluaăoădecizieăînădeplinăă
cunoștințăădeăcauzăăprivindăoriceăoperațiuneăpeăcareăarădoriăsăăoăefectuezeăprină
intermediul BRD/GSG.

4
Amăobținutăinformațiileănecesareărealizăriiăacesteiălucrări,ăprinăconsultareaă
surselor de tip open-source, articole din presa de specialitate, site-ul oficial al
instituției,ă link uri tematice, studii universitare de specialitate. Am selectat
informațiileăcuărelevanțăămaximă,ăamăcăutatăsăămenținăunăraportăoptimăîntreădetaliiă
șiăansamblu,ășiămaiăalesăamăîncercatăsăăfacășiăunăraportăoptimăîntreăparteaăștiințificăă
șiăceaăteoretică.
Investigațiaăaăavutăsiănumeroaseădificultăți,ăprintreăăcareăașăaminti,ăvolumulă
mareădeăinformații,ănecesitateaăăformăriiăuneiăstructuriădeăprezentareăaăinformațiiloră
câtă maiă concisă,ă prezentareaă elementeloră deă detaliuă astfelă încâtă săă surprindăă
esențialulăfărăăsăădevinăăsupradimensionatăăcaăvolum,ădarășiănecesitateaădeăaă
descoperiăceăanumeădăăindividualitateășiăpersonalitateăacesteiăinstituții.
Lucrareaăesteăstructuratăăpeă4 capitoleălaăcareăseăadaugăăunăstudiuădeăcazășiă
concluzii.
Primulăcapitolăseăocupăădeăcreditulăbancar,ăceăesteășiăcumăpoateăfiăobținut.
Capitolul al doilea face o prezentare a BRD/GSG, aduce detalii despre
istoriculăei,ăobiectulădeăactivitateășiăprincipaliiăacționari.
Capitolulăalătreileaăprezintăăînădetaliuăpoliticaădeăcreditare,ăprecumășiătoateă
celeănecesareăprivindămodulădeăobținereăaăcreditelor.
Capitolulăalăpatruleaăprezintăăriscurileăcredităriiășiăgestionareaălor.
Capitolulăalăcincileaăprezintăăunăstudiuădeăcazăreferitorălaămodulăcumăseă
faceăanaliza,ăaprobareaăășiăacordareaăunuiăcreditădeăinvestițiiăpentruăoăsocietateă
comercialăăcareădoreșteăsăăseădezvolte.
Iar în final concluziileăcareăseădesprindăînăurmaărealizăriiăacesteiălucrări de
licență.

5
CAPITOLUL 1: CREDITUL BANCAR

1.1 Noаiuni generale ale creditului bancar
Termenul „credit”ă vineă dină limbaă francezăă deă laă „crédit”,ă careă
înseamnăăîncredere.ăÎnăcadrulăactivitățiiăeconomiceăprinăcredităseăînțelegeă
împrumutulăacordatădeăoăpersoanăăfizicăăsau juridică numităăcreditor,ăfieă
vânzareădeămărfuri,ă fie executarea. Împrumutul e rambursabil la un anumit
termen,ănumităscadență,ăînăschimbulăobțineriiăînăfavoareaăcreditoruluiăaăuneiă
sumeădeăbani,ăcareăpoartăădenumireaădeădobândă. Potrivit art.3 lit.g din
Legeaănr.58/1998,ăcreditulăbancarăreprezintăăorice angajamentădeăplatăăaă
unei sume de bani în schimbul dreptului la ramb ursareaăsumeiăplătite,ă
precumă܈iălaăplataăuneiădobânziiăsauăaăaltorăcheltuieliălegateădeăaceastăăsumăă
sau orice prelungire a scaden܊eiă uneiă datoriiă ܈iă oriceă angajamentă deă
achizi܊ionareăaăunuiătitluăcareăîncorporeazăăoăcrean܊ăăsauăaăaltuiădreptălaă
plata unei sume de bani.
Activitateaădeăcreditareăaăbănciiăesteăposibilăădatorităăfaptuluiăcăă
banca este ,ă oă institu܊ieă deă intermediereă intreă ceiă careă careă auă fonduriă
disponibileă܈iăceiăcareăauănevoieădeăfonduri. Creditulășiăactivitateaădeă
creditareăsuntădouăănoțiuniădistincte. Regimul credit – depozit este de
importantaăvitalaăpentruăexistențaășiăbunaăfuncționareăaăoricăreiăbănci.
Elementele constitutive ale cr edituluiă sunt:ă încrederea(cerință
principalăă ܈iă primarăă aă rela܊ieiă deă credit);ă utilitatea(necesitatea)ă careă
determinăăapelareaălaăîncredereaăcreditorului;ătimpulăsauăperioadaăpentruă
careăseăacordaăaceastăăîncredere(ăînăgeneral,ătimpulăerodeazăăatâtăbunurileă
materiale,ăcâtă܈iăăvaloareaăsemnelorăbăne܈tiăcareăleăînlocuiescăînăopera܊iuneaă
deă creditare);ă bonitatea(ă solvabilitate)ă debitorului,ă ceeaă ceă implicăă
apreciereaăămodalită܊ilorădeăconstituireăa garan܊iiloră܈iăî ntinderea acestora;
dobânda, care se comensur ează înă func܊ieă deă celelalteă elementeă aleă
credituluiă܈iăalteăelementeălegateădeăcerereă܈iăofertăăpeăpia܊aăcreditului.
Toateă acesteă elementeă constitutiveă reprezintăă cheiaă sistemuluiă
financiarăbancarămodernășiăcontemporan,ăcareăaăavutătotușiăoăîndelungatăă
evoluție istorică

6
Creditulă bancară reprezintăă creditulă acordată deă cătreă băn ci
întreprinzătoriloră(industriașiăsauăcomercianți).ăSpreădeosebireădeăcreditulă
comercialăcareăesteăacordatăsubăformăădeămărfuri,ăexecutareădeălucrăriăsauă
prestare de servicii, creditulăbancarăseăacordăăînăbani.ăCreditulăînăbaniăseă
acordăă dină capitalulă propriu,ă precumă șiă dină capitalulă bănescă temporară
disponibilă existentă înă conturileă curenteă aleă clienților.ă Deciă înă vedereaă
acordăriiădeăcrediteăsubăformăăbăneascăăbăncile,ălaărândul lor,ăseăîmprumutăă
cuăoăparteădinăcapitalădeălaăcliențiiălor.
Creditulăbancarăaăapărută܈iăs -aădezvoltatăpentruăaăînlăturaălimiteleă
credituluiăcomercială܈iă,înăplus,ăpermiteăfructificareaăfondurilorădisponibileă
în economie prin satisfacerea nevoilor de fin an܊ări.ăElăesteăacordatădeăbănciă
întreprinzătorilorădinăeconomie (inclusiv satului) ܈i,ăinăanumiteăcondi܊ii,ă
cetă܊ enilor, în gene ral.ăObiectivulăsăuăîlăformeazăăcapitalulădeăîmprumut.
Existăătreiămodalită܊iălegaleăaleăcredituluiă bancar, sintetizate astfel:
împrumutulă deă fonduri;ă prelungireaă scaden܊eiă uneiă datorii;ă scontul.ă Înă
func܊ieădeăscaden܊ăăexistăătreiăcategoriiădeăcrediteăbancare:
1.crediteăpeătermenăscurt,ăcuăduratăădeărambursareăceănuădepă܈e܈teă
12 luni;
2.ăcrediteăpeătermenămediu,ăcuăduratăăde rambursareăceănuădepă܈e܈teă
1ă܈iă3 ani;
3.ăcrediteăpeătermenălung,ăcuăduratăădeăram bursare peste 3 ani.
1.2 Tipuri de credite bancare
Înăpractică,ăexistăăămaiăămulteătipuriădeăcrediteăbancare. Principalele
tipuri acordate atât persoanelor fizice câtă܈iă persoanelor juridice sunt:
a) Credite de consum;
b) Credite imobiliare;
c) Carduri de credit;
d) Credite pentru persoane juridice;
e) Credite specializate;
f) Leasingul financiar.

7
Credite de consum
Acestea sunt destinate persoanelor fizice care au o sursa sigura de venit,
salariul,pensiaă܈iădesigură܈iăalteătipuriădeăvenituri:ădividente,ăchiriiăetc. Cele mai
numeroase tipuri de credite acordateădeăcătreăbănciiăsunt:
– credite pentru nevoi personale cuă܈iăfărăă ipotecă;
– credite autor;
– crediteădeăvacan܊ă;
– credite pentru achizi܊ionareaădeăbunuriădeăfolosin܊ăăîndelungată;
– credite pentru studii;
– credite pentru efectuarea unor tratamente medical.
Credite imobiliare
Acestea pot fi folosite pentru:
– Cumpărareaăsauăconstruc܊iaăuneiălocuin܊e;
– Achizi܊ieădeăteren;
– Modernizarea sau extinderea unui imobil;
– Refinan܊areaăsauăîmprumuturiăsimilare.
Carduri de credit
Prin intermediul acestor carduri bancare, persoana care î lăde܊ineădispuneădeă
fondurileăbănciiăemite nte, oferite sub forma unei linii de credit, care ii permit
efectuareaădeăopera܊iuniă (plă܊iălaăcomercian܊ i si retrageri de numerar) in limita unui
plafon stabilit in prealabil împreunăă cu banca emitenta.
Credite pentru persoane juridice
Acest tip de credite este destinat companiilor, persoanelor fizice autorizate,
asocia܊iilor familiale,profesiunilor liberale,etc. potăde܊ineăcaădestina܊ieăcapitalulădeă
lucru,ăacoperireaăsauăăinvesti܊i ile altor nevoiăfinanciareă܈iăpotăfiăacordateăcuădiferiteă
tipuriădeăgaran܊ii.ăÎnăfunc܊ieădeădestina܊ieăcrediteleăseăacordăă pe termen scurt, mediu
sauălung,ăiarăstrategiaădeăcreditareăaăbănciiăareăînăvedereăînămodăobligatoriuă
antecedenteleădeăcreditareăaleăsocietății precumășiăperspectiveleădeădezvoltareăînă
viitor.
Creditele rambursabile în rate lunare sunt adesea cele mai numeroase în
finan܊areaăinvesti܊iiloră pe când overdrafturile ܈iăliniileădeă credit au o pondere
importantăăînăfinan܊areaăcapitaluluiădeălucru.

8
Credite specializate
Aceasta categorie de credit inclu dă produseleă oferiteă deă bancăă atâtă
persoanelo răfiziceăcâtă܈iăpersoanelorăjuridice dintr-un anumit domeniu de activitate.
Caădeăexemplu:ăpersonalămedical,ăavoca܊i,ămilitari,ăstuden܊i,ăetc.
Leasing
Acesta este oferit de companii de leasing specializate, multe dintre ele
subsidiareăaleăunorăbănci,ăclien܊iăsuntă atât persoane fizice, câtă܈i persoane juridice.
Diferen܊aă principalăă dintreă achizi܊ionarea unui echipament/vehicul/imobil prin
credităsauăprinăleasingăconstăăînăfaptulăcăăpânăălaăsfâr܈itulăperioadeiădeăîncheiereăaă
contractului, firma de leasing este p roprietaraălegalăăaăbunuluiăresp ectiv. Transferul
proprietă܊iiăseăvaăfaceăcătreăî mprumutat la t erminareaăcontractuluiădeăleasing,ădupăă
plata valorii reziduale.
Activitateaădeăcreditareăprinăprincipiileășiămecanismeleăsaleăreprezintăăunulă
dintreă ,,motoareleă economieiă contemporane”,ă iară înă noileă tendințeă macro –
economice legate de globalizare va reprezenta elementul crucial în dezvoltarea
unorămodeleăeconomiceădeăsucces,ădeămediuășiălungăădurata.

1.3 Etapeleăobаineriiăcredituluiăbancar
Cunoa܈tereaăproceduriiădeăob܊inereăaăunuiăcreditădeălaăoăbancăăcomercială
dinăRomânia,ăsauădinăalteă܊ăriăcuăoăeconomieădezvoltatăădeăpia܊ă,ăesteăfărăăîndoialăă
oănecesitateăpentruăfirmeleăcomercialeăcareătrebuieăsăăapelezeălaăcredite. Aceastăă
necesitateăimplicăăunăconsiderabilăefortădeăinformare,ășiădinăacestămotiv,ăactivitateaă
deăconsiliereăăacordatăădeăbancăăesteădeămaximăăimportanță.
Principaleleăetapeăînăob܊inerea,ărambursareaă܈iăgarantareaăcredituluiăbancar,ă
indiferentăcăăacestaăesteăînăeuro,ădolari,înăalteă valute convertibile, sau în lei sunt:
O primăăetapă este înaintareaădeăcătreăsocietateaăcomercială,ăsauăpersoanaăfizicăă
solicitantăădeăcredit,ălaăbancaăcomercialăăaleasă,ă a cererii tip de credit. Con܊inutulă
acesteiaăpoateăsăădifereădeălaăoăbancăălaăalta,ădarăînsăăelementeleăprincipaleăaleă
acesteia sunt:
 Antetulăcuănumeleă܈iăadresaăjuridicăăaăsocietă܊ii comercialeă܈iănumărulă
certificatuluiădeăînmatriculareălaăRegistrulăComer܊uluiă;
 Numeleă܈iăadresaăbănciiăsolicitante;

9
 Textul cererii, acesta cuprinzând numeleă ܈iă prenumeleă împuternicită ală
firmei,ăcuăsediulă(strada,ănumărul,ătelefonă etc.), obiectul de activitate al firmei,
sumaăsolicitatăădreptăcredit,ăscopulăpentruăcareăseăsolicităăcreditul,ătermenulădeă
rambursare la care se obliga solicitantul,ăgaran܊iileăceăpropuneăaăseăconstituiăpentruă
restituireaăcredituluiă܈iăplataădobânziiă܈iăaă comisioanelor bancare, semnătura ܈iă
܈tampilaăfirmei,ăcâtă܈iă semnătura deăprimireă܈iă dataăpeăcareăleăînscrieă banca
solicitantă.
A douaăetapă esteărealizatăăoădataăcuăînregistrareaădeăcătreăbancăăaăcereriiădeă
credit,ăfirmaăsolicitatăădepuneălaăbancăăună dosar format din :
a) statutulă firmeiă (ă careă trebuieă săă confirmeă căă domeniulă deă utilizare a
credituluiăconstituieălegalăalăactivită܊iiăfirmei);
b) bilan܊urileăcontabileăpeăultimeleătreiăsemestre,ăpurtândăvizeleădeăînregistrareă
laăAdministra܊iaăFinanciarăădeăsector,ăprecumă܈iăbalan܊ ele pe ultimele trei luni, cu
evolu܊iaăsoldurilorăînăbancă;
c) studiu de fezabilitate ܈i/sauăplanulădeăafaceriăalăfirmei.
Înăaătreiaăetapă ,bancaăcomercialăăî܈iăîntocme܈teă documentele sale interne ,
cuăcoeficien܊iiădeărisc,ădeăsolvabilitateăaăclientului , de recuperareăaăcreditului,ăfărăă
de care nu se pot lua decizii privind acordarea sau neacordarea creditului.
Oriceăunitateăbancară esteăinteresatăăsăăcunoascăă܈iăsăăseăconvingăăasupraă
următoarelor :
 legalitateaăinvesti܊ieăpentruăcareăseăcere creditul;
 justificareaăeconomicăăaăinvesti܊iei,ăcareăsăăconfereăposibilită܊ileăcerteădeă
recuperareăaăcredituluiă܈iăsaăgenerezeăprofit;ăînăacestăsensăsuntăurmări܊iăcuăaten܊ie o
serie de indicatori, cum sunt:
a) Dateăesen܊ialeădinăanalizaăeconomico -financiară:ăcapitalulăs ocial subscris;
produc܊iaămarfăăfabricată;ăprofitulă brută܈iă net;ăcheltuielileăcuăproduc܊iaămarfăă
fabricată;ădobânda:ăîncasată,ădatorată,ăplătită;ăactiveăcurente;ăsurseădeăacoperireăaă
activelor curente; credite restante,totale ;ăplă܊iărestante,ădinăcare:ăfur nizori, dobânzi
bancare,ăbuget;ăportofoliulădeăcomenziă܈iăcontracte.
b) Indicatoriăaiăeficien܊eiăactivită܊iiă economice a firmei, cum sunt: raportul
dintreăprofitulăbrut/netă܈iăcifraădeăafaceri;ăraportulădintreăprofitulă brută܈iădobândaă
datorată;ădurataămedieădeăîncasareăaălivrărilor;ăraportulădintreăstocurileălaăînceputulă
܈iălaăsfâr܈itulăperioadeiă܈iăcheltuielileăaferenteăvânzărilor.

10
c) Unele concluzii rezultate din analiza referitoare la: viabilitatea activită܊iiă
agentuluiăeconomic;ănivelulă܈iăcalitateaăproduc܊i ei executate de acesta; asigurarea
desfaceriiă܈iăperspectivaăîncasăriiăcontravaloriiăproduselorălivrate ; nivelul creditelor
܈iăserviciul datoriei.
d) Determinareaăaltorăindicatoriăprivind:ălichiditateaălaăoăanumităădataăviitoare;ă
solvabilitatea; rentabilitatea capitalului social, a celui propriu( capital social plus
fonduri proprii); rentabilitatea în func܊ie de costuri; capitalul social; lichiditatea
imediata în mărimea absolutăă܈iărelativă.
Înăvedereaăob܊ineriiăuneiăimaginiărealeăasupraăbonită܊iiăclientulu i solicitant
deăcredite,ăunitateaăbancarăăîntreprindeăverificareaăexactită܊iiă܈iălegalită܊iiădateloră
dinăraportărileălunare,ătrimestrialeă܈iăanuale,ăcareăstauălaă baza calcului indicatorilor
men܊iona܊iămaiăsus .Peălângăătoateăacestea,ăbancaăapeleazăășiălaă cazierul fiscal sau
laăcarteaăneagrăăaăsocietățilorăcomerciale,ăpentruăaăobțineăunăplusădeădateădespreă
client.
Toate aceste etape sunt parcurse într-un mod extrem de riguros, deoarece orice
viciuădeăprocedurăăatrageădupăăsineăpotențialeăpierderiăpentruăunitateaăbancară.
Dupăătoateăacesteăverificăriă banca hotără܈te,ăînăComitetulăDirectorăsauăînă
ConsiliulădeăAdministra܊ie,ădacăăaprobaăsauănuăacordareaăcreditului,ăiarăînăcază
afirmativăfiindăstabiliteă܈iă:
o valoarea creditului atribuibil ;
o destina܊iaă܈iă obiectul creditului,ăcareădacăănuăseărespectăăatrageăanulareaă
creditului;
o termenul de creditare;
o condi܊iileădeărambursare ;
o nivelul dobânzii ܈iătermenulădeăplată;
o comisioanele ܈iăspezele;
o garan܊iile(ămobiliare,ăimobiliareă܈i/sauăbancare)ăpentruărestituireaă creditului.
Garan܊iile pentruărestituireaăcredituluiă܈iăaădobânzilorăaferente constituie a
patra etapa aăob܊ineriiăcredituluiăbancar.
Toateă băncileă ceră garan܊iiă careă săă acopereă 130 -150șă fatăă deă nivelulă
creditului atribuit. Tot ceeaăceădepă܈e܈teă100șăreprezintăăgarantareaăacopeririiă
dobânzilor, spezelor,comisioanelor,taxelor de asigurare etc., în cazul în care, cu
toate masurile luate, clientul nu- ܈iăpoateăachitaăobliga܊iileăasumate.
Garan܊iileăcareăseăoferăăpeăpia܊aăcreditulu i, pot fi:

11
a) ipoteci pentru bunuri imobiliare;
b) gaj pentru bunuri mobiliare;
c) garan܊ ie bancarăă privindă rambursareaă creditului,ă dacăă împrumutatulă nuă
plăte܈te laăscaden܊ă,ăemisăădeăoăbancă deăprimărang,agreatăădeăbancaăcomercialăă
creditoare.
Banca creditoare face cu ajutorul exper܊ilor săiăsauăaiăunorăfirmeăspecializate,ă
neutre, evaluarea bunurilor mobileă܈i/sauăimobileă܈iădinăvaloareaălorăseăia,ăfieălaă
ipotecare,60- 65ș,ăpentruăurmătoareleămotive:
– Valoareaăimobiluluiăpoateăsăăscadăăîntreătimp,ăsauăprinăvânzareălaălicita܊ieă
săăseăob܊inăă sub valoareaăestimată;
– Valoarea bunurilor mob ileăpoateăsăăscadăăîntreătimp,ăurmareăaăuzuriiămoraleăăă
sauăuzuriiălorăfiziceăfire܈ti.
– Bunurileăcareăseăipotechează,ăsauăasupraăcăroraăseăinstituieăgajul,ătrebuieă
asigurate la o SocietateădeăAsigurareăagreatăădeăbancă,ăcuăcesionareaăpoli܊eiă
deăasigurareăînăfavoareaăbănciiăcreditoare.
Înăcazulădeschideriiădeăgaran܊iiăbancareăcuăprivireălaărambursareaăcreditului,ă
practicaăinterna܊ionalăăesteăaceeaăcăă banca garantăăvaăgarantaăîntotd eauna numai
90șădinăvaloareaăcredituluiăspreăaăputeaăacoperiiădobânzileă܈iăcomisioaneleăsale.
În a cincea etapă se constituie rela܊iaădintreăclientulăceădore܈teăsăăseă
împrumuteă܈iăbancaăcreditoare,ăseăstabile܈teăîntotdeaunaă܈iăoă vizualizare a firmei,
rezultatăă dină discu܊iaă directă,ă careă poten܊eazăă înă bunăă măsurăă încredereaă sauă
neîncrederea b ănciiăînăfirmaăsolicitantăădeăcredit.
Ultimaăetapă , poartăănumeleădeăăc ontractul de credit iar elementele de
bază aleăcontractuluiădeăcredităsuntăurmătoarele:
a) subiec܊iiădeădrept , cuăstatutulălorăjuridic,ărespectivăcreditorulă܈iăcreditatul,ă
cuăreprezentan܊iiălorălegali;
b) valoareaă credituluiă acordată ܈iă modalitateaă deă punereă laă dispozi܊iaă
debitorului a fondurilor
c) perioada pentru care se acorda creditul: de la termene foarte scurte 24
ore,ătermenăpracticatăîntreăbănciăpeăpie܊eleămondialeă܈iăîncheindu -se cu termene de
laă30ălaă50ădeăaniăînăcazulăîmprumuturilorăpentruăconstruc܊iaădeălocuin܊e.ăPentruă
creditele pe termen scurt, creditele acordate întreprinderilor, sau credite de consum
esteăspecificăă rambursarea integralăălaăscaden܊ă.ăCrediteleăpeătermenămijlociuă܈iă
lungăimplicăăadeseaă rambursarea e܈alonată;

12
d) destina܊iaăcreditului;
e) condi܊iileădeăcreditare -nivelul dobânzii care poate fi prevăzută în contract
în unaădinăurmătoareleăvariante:
– rataăfixăăaădobânziiăpentruăîntreagaăperioadaădeărambursare;
– plafonămaximăpentruăîntreagaăperioadăădeăutilizareăaăcredituluiăcuădobândăă
variabilă ;
– modificareaăunilateralăăaădobânziiădeăcătreăbancă,ăînăfunc܊ieădeăanumi܊iă
factori:ădobândaăpie܊ei;ărataăinfla܊iei;ăcostulăsurseiădeăcreditare;ătaxaădeă
resortăaăBănciiăNa܊ionaleăaăRomânieiă etc.;
– renegociereaădobânziiădeăcătreăpăr܊i,ăcareăpoateăfiărealizatăăprinămanifestăriă
deăvoin܊ăăexpreseăaleăambelorăpăr܊iăsauăprinămanifestareaădeăvoin܊ăăexpresăă
aăbăncii,ănotificatăăclientuluiă(spreăexemplu,ăînăcazulăînăcareăbancaăaduceălaă
cuno܈tin܊aă clientuluiă noulă nivelă ală dobânzii,ă seă considerăă căă aceastaă aă
acceptat tacit nouăă dobândăă dacăă nuă ramburseazăă restulă clientuluiă ܈iă
dobânzile aferente într- unăanumitătermen,ăprevăzutăînăcontract,ăcalculatădeă
laădataăluăriiălaăcuno܈tin܊ă).
Esteănecesarăsăăseăfacăădistinc܊iaăîntreădobândaăminimalăă(prevăzutăăînă
contractul de credit ܈iă con܊inândă rataă infla܊iei)܈iă dobândaă realăă (ă componentaă
renumera܊ieiăneteăaăbăncii).ăFormulaădeăcalculăutilizatăăpentruăaădeterminaădobândaă
realăăeste:
Rata dobânzii reale=[(1+rata dobânzii minimale)/(1+rata infla܊iei )-1]*100.
f. modul de restituire ( rateleă pentruă capitală ܈iă dobândă),ă respectivă lunar,ă
trimestrial, semestrial etc.;
g. comisionul bancar poateăaveaătreiăipoteze,ăînăfunc܊ieădeăfundamentulăsăuă
economic:
 comisionulăini܊ialăperceputădeăbancăăpentruăpunereaălaădispozi܊iaăclientuluiă
a fondurilor, calculat procentual la valoarea creditului;
 comisionulădeăneutilizareădeăcătreă client,ătotalăsauă par܊ial , a creditului
acordatăcareăseăexprimăăfieăîntr -un procent anual raportat la suma neutilizată (soldul
creditului)ă܈iălaăperioadaădeă neutiliza re, fie într-oăsumă forfetară;
 comisionulădeăurmărire(gestionare) aărespectăriiăcondi܊iilorăcontractuale,ă
percepută pentruă opera܊iunileă bănciiă înă legăturăă cuă utilizareaă creditului,ă careă
cunoa܈te,ălaărândulăsău,ămaiămulteăipostaze:ăcomisionulădeămi܈care(ăcal culat pe

13
baza valorii totale a remiterilor) ܈iăcomisionulăpentruăceaămaiăridicatăădescoperireă
lunarăăsauătrimestrială,ăcomisionulăpentruăserviciileădeăcasierieăpeăcareăleăimplicăă
utilizarea creditului etc.;
h. dobânzile penalizatoare, în cazul întârzierii restituirii ratelor ܈iăaădobânziloră
aferente(ă termeneleă deă respiroă suntă deă regulăă deă cinci -zece zile peste datele
scadenteălaăplă܊i);
i.ăobliga܊iileăîmprumutuluiă:
– săărespecteădestina܊iaăcreditului;
– săăfacăăplă܊ile scaden܊e,ăînărestituireaăcreditului,ăcuădobânzileăaferente;
– săăeviden܊ieze,ăînăsitua܊iileăcontabile,ăprimirea,ăutilizareaă܈iărambursareaă
creditului, potrivit normelor legale;
– săă aducăă laă cuno܈tin܊aă bănciiă creditoareă oriceă modificareă ceă apareă înă
organizarea si/ sau în activitatea firmei;
– să păstrezeă bunurile mobileă ܈iă imobile asupraă căroraă s -au constituit
garan܊iileă deă rambursare aă credituluiă ܈iă careă auă stată laă bazaă acordăriiă
creditului;
– săă depunăă laă bancaă creditoareă bilan܊urileă ܈iă balan܊ele,ă vizateă deă
Administra܊iaăfinanciară,ăpeătoatăăperioadaăcreditării;
j. detaliiăprivindăgaran܊iileădeărambursare;
k.ă dreptulă bănciiă comercialeă creditoareă deă aă efectuaă verificăriă laă agentulă
economic împrumutat, cu privire la evolu܊iaăsitua܊iei sale economico- financiareă܈iă
a utilizăriiăefectiveăaăcreditului,ăcorespunzătorăscopuluiădeclarat.
l. Alte drepturiăaleăbănciiăcreditoare:
– să anuleze,ăoriăsăăreducăăplafonulăcreditului,ăînăcazuriăjustificate,ădupăă
expirarea unui preaviz de cinci-zece zile de la constatarea cazurilor
respective, cum ar fi înregistrarea de pierderi, furnizarea de date nereale,
nerespectareaăscopuluiăădeclaratăalăutilizăriiăcredituluiă etc.;
– săăretragăăcreditulă܈iăsă -siărecuperezeărateleă܈iădobânzileăaferente,ăsauădacăă
acestaănuăplăte܈teărateleă܈iădobânzileăaferente,ăsauădacăănuărespectăăvreunaă
dinăclauzeleăcontractuluiădeăcredit;ănuăseăacordăăcreditădacăăfirmaănuăareă
contăcurentălaăbancaăcreditoare,ădeăcelăpu܊inăcâtevaăluni,ăpentruăcaăbancaăsăă
urmăreascăărulajulăînăcont;
– săătreacăălaărecuperareaăcredituluiăprinăexecutareaăsilităăaăgaran܊iilor,ădacăă
recuperareaădinăcontulăcurentănuăesteăposibilă;

14
– bancaăcreditoareănuăpreiaăniciodatăărisculăpoliticăsauărisculădeterminatădeă
calamită܊iănaturaleă܈iănuărăspundeădeăautenticitateaădocumentelorăprezentateă
de împrumut.
m. neîn܊elegerile sauăoriceăalteăcauzeălitigioase,ădacăănuăvorăputeaăfiărezolvateă
amiabil,ăseăvorăărezolvaăprinăinstan܊aăjuridicăăcompetentă;
n.ăînscriereaămen܊iuniiăcăă respectivul contract s-a semnat în douăăexemplare , câte
unul pentru fiecare partener, ambeleăfiindăautenticăegale,ăcâtă܈iădataăîncheieriiă
contractuluiă܈iădataăintrăriiăluiă în vigoare;
o.ăsemnăturileăpăr܊ilorăcontractante ܈iă܈tampileleăoficialeăaleăacestora.
Contractulădeăcredităseăîntocme܈teăînădouăăexemplare.ăUnăexemplarăvaă
rămâneălaăbancă,ăconstituindăportofoliulădeăcontracteădeăcrediteăalăunită܊iiăbancareă
܈iăunăexemplarăvaărămâneăîmprumutatului.ăContractulădeăcredităseăsemnează de
reprezentan܊iiăautoriza܊iăaiăbăncii,ădeăconsilierulăjuridic,ăindiferentădeăcompeten܊aă
de aprobare a creditul uiă܈iădeăreprezentan܊iiălegaliăaiă împrumutatului.
Fiecareăfilăădinăcontractulădeăcredităvaăfiăsemnatăă܈iă܈tampilatăădeădirectorulă
bănciiă܈iăreprezentan܊iiălegaliăaiă împrumutantului.
Înă contracteleă deă credită nuă seă admită modificări,ă ܈tersături,ă clauzeă
contractuale care nu fac obiectul contractului respectiv, care pot conduce la
interpretăriăeronateăsauăpierdereaădrepturilorăbănciiăceădecurgădinăcontract . Prin
naturaă șiă caracterulă lor,ă contracteleă deă credită devină documenteă oficialeă șiă
confidențiale,ăaccesulălaăeleăfă cându-se numai în baza unor clauze legale.
În fiecare unitate se vaăalcătuiăunăregistruăunicădeăeviden܊ăăalăcontracteloră
deăcredit,ăcareăsăăcuprindă:
 numărulăcurent,ăcareăvaăfiănumărulăcontractuluiădeăcredit;
 data încheierii contractului;
 valoarea creditului aprobat;
 obiectul creditului;
 perioada de creditare;
 dobândaă܈iăcomisioaneleăprivindăacordareaă܈iăgestionareaăcreditului .
1.4 Funcаiileăcredituluiăbancar
Înăpractică,ăexistăămaiămulteăfunc܊iiăaleăcredituluiăbancar,ăacesteaăsunt:
O primaăfunc܊ieăaăcredituluiăbancarăesteă func܊iaădistributivă : mobilizarea
surseloră băne܈tiă laă ună anumită momentă înă economieă ܈iă redistribuireaă loră prină

15
acordare de împrumuturi spre diferite ramuri, sectoare de activitate care necesita
finan܊are.ăDisponibilită܊ileăbăne܈tiăseăreferăălaăsurplusurileădeăcapitalădeăcircula܊ieă
aflateăprovizoriuăsubăformaăinactivă înăconturiăbancare,ăeconomiileăpopula܊ieiă
depuseălaăcaseleădeăeconomiiăsauălaăbăncileăcomerciale.
Oăaădouaăfunc܊ieăesteă func܊iaădeătransformareăaăeconomiilorăînăinvesti܊ii
careăduceălaărealizareaăechilibruluiămacroeconomic,ăconformăecua܊iei:
E=I
E= economii;
I=ăinvesti܊ii.
Economisireaă neurmatăă deă i nvestire duce laă apari܊ia unui surplus la
economisire ܈i aceasta reprezintă un factor de dezechilibru macroeconomic.
Creditulăpuneălaădispozi܊iaăăîntreprinzătoruluiăcapitalulănecesar,ăastfelă încât acesta
devineăunăfactorădeămareăimportan܊ăăalăcre܈teriiăeconomice.
Aătreiaăfunc܊ieăeste func܊iaădeăemisiuneămonetară care o dataăăcuăapari܊iaă
monedei fiduciare sauă hârtiaă monedăă bazatăă peă încredere,ă auă apărută ܈iă oă
multitudineădeăalteăinstrumenteă܈iătehniciădeăplată,ăcumăarăfi:ăcecul,ăviramentul,ă
compensa܊ia,ăcambiaăetc.
Ultima este func܊iaă deă asigurareă aă sta bilită܊iiă pre܊urilor, seărealizeazăă
prin adaptareaădimensiunilorăcereriiă܈iăoferteiădeămărfuri ܈iăservicii.ăCreditulăajungeă
saădevinăăprimejdiosăatunciă când nuăesteăfolosităconformăcerin܊eloră echilibrului
economico-financiar. Un pericol îl constituie super creditarea, care va duce la
dezechilibre e conomice,ăfinanciareă܈iămonetare,ădeterminândăăinfla܊ia. Existăăînsăă
și unăaltăaspectăalăacesteiăprobleme,ășiăanumeăsubcreditarea,ăcareăduceălaăunăaltă
fenomenăeconomicănegativășiăanumeădeflația.
Problemaăriscurilorăbancareărezultateădinăutilizareaăcredituluiănuătrebuieăomisăă
deoareceădacaănuăsuntăăluateăăînăconsiderareăpotăprovocaăprăbu܈ireaăînălan܊ăaă
sistemuluiăbancar,ăcuăconsecin܊eădestulădeădureroaseăpeăplanăeconomic,ăsocială܈iăă
politic. Totod ată,ăoăstrategieăbineăcalculatăăaămanagementuluiădeăriscăbancar,ăaduc e
permanentăunăsurplusădeăgaran܊ ii de stabilitate macro- economică,ăacestăelementă
fiindădeăfaptăunăefortăcombinatăfăcutădeăguvern,ăbancaănaționalăășiăreprezentanțiiă
băncilorăcareăopereazăă în statul respectiv.

16
CAPITOLUL 2: PREZENTARE BRD

BANCA ROMÂNĂăPENTRU DEZVOLTARE, PREZENTARE GENERALA

2.1ăIstoriculăBănciiăRomâneădeăDezvoltare
Istoricul BRD a început inăanulă1923,ăcuăînfiin܊areaăprinălegeăaăSocietă܊iiă
Na܊ionaleăpentruăCredităIndustrialăcaăinstitu܊ieăpublică.ăStatulăde܊ineaă20șădină
capitalul social, BNR 30%. Restul de 50% era de܊inut de persoane particulare,
printreăcareăunăgrupădeăfo܈tiădirectoriăaiăM armorosch Bank & Co. , prima banca
modernaă dină România.ă Scopulă noiiă institu܊iiă eraă finan܊areaă primeloră fazeă aleă
dezvoltăriiăsectoruluiăindustrialădinăRomânia.
Pânăălaăcelăde -al-2-leaăRăzboiăMondial,ăSocietateaăNa܊ionalăăpentruăCredită
Industrial a cunoscut o cre܈tere puternică,ăconsolidându -܈iăprezen܊aăinăsectorulă
industrială܈iădevenindăapoiăceaămaiămareăinstitu܊ieăfinanciarăădinăRomânia.
Dupăăcelăde -al-2-leaăRăzboiăMondial,ăînăbazaălegiiăprivindăna܊ionalizareaă
dină11ăiunieă1948,ăSocietateaăNa܊ionalăăpentruăCredităIndustrialăaăfostăna܊ionalizatăă
܈iă redenumităă Bancăă deă Credită pentruă Investi܊ii.ă Înă 1957,ă dupăă reorganizareaă
sistemului financiar când s- aăintrodusăoăspecializareărigidăăpeăsectoare,ăBănciiădeăă
CredităpentruăInvesti܊iiăi s-a oferit monopol în România î nădomeniulăasigurăriiă
finan܊ăriiăpeătermenămediuăsiălungăaăinvesti܊iilorădinătoateăsectoareleăindust riale,cu
excep܊iaăagriculturiiă܈iăindustrieiăalimentare,ăfiindăredenumităăBancăădeăInvesti܊ii.ă
Peătoataăaceastăăperioadă,ămajoritateaăfinan܊ărilorăoferiteădeăBancaăMondialăăauă
fostăderulateăprinăBancaăpentruăInvesti܊iiă܈iăînăacestămodăoăparteădinăangaja܊iiăBRDă
auăcăpătatăexperien܊ăăinăanalizaăproiectelorădeăinvesti܊iiăprinămetodeăutilizateădeă
organiza܊iileăfinanciareăinterna܊ionale.
Înă1990,ămonopolulădeăcareăfiecareădinăbăncileăspecializateăs -au bucurat în
domeniulăpropriuădeăactivitateăaăfostădesfiin܊at.ăBRDăaăfostăînfiin܊atăăcaăbancăă
comercială,subăformaădeăsocietateăpeăac܊iuniăprinăpreluareaăactivelorăsiăpasiveloră
BănciiădeăInvesti܊iiă܈iăaăprimităoăautoriza܊ieăgeneralăădeădesfă܈urarea activită܊iloră
bancare.
Dupăă înfiin܊are,ă înă condi܊iileă creăriă unuiă mediuă concuren܊ială peă pia܊aă
bancarăăromânească,ăBRDă܈i -aădiversificatăopera܊iunileă܈iăaătrecutălaădezvoltareaă
activită܊ilorăînăsector ul privat. Prin extinderea domeniului de activitate de servicii

17
deăfinan܊areăaăcomer܊uluiă܈iăcrediteăăacordateăpersoanelorăfizice.ăDeălaăînfiin܊areaă
sa,ăBRDăaăcontinuatăsăăseăimpliceăînăactivită܊iiădeăfinan܊areăpeătermenămediuă܈iălungă
în domeniul industrial din sectorul de stat concertându- se înăacela܈iătimpă܈iăpeă
dezvoltarea clientelei din sectorul privat, având ca obiectiv principal întreprinderile
miciă܈iămijloc ii.
Profitândădeădimensiuneaăsaărelativămică,ăBRDăaăînregistratăunăavansăfa܊ăă
deă concuren܊iiă săiă interniă înă modernizareaă st ructurii organizatorice, în
implementareaă deă proceduriă financiareă ܈iă opera܊ionaleă înă toateă domeniileă deă
activitate,ăadoptareaădeăpoliticiă܈iăregulamente,ă܈iăprină adoptarea unor proceduri
recunoscute pe plan interna܊ional .
BRD aă depusă eforturiă specialeă pentruă creareaă uneiă re܊eleă deă sucursaleă
agen܊iiă ܈iă reprezentan܊eă laă nivelă na܊ională ܈iă pentruă constituireaă uneiă bazeă deă
depoziteănecesareăpentruăaăpuneăcapătădependen܊eiădeăCECă܈iăBNRăînăceeaăceă
prive܈teăfinan܊area.ăÎnăparalel,ăBRDă܈i -aădezvoltatăre܊eauaădeăbănciăcorespondenteă
܈iăvolumulătranzac܊iilorăinterna܊ionale.
Înădecembrieă1998ăseăsemneazăăcontractulădeăvânzareă– cumpărareădeă
ac܊iuni(ă ,,CONTRACTULă DEă CUMPĂRAREă DEă AC܉IUNIă ’’)ă întreă Sociétéă
Généraleă܈iăFPS,ăautoritateaăromâneascăăcareăseăocupăădeăparticipa܊iileăstatului,ă
prină careă Sociétéă Généraleă aă fostă deă acordă săă subscrieă pentruă Ac܊iunileă
reprezentândăoămajorareăcuă20șăaăcapitaluluiăsocialăBRDă܈iăsaăcumpereădeălaăFPSă
acelănumărădeăac܊iuniănecesarăcaăSociétéăGénéraleăsaădevinăăproprietarulăaă51șădină
capitalul majorat al BRD. Prină contractulă deă cumpărareă deă ac܊iuni,ă Société
Générale aăfostădeăacordăsă -܈iăasumeă anumite angajamente, în beneficiul exclusiv
alăFPSă܈iăeleănuăpotăfiăpuseăinăexecutareădeăniciăoăaltăăpersoanăăcuăexcep܊ ia FPS.
Înainteădeăfinalizareăînămartieădeăcătreă Société Générale, FPS vânduse aproximativ
8,33șădinăcapitalulăsocialăalăBRD,ăconducerii,ăangaja܊iloră܈iăpensionarilorăBRD,ăcuă
condi܊iaăcaăac܊iunileăastfelăachizi܊ionateăsăănuăpoată fi vândute înainte de martie
2001. În noiembrie 1999, FPS a vândut BERD 4,99% din capitalul social al BRD.
Simultan cu achizi܊ionarea deăac܊iuni,ăBERDăaăfostădeăacordăsăăreînnoiască o linie
deăcredităînăsumăădeă45,9ămilioaneăUSD,ăpeăcareăsă -lăpoatăăfolosiăpentruăacordareaă
de crediteăîntreprinderilorăprivateămiciă܈iămijlociiădinăRomânia.
Înănoiembrieă2000,ăConsiliulădeăAdministra܊ieăalăBRDăaăaprobatătransferulă
de la Société Générale aă activită܊iiă Sucursaleiă Société Générale. Tranzac܊iaă aă
constatădinătransferulăcătreăBRDăaăactivelor,ăpasiveloră܈iăelementelorăînăafaraă

18
bilan܊uluiăaleiăSucursaleiăSociétéăGénérale,ăîmpreunaăcuădrepturileă܈iăobliga܊iileă
Sucursalei Société Générale din cadrul contractelor de afaceri încheiate, inclusiv a
contractelorădeămuncă.
Contractulăprevedeăcaădupăă finalizarea transferurilor si cesiunilor, Sucursala
Société Générale se va integra in BRD.
Înăanulă2001ăBRDăesteălistatăălaăBursaădeăValoriăBucure܈ti,ăînăprimaă
categorieădevenindăînăscurtătimpăunaădinăceleămaiătranzac܊ionateăsocietă܊i.
În 2003 în urma un eiă campaniiă deă rebranding,ă Bancaă Românăă pentruă
Dezvoltare devine BRD-Groupe Société Générale . Nouaă identitateaă bănciiă
consolideazăăastfelăpozi܊iaăsa,ăfăcândămaiăvizibilăăidentitateaăGrupuluiămamă.
Iar în 2004 Société Générale cumpărăăpachetulărezidualădeăac܊iuniăde܊inută
deăstatulăromânăînăcapitalulăBRD,ăparticipa܊iaăsaăcrescândăastfelăădeălaă51șălaă
58,32%.
BRD – GroupeăSociétéăGénéraleăSAăesteăsocietateaăpeăac܊iuniăadmisăălaă
tranzac܊ionareăpeăoăpia܊ăăreglementatăă܈iăfunc܊ioneazăăcaăpersoanăăjuridicăăromână,ă
înă conformitateă cuă legisla܊iaă privindă societă܊ileă comerciale,ă cuă reglementărileă
privindăpia܊aădeăcapitalăsiă cuălegisla܊iaăbancară.ă – Banca are sediul central in
Municipiulă Bucure܈ti,ă B -dul Ion Mihalache nr.1- 7,ă sectoră 1ă ܈iă î܈iă desfă܈oară
activitateaăprinăsucursale,ăagen܊iiă܈iăreprezentan܊e,ădeschiseăînă܊arăă܈iăinăstrăinătate.
Strategia BRD- Groupe Société Généraleăseăintegreazăăînăstrategiaăglobalăăaă
GrupuluiăSociétéăGénérale:ăpăstrareaăechilibruluiăîntreăportofoliulădeăserviciiă܈iă
portofoliulădeărisc,ăpentruăasigurareaădezvoltăriiă܈iărentabilită܊iiăpeătermenălung,ăînă
paralelăcuămen܊inereaăeforturilorăpentruăasigurareaăuneiăeficacită܊iiăopera܊ionale.
Reu܈itaă acesteiă strategiiă deă dezvoltareă seă bazeazăă ܈iă peă eforturileă
colaboratoriloră BRDă dină România,ă careă împărtă܈escă valorileă Grupuluiă Société
Générale. BRD- Groupe Société Générale dore܈teăsăăfieăbancaădeăreferin܊ăăaă
României prin profesionalism,ăinova܊ie,ăcalitateaădezvoltăriiă܈iărentabilitate.
În acest sens, BRD- GroupeăSociétéăGénéraleăî܈iăvaăurmăriăpoliticaădeă
investi܊iiăsus܊inuteăînăvedereaăadaptăriiădispozitivuluiăsăuăcomercialălaăspecificulă
pie܊eiăromâne܈ti,ărealizăriiălaăscarăălargăăaăprocesărilorăsiădiversificăriiăgameiăsaleă
deăproduseă܈iăservicii.
BANCĂăDEăRETAIL
– banca numărăăpesteă2,2ămilioaneăclien܊iăpersoaneăfiziceă܈iăpesteă2ămilioaneădeă
carduri.

19
– cota saădeăpia܊ăăvariazăăîntreă17șă܈i 23șăînăfunc܊ieădeăproduse.
Seănumărăăprintreălideriiăpie܊eiăcardurilorăbancareă܈iăaăcreditelorăpentruă
consum.ăActivitateaădeăcrediteădeăconsumălaăloculădeăvânzareăseăderuleazăăprină
intermediul filialei specializate BRD Finance.

BANCĂăDEăINVESTI܉II
BRDăesteăimplicatăăînăfinan܊ăriăstructurateă܈iăoferăăsolu܊iiăsectoruluiăpublică
܈iăunuiănumăr deămariăcompanii.ăCuăsprijinulăentită܊ilorăspecializateăaleă Société
Générale,ăunulădinălideriiămondialiăpeăaceastaăpia܊ă,ăBRDăî܈i continuăătradi܊iaădeă
bancăăaămarilorăproiecteădeădezvoltare.
Prin intermediul unei filiale comune cu Grupul Société Générale, BRD /
SG Corporate Finance, Bancaăoferăătoatăăgamaădeăserviciiădeăconsultan܊ăăînă
domeniulăprivatizăriiăsiăalăfuziuniloră܈iăachizi܊iilor.
Firma de brokeraj, BRD Securities ,ăesteăunaădintreăprimeleăsocietă܊iiădeăpeă
aceastăăpia܊ăăînăRomânia.
BANCĂăDEăREFERIN܉ĂăAă ÎNTREPRINDERILORăROMÂNE܇TIă ܇Iă
INTERNA܉IONALE
 BRDăesteăbancăădeăreferin܊ăăînăsectorulăprivatădinăRomânia,ăpesteă65șădină
totalul creditelor fiind acor dateăacestuiăsectorăatâtăpentruăîntreprinderileămiciă܈iă
mijlociiă܈iămicroîntreprinderi,ăcâtă܈iăpentruămarileăcorpora܊ii;
 Esteăimplicatăăînătoateăramurileăeconomieiă܈iăînăcadrulăcolectivită܊iloră
locale;
 Înă afaraă finan܊ăriloră clasice,ă gamaă deă produseă ܈iă serviciiă acoperăă înă
totalitate gestiunea fluxurilor de numerar, serviciile de leasing, prin intermediul
filialei BRD Sogelease, factoring-ulăinternă܈iăexternăcâtă܈iăsolu܊ii complete de
externalizare a flotelor de vehicule prin filiala ALD Automotive.
 Beneficiind de sprijinul Grupului Société Générale,ă BRDă joacăă ună rolă
importantăînărela܊iaăcuăsocietă܊ileămultina܊ionale.

20
2.2 Obiectul de activitate
Activitateaă principalăă aă Bănciiă esteă ’’ALTEă ACTIVITĂ܉Iă DEă
INTERMEDIARI MO NETARE’’ă܈iădomeniulăprincipalăeste:’’INTERMEDIEREă
MONETARĂ’’.
Obi ectulădeăactivitateăalăBănciiăîl constituie:
a) atragereaădeădepoziteă܈iădeăalteăfonduriărambursabile;
b) contractare de credite, incluzând printre altele: credite de consum, credite
ipotecare,ăfinan܊areaătranzac܊iilorăcomerciale,ăopera܊iuniădeăfactoring,ăscontare,ă
forfecare.
c) servicii de transfer monetar;
d) emitereă܈iăadministrareădeămijloaceădeăplata,ăcumăarăfi:ăcăr܊i de credit,
cecuriădeăcălătorieă܈iăalteleăasemenea,ăinclusivăemitereădeămonedaăelectronică;
e) emitereădeăgaran܊iiă܈ i asumare de angajamente;
f) tranzac܊ionareăînăcontăpropriuăsauăînă contul clien܊ilor,ăînăcondi܊iileălegii,ăcu:ă
instrumenteă aleă pie܊eiă monetare,ă cumă sunt:ă cecuri,ă cambii,ă bileteă deă ordin,ă
certificateădeădepozit;ăvalută;ăvaloriămobiliareăsiăalteăinstrumenteăfinanciare;
g) acordareădeăconsultan܊ăăcuăprivireălaăstructuraăăcapitalului, strategia de
afaceriă܈iăalteăaspecteălegateădeăaceasta,ăconsultan܊ăă܈iăprestareădeăserviciiăcuăprivireă
laăfuziuniă܈iăachizi܊iiădeăsocietă܊iăcomerciale;
h) intermediereăpeăpia܊aăinterbancară;
i) administrareădeăportofoliiăaleăclien܊iloră܈iăconsultan܊ăălegatăădeă aceasta;
j) păstrare înăcustodieă܈iăadministrareădeăvaloriămobiliareă܈iăalteă instrumente
financiare;
k) prestare de servicii privind furnizareaădeădateă܈iăreferin܊eăînădomeniulă
creditării;
l) închiriereădeăcaseteădeăsiguran܊ă;
m) depozitarea activelor fondurilor de investi܊iiă܈iăsocietă܊ilorădeăinvesti܊ii;
n) depozitare a activelor financiare ale fondurilor de pensii;
o) ac܊ionareaăcaăoperatorăalăarhiveiăelectroniceădeăgaran܊iiărealeăimobiliare;
p) opera܊iuniăcuămetaleă܈iăpietreăpre܊ioaseăconfec܊ionateădinăacestea;
q) servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea
servici;
r) participareaălaăcapitalulăsocialăalăaltorăentită܊i;

21
s) opera܊iuniăînămandat:
– negocierea ܈iă încheiereaă deă contracteă deă asigurareă înă numeleă ܈iă peă seamaă
societă܊ilorăspecializateăînăaceastăăactivitateă܈iăăprestareaădeăserviciiăînăvedereaă
realizăriiăacestorăobiective;
– ac܊ionarea ca agent în cadrul contractelor de credit sindicalizat, în baza
mandatuluiăprimitălaăcelelalteăbănciăcofinan܊atoare;
– efectuarea deăopera܊iuniădeădebitareăautomatăăaăcontuluiăclien܊ilorăpersoaneăfiziceă
܈iăjuridiceăînăbazaămandatuluiăacordatădeăace܈tia;
– efectuarea deăplă܊iăcompensatoriiăcuveniteăpersoanelorăfiziceăurmareăaădeclarăriiă
falimentuluiăunorăbănci,ăînăbazaăcontractuluiădeămandatăîncheiatăcuăFondulădeă
Garantare a Depozitelor în Sistemul Bancar;
– efectuarea opera܊iunilorădeărecuperareăaăcrean܊elor,ăînănumeleăfilialelorăBăncii.
Bancaăpoateăefectuaă܈iăurmătoareleăopera܊iuni:
a) opera܊iuniănecesareăădesfă܈urăriiăactivită܊ii,ă potrivit legisla܊ieiăbancare;
b) opera܊iuniă cuăbunuriămobileă܈iăimobileădestinateăperfec܊ionăriiăpregătiriiă
profesionaleă aă salaria܊ilor,ă organizăriiă unoră spa܊iiă deă odihnă ܈iă recreareă sauă
asigurării deălocuin܊eăpentruăsalaria܊i;
c) opera܊iuniăcuăbunuriămobileă܈iăimobileădobânditeăcaăurmareăaăexecutăriiă
siliteăaăcrean܊elorăbăncii;
d) realizareaă܈iăfurnizareaădeăprogrameăinformaticeăpentruăactivitateaăproprie;
e) prestăriădeăserviciiăpentruăclientelă:evaluareaăbunurilorămobileă܈iăimobile;ă
evaluăriăpatrimoniale;ăelaborareaăstudiilorădeăfezabilitateă܈iăaăplanurilorădeăafaceri,ă
înăvedereaăacordăriiăcreditelorădeăinvesti܊ii;
f) vânzareaăcătreăclien܊iiăBănciiăaăimprimatelorăspecificeăactivită܊iiăbancare;
g) vânzarea de imo bileăcătreăsalaria܊i,ăînăcondi܊iileălegii.

2.3ăCapitalulăsocialăЮiăprincipaliiăacаionari
CapitalulăsocialăsubscrisăalăBănciiăesteădeă696.901.518ălei,ăîmpăr܊ităînă
696.901.518ă ac܊iuniă nominative,ă avândă valoareaă nominalăă deă 1ă leuă fiecare.ă
Ac܊iunileăsuntăemiseăînăformăădematerializatăă܈iăeviden܊iateăprinăînregistrareaăînă
registrulăac܊ionarilorăBănciiă܊inutădeăoăsocietateădeăregistruăindependentăprivat.

22
Capitalulăsocialăaăfostăvărsatăastfel:
 Numerar: 694.147.955,7 lei ,ă dină care:528.364.291,9ă leiă ܈iă 82.204.6 62
dolari SUA, la cursul de schimb valutar de 3,8 lei/un dolar;
 Natură:ă2.753.562,3ălei
Structura ac܊ionariatului laădataădeă1.08.2005ăseăprezintăăastfel:
1. Société Générale S.A., cuăsediulăinăParis,ăBd.ăHaussmanănr.29,ăFran܊a,ă
persoanăăjuridicăăfranceză,ăde܊ineăunănumărădeă406.449.888ăac܊iuniă(ăcotateălaă
Bursa de Valori Paris ), reprezentând un aport la capitalul social de 58,32%.
Société Générale aăfostăînfiin܊atăăînăanulă1864ăcaăsocietateăbancară,ăfiindă
înmatriculatăă înă Fran܊a.ă Capitalizareaă peă pia܊ăă aă Société Générale era la 29
februarie 2000 de 22,39 miliarde Euro ( pe locul 16 din punct de vedere al
capitalizăriiălaăBursaădinăParis),ăînătimpăceănumărulădeăac܊ionariădepă܈eaăă500.000.ă
La 31 martie 2000, Société Générale avea, direct sau prin sucursalele sale, 2600 de
sucursaleăînăFran܊aă܈iă500ăsucursaleăînăalteă܊ări,ăavândăunănumăr deăangaja܊iădeă
pesteă64.000,ădinăcareăpesteă19.000ăînăafaraăFran܊ei.
SGăareăoăprezen܊ăăîndelungatăă܈iăconstantăăînăEuropaăCentralăă܈iădeăEst.ă
Astfel, Société Générale areăsucursaleăînăCroa܊ia,ăCehia,ăPolonia,ăRomânia,ăRusia,ă
Slovenia,ăSlovaciaă܈iăUcraina.
În România, Société Générale esteă prezentatăă încăă dină 1980,ă eaă fiindă
singuraăbancăăimportantăădinăEuropaădeăVestăcareăaăpăstratăoăsucursalăăînăperioadaă
comunistă.ă Dupăă 1990,ă SGă aă înfiin܊ată Société Générale Advisory S.R.L., o
societateădeăconsultan܊ăăfinanciară,ă܈iă Société Générale Securities S.A., o societate
de valori mobiliare. Prin contr actulădeăprivatizare,ăSGă܈i -aăasumatăobliga܊iaădeăaă
fuzionaătoateăactivită܊ileădinăRomâniaăcuăceleăaleăBRD.ăActivitateaăsucursaleiă
bancareă aă SGă aă fostă preluatăă deă BRD.ă În septembrie 2000 s-au finalizat
formalită܊ileădeăpreluareădeăcătreăBRDăaă51șădinăcapit alul social al Société
Générale Corporate Finance Advisory România S.R.L., iar în prezent se întreprind
demersuri pentru transformarea Société Générale Securities România S.A. în
filiala a BRD.
2. Bancaă Europeanăă pentruă Reconstruc܊ieă ܈iă Dezvoltare,ă cu sediul în
Londra,ăMareaăBritanie,ăde܊ineăunănumărădeă34.845.050ăac܊iuni,ăreprezentândăună
aport la capitalul social de 4,99%;

23
3. Societateaă deă Investi܊iiă Financiareă Banată Cri܈anaă S.A.,ă cu sediul în
Arad,ăstr.ăCaleaăVictoriei,ăjud.ăArad,ăpersoanăăjuridicăăromână,ă de܊ine un număr de
32.029.817ăac܊iuni,ăreprezentândăunăaportălaăcapitalulăsocialădeă4,60ș;
4. Societateaă deă Investi܊iiă Financiareă Transilvaniaă S.A.,ă cu sediul în
Bra܈ov,ăstr.ăNicolaeăIorga,ăăjud.ăBra܈ov,ăpersoanăăjuridicăăromână,ăde܊ineăunănumără
de 34.843.570 ac܊iuni,ăreprezentândăunăaportălaăcapitalulăsocialădeă5,00ș;
5. SocietateaădeăInvesti܊iiăFinanciareăMoldovaăS.A.,ă cuăsediulăînăBacău,ăstr.ă
Trotu,܈ă jud.ă Bacău,ă persoanaă juridicăă română,ă de܊ineă 35.164.738ă ac܊iuni,ă
reprezentând 5,05% din capitalul social;
6. Societ ateaădeăInvesti܊iiăFinanciareăMunteniaăS.A. , cu sediul în Bucure܈ti ,
SplaiulăUnirii,ăpersoanăăjuridicăăromână,ă36.698.530ăac܊iuni,ăreprezentândăunăaportă
la capitalul social de 5,27%;
7. SocietateaădeăInvesti܊iiăFinanciareăOlteniaăS.A.,ă cu sediul în Craiova, str.
Tufănele,ăjud.ăDolj,ă persoana juridicăăromână,ă37.198.118ăac܊iuni,ăreprezentândăună
aport la capitalul social de 5,34%;
8. Al܊iă ac܊ionariă (persoaneăfiziceă܈iăjuridice)ăde܊inăîmpreunăăunănumărădeă
79.671.807ăac܊iuni,ăreprezentândăunăa port la capitalul social de 11,43%.
Ac܊iunileăBănciiăsuntăindivizibile.ăOriceăac܊iuneădăădreptulălaăunăvotăînă
AdunareaăGeneralăăaăAc܊ionarilor.ăDe܊inereaădeăac܊iuniăimplicaădeădreptăadeziuneaă
laăActulăConstitutivăBănciiă܈iălaăhotărârileăadunăriiăgeneraleăaăac܊ionarilor,ălegală
adoptate.
Majorareaăcapitaluluiăsocialăseăpoateăfaceăprinăemitereaădeănoiăac܊iuniăsauă
prin majorarea valorii nominale a ac܊iunilor existente în schimbul unor noi aporturi
înănumerarăsauăprinăutilizareaăsurselorăprevăzuteădeălegisla܊iaăbancară,ăînăcondi܊iileă
legii,ăiarăreducereaăluiăprin:ămic܈orareaănumăruluiădeăac܊ iuni; reducerea valorii
nominale ac܊iunilor;ădobândireaăpropriilorăac܊iuni,ăurmatăădeăanulareaălor;ăalteă
procedeeăprevăzuteădeălege.

24
CAPITOLUL 3 : POLITICA DE CREDITAREăUTILIZATĂăăDEă
BRD – GSG

3.1ăClienаiiăBRDăЮiăprincipaleleăserviciiăoferiteălor
BRDăesteăorganizatăăcaăbancăăuniversalăă܈iăcaăatareăoferăăoăgamăălargăădeă
serviciiăbancareăpentruăclien܊iiăsăi,ăreprezentândăsocietă܊iăcomercialeă܈iăpentruă
clien܊iiăp ersoane fizice.
Pia܊aădeăclien܊iăpersoaneăjuridiceă܈iăinvestitoriiăinstitu܊ionali
Opera܊iunileădeăîncasăriă܈iăplă܊iăsauăadministrareaăconturilorăsuntătotăatâteaă
produseă܈iăserviciiăcareăauăinăcomunăfacilitareaăgestionăriiăopera܊iunilorăcurente.
Cardul V ISAăBUSINESSăesteăunămijlocăuniversală܈iăpracticăpentruăplataă
cheltuielilor profesionale ale colaboratorilor.
Serviciul MULTIX permite consultarea conturilor în orice moment,
efectuareaătranzac܊iilor,ătransmitereaăinstruc܊iunilorădeăplatăăfără a mai merge la
sediulăbăncii,ăBRDăoferăăoăsolu܊ie deăgestiuneălaădistan܊ă.
Finan܊areaăcicluluiădeăexploatareăBRDăGroupă Société Générale î܈iăasistăă
clien܊iiăprintr -oăgamăădiversăădeăserviciiădestinateăsăăleăacopereănevoileăgenerateădeă
ciclul de exploatare :ăcrediteădeătrezorerie,ăcrediteăsezoniereă܈iăemitereădeăgaran܊ii.
Plasamenteădeătrezorerie.ăÎnăscopulăvalorificăriiăexcedentelorădeătrezorerie,ă
BRDăpropuneăoăgamăălargăădeăădepoziteălaă termen înăleiăsauăînăvalută.
Prin intermediul Fondului Mutual Simfonia I administrat de SG Asset
Management,ă BRDă oferăă siguran܊ăă capitaluluiă investită ܈iă oă disponibilitateă
permanentăăpentruăfonduri.
Opera܊iuniădeăpia܊ă.ăDirectăsauăprinăintermediulăfilialelorăsaleăspecializate,ă
BRDăefectueazăătoataăgamaădeăopera܊iuniăpeăpia܊aăprimarăă܈iăsecundarăăpeăac܊iuni:ă
vânzare-cumpărareădeăac܊iuni,ă obliga܊iuni ܈iă titluri.ăOfertaă cuprindeă ansamblulă
serviciilorădeădepozitare,ăcareăpermităinvestitorilorăclien܊iăaccesulălaăpie܊eleădeă
capital.
Consultan܊aă înă materieă deă opera܊iuniă tipă fuziu ni-achizi܊iiă intervineă înă
momenteădelicateădinăvia܊aăcompaniei.ăBRDădispuneădeăcompeten܊eăcontabile,ă
juridiceă܈iăfinanciareă܈iădeăknow -how recunoscut. BRD Invest propune servicii
personalizateădeăconsultan܊ăăînăopera܊iuniădeăachizi܊ii,ăprivatizării,ăvânzăr i de active
sau evaluare a afacerilor.

25
Piaаaăclienаilorăpersoaneăfizice
Serviciiăcurente:ăcardurileăconstituieăunămijlocădeăplatăăsimpluă܈iăuniversal,ă
care au cunoscut un succes comercial remarcabil. Cele peste 1000 de bancomate
instalateăservescăclien܊iloră24ădeăoreădină24,ă7ăzileădină7.ăBRDădispuneădeăoăgamăă
de carduri adaptate diverselor nevoi ale clientelei: Maestro, Visa Electron, Visa
Clasicăînăleiă܈iăUSD.
Servicii asociate: pentru a evita formarea cozilor la ghi܈eele saleăBRDăoferăă
oăsolu܊ieăinovatoare,ărapidăă܈iăăeficientăădeăplatăăaăfacturilorăprinăbancomat,ăi ar
pentruăceiăcareănuădispunădeăcard,ăînăinteriorulăfiecăreiăagen܊ii,ăoănoutateăpeă
teritoriul României, î܈i potă plătiă facturileă prină intermediulă unuiă robot. Acest
serviciu esteădisponibilălaătoateăagen܊iileă܈iă bancomatele BRD-GSG, care permit de
asemeneaădestinatarilorădeăcarduriăsăăconsulteăsoldulăcontuluiădeăcard. Pentru
informa܊iiărelativeălaăcardulăsăuă܈iălaăalteăserviciiăoferite,ăutilizatorulăpoateăapelaă
serviciul Info card.ăBRDăleăoferăăclien܊ilorădorniciăsă -܈iăverificeăsoldulăcontuluiădeă
card serviciul Vocalis.
BRD- GSGăăaădezvoltatăunăserviciuădeăplatăăautomatăăaădobânzilorăaă
depozitelorălaătermenăpeăcontulădeăcard.ăBancaăoferăădeă asemenea, pe întreg
teritoriulă܊ării,ăserviciulădeătransferăWesternăUnion,ăoăsolu܊ieărapidă,ăeficientăă܈iă
securizatăăpentruăprimireaătransferurilorădeănumerarădinăstrăinătate.
Crediteăpentruăpersoaneăfizice:ă(crediteăpentruăcumpărareaădeăautoturisme)ă:ă
sprijinindu-se pe acordul cu Dacia-Renault, BRD- GSGărăspundeăimediatăcereriloră
deăîmprumutădepuseălaăunulădintreăconcesionariiăDaciaăsauăRenault.ăÎnso܊iteădeă
avantaje deosebite ,ă acesteă împrumuturiă finan܊eazăă până la 80% din valoarea
vehicululuiăcumpăratăpentruăoăperioadăădeăpânăălaă5ăani.
Clienаiiăbăncii
Clien܊iiăbănciiăcareăpotăbeneficiaădeăcredite,ăpotăfiăpersoaneăfiziceăsauă
juridice române care au conturi deschise la BRD:
 Societă܊iăcomercialeăcuăcapitalăprivat,ăcuăcapitalădeăstat,ăcapitalămixt;
 Societă܊iăna܊ionale,ăcompaniiăna܊ionale,ămultina܊ionaleă܈iăfilialeleăacestora;
 Societă܊iiăagricole;
 Institu܊iiă publice constituite pe baza deăHotărâriădeăGuvern;
 Societă܊iă܈iăInstitu܊iiăfinanciare,ăalteleădecâtăăbăncile;

26
 Autorită܊iăaleăAdministra܊ieiăLocale(ăConsiliileăLocale,ăConsiliileăJude܊ene ,
ConsiliulăGeneralăalăMunicipiuluiăBucure܈ti,ăPrimăriiă܈iăunită܊iădeăinteresălocal);
 Societă܊iădeăleasing;
 Asocia܊ii,ăfunda܊iiăcuăsauăfărăăscopălucrativ,ăcuăpersonalitateăjuridică ;
La 31 decembrie 2014 Grupul de܊inea 860ăagen܊iiă(ăînă2013ăde܊ineaă883ă
agen܊ii),ăcareăpeăîntregulăteritoriuăde܊ineaădistribu܊iaăproduseloră܈iăserviciilorăsale.
Înăanulă2014ăBRDăaăcontinuatăsaăde܊inăăoăgamăălargăădeăclien܊i,ăînăurmăă
uneiă scăderiă u܈oareă aă număruluiă deă clien܊iă activi.ă Aceastăă unitateă bancarăă aă
continuatăsăăpromovezeăsolu܊iileăsaleădeăbancăălaădistan܊ă,ăceeaăceăaădusălaăunămareă
gradădeăechipare(ănumărulădeăproduseăperăclient)ăpentruăclien܊iiăpersoaneăfizice.

644
3.86 3.87
496

3.72
411

2012 2013 2014 2012 2013 2014

Ofertaă comercialăă aă Bănciiă cuprindeă oă gamăă complexăă deă produseă ܈iă
serviciiăbancare,ăfinanciareă܈iăconsultan܊ăăadresateănuănumaiăclien܊ilorăpersoaneă
fiziceăcâtă܈iăclien܊iloră persoane juridice. Aceastăăofertăăesteăsupusăă permanent unui
procesă deă modernizare,ă adaptareă laă cerințeleă pieței,ă iară personalizareaă șiă
flexibilitateaă produseloră șiă ă serviciiloră bancareă rămână înă continuareă elementeă
indispensabileăaleăstrategieiăbăncii.
411 474 548
22 96
My BRD Mobile Banking
Figura 3.2 . Grad de echipare pentru (x
1000)persoane fizice
Internet
Figura 3.1. Numărădeăcontracte – solu܊iiădeăbancaălaă
distan܊ă

27
Structura creditelor clientelei a evoluat, dupăăcumăăurmează,ăînăultimiiătreiăani :
Tabel 3.1.1. Structuraă܈iăevolu܊iaăcrediteloră(MiliardeăRON)
Clien܊i An
2012 2013 2014 2014/2013
IMM -uri 12,2 11,5 8,4 -27%
Mariăclien܊i 6,2 4,8 5,4 12,8%
Credite de
consum 10,7 9,7 9 -6,9%
Credite
imobiliare 6,2 7,5 8,1 7,9%
Total credite
comerciale brute 35,4 33,5 30,9 -7,7%

Creditele acordate persoanelor fizice au fost aproape stabile ( – 0.5ășă)ăfa܊ăă
deăanulă2013,ăcrediteleăpentruălocuin܊eăavândăoăevolu܊ieăpozitivă.ăA܈adar,ăvolumulă
creditelor de consum nou – acordateăaăfostăînăcre܈tereăcuă85ășăfa܊ăădeăanulă2013.ăÎnă
aceastăă circumstan܊ă,ă Bancaă ܈i -aă consolidată pozi܊iaă peă segmentulă crediteloră
acordateăpersoaneăfizice,ăînregistrândăoău܈oarăăcre܈tereăaăcoteiădeăpia܊ăă fa܊ăădeă
sfâr܈itulăanuluiă2013.
Soldul cr editelorăruteăacordateăcompaniilorăaăăscăzutăcuă5ăș,ăexcluzândă
impactulăopera܊iunilorădeă܈tergereădeăcrean܊e.ăScădereaăsolduluiăcreditelorăneteăaă
atins 11,6 %, fiind influen܊ată de sacrificiul semnificative previzionare realizat pe
portofoliile deăIMMă܈iăd e inteprinderi mici.
În pofidaă concuren܊eiă puterniceă deă peă segmentulă mariloră corpora܊ii,ă
crediteleăacordateădeăcătreă BRDăpeăaceastăăparteăăauăcrescutăînăcompara܊ie cu anul
2013ă܈iă Bancaă BRD a fost lider pe sectoare de activitate precum energie,
telecomunica܊iiă܈iăretail.ăBRDă܈i -a men܊inutăpozi܊iaădeăliderăpeăpia܊aăserviciilorădeă
factoring în 2014.
Structura depozitelor clienteleiăaăevoluatădupăăcumăurmează,ăînăultimiiătreiă
ani:

28
Tabel 3.1.2 .ăStructuraă܈iăevolu܊iaădepoziteloră(Mil iarde RON)
Clien܊i An
2012 2013 2014 2014/2013
Persoane juridice
RON 9,7 13,1 12,4 -5%
Persoane juridice
FX 5,9 6,3 5,5 -12,5%
Persoane fizice
RON 7,9 8,4 9,5 13,2%
Persoane fizice
FX 8,3 8,4 8,6 2,7%
Total depozite
comerciale 31,9 36,1 36 -0,3%

Depozitele persoanelor fizice au desemnat un acont de 8 %, BRD
fortificându- siăcotaădeăpia܊ă,ăcareăaăcrescutăcuă3,3ăppălaă13,3ăș.ă Acordarea pe
por܊iunea companiilorăesteăajustatăăîntr -un mod constructiv în func ܊ieădeăsitua܊iaă
deălichiditateăaăbăncii.

3.2 BeneficiariiădeăcrediteăЮiădocumenteleănecesareăpentruăobаinereaădeă
credite
Beneficiarii de credite sunt:
 Clien܊iiă bănciiă careă înregistrează oă anumităă performan܊ăă economico –
financiară;
 Clien܊iiălaăînceputădeăactivitatea,ădupăăprezentareaăunuiăbilan,܊ăcertificatăsauă
înăcazuriăjustificate,ădupăăob܊inerea avizuluiădinăparteaăsucursaleiăzonale,ăsocietă܊ileă
nouăînfiin܊ateăcareăapar܊inăuneiăgrupeădeăfirmeăcuăangajamenteăînăderulareălaăbancă,ă
pot beneficia de credite, analiza efectuându-se la nivelul grupului.
Nu pot sa beneficieze de credite :
– Clien܊iiăaltorăbănciăcareăpotrivitădatelorăexistenteălaăCentralaăRiscuriloră
Bancare, înregistrează restan܊eădeătipăB(ăîntreă7 -30ăzile),ăC(ăpesteă30ăzile)ă܈iăXă(ă
contracte investite cu formula executorie);
– Clien܊iiăînregistra܊iălaăCentralaăIncidentelorădeăPlă܊iădinăcadrulăBNR,ăcuă
incidenteădeăplă܊i;

29
– Clien܊iiăpentruăcareăbancaăaăprimitădeălaăAgen܊iaădeăV alorificare a Activelor
Bancare (AVAB) , ordin de blocare prinăoprireăaăconturilorăînăleiă܈iăăvalută;
– Clien܊iiăcareăpotrivităperformantelorăfinanciareăseăîncadreazăăînăcategoriileă
DăsauăEă܈i/sauăceiăcareăauăserviciulădatorieiăsubăstandard,îndoielnicăsauăăp ierdere.
În cazurile bine justificate se pot face excep܊ii,ăcompeten܊aădeăaprobareă
fiind la nivelul Comitetului de Credit al Direc܊iei CrediteăsauădupăăcazăalăDirec܊iei
MarilorăClien܊iăCorporativi. Evoluțiileăultimilorăani,ămarcateădeăcrizaăeconomicăăau
schimbatădestulădeămultăopticaăînăprivințaăcondițiilorădeăcreditare,ăastfelăîncât,ăînă
strategiile de creditare ale diferitelo răbănci,ăauăapărutăreglementăriănoiăcareăfacă
posibileăsiăalteăcondițiiădeăcreditare,ăcareăînăaniiăanterioriănuăerauăposibile.

Documente pentru obținerea de credite în lei și în valută
Înăfunc܊ieădeătipulădeăcredit,ădurataădeăcreditareă܈iăriscurileăimplicateăînă
tranzac܊ie,ăbancaăsolicităăclien܊ilorăsăi,ăpentruăanalizaă܈iăacordareaăîmprumuturilor,ă
fărăăaăfiălimitativeăurmătoareleădocumente:
1. Cererea de credit;
2. Acordul privind consultarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare
din cadrul BNR;
3. Actădeăidentitate:ăBI,ăCI,ăCPIă(ăoriginală܈iăcopie);
4. Certificatădeăcăsătorieă(ăoriginală܈iăcopie),ădacăăesteăcazul;
5. Documente careă săă atesteă veniturile: adeverin܊ăă deă venită ܈iă unulă dină
următoareleădocumenteă:ăflutura܈ădeăsalariu, copieădupăăcontractulăindividualădeă
muncăăsauăultimulătalonădeăpensieăsauăalteădocumenteăînăfunc܊ieădeătipulăvenitului;
6. Ultimaăfacturăădeăutilită܊iă(laă alegere dintre: telefon fix, telefon mobil,
electricitate,apă,ăgaz,ăcabluăTV)ădinăcareăsaăreiasăăaceea܈iăadresăăcuăceaădinăactulă
de identitate;
7. Acte juridice:
 Acteădeăconstituireălegalăăaăsocietă܊ii(ăstatutulăsauăăactăconstitutiv,ăcertificată
deăînregistrareăfiscală,ăcertificatădeă înregistrare laăOficiulăRegistruluiăComer܊uluiă
sauăălaăRegistrulăAgricolă),ăultimaăcerereădeăînscriereădeămen܊iuni;
 Acordurileă ܈iă avizeleă prevăzute deă legeă pentruă func܊ionareaă societă܊ii,ă
inclusivăceleăpentruăprotec܊iaămediuluiăînconjurător;

30
 AprobareaăAdunăriiăGeneraleăaăAc܊ionarilorăprivindăcontractareaăcredituluiă
܈i constituireaăăgaran܊iilorăaferenteăcreditelorăcerute .
 Listaăreprezentan܊ilorălegaliăalăsocietă܊iiă(ăadministratorii/ăîmputernici܊iiă
acestora,ăpotrivitălegii),ăcareăoăsăăcuprindă:ănumeleă܈iăprenumele,ăfunc܊iaăde܊inutăă
înăcadrulăsocietă܊iiăcomerciale,ăprofesiaă܈iăactulădeănumireăsauăîmputernicire;
 Certificatul de la Oficiul RegistruluiăComer܊uluiăădinăcareăsăărezulteădacăă
ac܊ionarulăasociatulăsauăac܊ionariiăprincipaliă܈iăadministratoriiăfirmei,ăde܊inăac܊iuniă
laăalteăsocietă܊iăcomercialeă܈iăcareăsuntăacestea;
8. Garan܊iiăpropuseă:
– Actele de proprietate sunt reale privindăsitua܊iaăjuridicăăaăterenuriloră sa
celorlalteăactiveăpropuseădreptăgaran܊ieăpentruăcreditulăsolicitat;
– Actulă deă proprietateă aă imobiluluiă careă constituieă garan܊iaă credituluiă ܈iă
raportulădeăevaluareăîntocmităanterioră(înăfunc܊ieădeătipulăcredituluiă contract) ;
9. Listaăbăncilorăunită܊ilorăbancareălaăcareăsocietateaăareădeschiseăconturi:
– Situa܊iaălaăziăaăangajamentelorălaăalteăbănciăaăsolicitantuluiăădeăcrediteăcâtă܈iă
celorlalteăfirmeădinăgrupe,ădupăăcaz.
10. Documente financiar-contabile:
– Bilan܊urileă contabile ܈iăconturileădeăprofită܈iăpierderiăaleăsolicitantuluiădeă
credite,ăîncheiateăînăultimiiă3ăani,ădepuseălaăAdministra܊iaăFinanciară,ăinclusivă
Raportulăcomisieiădeăcenzoriăsauăcertificareaăbilan܊uluiădeăunăexportă contabil sau
contabil autorizat,ădupăăcaz;
– Bugetulădeăvenituriă܈iăcheltuieliă aprobat pentru perioada de creditare;
– Ultima alian܊ă deăverificareădinăanulăcurentă܈iăceaăsimilarăădinăanulăanterior;
– Situa܊iaăcontractelorăfermeă܈i/sauăcomenzilor,ăscrisoriădeăinten܊ieăprivindă
asigurarea materiilor prime ܈iăvalorificareaăproduc܊ieă܈iăserviciilorăprestate , din care
pentruăproduc܊iaădeăexport.
11. Fundamentarea necesarului de credit pentru fiecare categorie de credit
solicitat.
12. Fluxulă deă încasăriă ܈iă plă܊iă previzionată peă perioadaă creditării – pentru
creditele destinateă finan܊ăriiă activită܊iiă curente,ă cuă excep܊iaă credituluiă pentruă
descoperireăădeăcont.ăPentruăcrediteleădeăinvesti܊ii,ăfluxurileădeănumerarăfacăparteă
integrantăădinăstudiileădeăfezabilitateăsauăplanurileădeăafaceriădupăăcaz.

31
3.3. Principalele tipuri de credite
PrincipaleleăproduseăoferiteădeăcătreăBRDăatâtăpersoanelorăfiziceăcâtă܈iă
persoanelor juridice sunt creditele imobiliare (Habitat, Habitat plus, Habitat
Ipotecar), creditele de consum, credite de trezorerie ( credit sezonier, descoperit de
cont,ăcredităpeăcontract),ăcrediteăpentruăinvesti܊ii , liniile de credite pentru capitalul
circulantă ܈iă crediteă specialeă acordateă unoră clien܊iă selec܊iona܊i,ă crediteleă pentruă
export.

3.3.1 Credit de investiаii
Creditulădeăinvesti܊iiăneăajutăăsăăăcompletămăăatunciăcâ nd acestea sunt
insuficienteăpentruăplanurileădeăinvesti܊iiăaleăfirmei.ă
Obiectul creditării îlă reprezintăă ă finan܊areaă proiecteloră legate de
achizi܊ionarea echipamentelor noi sau pentru extinderea sau modernizarea liniei
deăproduc܊ie; achizi܊iaăsauăconstruc܊iaădeăimobileădestinateădesfă܈urăriiăactivită܊iiă
firmei; reînnoirea sauăcre܈tereaăparculuiăauto;ărenovarea/modernizarea/extindereaă
imobilelor;ă refinan܊areaă crediteloră deă laă alteă bănciă ܈iă nuă in ultimul rând
refinan܊areaă investi܊iiloră efectuate din sursele proprii ale companiei ( în cazul
proiectelorădeăinvesti܊iiădebutateăcuăcelămultă12ăluniăprealabilăsolicităriiă creditului) ,
oferindăunăcredităăpeă84ăluniăpentruăachizi܊iaădeăbunuriămobileă܈iă120ăluniăpentru
achizi܊iaădeăbunuri imobileăprecumă܈iăpentruăproiecteleădeărenovare/modernizare/ă
extindere cu rambursarea creditului în rate lunare, trimestriale sau în func܊ieădeă
fazeleădeăexecu܊ieăaleăproiectului,ăexistândăăposi bilitateaăacordăriiăaăuneiăperioadeă
de garan܊i la plata principalului.
Avantajele creditului sunt:
 finan܊areăaăă75ășădinăvaloareaăinvesti܊iei;
 înăfunc܊ieădeăobiectulăăfinan܊at,ăperioadaăextinsăăaăcredituluiăpoateăfiăădeă
pânăăălaă10ăani;
 perioadaădeăgaran܊ieăaăinvesti܊ieiăpoateăajungeăălaă 24 luni;
 rambursarea se poate face pe o perioada mai mare astfelăîncâtăsăăpermită
buna dezvoltare a companiei.

32
3.3.2 Credit imobiliar
Creditul Habitat, Primoă܈iăIpotecarăClasicăvinăsăăneăsatisfacăănevoileădeă
finan܊are.
Obiectulă credităriiă îlă reprezintăă finan܊areaă proiectelo r legate de
achizi܊ionareaăuniăterenăintravilanăpentruăconstruc܊iiăsauăconstruc܊ia, modernizarea
sau extinderea uneiălocuin܊eăsauăuneiăcaseădeăvacan܊ă, oferindu-ne un credit pe 30
ani,ăcuăperioadăădeăgra܊ieădeăpânăălaă12ăluni.
Segmentulă܊intăăîlăconstituieăpersoaneleăfiziceărezidente,ădeăpesteă18ăani,ăcuă
capacitateădeărambursareă܈iăvenituriălunareăneteăpeăfami lie de minim, solicitantul,
co-debitorul/girantulănuătrebuieăsăăseăafleăînăbazaădeăriscăaăbănc ii sau a altor
institu܊iiăspecializate.
În cazul creditului Primo segmentul ܊intă îlăreprezintăăpersoaneleăfiziceăcuă
profesii literale (ăavoca܊i,ămedici)ăcătre de܊inăvenituriăneteălunare:ă echivalente a 300
E ( în nume propriu ) sau 1000 E în scop de afacere ( construirea de birouri,
restaurante).
Avantajele creditului:
 Oăfinan܊areăînăleiăpânăălaă100ășădinăvaloareaăinvesti܊iei;
 O perioadăăde creditareăcareăpoateăajungeăpânăălaă30ădeăani;
 Gradădeăîndatorareădeăpânăălaă70ș;
 Oădobândăăextremădeăatractivă :
– Pentru creditele în Euro: dobândaăfixăăînăprimulăană܈iăindexabilăăîncepândă
cuăalădoileaăan,ăînăfunc܊ieădeăunăindiceămonetarădeăreferin܊ă;
– Pentru credite în USD: dobânda indexabilă,ă înă func܊ieă deă ună indiceă
monetarădeăreferin܊ă;
– Dobânda nu se modifică în func܊ieădeăpoliticaădeădobânziăaăbănciiălaăună
momentădat,ăciădoarăînăfunc܊ieădeăăcota܊iile indicilorăEURIBORă܈iăLIBORă;
 Oădobândăăatractivă,ăfixăăînăprimulăanăă܈iăindexabilăă începând cu cel de-al
doileaăan,ăînăfunc܊ieădeăunăindiceămonetarădeăreferin܊ă.
 Posibilitatea garantăriiă cuă bunuriă imobileă aflateă ă înă proprietate a
beneficiarului de credit sau a altor persoane – giran܊iăipotecariăsauăchiarăcuăimobilulă
ce face obiectul creditului;
 Oăgamăăvariatăădeăvenituriăacceptateăvenituriădinăsalarii,ădividente,ăchirii,ă
venituriădinăactivită܊iăindependente,ădrepturiădeăautor,ădiurne,ărenteăviagere,ăetc.

33
 Serviciiăcomplementareăpeămăsură,ăpeălângăăcreditulăpropriu -zis,ăseăoferăă܈iă
de servicii com plementare:ăevaluareă܈iăintermediereăînăasigurareaădeăvia܊a .
 Mai multe posibilită܊ii de rambursare în rate lunare egale sau descrescătoare
cu posibilitatea deăaăachitaăînăavansăoricând,ăintegralăsauăpar܊ial.
Asigurarea imobilului ipotecar ( pentru toate riscurile), încheiatăă cuă oă
societateă deă asigurareă agreatăă deă bancă pe întreaga perioadăă deă creditareă ܈iă
concesionatăă înă favoareaă băncii,ă ܈iă asigurareă deă via܊ă (ă decesă ܈iă invaliditateă
permanentă).

3.3.3 Credite de consum
Sunt destinate oricăruiăătipădeăăproiecteărealizate(ăExpresso,ăExpressoăNonă
Stop,ădacăăănuăvremăsaăjustificămăutilizareaăcreditului,ăsauădacaăavemăinten܊iiăclareă
cu privire la utilizarea banilor pe care banca ni- iăacordă,ăatunciăalegemăcrediteleă
dedicate: Creditul Auto B RDăsauăCreditulă45,ăpentruăfinan܊areaăstudiilorăpost –
universitareă܈iăcheltuielilorăstuden܊e܈ti:ăCreditulă10ă܈iăCreditulăStudentăPlus).
Obiectulăcredituluiăpoateăfiănenominalizată(ăExpressoă܈iăExpressoăNonStopă)ă
nuăareăoădestina܊ieăclarăă܈iănuătrebuieăjustificat,ăpermi܊ând finan܊areaăoricăruiătipădeă
proiect:ăaniversareaăunorăevenimente,ăcheltuieliăplanificateăsauăneprevăzuteăsauă
nominalizat: Creditul AutoăBRD(ăfolosităpentruăachizi܊ionareaăunuiăautoturism)ăsauă
Creditulă45ă(ăpentruăoăvacan܊ăădeăvis,ăvala bil în agen ܊iileădeăturismăParalelaă45ă܈iă
agen܊iileăpartenereă).
Segmentulă܊intăă îl reprezintăăpersoaneleăfiziceărezidenteăcuăvârstăăcuprinsăă
între 18-65 de ani, cu capacitate de rambursare ,ăeleă(ăso܊ul/ăso܊iaăsolicitantului,ă
girantul ) netrebuind săăseăregăseascăăînă baza deăriscăaăbănciiăsauăaltorăinstitu܊iiă
specializate.
Avantajele creditului:
– Perioadăădeăcreditareăvariazăă܈i eaăputândăajungeăpânăălaă10ăaniăpentruă
creditulăExpressoă܈iăînăcazulăunuiăautoturismănou,ăsauăăpânăălaă7ăaniăînăcazulăunuiă
autoturismădeăocazie,ăiarăînăcazulăuneiăvacan܊eămaximă3ăaniăcuăperioadăădeăgaran܊ieă
3 luni;
– Finan܊areă înă Leiă sauă Euroă variazăă înă func܊ieă deă obiectulă contractuluiă
cuprinsăăîntreă600ă܈iă60.000ăRON,ărespectivă200ă܈iă15.000ăEuroăpânăălaă100ăș din
valoareaăproiectelorănoastreăsauăînăcazulăCredituluiă45,ăoăfinan܊areăînăLeiăcuprinsăă

34
întreă2.000ă܈iă20.000ăRONăceăacoperăăcostulăcălătorieiănoastre,ădară܈iăoăsumăă
suplimentarăădeăbani;
– Fărăăgiran܊iăînăcondi܊iileăuneiăunită܊i corespunzătoare;
– Economie deătimp:ărăspunsărapidălaăsolicitareaădeăcredit,ău܈or deăob܊inut,ă
fărăă formalită܊iă dificile,ă punereaă laă dispozi܊ieă aă credituluiă seă faceă înă contulă
titularuluiădeschisălaăBRD,ăînăaceea܈iăziăsauăcelăpu܊inămaiă târziu înăziuaălucrătoareă
următoareaădeălaăprezentareaătuturorădocumenteloră܈iă posibilitatea deăaăplătiărateleă
aferente creditului la orice unitate BRD sau se vor rambursa automat din contul de
card – serviciu oferit gratuit.
– Dobândăălaăalegereă:ăvariabilă,ăcorelatăăcuănivelulădobânziiădeăpeăpia܊aăsauă
fixă,ă careă i܊iă permiteă planificareaă deă laă începută aă sumeiă deă rambursat pentru
întreagaăperioadăăaăcreditului;
– Gamăă variatăă deă venituriă acceptate:ă deă laă venituri din salarii, pensii,
dividente,ădrepturiădeăauto,ăchiriiăpânăălaăvenituriădinăactivită܊iăindependente.ă
Putemăăob܊ineăoăsumăămaiămareăaducândăînăcompletareăvenituriăaăîncăătreiă membri
ai familiei noastre.
Complementar creditelor se încheie oă poli܊ă deă decesă ܈iă invalidateă
permanentăăpentruăsolicitantăsauăAutovehicululăvaăfiăprotejatăîntreagaăperioadăădeă
creditare printr- oăpoli܊ă CASCOăcareăseăîncheieăînămomentulăsemnăriiăcontractuluiă
deăcredit.ăPoli܊aăseăîncheieăînămomentulăsemnăriiăcontr actului de credit, pentru
întreagaăperioadăădeăcreditare.
Înăultimiiăaniă,ăevoluțiaăcreditelorădeăconsumăaăavutăoătraiector ie destul de
interesantă,ăînăsensulădiversificăriiămarjeiădeădomeniiădeăconsumădarăsiădeăscădereaă
semnificativăăaădobânzilor,ăconcomitentăcuăcreștereaăposibilitățilorădeărambursare.

3.3.4 Credit pentru nevoi temporare
Obiectu l creditării
 Efectuarea unor cheltuieli de aprovizionare ,ăpesteănecesită܊ileăcurenteă܈iă
care temporar sunt – mai mari decât posibilită܊ileăpropriiădeăplatăăaleăclientului;
 Rambursarea credituluiăseăvaăefectuaăpeămăsuraăvalorificăriiă܈iăîncasăriiă
produselor creditate;
 Creditulăseăacordăădeăregulăăpeăoăperioadăădeăpânăălaă6ăluni,ăputândăajungeă
înăcazuriăjustificateă܈iălaă12ăluni. Aceasta categorie de credite, est eăfolosităăpentruăaă

35
serviăuneiăsingureăaprovizionări(ăînăvedereaăconstituiriiădeăstocuriăpesteănevoileă
curente,ăjustificateădinăpunctădeăvedereăeconomicădeăoăanumităănecesitate).
 Pentruăclien܊iiăimportan܊iăaiăbăncii,ăcareăauăperforman܊eăfinanciareăbuneă܈iă
un serviciu al datoriei standard, care în perioadele anterioare au înregistrat o
frecven܊ăămaiămareăaăsolicitărilorăpentruăacestătipădeăcredită,ăbancaăpoateăacordaă
plafoaneleăanualeădeălucruăpentruăaceastăăcategorieădeăîmp rumuturi.
Analiza plafonului de credit
Evaluareaăplafonuluiădeăcredităseărealizeazăăpeăbazaăanalizeiădocumenteloră
prezentate ܊inând seamaădeăperforman܊eleăfinanciareăaleăclientului,ănivelulăvalorică
alăaprovizionării,ăsurseleăpropriiăaleăclientuluiă܈iăfluxulădeănumerarăestimatăaăseă
realizaă܈iătrebuieăsăăseărefereăcelăpu܊inălaă:
 Cifraă deă afaceriă previzionatăă prină agentulă deă venituriă ܈iă cheltuieli,ă
determinatăăpeăbazaăcapacită܊iiădeăproduc܊ieă܈iăaăgraduluiădeăutilizare,ăvolumuluiă
mărfurilor,ăserviciilorăprestate,ăceăseăvorăcomercializaăsauăexecutaă܈iăaăpre܊urilorădeă
livrare,ăexecu܊ieăpracticate;
 Corela܊iaădintreăprobabilitateaădeădistribu܊ieălunarăăaăîncasărilor din anul
anterioră܈iăceaăpeăperioadaădeăcreditare;
 Perioadaămedieădeăîncasareăaăclien܊i lor ( ultima sau ultimele luni de flux nu
vorăăăcuprindeădecâtăăintrărileădeănumerarăaferentămărfurilorălivrateăînălunileă
precedente.

3.3.5 Credităpentruăfinanаareaăactivităаilorăsezoniere
Obiectul creditării
 Efectuarea cheltuielilor care intervin în scopulă creăriiă deă stocuriă ܈iă
finan܊areaăactivită܊iiăsezoniereăaăclientuluiăînăcondi܊iiăsezoniereădeăaprovizionare,ă
produc܊ie,transport,ădesfacere;
 Stocurileăprivescă܈iăactivită܊ileăsezoniereăcareăpotăăfaceă obiectul creditului
privitoare la :
o Produsele animaliere- sauăagricoleăcareăconstituieămaterieăprimaăspecificăă
industrieiătextileăsauăindustrieiăalimentareăcareădeăregulăăseărecolteazăăanualăînă
anumite perioade;

36
o Articoleă deă îmbrăcăminte,ă jucăriiă produseă deă ă clien܊iiă care,ă desfă܈oarăă
activitateaăăsezonieră,ărealizeazăăproduseleăfiniteărespectiveăpeăstocă܈iăurmeazăăsăăleă
livreze în sezon;
o Materialulălemnosăcareăseăaprovizioneazăădeăclien܊iiădinăindustriaălemnuluiă
pentru asigurarea stocurilor pe timpul iernii când drumurile forestiere sunt
impracticabile;
o Alimenteleăpentruăformareaăstocurilorădeătoamnă -iarnăăceăseăachizi܊ioneazăă
deăclien܊iiăcuăactivitateădeăcantină – restaurant;
o Alteămărfuriăcareăseăaprovizionează,ăproduc,ătransportăăsauăseădesfacă în
condi܊iiăsezoniere;
o Activitate turistica;
 Creditulăseăacordaăpeăoăperioadăădeăpânăălaă12ăluni,ăurmărindu -se corelarea
graficuluiădeărambursareăăcuăvalorificareaă܈iă încasarea stocurilor creditate putându-
seăacordaă܈iăpeătermenămediuăînăcazuriăbineăjustificate.ăCompeten܊aădeăaprobareăaă
acestor cred iteăcuăduratăădeăpesteă12ăluni,ăesteălaănivelulăCentraleiăBăncii.
Analiza plafonului de credit
Plafonul creditului se stab ile܈teăînăfunc܊ieădeănivelulăvaloriiăstocurilorădeă
aprovizionată܈iăseăprezintăăoădatăăcu cererea de credit. Înăanumiteăcondițiiăplafonulă
deăcredităpoateăfiămărităsemnificativ,ădacăăsuntăîndepliniteărigurosătoateăcondițiileă
ceruteădeăunitateaăbancară.
Unită܊ileă bănciiă verifică,ă înă cadrulă analizeiă ceă oă efectuează,ă dateleă deă
fundamentare a necesarului d eăcredităsolicitatăatâtălaăsediulăbănciiăcâtă܈iălaăsediulă
clientului,ădacăăesteăcazul,ăurmărindădacăă:
– Natura stocurilor existente, aăaprovizionărilorădeăefectuatăfacăobiectulă
creditului pentru nevoi sezoniere;
– S-au inclus stocuri existente degradate;
– Existăăcrediteăpentruănevoiăsezoniereăacordateăanterior,ă nerambursate la
termen.
Avantajele creditului
– Oferăăposibilitateaădesfă܈urăriiăfărăăîntrerupereăaăactivită܊ii;
– Beneficia܊iădeăconsiliereăavizatăădinăparteaăunuiăinterlocutorădeăspecial itate;
– Rambursarea se stabile܈te înă func܊ieă deă posibilită܊ileă concreteă deă
valorificareă܈iăîncasareăaăstocurilorăcreditate;

37
– Clientulă beneficiazăă deă libertateaă deă aă alegeă :ă produsulă deă creditare,ă
disponibilăatâtăînăleiăcâtă܈iăînăvalută;ăseăacordăăindiferentădeăvaloareăcuădestina܊iiă
precise,ă înă func܊ieă deă planulă deă finan܊areă sezonieră,ă sus܊inută deă documenta܊iaă
necesară;
– Garan܊iileă necesareă trebuie săă acopereă celă pu܊ină 100șă dină valoareaă
credituluiă܈iă dobânzilor aferenteăcreditate,ăprecumă܈iăperforman܊eleăecono mico-
financiare ale firmei.
Evaluareaănecesaruluiădeăcredităseărealizeazăăpeă baza analizei documentelor
prezentate,ă܊inândăseamaădeăperforman܊eleăfinanciareăaleăclientului,ănecesită܊ileădeă
finan܊are,ăsurseleăpropriiăaleăclientului,ăfluxulădeănumerarăestimatăaăseărealizaă܈iă
capacitateaădeăachitareălaăscaden܊ăăaă dobânzilor ܈iăratelorăaferenteăîmprumutuluiă
solicitat.

3.3.6 Credite pentru descoperire de cont
Obiectul creditării
Creditulăseăacordăăăpentruăacoperireaădecalajuluiăintervenităînăexecutareaă
fluxuluiă deă ă venituriă ܈iă cheltuieliă caă urmareă aă întârzierilor în încasarea
contravalorilor:
 Mărfurilorălivrateă,ălucrărilorăexecutate,ăsauăaăserviciiloră prestate;
 Ordinelorădeăplată pentruăîncasareaăcontravalorilorămărfurilorălivrateăsauă
lucrărilorăexecutate,ăvizateăcaă”acceptat”ădeăcătreăTrezorerieăsauăăbănciă comerciale
plătitoare , agregate de BRD ܈iăînso܊iteădeăextrasulădeăcont.
Perioada de creditare maximum 30 de zile, pentru so licităriămaiăfrecvente,ă
înăcadrulăaceluia܈iătrimestru,ădurateleăcumulateănuăpotădepă܈iă45ăzile. Pentruăclien܊iiă
importan܊iăaiăbăncii,ăcareăauăperforman܊eăfinanciareăbuneă܈iăunăserviciuăalădatorieiă
standard care în perioadele anterioare au înregistrat o fre cven܊ăă maiă mareă aă
solicitărilorăpentruăacestătipădeăcredit,ă banca poate acorda plafoane anuale de lucru.
Analiza plafonului de credit
a) Volumul creditului se va determina în func܊ie de :
 Valoareaămărfurilorălivrateălucrărilor executate sau serviciilor prestate de
clientăpânăălaădataăsolicităriiăcredituluiăcuătermenădeăîncasareăînămaximă30ăzile;

38
 Obliga܊iile careăurmeazăăaăseăplătiăînăurmătoareleă30ă zilele la aprobarea
creditului, cu prioritateăpotrivitălegiiăcătreăbancăăsauăalteăbănciăăcătreăfurnizoriiădeă
energie, gaze naturale, etc.;
 Încasărileămedii lunare din ultimele trei luni.
b) plafonulădeăcreditănuăvaădepă܈iă:
 nivelulăvaloricăalăîncasărilorămediiălunareărealizateădeăclientăînăultimeleă3ă
luniăinfluen܊atăcuăobliga܊iile de platăăprioritare;
 50ășădinăvaloareaăfacturilorăemiseăcareăseăestimeazăăcăăseăvorăîncasaăînă
termenădeă30ăzileădeălaăsolicitareaăinfluen܊atăăcuăăobliga܊iileădeăplatăăprioritare.
Avantajele creditului:
 Desfă܈urareaă activită܊iiă curenteă fărăă întrerupereă prină acoperirea lipsei
temporare de numerar;
 Cooperareaăcuăunăpartenerăcuăexperien܊ăăînădomeniulă stabilirii fluxurilor de
numerar;
 Ob܊inereaăunuiăcredităînăfunc܊ieădeănecesită܊ileădeăfinan܊areă܈iăposibilită܊ile
de rambursare.
Înăăplus,ăclientulăbeneficiazăădeălibertateaădeăaăalegeămonedaăcreditului:ăleiă
sauăvalută,ădescoperitulădeăcontăacordându -seăindiferentădeăvaloare,ăcuădestina܊iiă
precise,ăsus܊inuteădeădocumenta܊iaănecesară(ăfacturi,ăordineădeăplatăăînălei,ăordineă
de vânza re-cumpărareădeăvalută,ă etc.).

3.4 Garanаiiălaăacordareaă creditelor
Politica genera lăă aă BRDă prevedeă solicitareaă deă garan܊iiă ܈iă evaluareaă
acestoraăpentruătoateăactivită܊ileădeăcreditare.
Înă general,ă BRDă ă acceptăă garan܊iiă subă formăă deă depoziteă înă numerar,ă
scrisoriădeăgaran܊ieăemiseădeăbănci corespondente, ipoteci, gajuri asupra bunurilor,
gajuriă asupraă ac܊iuniloră societă܊ii,ă gajuriă asupraă sumeloră neîncasat ܈iă garan܊iiă
personale. În vederea limităriiăriscurilorăreferitoareălaă ob܊inereaă܈i/sauăvalorificareaă
garan܊iilorăînăcazădeăneîndeplinireăaăobliga܊iilor,ăBRDăevalueazăăgaran܊iileă܈iăaplicăă
unăcoeficientădeăriscăbancarăceăreduceăvaloareaăacestoraăcuă20șăpânăălaă60ș.
Cu toate acestea, garan܊iileănuăsuntăluateăînăconsidera܊ieăatunciăcândăseăfaceă
previzionareaăpentruădobândaărestantăădeăpeste 90 zile.

39
Tipuriădeăgaranаii
Unitateaăbancarăădispuneădeădouaămariăcategoriiădeăgaran܊ii,ăacesteaăsunt:
I. Garan܊ii reale
A. Garan܊iiă realeă constituiteă asupraă unoră bunuriă mobileă apar܊inândă
clientului sau garantului;
1. Condi܊iiăgeneraleăprivindăconstituireaăvala bilăăaăgaran܊iilorărealeămobiliare;
a. Sfera bunurilor care pot fi afectate unei garan܊ii reale mobiliare în sensul
legii, pot fii:
– Individualizateăsauăuniversalită܊iădeăăbunuri;
– Corporale,ăinclusivăbunuriămobile,ăbunuriăimobileă܈iăceleăreglementateăsauă
necorporale;
– Prezenteăsauăviitoare.ăÎnăceeaăceăprive܈teăgaran܊iaărealăăasupraă bunurilor
viitoare, trebuie acordatăăoăaten܊ieădeosebităăacestuiătipădeăgaran܊ieăîntrucâtăaceastaă
produce efecte în momentul în care debitorul sauăgarantulăob܊ineăproprietateaă
asupraăbunurilorăcareăcorespundădescrieriiădinăcontractulădeăgaran܊ieăiarăcreditulăseă
puneălaădispozi܊iaăclientuluiăanteriorăa cestei date.
b. Verificăriăpremergătoareăîncheieriiăcontractuluiădeăgaran܊ieălaăacceptareaă
uneiăgaran܊iiăceăurmeazăăsăăăefectuezeăună bun prezent, înainte de încheierea
contractuluiădeăgaran܊ieăseăvaăverificaăexisten܊aăconformălegii,ăaădreptuluiădeă
proprietate în patrimoniul clientului sau garantului.
c. Constituireaăgaran܊ iei reale mobiliare:
Garan܊iaărealăăseăconstituieăpeă baza unuiăcontractădeăgaran܊ie,ăînăformăă
scrisă ,ăsubăsemnăturăăprivată.ăContractulă trebuie săăcon܊inăăoădescriereăaăbunuluiă
afectatăgaran܊iei.
La termi nareaăcontractuluiădeă garan܊ieă realăămobiliarăăseăvaăurmăriă܈iă
calitatea de reprezentant legal sau conven܊ional al persoanelor ceăurmeazăăsăă
semnezeăcontractulădeăgaran܊ie.
Totodată se va veri ficaăîndeplinireaăcondi܊iilorălegaleă܈iăstatu tare privind
garantareaă܈i/sauăaăaltorăangajamenteăsolicitateăcuăbunurileăsocietă܊ii.
Contractulădeăgaran܊ieăvaăputeaăsăăcuprindă clauzeăcareăconferăăbăncii
dreptulădeăaăculegeăînăcontulăcrean܊ei,ăfructeleă܈iăp rodusele bunului afectat de
garan܊ie,ăînăaceastăăsitua܊ieăfiindă obligatorie stipulareaăcondi܊iiloră܈iăaăpropor܊ieiăînă
careăurmeazăăaăseăreduceăobliga܊ia garantată.

40
2. Condiții speciale deăconstituireăvalabilăă܈iă publicitate aăgaran܊iilorărealeă
mobile în func ܊ie de bunulăafectatăgaran܊iei.
a. Bunuri mobile corporale apar܊inând garantului sau clientului, inclusiv
echipamente,ăinstala܊ii,ăma܈ini agricoleăetc.ăConstituireaăuneiăgaran܊iiărealeămo bile
asupra bunurilor corporale, ce pot fi prezente sau viitoare, se va realiza prin
afectarea unui singur un imobil sau a mai multor unui mobileăînăcuprinsulăaceluia܈iă
contractădeăgaran܊ie.
Înăsitua܊iaăînăcareăobiectulăgaran܊ieiă este reprezentat de bunuri mobile sau
imobile,ă conformă destina܊ieiă lor,ă cumă ară fiă echipamenteleă sauă instala܊iileă
industriale, care devin imobile prin montare sau instalare, la acceptarea unui
asemeneaătipădeăgaran܊ieăseăvaăverificaăatâtăextrasulădeăcarteăfinanciarăăalăbunului,ă
imobiluluiăcâtă܈iăeve ntualele sarcini asupra bunului mobil.
b. Universalitatea bunurilor mobile ale debitorului sau garantului care poate
îngloba inventarulăbunurilorăcirculanteă܈iăbunurilorăviitoare.
Înăăscopulăgarantăriiărambursării credituluiă܈iăaădobânzilor,ăbancaăpoateă
acceptaăconstituireaădeăgaran܊iiănuănumaiăasupraăunuiăsingurăbunămobil,ăciă܈iăasupraă
tuturorăbunurilorămobileădinăpatrimoniulădebitoruluiăter܊eiăpersoane,ăsauăăuneiă
frac܊iuniădinătotalulăbunurilorămobile.
c. Stocuri de bunuri fungiile ܈iănefungiile
Înăcuprinsulăcontractuluiădeăgaran܊ieăseăvaăprecizaăcăă obiectul acestuia îl
reprezintăăatâtăbunurileămobileăprezente,ărespectivăstoculădeăbunuriăcâtă܈iăbunurileă
viitoare,ărealizateăprinăprelucrareaăstoculuiăadusăînăgaran܊ie.
d. Soldurile creditoare ale conturilor curente, de depozit, depuneri de
economiiăoriădepoziteălaătermenădeschiseălaăinstitu܊iiăbancareăsauăfinanciare.
Înăsitua܊iaăăgaran܊iilorăconstituiteăasupraăsumelorădeă bani în tranzit sau
existente intr-un cont bancar, respectivul cont va trebui individualizat distinct în
cuprinsulăcontractuluiădeăgaran܊ie,ăindicându -se suma de b aniăafectatăăgaran܊iei,ă
aceasta urmând sa fie blocată pânăălaăîndeplinireaăobliga܊iei de restituire a tuturor
sumelor datorate de client. Garanțiileălegateădeăconturi,ăsauăsumeădeăbaniăsuntădeă
regulăăvizateăatunciăcândăexistăăunărulajăfina nciarădestulădeămareăcaăvolumășiădestulă
deărapidăcaăcirculațieăaăbanilor.
Laădepoziteleăînăleiăsauăînăvalutăăcareăîndeplinescăcondi܊iaădeăsumăăminimăă
܈iă/sauăătermen,ăconstituieălaăBRDăpentruăgarantareaăunorăcredite,ăseăvaăurmăriăcaă
dobândaă credituluiă săă fieă superioarăă niveluriloră deă dobânziă aprobate pentru

41
depozite. În acest caz analistul de risc va comunica serv iciuluiădecontăriă alocarea
contului de depozit.
Înăcazulăgarantăriiăcuădepoziteăconstituiteălaăaltăăbancăăcomercială,ăînămodă
obligatoriuăseăvaănotificaăbancaăărespectivăăpentruăblocareaădepozitului.
B. Garanаiiărealeăimobiliare
Ipotecaăconstituităăasupraău nor bunuri imobile din patrimoniul clientului
sauă ă dină patrimoniulă unoră ter܊eă persoane.ă Ipotecaă reprezintăă oă garan܊ieă reală,ă
accesorie,ăcareădăădreptulăbănciiăsăăurmăreascăă܈iăsăăexecute bunul în mâinile
căruiaăs -arăaflaă,ăînăscopulărecuperăriiăcuăpreferin܊ăăfa܊ăădeăceilal܊iăcreditori.
Laăîncheiereaăcontractuluiădeăipotecăă banca vaăverificaădacăăconstituireaăă
ipoteciiăesteăproprietarulăbunuluiă܈iăareăcapacitateădeplinăădeăexerci܊iu.
Bunurile ce constituie obiectul ipotecii trebuie săăseăafleăînăcircuitulăcivil,ă
bunurile viitoare nu se pot ipoteca.
Ipotecaă vaă fiă înscrisăă înă carteaă funciarăă aă imobilului,ă dataă efectuării
înscrieriiădeterminândărangulădeăpreferin܊ăăînăsitua܊iaăuneiăexecutări silite.

II. Garanаiiăpersonale
a. Scrisoareaădeăgaran܊ieădinăparteaăuneiăbănciăcorespunde/ănecorespunde:ă
desemneazăăangajamentulăasumatădeăbancăălaăcerereaăclientuluiăsauă(ăordonator)ă
fa܊ăădeăunăter܊ă(ăbeneficiar),ăprinăcareăgarantulăseăobligăăcaăînăcazulăînăcareă
ordonatorul nu- ܈iă onoreazăă obliga܊iileă asumateă prină contractulă încheiată cuă
beneficiarul,ă săă efectuezeă plataă înă favoareaă beneficiaruluiă înă limiteleă sumeiă
indicate.
Termenulădeăvalabilitateăalăscrisoriiătrebuieăsăădepă܈eascăăperioadaăderulăriiă
contractuluiă deă credită astfelă încât,ă săă seă asigure timpul necesar îndeplinirii
formalită܊ilorăceăprivescăcerereaădeăexecutareă܈iăîndeplinireaăcondi܊iilorăimpuseădeă
emitentăînăcon܊inutulăscrisoriiădeăgaran܊ie.
b.ăScrisoriădeăgaran܊ieăemiseădeăalteăpersoane:ălaăacceptareaăuneiăastfelădeă
garan܊iiăseăvaăurmăriăautenticitateaă܈iăcalitateaăscrisorilorădeăgaran܊ieădinăpunctădeă
vedereăalărisculuiăbănciiăprecumă܈iăbonitateaăemitentuluiăscrisoriiădeăgaran܊ie.
Bancaăvaăacceptaăasemeneaăscrisoriădeăgaran܊ie,ădoarăînăsitua܊iaăînăcareăsuntă
emiseădeăsocietă܊iăsauăcompaniiămultina܊ionaleăpentruăfilialeleăacestoraăsauăalteă
firmeăcareăac܊ioneazăăînăRomânia.ăăăăă

42
CAPITOLULăIV:ăRISCURILEăÎNăPROCESULăCREDITĂRIIă܇Iă
GESTIONAREA LOR

4.1. Principalele tipuri de riscuri care apar în procesul de creditare
Putemăspuneăcaărisculăesteăunăăelementăcontinuuăînăvia܊aăoameniloră܈iăaă
afacerilor pe care ei le întreprind. Înăacela܈iătimpăînsă,ărisculăesteășiăunăelementă
indispensabilăînăceeaăceăpriveșteăevoluțiaăînăgeneralădarășiăînăparticularăînămediulădeă
afaceri.
Prinărisc,ăîn܊elegem,ă܈ i probabilitatea sau gradul de incertitudine ca un
anumităevenimentănefavorabilăsăăaibăălocăcuăconsecin܊eăănegativeăăasupraăunuiă
subiect. Existen܊aărisculuiăinduceăa܈adarăoăexpunereălaărisc,ăcareăesteădatăădeă
valoarea actual ăăaătuturorăăpierderilorăsauăcheltuielilorăsuplimentareăpeăcareăesteă
posibilăsăăleăsuporteăînăviitorăăunăanumităsubiect,ăînăspe܊ă banca. În activitatea lor
curentă,ăbăncileăseăexpunădeseoriălaăplafoaneădeăriscăextins,ăprinăspeculareaăunoră
conjuncturi economice favorabile, pe termen scurt, cum a fost de exemplu perioada
deăcre܈tereăeconomicaăaăRomânieiăpânăăînă2008.ă
Băncile seăconfruntăăăă cu o serie de riscuriălegateădeăăopera܊iunileăloră
curente.ăExpunereaălaăriscăaăbăncilorăăpoateăfiăoăexpunereăăinerentăăăactivită܊iiă
obi܈nuiteăăpeăcareăoădesfă܈oarăăbancaăsauăoăexpunereăsuplimentarăăgeneratăădeă
încercareaădeăaăob܊ineăăprofitămaiămareădecâtăcelănormal.ă În cazul primei expuneri
vorbim de riscuri pure, iar în cazul celei de-a doua de riscuri speculative.[5]
În cadrul sistemul bancar ,ă func܊iaă de administrare a riscurilor este
exercitată prinăunită܊iiădeăăadministrareăaăăr iscurilor, care deăregulăăauăăurmătoareleă
responsabilită܊i principale:
 Elaborează,ăpropuneă܈iăcontribuieălaăimplementareaăstrategiiloră܈iăpoliticiloră
privind administrarea riscurilor;
 Asiguraă identificarea,ă analiza,ă evaluareaă ܈iă administrarea directăă aă
următoarelor riscuri: riscul de credit, riscurile asocia teărisculuiădeăcredită܈iărisculă
de pia܊a .
 Este responsabil de maximizarea recuperărilor de crean܊e neperformante,
inclusivăprinăămăsuriăăjudiciare.
Înăgeneral,ămanagementulăunuiăriscăbancarăpresupuneășiăoăstrategieăconexăă
de recuperare pe te rmenămediuășiălungăaăpierderilor,ă

43

În practica, exista mai multe categorii de riscuri. Principalele tipuri de
riscuri sunt:
1. Riscul de creditare
2. Riscul ratei dobânzii
3. Riscul de lichiditate
4. Riscul de curs valutar
5. Riscul de insolvabilitate

4.2 Riscul de creditare
Acesta,ărisculădeăcreditareăămaiăesteănumită܈iăăriscădeăinsolvabilitateăaă
debitorului,ăriscădeărambursareăsauăăriscăalădeteriorăriiăactivelorăbancare(ăatunciă
când celelalte active auă oă pondereă redusăă laă bilan܊ulă băncii ) ܈iă exprimăă
probabilitateaă încasăriă efective,ă laă scaden܊ă,ă aă fluxuluiă deă numerară anticipată
determinat de creditare.
Unele dintre principiile de baza pe care oăbancăăăleăutilizeazăăînăprocesulădeă
administrare a riscului de credit sunt :
 Analiza de credit ( reprezintă procesul de evaluare a riscului de creditare).
folosind standarde prudente de asumare a riscului.
 Diversificarea portofoliului de credite, concentrarea la nivel de client,
industrieăă܈iăprodusăsuntăevaluateă܈iăgestionateăc onform apetitului de risc.
 Procese bine formalizate pentru aprobarea creditelor, inclusiv un mecanism
deădelegareăaăcompeten܊eloră܈iălimiteădeăaprobareăaăcreditelor,ăcompeten܊eleădeă
aprobare a creditelor sunt atribuite in mod individual,ă înă concordan܊ăă cu
calificarea,ăexperien܊aă܈i pregătireăprofesională.
 Utilizarea unor criterii bine definite deăacordareăaăcreditelor,ăînăfunc܊ieădeă
tipulădeăclient,ăimplicândăoăbunăăcunoa܈tereăaădebitorilor,ăaăscopuluiă܈iăstructuriiă
finan܊ării,ă precumă ܈iă oă analizăă aprofundatăă aă surseloră deă ram bursareă ܈iă aă
posibilită܊ilorădeădiminuareăaăriscurilorăprin intermediul garan܊iiloră reale sau
personale.
 Utilizarea unui sistem de rating pentru contrapartidele non-retail.
 Analizareaă܈iăaprobareaălansăriiădeănoiăproduse/ăactivită܊i,ăcâtă܈iămodificăriiă
semnificativeăăaleăăcelorăexistenteădeăcătreăconducereaăexecutivă.

44
 Monitorizareaă܈iăraportareaăperiodică,ăcătreăconducereaă băncii,ăaăcalită܊iiă
portofoliilor de credite.

4.3 Riscul ratei dobânzii
Principiulădeăbazăăconstăăî n reducerea riscurilor structuraleădeărată a
dobânziiă܈ i valutar înăceaămaiămareămasură posibilă.ăRiscurileădeărataădobânziiă܈iă
valutarălegateăatâtădeăactivită܊ileăcomerciale,ăcâtă܈iădeăătranzac܊iileăînănumeăpropriuă
(tranzac܊iiă înă legaturăă cuă capitalul,ă investi܊iiă ܈iă emisiuniă deă obliga܊iuni)ă suntă
acoperite, în masura în care e steăposibil,ăpeăbazăăindividuală sau prin tehnici de
macro-acoperire, expunereaărezidualăăfiindămen܊inutăăî n limite pre-stabilite, la
niveluri prudente.
Instrumentul principal folosit în gestiunea riscului de rata dobânzii este
analizaădecalajelorădeămodificareăaăratelorădeădobândă,ăpeă bazaăcăroraăseăcalculeazăă
senzitivitateaăbilan܊uluiălaămiscăriăaleăcurbeiărandamentelor. Decalajele între active
si pasive sunt determinate pe baza ter menilorăcontractualiăaiătranzac܊ iilor, modele
bazateăpeăcomportamentulăclien܊ ilor observat istoric,ăprecumă܈ i conventii asupra
anumitorăelementeăaleăbilan܊ ului.ăSenzitivitateaăesteădefinităăcaăvaria܊iaăî n valoarea
actualizată netaăaăpozi܊ iilor rezidualeăviitoare,ăcuăratăăfixă (surplus sau deficit) la
miscarea paralela a curbei ratelor randamentelor cu ± 1% (aceasta senzitivitate nu
reflectă senzitivitateaămarjeiăneteădeădobândăă anuale).

4.4 Riscul de lichiditate
Acesta este definit ca riscul falimentului clientului ܈i al pierderi i
împrumuturil orăădeăcătreăbancă . Risculădeăfalimentăesteătotușiăreglementatăprină
legeaăfalimentului,ăastfelăîncât,ăunitateaăbancara,ăsăăreușeascăăsă -șiăacopereăînă
limite rezonabile, pierderile. Depozitele din b ilan܊ăpotădeveniăsursaăunorălitigiiă
multiple, ducând laăfolosireaăgaran܊iilor,ăfacilită܊ilor realeă܈iă atâta timp cât
proceduraăjuridicăădeăredresareăvaăfiăfolosită,ălaăoăînghe܊areăaăcrediteloră,ă܈iăprină
aceasta reducerea mărimiiădepozitelor .[9]
Riscul de lichiditate mai este definit ca riscul de a nu realiza fluxurile de
numerarăsauăcerin܊eleădeăcolateralăa܈teptateă܈iănea܈teptate,ăcurenteă܈iăviitoare,ă
atunciăcândăacesteaădevinăscadenteă܈iălaăunăpre܊ăărezonabil. Riscurile de lichiditate

45
apar cel maiădesăcândăsuntăproblemeălaăîncasareaăcreditelorăcurenteășiăaărateloră
aferenteă,ădeălaăagențiiăcomercialiăcareăseăaflăăînădificultățiăeconomice.
Risculădeăratăăaădobâ nzii este legat de modificarea ratelor de dobândă .
Acest risc este administrat de Banca prin monitorizarea structurii/decalajelor
activelorăă܈iăpasivelorăpeăintervaleădeăscaden܊ă/maturitate,ărespectiv,ăutilizareaăuneiă
limiteădeăsenzitivitateăaăstructuriiăbilan܊uluiălaărisculădeădobândă.
De exemplu, BRDăămen܊ineăoărezervăădeălichiditateăcompusăădinăactiveleă
lichideăcuăoăcalitateăcrescută,ănegr evate de sarcini, ca asigurare împotriva unei serii
de scenarii de stres de lichiditate. Unăplanăalternativădeăfinan܊areăesteădestinatăsăă
protejezeăpăr܊ileăinteresateă܈iăsăăseăasigureăunărezultatăpoziti v în cadrul unei crize de
lichiditate,ăiarăacestăplanăalternativăesteăunulădintreăplanurileăcareăsuferăănumeroaseă
modificăriăpentruăaăfaceăfațăăoricărorăsituațiiăcareăpotăapărea.
Înătermeniădeăguvernan܊ă,ăConsiliulădeăAdministratieăstabile܈teăapetitu lui
pentruăriscădeălichiditateă܈iăătoleran܊a,ărevizuie܈teă܈iăăaprobăăăst rategia de risc de
lichiditateă܈iăăcadrulădeăadministrareăaărisculuiădeăălichiditate,ăcelăputinăoădatăăăpeăanăă
܈iăăseăasigurăăăcaăComitetulădeăDirec܊ieăăadministrează în mod eficient riscul de
lichiditate.
ComitetulădeăDirec܊ieăasista t deăComitetulădeăAdministrareăaăActiveloră܈iă
Pasivelorădezvoltăăstrategiaăprivindălichiditateaă܈iădefine܈teăcadrulădeăadministra re
aărisculuiădeălichiditateăînăconformitateăcuătoleran܊aălaărisculădeălichid itate, cu
scopulădeăaăasiguraăcăăbancaăămen܊ineălichiditateăsuficientă,ărevizuie܈teăînămodă
continuu informa܊iileăcuăprivireălaăpozi܊ia deălichiditateăaăbănciiă܈iăleăraporteazăă
ConsiliuluiădeăAdministra܊ieăînămod regulat, implementea zăăstrategiaăprivindăă
lichiditateaă܈iăseăasigurăăcăăauăfostăpuseăînăpracticăăcontroale,ăproceduriă܈iăfluxuriă
interna܊ionaleăprivindălichiditateaă܈iăseăvorăasiguraăcaăau fost puse în pr acticăăă
controale,ă proceduriă ܈iă fluxuriă interna܊ionaleă adecvateă careă favorizeazăăă
implementareaăstrategieiă܈iămonitorizareaăulterioară.ă
Unitateaă bancară, BRDă realizeazăă ă trimestria l teste de stres privind
lichiditateaăcuăscopulăidentificăriiă܈iăămăsurăriiăexpuneriiăălaăeventualeăcrizeădeă
lichiditate,ăanalizândăăimpactulăpoten܊ialăasupraăfluxurilorădeănumerară܈iăăasupraă
pozi܊ieiădeălichiditate.ăBRDăconsideră trei scenarii de lichiditate: specific BRD
(idiosincratic),ăsistemicăă܈iăoăcombinareăaăcelorădouă . [10]

46
4.5 Riscul de curs valutar
Prin risc de curs valutar în܊elegem probabilitate aădeăaăeviden܊iaăpierderileă
în contextulă desfă܈urăriiă raporturiloră economiceă sauă aă contractelor comerciale
interna܊ionale.ă Acesteă pierderiă se datoreazăă modificăriiă cursuluiă deă schimbă ală
monedei sub care a fost stabilităăîn܊elegerea comercială înăăperioadaăcuprinsăă
între începutul si finalul contractului.
În România, riscul valutar esteăsemnificativăpentruătoateăbăncile,ădeoareceăă
majoritateaăauăălicen܊ăăpentruăastfelădeăopera܊iiăpeăcareăleăoferăăclien܊ilorăă܈iăpeăcare ă
leăfolosescăcaăpeăoăprotejareăaăcapitaluluiă܈iă activelorăînăcondi܊iiăde infla܊ie
ridicată.
Riscul de schimb valutară ܈iă risculă dobânziiă seă întrepătrundă deoareceă
cumpărareaăsauăvânzareaălaătermenă aăvalutei,ădaăna܈tereăapari܊ieiădeăăschim b, iar
plasareaăcapitaluluiăastfelăob܊inutădăă na܈tereălaă riscul deădobândă.ăDeăexemplu
cumpărareaădeăvalutăăpentruăunăclientădăăna܈tereălaăunăriscăvalutar.ăPlasareaăacesteiă
sumeăprinăacordareaăunuiăcredităînăvalutăăgenereazăăriscădeăvaria܊ieăaărateiădobânzii.ă
Riscul de curs valutar este legat de modificarea cursurilor de schimb. O
bancăăadministreazăă riscul valutar utilizând limiteăpentruăpozi܊ iile valutare
deschiseălaănivelulăfiecăreiăvaluteă܈ i laănivelulăpozi܊ iei valutare globale (limite mai
restrictiv e decât celeăimpuseădeăcă tre Banca Na܊ională a României) respectiv,
monitorizând zilnic un indicator sintetic ( Value at risk) pe pozi܊ia valutară .

4.6 Riscul de insolvabilitate
Maiă esteă cunoscută ܈iă subă numeleă deă ă risculă neplă܊iiă laă scaden܊ă,ă seă
manifestă înăcondi܊iileănerespectăriiădeăcătreăclien܊iiăbănciiăaăcontractelorădeăcredită
înăceeaăceăprive܈teărambursareaădatoriilorădeăcătreăbancăă܈iăareăcaăefectăfieăoă
pierderea definitivăădeăcapital,ăfieăoărecuperareăpar܊ialăă܈iăîntârziatăă,ăînăăurmaă
ac܊ionăriiă juridice a debitorilor.
Înăfunc܊ieădeănaturaăclientului(ădacăăăesteăagentăeconomicăsauăăpersoanăă
fizică)ă܈iăînăfunc܊ieădeătipulăcreditului . Creditele acordate persoanelor fizice au un
gradă ă maiă ă mareă deă garantare,ă iară dină acestă motiv,ă seă observăă ă oă creșt ere
semnificativăăînăultimiiăaniălaăcere reaășiăevidentăacordareaăacestuiătipădeăcredite.
Creditele de consumă܈i creditele imobiliare garantateăprinăipotecă sunt
supuse maiăpu܊in riscului , întrucât, de obicei obiectul creditab ilăseăconstituieăpână

47
rambursarea ratelorăăînăgaj,ălaădispozi܊iaă creditorului. Sub inciden܊aădomicilieriiă
obligatorii a veniturilor în conturile bancareă existăă ă acesteă credite,ă câtă ܈iă
împrumuturileăăacordateăăsalaria܊ilor.
Analiza de bonitate a clientului presupune cunoa܈tereaădetaliatăăaăîntregiiă
saleăactivită܊i :
 Tendin܊aădeădezvoltare;
 Evolu܊iiăconjuncturale;
 Trăsăturiăcaracteristiceăaleăfirmei;
 Factoriiădeăcre܈tereăaăafacerii;
 Evolu܊iaă܈iăperspectivaădesfaceriiăăbunurilor;
 Evolu܊iaăprofitului;
 Evolu܊iaăfonduluiăde rulment;
 Evolu܊iaă disponibili tă܊ilor în conturi bancare;
 Evolu܊iaăindicatorilorădeăsolvabilitateă܈iălichiditate;
 Evolu܊iaăniveluluiădeăîndatorare
Dinădorin܊aădeăaădiminuaăărisculădeăinsolvabilitate,ăBRDăăareătendin܊aădeăaă
avantaja creditarea acti vită܊iiăcurenteă܈iăînăspecialăcreditareaăcicluluiăcomercial .[15]

48
CAPITOLUL 5
STUDIUăDEăCAZăăPRIVINDăANALIZA,ăAPROBAREAă܇Iă
ACORDAREAăUNUIăCREDITăDEăINVESTI܉II

StudiulădeăcazăareăînăvedereăsolicitareaădeăcătreăS.CăAăS.R.L.ăăaăăunuiă credit
deăinvesti܊iiăăînăvaloareădeă535.000Euro(2.400.000ălei) , peăoăperioadăădeă60ăluni,ă
rambursareaăfăcându -seăe܈alonatălunar.
Scopulăăacestuiăcredităesteăcunoscut,ăsocietateaăcomercialăănuăareălibertateaă
deădecizieăasupraăămoduluiăcumăvorăfiăcheltui܊iă bani, aceasta trebuie sa informeze
bancaăaăsupraăinvesti܊ieiăpeăcareăoăvaăface.ă
Scopulăăinvestiаieiăăplanificate :
– cre܈tereaă competivită܊iiă economiceă prină modernizareaă ܈iă cre܈tereaă
capacită܊iiădeăproduc܊ie,ăprinăachizi܊ionareaăuneiăma܈ini(ăinstala܊i i) de debitare prin
procesare laser, sistem inovativ care corespunde normelor Uniunii Europene;
– Cre܈tereaăcalită܊iiăproduselorăob܊inuteă܈iăposibilitateaădeăcreareădeăproduseă
noi, care cu alte tehnologii au costuri ridicate;
CondiаiiăgeneraleăaleăBRDăăpentruăcreditulădeăinvestiаiiăconstauăîn:
 Oăfinan܊areăaăă75ășădinăvaloareaăinvesti܊iei;
 înăfunc܊ieădeăobiectulăăfinan܊at,ăperioadaăextinsăăaăcredituluiă
poateăfiăădeăpânăăălaă10ăani;
 perioadaădeăgaran܊ieăaăinvesti܊ieiăpoateăajungeăălaă24ăluni;
 rambursarea se poate face pe o perioada mai mare astfel
încâtăsăăpermităăbunaădezvoltareăaăcompaniei.ăă

S.CăAăS.R.Lăsolicităăaprobareaăunuiăcreditădeăinvesti܊iiăînăvalutăăăînăăsumăă
deă535.000ăeuroăechivalentulăsumeiădeă2.400.000ăleiăpeăoăperioadăădeă5ăaniăzile,ă cu
rambursareăălunara,ăpentruămodernizareaăunuiăspa܊iuădeăproduc܊ie,respectivăhalaănră
5,ăaăsocietă܊iiămen܊ionateămaiăsusă܈iăachizi܊ionareaăăuneiăăinstala܊iădeădebitareăăcuă
laser,ă înaltă ă tehnologizatăă ܈iă automatizatăă înă vedereaă cre܈teriiă capacită܊iiă deă
produc܊ieă܈iăăob܊inereaăăunorăproduseăcuăvaloareămare.ăInstala܊iaăconstăăînă:
1. țaЮinaăpropriu – zisă :ăoferăăunăprogramădeălucruăgenerosăavândă
capacitateaădeăaăprocesaăoălargăăvarietateădeămateriale,ătipuriădeămaterială܈iăă
grosime diferite.

49
Model
Mărimeădeăprocesareămaximă – 2000 x 4000 mm
2. Unitate CNC
UnăecranăcuăgraficădeăconversieăCNCă܈iă2ămoduleădeăprogramareăgraficeă
suntădisponibile.ăIntroducereaădeădateăesteăposibilăămanualăsauăprinăUSBăsauă
Ethernet.
3. Laser
Un rezonator laser cu o putere continua de 4000 watt este standard.
4. Unitateădeărăcire
Totăechipamentulănecesarădeă răcireăesteăinclusăcaăparteăaăunuiăpachetă
standard.
Totalulă generală ală investi܊ieiă esteă deă 713.288ă Euroă ܈iă esteă formată dină
lucrărileădeărenovareăhalăăproduc܊ieărealizateădeăsocietateă din surse proprii în
valoareădeă178.288ăEuro(ăinclusivăTva,ă798.730ălei)ăsiădinăachizi܊ionareaăuneiă
ma܈ini(ăinstala܊ii)ăob܊inutăăprinăcredităăînăvaloareădeă535.000Euroă(2.400.000lei).
Aportulăpropriuăalăsocietă܊iăreprezintăă25șădinăvaloareaătotalăăaăinvesti܊ieiă
iarădiferen܊aădeă75ășădinăvaloareaătotalăăaăinvesti܊ieiăîlăreprezintăăcreditulăbancar.
Garanаiiăpropuseăaăseăconstitui:
 Gajăfărăădepostareăasupraăbunurilorăceăseăvorăachizi܊ionaădinăcreditulăbancară
astfel:
– Instala܊ieădeădebitareăcuăălaseră400ăWattăsuperăturboăcuăsistemădeăprogramareă
܈iăoperare:ăvaloareărezultatăădinăcontractăesteădeă535.000ăEuro(2.400.000ălei),ădină
careăadmisăînăgaran܊ieă230.000ăEuroă(1.030.400ăleiă).
 Gajăfărăădeposedareăasupraăstoculuiădeămateriiăprimeăînănaturăătableă܈iăprofileă
laminateăadmisăînăgaran܊ieăpentruăăsumaăădeăă10.000ăEuroă(44.800ălei).ăValoareă
stoculuiădeămateriiăprimeă(ătableă܈iăprofileălaminate)ăexistentăînădepoziteăesteădeă
250.000 Euro (1.120.000 lei ).
 IpotecăădeărangăIăasu pra patrimoniului S.C B S.Aă,ăînăănaturăăterenă܈iă
construc܊ii,ăîmpreunăăcuăcapacită܊ileădeăproduc܊ieăaferenteă(ăutilajeă܈iăechipamenteă
tehnologice)ălaăvaloareaădeă68.700ăăEuroă(307.776ălei).ăConstituireaăgaran܊ieiă
imobiliare din patrimoniul S.C B S.A a fostăaprobatăădeăAdunareaăGeneralăăaă
Ac܊ionarilorăînă܈edin܊aădinădataădeă25.03.2014
 Ipotecaăreprezintăă37,84șădinănecesarulădeăgaran܊ii.

50
Cesionareaăobligatorieăînăfavoareaăbănciiăaăcashăflow -ului împumutantului ,
se va derula prin conturile acestuia deschise laăbancă.
Necesarulădeălichidită܊iiăs -aădeterminatăînăfunc܊ieădeăprevederileădinăbugetulă
deăvenituriă܈iăcheltuieliăpeăanulă2014.ă

PREZENTAREAăăăGENERAȚAăăAăăăSOCIETĂЯII
SocietateaăcomercialăăS.CăAăS.R.Lăs -aăînfiin܊atăăinăanulă1997ă܈iăareăcaăobiectă
principalădeăactivitateăfabricareaădeăconstruc܊iiămetaliceă܈iăpăr܊iăcomponenteăaleă
structurilorămetalice,ădesfă܈urândăoăactivitateăprofitabilăădupăăcumărezultăă܈iădină
situa܊iileăcontabileăprezentateădeăcătreăacesta.
S.Că Aă S.R.Lă esteă oă persoanăă juridicăă românăă avândă formaă juridicăă deă
societateăpeăac܊iuniă܈iăî܈iădesfă܈oarăăactivitateaăînăconformitateăcuălegileăromâneă܈iă
cuăstatutulăsocietă܊ii.ăăăăăăăăăăăăăăăăăăăă
Esteăîmpăr܊ităăînăpatruăsectoareădeăactivitateă:
a. confec܊iiămetaliceăindustrialeă(ăhaleăpeăstructuraăămetalică,ăpoduriăăpentruă
traversăriădeăape);
b. confec܊iiă metaliceă u܈oareă (ă componenteă dină ă industriaă auto,ă containere,ă
subansambleă܈iăamenajăriădiverse);
c. debitareămetaliceăcuăma܈iniă܈iăinstala܊iiădeădebita re cu laser, oxi- gaz,ăplamaă܈iă
ferestraieăcuăbandă;
d. sablareă܈iăvopsireăînăcabineăspecialăamenajate.
Spa܊iulădeăproduc܊ieăaăfostăsituatăîncăădeălaăînceput,ăpeăoăsuprafa܊ăădeă16.000ă
mp teren cuăcurteăbetonată,ădinăcareă9.000ămpăerauăocupa܊iădeă3ăhaleădeăproduc܊ieă
careăauăfostăutilateălaădeschidereaăactivită܊iiăcuăinstala܊ieădeădebitare – tăiereăcuălaser,ă
ferăstrăuăcuăanda,ăpresăăabkant,ăelectrocompresoare,ăinstala܊ieăsudareăsubăstratădeă
flux,ăinstala܊ieăsablare,ăvopsitorie,ăma܈inăădeăsanfrenat,ăma܈iniădeăgăur it, aparate
sudura mig- magăătoateădeăultimaăăgenera܊ie.
Activitateaăaăînceputăcuăărecrutareaă܈iăangajareădeăpersonalăbineăpregătită
,respectivăingineriăsudori,ăingineriăăproiectan܊i,ăsudori,ălăcătu܈iă܈iăpersonalăauxiliar.
Primele comenzi au fost pentru debitare metale prin procesare laser, pentru
societă܊iăcomercialeădinăzonăă܈iădeăpeăplatformaăDaciaăăMioveniărespectivăpentruă
producătoriădeăcontainereăăpentruăătransportăăpiese.ăă

51
Activitateaădeădebitareăcuălaserăconstăăînăaprovizionareaăcuămateriiăprime,ă
încărcareaăacestoraăînăăinstala܊iaădeădebitatăcuălaserăMazakăcareăpoateădebitaădupăă
programăoriceăreper,ăscoatereaăreperelorădebitate,ăverificare,ăîncărcare.
Activitateaădeăexecu܊ieăconfec܊iiămetaliceăconstăăăînăăaprovizionareaăcuă
materii prime, debitare cuăoxigaz,ălaserăcuăghilotină,ăpunctare,ăîndoire,ăciupercare,ă
sudură,ăsablareăcuăaliceămetalice,ăvopsire,ămarcare,ăverificareă܈iăîncărcare.
Activitateaădeăproduc܊ieăseădesfă܈oarăăînăbazaăcontractelorăîncheiateăcuă
clien܊iiă܈iăaăcomenzilorăfermeătransmiseădeăace܈tia.ăActivitateaădeăproduc܊ieăseă
desfă܈oarăăpeă3ăschimburiădeălucru.
Puncteleăforteăaleăsocietă܊iiăauăfostă܈iăsuntăutilajeă܈iăinstala܊iileădeăultimăă
genera܊ie,ăpersonalăcalificat,ătermeneădeăexecu܊ieă܈iăpre܊uriămiciăcomparativăcuăaleă
concuren܊ei.
Începândăcuăanulă2000ăsocietateaăaăreu܈ităsăăîncheieăcontracteăcuăclien܊iăănoiă
atâtă peă pia܊aă internăă câtă ܈iă peă pia܊aă ă externă.ă Prină noileă contracteă încheiateă
activitateaăsocietă܊iiăs -a diversificat, proiecte complexe precum hale industriale,
tabliere-poduri metalice,ăsubansambleăpentruăma܈iniăunelte,ăamenajăriăindustrialeă
auăajunsăsăăaibăăoăpropor܊ieădeăă80șădinătotalulăproduc܊ieiăexecutate.
Înă2005ăsocietateaăaăhotărâtămărireaăspa܊iilorădeăproduc܊ieă܈iăaăcapacită܊iloră
deăproduc܊ie,ăconcretizându -se prin ac hizi܊ionareaăaă3ămotostivuitoare(ădeă3,5ăTă
for܊a),ăaăunuiăpodăreculantădeă5ăTăsarcina,ăinstala܊ieădeăvopsire,ăoăcentralăătermicăă
cuăboilerăapaămenajerăă1000ăl,ăma܈inăădeăgăurităKBM,ădispozitivădeăfiletat,ăaparată
sudurăăMIG -MAG,ăinstala܊ieădeădebitareămetal e cu oxi-gază܈iăplasmăăcuăămasăădeă
lucruădeă12ăXă2ămetriiă܈iăcomandăănumerică.
Oă altăă reu܈ităă aă societă܊iiă aă fostă omologareaă produceriiă deă
RECUPERATOAREă ă ULEIă RECICLABILă pentruă pia܊aă franceză.ă Valoareaă
exportului a fost de 150.432 Euro (673.935,36 lei ).
Înă anulă 2013ă seă ă înregistreazăă oă cre܈tereă aă ă produc܊ieiă ă sus܊inutăă deă
achizi܊ionareaăaănoiăutilajeă܈iăinstala܊iiădeădebitareăă܈iăsudurăăautomatizate,ăprecumă
܈iăoăcre܈tereăaănumăruluiădeăangaja܊i,ăcumpărareaăuneiăautomacaraleădeă30ătoneă
Locatteliă܈iăaă unui motostivuitor Caterpilar de 7,5 tone.
S-auăcumpărată11.376ă metriăăpătra܊iădeăterenăînăimediataăvecinătateă aă
societă܊ii,ăastfelăcăăînăprezentăsuprafa܊aădeăproduc܊ieăs -a extins la 27.376 metri
pătra܊iăteren,ădinăcareă4.500ămetriăpătra܊iăăhaleădeăproduc܊ ie.

52
Prinămărireaănumăruluiădeăangaja܊iă܈iăachizi܊iaădeăutilajeătehnologiceădeă
ultimaăgenera܊ie,ăprecumă܈iăprinăcumpărareaăutilajelorădeătransportătehnologic(ă
automacara,ămotostivuitoare),produc܊iaăaăcrescutăsim܊itor,ăajungândăsăăuzinămăînă
prezent aproxim ativă500ădeătoneădeăămetalălunar,ăcre܈tereaăcifreiădeăafaceriăfiindă
sim܊itorăămărită.
Păstrândăăritmulă܈iăeficien܊aădatorateăăexperien܊eiăprofesionaleăacumulate,ă
sus܊inu܊iădeătehnologiaăănouaăă܈iăachitându -seăfărăăprolemeădeăcontracteleăcuă
beneficiari fin ali,ăesteăînămăsurăăsăămărimăcapacitateaădeăproduc܊ie,ăsăăcreascăă
competi tivitateaăeconomicăăpentruăaăneăpregătiăpentruăcompeti܊iaăpeăpia܊ăăaăIMM –
urilor, prin modernizarea sectorului productiv, investind într-un sistem de
produc܊ieă inovativă ă prină achizi܊ionareaă uneiă ma܈ini(ă instala܊ii)ă deă debitareă aă
metalelor prin procesare laser, rezolvând în acest fel rentabilizarea acestui sector
productiv,ăsufocatădeăcomenziă܈iălocatăînăăposibilitateaădeăexpansiune.

Întocmirea dosarului de creditare
Prima etapăăînăacordareaăăcredituluiăoăreprezintăădepunereaădinăparteaă
societă܊iiăcomercialeăaăuneiăcereriădeăcredităcătreăBRD.ăÎnăcontinuareăseăaprobăă
cerereaăădeăcredităînăconformitateăcuănormeleă܈iăplafonulădeăcareădispuneă܈iăpeăcareă
îlăpuneălaădispozi܊ieăbancaăînămomentulărespectiv.ăDupăăaprobareaăcererii,ăseă
depuneădosarulădeăcreditareăceătrebuieăsăăcon܊inăădocumenteănecesareădescrieriiăînă
întregimeăaăsocietă܊ii.
Documenteleăcomponenteăăaleădosaruluiăădeăăcredităalăsocietă܊iiăcomercialeă
sunt:
 cererea de credit;
 statutulă܈iăcontractulădeăsocietate;
 certificatulădeăînregistrareăfiscală;
 planul de afaceri;
 bilan܊ul,ăraportulădeăgestiuneă܈iăcontulădeăprofită܈iăpierdereăpeăultimiiădoiă
ani;
 ultimeleă situa܊iiă privindă ,,ă Rezultateleă financiare’’ă ܈iă ă ,,Situa܊iaă
patrimoniului’’ă;
 balan܊aădeăverificareăpeăultimeleătreiăluni;
 bugetulădeăvenituriă܈iăcheltuieli;

53
 fluxulădeăîncasăriă܈iăplă܊iăpeăultimulăan;
 situa܊iaăprognozatăăaăplă܊iloră܈iăîncasărilor(ăcashăflow),ăaferenteăperioadeiă
pentruăcareăseăsolicităăcreditulă;
 situa܊iaăcontractelorădeălivrareăpentruăproduseleăcareăconstituieăobiectulă
creditului;
 proiectulăgraficuluiădeărambursareăaăcredituluiă܈iădeăăplatăăaădobânzii;
 garan܊iileăpropuseăbănciiăpentruăgarantareaăcreditului;
Ofi܊eriiădeăcredităauăobliga܊iaăsăăverifice dacăăădocumenta܊iaăesteăcompletăăă
܈iăcompletatăărespectândămodeleleă܈iăcerin܊eleăformulateădeăbancă.
Dupăăverificareaăcon܊inutuluiădosaruluiădeăcreditare,ăofi܊erulădeăcredite,ă
responsabilăcuăăacordareaăcredituluiăacesteiăăsocietă܊ii,ăvaăcontinuuăcuăoăanalizăă
riguroasăăaăsocietă܊iiăcomerciale.ăă
Valoareaătotalăăaăproiectuluiădeăinvesti܊iiăesteădeă2.340.000ăRONă(ăinclusivă
TVA),ăvalorileăpeăelementeădeăinvesti܊ieăfiindăurmătoarele:
Tabel 5.1 :ăCostulătotalăalăinvesti܊iei
Nr.
crt. Obiectul investi܊iei Firma furnizoare Surseleădeăfinan܊are
Surse proprii Credite
Renovareăăhalăăăproducаie
1 Refacere pardosea beton S.C. A1 S.R.L 15.600 Euro
2 Structuraămetalicăăăhală S.C. A2 S.R.L 47.860 Euro
Structura închidere perimetral S.C. A3 S.R.L 14.200 Euro
3
4 Panouri Konti închidere
perimetralăă܈iăăacoperi܈ S.C. A4 S.R.L 18.600 Euro
5 Tâmplărieăgeamăătermopan S.C.A5 S.R.L 10.000 Euro
6 Post trafo 250 KVA, circuit
electricăexterioră܈iăinstala܊ieă
electricăăinterioară S.C. A6 S.R.L 25.200 Euro
7 Manoperăămontajămateriale S.C. A7 S.R.L 9.700 Euro
8 Motostivuitor 3,5 Tone caterpillar-
pentru deservire debitare laser S.C. A8 S.R.L 37.128 Euro
9 Instalaаieădeădebitareăcuălaseră400ă
Watt super turbo cu sistem de
programareăЮiă operare 535.000 Euro

54
Nr.
crt. Obiectulăinvesti܊iei Firma furnizoare Surseleădeăfinan܊are
Surse proprii Credite
10 Total 178.288 Euro
(798.730,24 lei) 535.000 Euro
(2.400.000 lei)
11 Total general 713.288 Euro (3.198.730,2 lei)

Valoareaălucrărilorăprivindăamenajareaăhaleiă܈iăachizi܊ionareaăma܈iniiăesteă
exprimatăă înă milă Lei,ă pentruă conversiaă înă Euroă utilizându -se cursul de 4,48
Ron/Euro.
Efectuareaăăacesteiăăinvesti܊iiăăvaăăpermiteăăsocietă܊iiăărealizareaăăunoră
comenziiăămaiăămariă܈iăînăconsecin܊ăăoăcre܈tereăaăăproduc܊iei.ă
Aceastaăinstala܊ieădeădebitareăesteă:

Fig 5.1. Masina de debitare cu laser

Analizaăactivităаiiăsolicitantului
Dupăă ă realizareaă ă investi܊ieiă ă propuse,ă structuraă furnizoriloră nuă seă vaă
schimba,ăavândăînăvedereăăcăăăănuăseăvaăschimaăprofilulăfirmei,ăciăcre܈teăcapacitateaă
acesteia.ăÎnăămomentulădeăăfa܊ăăS.CăăAăăS.R.Lăăcumpărăăproduse specificeăactivită܊iiă
saleădeălaădiver܈iăfurnizori. Principalii furnizori sunt p rezenta܊iăînătabelulădeămaiăjos :

Tabel 5. 2: Principalii Furnizori
Furnizor Produsul Ponderea în total
aprovizionări Termen
S.C. B1 S.R.L Tableă܈iăprofileă
laminate 37 % Plata la 30 de zile
S.C B2 S.R.L Tableă܈iăprofileă
laminate 33 % Plata la 30 de zile

55
Furnizor Produsul Ponderea în total
aprovizionări Termen
S.C B3 S.R.L Tableă܈iăprofileă
laminate 18 % Plata la 30 de zile
Alteăsocietă܊i Tableă܈iăprofileăă
laminate 12 % Plata la 30 de zile

Aprovizionărileăăseăăfacăăregulat,ăofertaăfiindăsuficientăăpeăaceastăăpia܊ăă܈iănuă
existăă risculă deă ă neaprovizionare.ă Societateaă seă aprovizioneazăă cuă propriileă
mijloaceădeătransport.ăPânăăînăprezent,ărela܊iileădintreăclientă܈iăfirmeleăfurnizoareăs –
au desfă܈uratăfărăăniciăunăfelădeăpro bleme.

Clienаiiăfirmei
Principaliiă clien܊i(interniă sauă externi)ă cuă careă societateaă areă încheiateă
contracte sunt:
Tabelă5.3ă:ăPrincipaliiăClien܊i
Client Produsul Ponderea în total
vânzări Termeni
S.C C1 S.R.L Confec܊iiă metalice
industriale 18% 30 de zile de la
livrare
S.C C2 S.R.L Confec܊iiămetaliceă
industriale 17% 30 de zile de la
livrare
S.C C3 S.R.L Debitare metalice cu
ma܈iniă܈iăinstala܊iiădeă
debitare 11% 30 de zile de la
livrare
S.C C4 S.R.L Confec܊iiămetaliceă
u܈oare 7% 30 zile de la livrare
S.C C5 S.R.L Confec܊iiămetaliceă
industriale 7% 30 zile de la livrare
S.C C6 S.R.L Asamblareă܈iăvopsire 4% 30 zile de la livrare
S.C C7 S.R.L Confectii metalice
industriale 3% 30 de zile de la
livrare
Alteăsocietă܊i Confec܊iiămetaliceă
u܈oare 33% 30 de zile de la
livrare

56
Peăviitoră,ăfirmaăî܈iăpropuneăcre܈tereaăproduc܊ieiă܈iăatragereaădeănoiăclien܊i.ăÎnă
vedereaăatrageriiădeănoiăclien܊i,ăfirmaăinten܊ioneazăăsaăpromovezeăactivitateaăsaă
prinăparticipareaălaăexpozi܊iiă܈i târguriăinterna܊ionale.

Poziаiaăînăraportăcuăconcurenаa
Firmaăaăînceputăactivitateaădeăproduc܊ieăînăanulă1998,ădataădeălaăcareă܈iă
exportăăacesteăproduseăînăăpropor܊ieădeă100ăș.ăDinăinforma܊iileăde܊inute,ăpânăăînă
prezentăconcuren܊aăpeăpia܊aăesteăfoarteăscăzută,ăcunoscândăfaptulăcăămaiăsuntă
societă܊iăcareăauăinstala܊iiădeădebitareădeăputereămaiămică,ărespectiv:
 S.C B1 S.R.L
 S.C B2 S.R.L
 S.C B3 S.R.L – 95ășădinăpieseleăexecutateăleăfolosescăpentruăăproduc܊iaălorăă
proprie
 S.C B4 S.R.L – 90% din piesele executateăleăfolosescăpentruăproduc܊iaăloră
proprie
Avândă înă vedereă căă suntă cunoscu܊iă peă pia܊ă,ă mareleă avantajă dupăă
achizi܊ionareaă acesteiă m ese de debitare prin procesare laser îl va constitui
posibilitatea de a debita pieseăpânăălaăGrosimiădeă25ămm,ă segmentădeăpia܊aăă
neacoperitădatorităăcostuluiădeăachizi܊ieăalăuneiăastfelădeăma܈iniăcuăputereădeă400 W.

Sezonalitate
Activitateaăseădesfă܈oarăăăpermanentăpeătotăparcursulăanului,ăcuăoăoarecareă
diminuareăînăpreajmaăăsarbătorilorădeăiarnăă܈iăceleăpascale.
Influen܊eleăinfla܊ieiăasupraăactivită܊iiăfirmeiăsuntănesemnificative,ădeoareceă
pre܊urileăsuntăstabiliteă܈iăăîncasateăălaămaiăpu܊inădeă30ădeăzileădeălaălivrare.

Planulădeăfinanаareăaăinvestiаieiăseăprezintăădupăăcumăurmează:
Conform tabelului 5.1, creditul de i nvesti܊iiădeă535.000Euroă(2.400. 000 Lei)
seăsolicităăaăfiăacordatăpeă5ăani,ăcuărambursareăînă60ădeărateălunare,ăultimaăratăăfiindă
în martie 2020,ălaăoăratăăaădobânziiădeă8.5șăpeăan.ăPeăbazaăacestorăinforma܊iiăs -a
întocmit graficul de rambursare.

57
AnalizaăfinanciarăăaăactivităаiiăS.C.ăAăS.R.Ț
Înăprocesulăob܊ineriiădeăinforma܊iiădespreăclient,ăoăimportan܊ăădeosebităăoă
areăcunoa܈tereaăsitua܊ieiăeconomico -financiarăăaăacestuia.ăInforma܊iileănecesareă
analizei financiare sunt furnizate de docum enteleăcontabileădeăsinteză,ăbilan܊ulă
contabilă܈iăcontulădeărezultate.
Pentru a analiza da căă societateaă seă poateă îndatora,ă bancaă trebuieă săă
determineă bonitateaă societă܊ii.ă Fiecareă bancăă determinăă bonitateaă societă܊iiă
solicitătoareăaăunuiăcredităpotrivitău nei metodologii proprii, pe baza unor indicatori
căroraăliăseăacordăăunăanumităpunctaj,ăiarăpunctajulăgeneralăăvaădecideădacăăbancaă
acordăăsauănuăcreditul.
Dinăactivitateaădeăexploatare,ăsocietateaăob܊ineăprofit,ăcareăseăreprezintăă
dupăăcumăurmează:

Tabel 5.4 : Ob܊inereaăprofituluiăăpeăultimiăani
Data Suma (Lei)
31.12.2013 1.781.850
31.12.2014 3.335.342

Informaаiiăfinanciareăăprivindăactivitateaăînătrecut
Tabel 5.5 : Infor ma܊iiăfinanciareăînăultimiiă2ăani (Lei)
Indicatorul Ultimii 2 ani
2013 2014
Cifra de afaceri 18.217.948 34.190.963
Venituri din exploatare 19.330.582 34.464.907
Profit din exploatare 1.781.850 3.335.342
Rentabilitatea din exploatare % 9.72 % 9.74 %
Profitul net 1.409.194 2.699.656
Rentabilitateaănetăăș 7.74 % 7.90 %
Active totale 2.958.382 5.433.290
Active imobilizate 4.456.873 4.559.772
Capital social 400.000 400.000
Capitaluri proprii 1.487.265 4.307.181
Împrumuturi 1.335.368 1.024.297

58
Dinătabelulădeămaiăsus,ărezultăăcăăactivitateaăfirmeiăcreșteădeălaăanălaă an.
Societatea poateărambursaăcreditul,ăinăcondițiileămențineriiăeficiențeiăanterioareăaă
producției,ăavandăin vedere profitul de lei 1.409.194 lei realizat in anul 2013 șiădeă
2.699.656 lei in anul 2014.
DinăBugetulădeăVenituriă܈iăCheltuieliăprezent at mai jos,ăaăproiec܊ieiăsurseloră
deă finan܊areă aă investi܊iilor,ă aă indicatoriloră deă eficien܊ăă aiă investi܊ieiă rezultăă
necesitateaă܈iăoportunitateaăinvesti܊iei.ă

Tabel 5. 6 :ăBugetulădeăvenituriă܈iăcheltuieliăprevizionatăpeătotalăactivitate (Lei)
Explica܊ie/Perioada 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Utilizarea
capacătă܊iiădeă
produc܊ie
VENITURI din:
1.VENITURI DIN
EXPLOATARE
TOTAL 34.464.907 34.681.000 37.404.000 40.321.000 43.325.000 48.320.000
2.Venituri
financiare 167.766 160.000 170.000 172.000 175.000 180.000
3. Alte venituri(
venituri
exceptionale) 0 0 0 0 0 0
I. TOTAL
VENITURI 34.632.673 34.841.000 37.574.000 40.493.000 43.500.000 48.500.000
CHELTUIELI
PENTRU
EXPLOATARE,
din care: 30.927.892 32.540.000 35.057.000 37.634.000 40.211.000 43.238.000
1. Cheltuieli cu
materi consumabile 24.844.034 26.170.000 28.660.000 31.210.000 33.760.000 36.810.000
materi prime 22.820.138 24.000.000 26.500.000 29.000.000 31.500.000 34.500.000

59
Explica܊ie/Perioada 2014 2015 2016 2017 2018 2019
materiale,piese
auto,comb 1.693.172 1.800.000 1.815.000 1.830.000 1.845.000 1.860.000
apa, energie 177.124 200.000 225.000 250.000 275.000 300.000
cheltuieli cu
mărfurile 48.000 60.000 0 0 0 0
alte cheltuieli 105.600 110.000 120.000 130.000 140.000 150.000

2.Cheltuieliăcuăter܊ii 2.951.901 3.100.000 3.105.000 3.110.000 3.115.000 3.120.000

3.Cheltuieli cu
impoziteă܈iătaxe 15.013 20.000 22.000 24.000 26.000 28.000
4.Cheltuieli cu
personalul 2.320.456 2.400.000 2.420.000 2.440.000 2.460.000 2.480.000
5.Cheltuieli cu
amortizarea
mijloacelor fixe 796.488 850.000 850.000 850.000 850.000 800.000
CHELTUIELI
FINANCIARE 322.610 704.759 665.932 636.101 610.269 592.897
1.Diferen܊eădeăcurs 67.048 70.000 75.000 75.000 75.000 75.000
2.Dobânzi bancare 255.562 634.759 590.932 561.101 535.269 517.897
CHELTUIELI
EXCEP܉IONALE 0 0 0 0 0 0
II. CHELTUIELI
TOTALE 31.250.502 33.244.759 35.722.932 38.270.101 40.821.269 43.830.897
III.PROFIT BRUT 3.382.171 1.596.241 1.851.068 2.222.899 2.678.731 4.669.103
Impozitul pe profit 541.147 551.439 720.699 875.720 1.110.101 1.249.528
IV.PROFIT NET 2.841.024 1.044.802 1.130.369 1.347.179 1.568.630 3.419.575
DOBÂNZI
CREDITE
PENTRU
INVESTI܉II 0 0 0 0 0 0
DIVIDENTE 0 0 5.000 5.000 5.000 5.000

60

Figura 5.3. Profitul net disponibil/Profitul net cumulat

Fluxul de numerar (Cash- flow) esteăoămodalitateădeămăsurareăcareăaratăă
potențialul internădeăfinanțareăalăuneiăfirme.ăAratăăresurseleă(ăpeăcategoriiă)ă
financiareăcareăsuntăobținute dinăoperațiileăcompanieiă în timpul unui an contabil.
Tabel 5.7 : Flux de numerar previzionat pe total activitate (Lei)
SPECIFICA܉IE/ANUL 2015 2016 2017 2018 2019
A.ăVenituriă(încasăriătotale) 34.841.000 37.574.000 40.493.000 43.500.000 48.500.000
1.proiect
2.ăalteăactivită܊i 34.841.000 37.574.000 40.493.000 43.500.000 48.500.000
B.ăCheltuieliădeăproduc܊ieătotală
exclusive amortizare 31.690.000 34.207.000 36.784.000 39.361.000 42.438.000
3. proiect 757.000 60.000 60.000 60.000 60.000
4.alteăactivită܊i 30.933.000 34.147.000 36.724.000 39.301.000 42.378.000
C. Amortizări 850.000 850.000 850.000 850.000 800.000
5.proiect 40.000 50.000 50.000 50.000 50.000
02,000,0004,000,0006,000,0008,000,00010,000,00012,000,000
1 2 3 4 5 6VALOARE
ANI PROFIT NET
DISPONIBIL/PROFIT
NET CUMULAT
Datenreihe
n1
Datenreihe
n2Explica܊ie/Perioada 2014 2015 2016 2017 2018 2019
PROFIT NET
DISPONIBIL 2.841.024 1.044.802 1.125.369 1.342.179 1.563.630 3.414.575
PROFIT NET
CUMULAT 2.841.024 3.885.825,6 5.011.194,6 6.353.373,6 7.917.003,6 11.331.578,6

61
SPECIFICA܉IE/ANUL 2015 2016 2017 2018 2019
D. Profit din
exploatare(opera܊ional)(A – B-C) 2.301.000 2.517.000 2.859.000 3.289.000 5.262.000
7.Dobânzi- CTS 526.894 506.944 506.944 506.944 506.944
8.Dobânzi- CTL în derulare(
BRD) 4.005 0 0 0 0
9.Dobânzi- CTM în derulare( alte
bănci) 7.522 4.562 1.603 0 0
10.Dobânzi-Leasing în
derulare(BRD) 0 0 0 0 0
11.Dobânzi- Leasing-uri în
delurare(ăalteăbănci) 58.872 33.006 16.566 4.854 0
12.Dobânzi- Credit nou solicitat 37.466 46.420 35.988 23.471 10.953
13. Alte cheltuieli financiare 70.000 75.000 75.000 75.000 75.000
14.Alte venituri financiare 0 0 0 0 0
E.ăProfităînainteaăimpozitării(ăD –
7-8-9-10-11-12-13+14) 1.596.241 1.851.068 2.222.899 2.678.731 4.669.103
15. Impozit pe profit (16%E) 551.439 720.699 875.720 1.110.101 1.249.528
F. Profit net ( E-15) 1.044.802 1.130.369 1.347.179 1.568.630 3.419.575
rentabilitateănetă 7.89% 9.41% 10.51% 12.20% 12.70%
16.+Amortizare 850.000 850.000 850.000 850.000 800.000
G. Flux de numerar net din
exploatare( F+16) 1.894.802 1.980.369 2.197.179 2.418.630 4.219.575
H.ăALTEăSURSEă(17+…22) 4.750.650 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
17.+Surse proprii
18.+CTS(LC+CTS) 3.766.250 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
19.+CTM/CTL 984.400 0 0 0 0
20.+Aloca܊iiăbugetare 0 0 0 0 0
21. + Valoareăreziduală(vânzăriădeă
active) 0 0 0 0 0
22.+Alteăresurse(ădona܊ii,ă
participa܊ii,ădividenteăetc) 0 0 0 0 0
I.ăIntrări( Total flux de numerar
brut G+H ) 6.645.452 3.980.369 4.197.179 4.418.630 6.219.575
J.ăIe܈iriă(ă23+……..31) 6.524.625 2.475.600 2.380.414 2.341.230 2.196.880

62
SPECIFICA܉IE/ANUL 2015 2016 2017 2018 2019
23.ăCheltuieliădeăinvesti܊ii 2.186.250 0 0 0 0
24. Plata avans leasing 0 0 0 0 0
25. Cheltuieli de capital de lucru 0 0 0 0 0
26.ăRambursăriăCTS 3.766.250 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000

27.ăRambursăriăCTM/CTLă– în
derulare (BRD) 36.250 0 0 0 0
28.ăRambursăriăCTMă – în
derulări(ăalteăbănci) 16.646 16.646 16.646 0 0
29.ăRambursăriăLEASING – în
derulare(BRD) 0 0 0 0 0
30.RambursăriăLEASING -uri- în
derulare(ăalteăbănci) 387.976 262.074 166.888 144.350 0
31.ăRambursăriăCTLănouăsolitat 131.253 196.880 196.880 196.880 196.880
K. FLUX DE
NUMERAR(SURPLUS/DEFICIT
DE NUMERAR I-J) 120.827 1.504.769 1.816.765 2.077.400 4.022.695

Figura5.4. Flux de numerar

050000010000001500000200000025000003000000350000040000004500000
1 2 3 4 5VALOARE
ANI FLUX DE NUMERAR
Datenreihen1

63
CAȚCUȚUȚăCAPACITĂЯIIăăDEăRAțBURSARE
Veniturile prognozate a se realize de societata pe perioada 2015-2019 sunt
cuprinse între 34.841.000 – 48.500.000 Lei pe an, generând astfel un cash flow
pozitivăalăafaceriiăcareăsăăasigureăsuficienteălichidită܊iăpentruăplataălaăscaden܊ăăaă
ratelorădeăcredită܈iăaădobânzilor.
Surseleădeăfinan܊areăaăinvesti܊iei,ăsuntăidentificateăînăamortismenteă aferente
activelorăimobilizateă܈iăsumeleărepartizateădinăprofilulănetăcuăaceastăădestina܊ie.ă

Tabel 5.8 : Calcul VNA (Lei)
Anul Cost de
investi܊ii Cheltuieli Total
Cheltuieli Total
veniturii Flux de
venituri
(VNA) Venit net
actualizat
(VNA)
0 1 2 3=(1+2) 4 5=(4-3) 6
0 3.198.730,2 0 3198730,2 0 -3198730,2 -2.907.936,545
2015 0 32.540.000 32.540.000 34.841.000 2.301.000 1.901.652,893
2016 0 35.057.000 35.057.000 37.574.000 2.517.000 1.891.059,354
2017 0 37.634.000 37.634.000 40.493.000 2.859.000 3.712.861,143
2018 0 40.211.000 40.211.000 43.500.000 3.289.000 2.042.210,232
2019 0 43.238.000 43.238.000 48.500.000 5.262.000 2.970.261,82
Total 188.680.000 191.878.730,2 204.908.000 1.3029.269,8 9.610.108,896

S-au calculat i ndicatoriădeăeficien܊ă privindăinvesti܊ia:
1. VNA =9.610.108,896 Lei > 0
SeăobservăăcaăVANăăesteămaiămareăcaă0,ăceeaăceăînseamnăăcăătotalitateaăcash –
flow-urilorăviitoareăvorăputeaăacoperiăcheltuialaăini܊ială.

2. Calcul RIR- rataăinternăădeărentabilitate
RIR= 78 %
Regulileă privindă deciziileă cuă ajutorulă RIRă specifică faptulă căă proiecteleă
independenteăcuăRIRămaiămareădecâtărataădeăactualizareătrebuieăsăăfieăacceptate.

64
Înăcontinuareăsuntăprezenta܊iăindicatoriăpreviziona܊iăpentruăcalculareaărateloră
financiare.
Tabel 5. : Indi catoriăpreviziona܊i (Lei)
Indicatorul 2015 2016 2017 2018 2019
Cifra de afaceri 37.610.059 42.123.266 47.599.291 53.787.199 61.317.407
Venituri din
exploatare 34.681.000 37.404.000 40.321.000 43.325.000 48.320.000
Cheltuieli de
exploatare 32.540.000 35.057.000 37.634.000 40.211.000 42.238.000
Cheltuieli cu dobânda 634.759 590.932 561.101 535.269 517.897
Profit net 1.044.802 1.130.369 1.347.179 1.568.630 3.419.575
Profit brut 1.596.241 1.851.068 2.222.899 2.678.731 4.669.103
Active curente 960.869,8 1.006.799,3 1.127.615,2 1.274.205,2 1.452.593,9
Active totale 5.976.619 6.574.280,9 7.363.194,6 8.320.409,9 9.485.267,3
Active imobilizate 5.015.749,2 5.567.481,6 6.235.579,4 7.046.204,7 8.032.673,4
Pasive curente 449.004,58 480.434,9 518.869,69 565.567,96 616.469,08
Capital propriu 4.737.899,1 5.306.447 5.996.285,1 6.835.765 7.861.129,8

Calculul ratelor financiare privind avtivitateaăviitoareăaăsocietă܊ii.
Tabel 5.9 : Ratele financiare
Denumire 2015 2016 2017 2018 2019
Rata de lichiditate
curentă(R lc) 2,14 2,0955998 2,1732146 2,2529656 2,3563127
Rataăîndatorării 0,207261 0,1928475 0,1856408 0,1784341 0,1712274
Rata de acoperire a
dobânzii 3,5147198 4,1324552 4,9616736 6,0044576 10,015505
Rata activelor
totale(ROA) 0,1748149 0,171938 0,1829612 0,188528 0,3605144
Rataărentailită܊iă
financiare(ROE) 0,22050201 0,2130181 0,2246689 0,229474 0,4349979
Rataărentabilită܊iiă
din exploatare 4,9054733 5,2801666 5,9066243 6,6616871 11,054271
Rata
profitului(Marja
brută)R p 4,2441863 4,3944076 4,6700254 4,9802389 7,6146453

65
Denumire 2015 2016 2017 2018 2019
Rata
profitului(Marja
profitului net) R pn 3,5651165 3,6913023 3,9228214 4,1834007 6,396302
Productivitatea
muncii W 211.292,47 236.647,56 267.411,75 302.175,27 344.479,81

A. Ratele de solvabilitate pe termen scurt sau de lichiditate
Rataădeălichiditateăcurentă – seăcalculeazăăraportândăactiveleăcurenteă
(circulante) la datorii curente (pasive curente):
R LC = Active curente/ Pasive curente
SeăobservăăcăăpeăparcursulăanurilorăR LC are valori mai mari decât intervalul
indicat ( 2 – 2,5), deci firma are posibilitatea de a rambursa datoriile pe termen
scurt pe bazaăvalorificăriiăactivelorăpeătermenăscurt.
B. Ratele de solvabilitate pe termen lung
Rînd = [ Active totale – Capitalul propriu ] / Active totale
Rata îndatorării – aratăăceăpondereăde܊inădatoriileăînătotalulăactivelor.
Seăobservăăcaăraportulăse încadreazăăînăintervalulă[0,1].ăCuăcâtăraportulăesteămaiă
mic, cu atât riscul unor eventuale pierderi în cazul unui faliment este mai mic.
Rata de acoperire a dobânzii
-esteăindicatăcaăvaloareaăindicatoruluiăsă nuăscadăăsubă2.
-În cazul societă܊iiăS.C.ăAăS.R.Lăseăconstatăăcăăvalorileăsuntămult peste cele
indicate,ă ceeaă ceă înseamnăă căă firmaă prezintăă oă marjă mareă deă siguran܊ăă înă
acoperirea cheltuielilor cu dobânzile.
C. Rentabilitatea activelor totale (ROA) – masoara eficienta utilizarii
activelor, din punctul de vedere al profitului obtinut.
Rataărentabilită܊iiăfinanciareă(ROE) – măsoarăăgradulădeărentabilitateăaă
investițieiăfăcuteădeăacționari.
Ace܈tiăindicatoriădeăanalizăăaărentabilită܊ii:ărataărentabilită܊iiădinăexploatare,ă
rataăprofituluiă܈iărataăprofituluiănetăsuntăîntr -oăcontinuăăcre܈tereă,ăceeaăceă este
favorabilăsocietă܊ii.

66
Dinătabelulăprezentatămaiăsus,ăseăconstatăăoăcre܈tereăaăproductivită܊iiămunciiăînă
fiecare an.
Investi܊iaăseăconsiderăăaăfiăfezabilăădinăurmătoareleămotive:
 Rata internăădeărentabilitateăesteădeă78 șă܈iăseăaprecieazăăcaăfiindăfavorabilăă
avândăînăvedereăcăăseăsitueazăăpesteănivelulădobânziiălaăcapitalulăîmprumutatădeă
8,5% pentru creditul de inv esti܊ii ;
 Venitulănetăactualizatăpentruăoăratăădeăactualizareădeă10șăesteăpozitivă܈iăareă
o valoare de 9.610.108,896 lei.

67
CONCLUZII ܇IăPROPUNERI

Activitatea financiar- bancarăă esteă oă componentăă importantăă aă vie܊iiă
economiceă înă rela܊iaă cuă institu܊iileă bancareă ܈iă în însă܈iă activitateaă acestora,ă
diminuareaă efecteloră deă riscă pânăă laă înlăturareaă acestoraă esteă po sibilăă prină
cunoa܈tereaăproduselorăfinanciare,ăcaă܈iăaămecanismelorăintimeăaleăopera܊iuniloră
comercialeă܈iăfinanciarăbancare.
Politicileăbancareăauăoăarieămaiălargăădecâtăprevederileăstrategiei.ăUtilizândă
elementeăadi܊ionale,ărezultândădinăschimbărileăcareăafecteazăămediulăeconomică܈iă
sistemulăbancar,ăprecumă܈iădinăinteriorulăbăncii,ăpoliticileăconferăăunăcaracteră
realist, concretizându- seăînăprogrameăanualeăsauăspecialeă܈iăasigurăăoădezvoltareă
coordonatăăunorădomeniiăbancare -credite,ămarketing,ăgaran܊iiăetc . pe un orizont de
timp de 3-5 an i.
Politicaădeăatragereă܈iădeăfidelizareăaăclienteleiăbazatăăpeăceleăă3ăelementeă
cheie:ăproximitate,ăsimplitateă܈iărapiditateăaăopera܊iunilorăaădeterminatăconsolidareaă
cotelorădeăpia܊ăă܈iăchiarăcre܈tereaăpeăsegmenteleăpeăcareăbancaă܈iăle -a propus.
Lucrareaădeăfa܊ăăî܈iăpropuneăsăăanalizezeăactivitateaădeăcreditareăaăprimeiă
bănciăprivateădinăRomâniaă܈iăanumeăBRD,ădinăpunctădeăvedereăalămodululuiăcumă
reu܈e܈teăsăăfacăăfa܊ăăînăceleă3ădirec܊iiăprincipaleăspreăcare -܈iăorienteazăăactivitatea,ă
ca:
 Bancăăaăpersoanelorăfizice
 Bancăăaăîntreprinderilor
 Bancăădeăinvesti܊ii
cuăoăaplica܊ieăpractică,realăăprivindăanaliza,ăaprobareaă܈iăacordareaăunuiăcreditădeă
investi܊iiădeăcătreăoăpersoanăăjuridică,ăurmărindăîntocmaiămomenteleăimportanteă܈iă
documentele nec esareăacordăriiăacestuiăcredit.
Dinădorin܊aădeăaămen܊ineăcalitateaăăserviciilorăsaleăpentruăa -܈iămul܊umiiă
clien܊iiă܈iăa -iăfideliza,ăBRDăFinanceă܈i -a adaptatăofertaă܈iăcreeazăăînăpermanen܊ăănoiă
produseăflexibile,ăpersonalizate,ăadaptateăpartenerilorăsăiăpentruăaăleăpermiteăsă -܈iă
dezvolteăactivitatea.ăÎnăsatisfacereaăăcerin܊elorăacestora,ăBRDăle -aăpusălaădispozi܊ieă
numeroase tipuri de credite: pentru consum cuăposibilitateaăneprecizăriiămotivuluiă
contractăriiărespectivuluiăcredităsauăpentruă nevoi concrete ( auto, vaca n܊ă,ăstudii),ă
imobiliare, toate avândălibertateaăămonedeiădeăcontractareă(ăînăfunc܊ieădeăcelă

68
avantajeazăăpeăclient)ă܈iăpeăperioadaădeătimpăpeăcareăseăvaădesfă܈uraăînăfunc܊ieădeă
posibilită܊ileădeărestituireăaleăclientului,ăsauăchiarăposi bilitateaădeărefinan܊areăăaă
respectivuluiăcredităpânăălaănivelulăgaran܊ieiăpeăcareărespectivulăclientăaăadus -o.
Pia܊aăîntreprinderilorăconstituieăoăaxăămajorăădeădezvoltareăpentruăBRD.ă
Trecereaăălaăeconomiaădeăpia܊ăăaduceăînăprimăplan,ăpentruăagen܊iiăeconomiciă
interesa܊iăînădinamizareaă܈iădezvoltareaăactivită܊ilorăproductiveă܈iăcomerciale,ă܈iă
problemaăcredituluiăbancarăcaăinstrumentăalăpromovăriiăinvesti܊iilor,ăalăturiădeăalteă
surse financiare sau valutare. Dispozitivul de exploatare este astfel organizat încât
să-iăpermităăacesteia,ăsimultan,ăsăămen܊inăăproximitateaăgeograficăăfa܊ăădeăaceastăă
clientelă ܈iă să -iă aducăă experien܊aă speciali܈tiloră deă laă nivelulă grupuriloră ܈iă dină
Centralăă܈iăsăăcauteălegăturileăcuăpia܊aăpersoan elor fizice.
CaăBancăădeăInvesti܊iiă܈iăopera܊iuniăpeăpia܊ă:ădatorităăuneiăstrânseăcolaborăriă
cuă activită܊ileă Grupuluiă Société Générale ,ă BRDă ă seă bucurăă deă oă experien܊ăă
recunoscutăăînă investment banking, începând cu produse de finan܊ăriăstructurateă
pânăălaăfuziuniă܈iăachizi܊ii.ăPrinăintermediulăuneiăfiliareăcomuneăcuăGrupulă Société
Générale,ăBRDă/ăSGăCorporateăFinance,ăbancaăoferăătoatăăgamaădeăserviciiădeă
consultan܊ăăînădomeniulăprivatizăriiă܈iăalăfuziuniloră܈iăachizi܊iilor.
În cazul în care o societate comercialăădore܈teăsăăîntreprindăăunăproiectădeă
investi܊ii,ădarănuădispuneădeăsuficienteăfonduriăpentruăaărealizaăproiectulădorit,ăesteă
nevoităăsăăapelezeălaăunăcredităbancarăpentruăinvesti܊ii.
Ceiămaiămul܊iăcreditoriă܈iăinvestitoriăvorăfinan܊aăfirmaănumaiădupăăce -i vor
studiaăplanulădeăafacere,ăvorăvedeaăabilitateaăplanuluiădeăaăgeneraăîncasăriănecesareă
opera܊iunilorăzilnice, plă܊iiădatoriiloră܈iăgenerăriiăprofitului.ă Sursele de capital vor
doriăsăă܈tieădeăcâ܊iăaniăareănevoieăfirma,ăcândăareănevoieădeăace܈tia,ădacăă܈iăcândăvaă
fi capabilăăsăărecompensezeăalocareaădeăfonduri.ăFinan܊atoriiăvorăputeaăapreciaă
capacitateaădeăaădiagnosticaăsitua܊iaăprezentă,ădeăa -܈iăalegeăstrategiaăoptimăăpentruă
atingerea acestora.
Atâtăpersoaneleăfiziceăcâtă܈iăpersoaneleăjuridiceătrebuieăsăăîndeplineascăăni܈teă
condi܊iiă generaleă impuseă deă BRD. Acesteaă suntă condi܊iiă generaleă valabileă înă
sistemulă bancară ܈iă suntă impuseă deă bancăă pentruă aă seă proteja de riscul de
nerambursare.
Băncileă auă nevoieă deă clien܊ii,ă săă acordeă crediteă fiindcăă sumeleă plasateă
reprezintăăprincipalaăsursăădeăvenităpentruăbancă.ăDeciziileăcareăseăiauătrebuieăsăăfieă
bineă argumentateă ܈iă întemeiate,ă bazateă peă calculeă economiceă ܈iă studiiă deă

69
fezabilitate. Decizia înăacordareaăunuiăcreditătrebuieăsăăcorespundăăcuăintereseleădeă
dezvoltareăaăbănciiăchiarădacă acestăaspectăimplicăăunăriscăasumatămaiăridicat.ă
Trebuieă astfelă găsită ună echilibru între interesele comercialeă aleă băn cii – de
dezvoltareăaăcoteiădeăpiațăă – șiăanalizaăprudențialăăaăperformanțelor financiare
prezenteășiăaăplanurilorădeăafaceri.ăRisculăceădecurgeădinăaceastăăsituațieăesteădeăaă
nu acordaăanumiteăcrediteăcareăvăzuteădinăpunctădeăvedereăcomercialășiăstrategic
suntărentabileăși prezintăăpotențialăeconomic.
ObiectiveleăurmăriteădeăBRDălaăcreditareaăproiectelorădeăinvesti܊iiăsuntă
surprinseăînăanalizaăefectuatăăasupraăplanuluiădeăafaceri.ăSeăanalizeazăăscopulă
investi܊iei,ăcareăesteăunulădintreăcriteriile de acordare a creditului, costul total al
proiectuluiă܈iăplanulădeăfinan܊areăpentruăaăidentificaădestina܊iaăcreditului,ăvaloareaă
creditului. De asemenea se analize azăăstructuraăsurselorădeăfinan܊are(pro prii,
credite bancare sau alte surse). Analiza eficie n܊eiăproiectelorădeăinvesti܊iiăseă
realizeazăăpeăbazaăprognozeiăfluxuluiădeănumerar,ăutilizândătehnicileădeăactualizareă
ale acestora.
Esteănormalăcaăbăncileăsăăclasificeăcrediteleășiăsăăcreezeăimplicită
provizioane,ăinăfuncție de dinamica performa nțelorăfinanciareăale cliențilorălor.ă
Băncileăajungăînăfelulăacestaăsăăfieă"in rezonanță"ăcuăsoliditateaășiăfiabilitateaă
beneficiarilor de credite. Provizioanele nu sunt realmente pierderi, ci rezerve
pentruăpierderiăpotențiale.ă„Baniăalbiăpentruăzileănegre”.
Ceeaăceăconsiderăcaăarămaiăfiiătrebuităsaăabordezăînăaceastăălucrare,ăînă
legăturăăcuăactivitateaădirectădeăcreditareă܈iănuăamăfacut -oădatorităălimităriăspa܊ialeă
܈iăcomplexită܊iiăpro blemeiăreprezintăărela܊iaăcuăsalaria܊ii.
Persona lulăbancarăreprezintaăunăfactorădeăinfluen܊ă , el fiind cel care
interac܊ionează directăcuăclientul,ăconsiliindăăclientulăînăalegereaăsolu܊ieiăfinanciareăă
optime,ăcorelatăăcuănecesită܊ileă܈iăposi bilitateaădeăplată,putândăoferiiăfacilită܊ileă
suplimentare cum ar fi un card card BRD , pentru rambursarea automatăăaărateloră
de credit, cu recomandarea domicilierii veniturilor la BRD, clientul fiind eliberat
deăgrijaăalimentăriiălunareăaăcardului.
Colaborareaăcuăclientulăvaăcontinuaăpeăîntreagaăperioadăă de creditare, la
sfâr܈itulăacesteiaăînăfunc܊ieădeăgradulădeăsatisfac܊ieăalăclientului,ăatâtădinăpun ct de
vedereăalăsatisfac܊ieiăprivindăprodusulăcontractat,ăcâtă܈iădinăpunctădeăvedereăală
amabilită܊ii,ăpromtitudiniiă܈i implicăriăpeăcareăaădemonstrat -o personalul, putându-
seă“înnoda”ăoănouăăcolaborare.

70
În concluzie BRDăesteăoăbancăădinamicăă܈iăflexibilă,ăcapabilăăsaăvinăăînă
întâmpinareaădorin܊elorăclien܊ilor,ăsăăcolaborezeăîmpreunăăcuăace܈tiaăpentruăună
succes garantat.

71
BIBLIOGRAFIE

1. BereaăAurelăOctavian,ă,,Strategieăbancară’’,ăEdituraăExpert,ăBucure܈ti,2001
2. Coman Florin, ,,Activitatea financiar- contabilăăaăsocietă܊iiăbancare’’,ă
Editura Lumina Lex, 2002
3. DrăghiciăConstantin,ă,,Cursădeămanagementăalăactivită܊iiăvânzări’’,ăEdituraă
SITECH, Craiova 2008
4. Doroban܊uăConstantin,ă,,Tranzac܊iiăcomerciale’’,ăEdituraăLuminaăLex,ă1998
5. Hoan܊ăăNicolae,ă,,BanăȚBănci’’,ăEdituraăEconomică,2002
6. MoticaăRaduăI.,ăBerceaăLucian,ă,,Dreptăcomercialăromână܈iădreptăbancar’’,ă
Volumul II Drept Bancar, Editura Lumina Lex, 2001
7. PopaăI.,ă,,Tranzac܊iiădeăcomer܊ăexterior’’,ăEdituraăEconomică,2002
8. PopescuăDan,ăChivuăIulia,ă,,ConducereaăAfacerilor’’,ăEdituraăLuceafărul,ă
2007
9. SilviaăSumedrea,ă,,Managementă܈iăstrategiiăfinanciare,ăEditura Universită܊iiă
TransilvaniaăBra܈ov,ă2006
10. Tele܈panăConstantin,ă,,Tranzac܊iiăcomerciale’’,ăEdituraăPsihomedia,ă2006
11. Documente interne: Planul de afacere al firmei S.C A S.R.L.
12. Documente interne: Raport_Administratorilor_2014.pdf
13. www.BRD.ro ( accesat la data de 15.03.2015)
14. www.Capital.ro ( accesat la data de 20.04.2015)
15. www.banknews.ro ( accesat la data de 15.05.2015)
16. . www.seap.usv.ro (accesat la data de 22.05.2014)

72
ANEXE

Structura BRD GROUPE SOCIETE GENERALE

–

2.1

AduŶare GeŶerală a AcțioŶarilor
CoŶsiliul de AdŵiŶistrație
Coŵitet de Direcție Comitet de Administrare a
Activelor și a Pasivelor
Comitet de Audit
PreșediŶte Director GeŶeral Comitet de risc
Comitet de credit
Comisia de cenzori
Director General Adjunct Director General Adjunct Director General Adjunct Departa
ment
Contabili
tate Direcția
AŶaliză
FiŶaŶciară și
Rapoarte
Secția
Contab
ilitate
IŶterŶă
Secția
contabilitate
OperațioŶal
ă și
Controling Direc
ția
Credit
Secția
Autorizare
Monitorizare
Credite Secția Gaj,
Utilizare
Efectiva a
Creditului Direcția
Tehnologii
IŶforŵațioŶale
și Dezvoltare
Secția
Proiectare
Dezvoltare
Secția
Implementare
și MeŶțiŶerea
Aplicațiilor
Secția
Autorizare,
Monitorizare
Secția Carduri
Bancare Direcția
OperațiuŶi
Valutare și
Conturi
Corespond
ente Inves
tiții
și
Piețe
Mon
etare Di
re
cți
a
Vâ
nz
ări
Secția dezvoltare Produse și
Marketing
Secția deservirii ClieŶților
Secția Plăți ElectroŶice
Tezaur
Filiale
Sucursale
AgeŶții Rel
ații
cu
pu
bli
cul Se
cți
a
Ju
rid
ic
ă Sec
ția
res
urs
e
um
an
e
Secția
juridică
Secția
credite
Problem
atice
Secția
secretari
at

73

CONTRACT DE CREDIT NR. _____
PARTEA A
– TERMENIIă܇IăCONDI܉ IILE SPECIALE APLICABILE CREDITULUI –
BANCA: ___

SC ________________societate cu răspundereă limitata/ă peă ac܊iuni,ă organizatăă ܈iă func܊ionâ nd
conform legisla܊ iei romane, cu sediul în ___________, înmatriculata la Reg istrulăComer܊ ului sub nr.
J_________, cod unic de înregistrare __ reprezentata prin Dl./ Dna. ___ în calitate de ______
Fiecare dintre Împrumutat, Co- Debitor,ăGarantă܈iăBancaăsuntădenumi܊iăî n celeăceăurmează,ăî n mod
individual „Parte” sau împreuna „Păr܊ i”.

Împrumutatul/ăÎmprumuta܊ ii, Co-Debitorul/ Co- Debitoriiă܈ i Garantul/ Co- Garan܊iiăsuntădenumi܊iăî n
cele ce urmează, „Obliga܊ i Contractual ”.
Banca pune la dispozi ܊ia ÎmprumutatuluiăunăCreditădeăinvesti܊ ii ce va putea fi utilizat de acesta în
termeniiă܈iăcondi܊iileăprevă zute de Contractul de Credit.

CAPITOLUL I – CREDITUL
1.1 Valoarea
Creditului

1.2 Moneda de
acordare a
Creditului

1.3 Monedele de
utilizare a
Creditului

1.4 Durata de
acordare a
Creditului

74
1.5ăDestina܊ ia
Creditului

CAPITOLUL II – UTILIZARE
2.1 Perioada de
Utilizare Perioada de ______ luni care curge de la data Data IntrăriiăînăVigoare,ăînăcareă
Împrumutatul are dreptul de a efectua trageri din Credit.
2.2ăCondi܊ ii
Pecedente A) Condi܊ ii Precedente Primei Trageri :
Banca va pune Creditul laădispozi܊iaăÎmprumutatuluiădeăîn data ce Împrumutatul
vaăÎndepliniăurmătoareleăcondi܊ ii precedente primei trageri ,ăînăformaă܈iăcon܊ inutul
acceptabil pentru Banca:
a) prezintă decizia organului societar competent prin care se aproba
termeniiăsiăcondi܊ iile DocumentelorădeăFinan܊ are la care este Parte;
b) semneazăătoateăDocumenteleădeăFinan܊ are;
c) prezintăădocumenteleăcareăfacădovadaăînregistrăriiăGaran܊iilorăî n
registrele de publicitate relevante conform prevederilor Contractelor de
Garan܊ ie;
d) achita Comisioanele datorate în baza prezentului Contract de
Credit;
e) prezintă dovadaăcontribuțieiăpropr ii egale cu ___% din valoarea
Proiectului, sub forma de __;
f) prezintăăpoli܊ ele de asigurare a bunurilor ce fac obiectul Contractelor de
Garan܊ieăîncheiateăcuăsocietă܊ ile de asigurare agreate de Banca si face
dovada ipotecarii/ cesionarii drepturilor de des păgubire ce deriva din
acestea,ăinăfavoareaăBă ncii.
g) _____.

B) Condi܊iileăPrecedenteăFiecă rei Trageri :
Banca va efectua fiecare tragere din Credit la cererea Împrumutatului de în dată
ceăÎmprumutatulăva/ăîndepliniăurmătoareleăcondi܊ ii precedenteăfiecă rei trageri, in
formaăsiăcon܊ inutul acceptabil pentru Banca
a) prezintă documenteleăjustificativeăaleăplă܊ ilor care vor fi efectuate
dinăTragere,ăînăfunc܊ieădeăi nvesti܊iaăfinan܊ată ;
b) la data Cererii de tragere si la data propusa pentru Tragere nu s- a
produs un CazădeăCulpă si niciănuăesteăpeăcaleăsaăseăproducă un Caz de
Culpă ;
c) Declara܊iileăObliga܊ ilor Contractual sunt corecte si exacte la data
Cererii de tragere.
2.3 Trageri Împrumutatul poate utiliza Creditul in ___ Trageri/ conform Graficului de
tragere.
Valoareaă minimaă aă fiecăreiă Trageri,ă cuă excep܊ ia ultimei Trageri, este de
___conform Graficului de tragere.

75

CAPITOLUL III. DOBANDA

3.1 Rata
Dobânzii [Rata Indexabila de Dobânda] / [Rata Fixa]

3.2 Rata Fixa ______ % pe an pentruăutiliză ri in EUR
______ % pe an pentruăutiliză ri in RON
_________% pe an pentruăutiliză ri in USD
3.3 Rata
Indexabilă de
Dobâ nda a) PentruăutilizăriăinăRONă:ăRataăafi܈ată ROBOR pentruăPerioadaădeăDobândă
specificată la art. 3.4 laăcareăseăadaugă Marja de ___ puncte procentuale pe an;
b) PentruăutilizăriăinăEURă:ăRataăafi܈atăăEURIBORăpentruăPerioadaădeăDobândă
specificata la art. 3.4 laăcareăseăadaugă Marja de ____ puncte procentuale pe
an;
c) PentruăutilizăriăinăUSDă:ăRataăafi܈atăăLIBORăpentruăPerioadaădeăDobâ nda
specificata la art. 3.4 la careăseăadaugă Marja de ____puncte procentuale pe an;
3.4 Perioada de
Dobândă a) Pentruăutiliză ri in RON : ___ luni;
b) Pentruăutiliză ri in EUR : ___ luni;
c) Pentruăutiliză ri in USD :____ luni;

Pe parcursul unei Perioade de Dobâ ndă se aplicaăoăRatăăIndexabilă a Dobânzii
neschimbată , potrivit prevederilor prezentului Contract de Credit.
3.5 Data Primei
Plă܊iăaăDobâ nzii
3.6ăDataădeăPlată
a Dobânzii ÎnseamnăăDataăPrimeiăPlă܊iăaăDobânziiășiăoriceăaltăădată careăseăîmpline܈ te la
intervale de timp egale cu [o lun aădeălaăDataăPrimeiăPlă܊iăaăDobâ nzii]/ [o perioada
de ____]
3.7 Rata
Dobânzii
Penalizatoare a) PentruăutilizăriăinăRON:ăRataăDobâ nzii la care se ad augă ___puncte
procentuale pe an.
b) PentruăutilizăriăinăEUR:ăRataăDobânziiălaăcareăseăadaugă ___puncte procentuale
pe an.
c) PentruăutilizăriăinăUSD:ăRataăDobânziiălaăcareăseăadaugă ___puncte
procentualele an.

CAPITOLUL IV – COMISIOANE
4.1 Comision de
Analiza
4.2 Comision de

76
facilitate (sau de
acordare)
4.3 Comision de
angajament (sau
de neutilizare)
4.6 Comision de
rambursare
anticipată
4.8 Alte
comisioane

CAPITOLUL V – RAMBURSARE
5.1 Perioada de
Gra܊ ie Perioadaă deă _____ă cuprinsăă î ntre Dataă Intrăriiă înă Vigoareă ܈ i Data Primei
RambursăriăaăCreditului,ăacordataă ÎmprumutatuluiădeăcătreăBanca,ăî n timpul
căreiaăÎmprumutatulănuăefectueazăărambursă ri ale Creditului, dar este obligat la
plata Dobâ nziloră܈ i Comisioanelor aferente Creditului calculate de Banca.
5.2 Data Primei
Rambursă ri __reprezintă data laăcareăÎmprumutatulăefectuează prima rambursare a Creditului,
conform Graficului de rambursare.
DataăPrimeiăRambursă ri a Creditului trebuieăsă coincidăăcuăoăDataădeăPlataăaă
Dobânzii.
5.3 Data
Rambursă rii
Finale Data de_______la care întreg Creditul utilizat trebuie rambursat integral.

5.4 Datele
Rambursă rii
Creditului DataăPrimeiăRambursăriăaăCredituluiă܈ i orice date ulterioare care se împlinesc
conform Graficului de rambursare.
Fiecare Data de Rambursare aăCredituluiătrebuieăsă coincidă cu o Data de Plata a
Dobânzii.
5.5 Rambursare
anticipata
obligatorie Împrumutatulăseăobligăăsăărambursezeăanticipată܈ i integralăCreditulă܈iăsă plătească
dobânzile,ă comisioaneleă precumă ܈ i toate celelalte sume aferente, conform
Contractului de Credit, la solicitar eaăBă ncii/ în termen de ___ăzileălucrătoareădeă
laă solicitareaă Bă ncii, dar în orice cază înainteă deă survenireaă urmă toarelor
evenimente:
a) Schimbarea controlului Împrumutatului
b) ___

77
5.6 Rambursare
anticipata
voluntara In cazul in care Împrumutatul efectueaz ă o rambursare anticipata voluntara, suma
rambursată anticipat nu poate fi mai mica de ______.

CAPITOLUL VI – CLAUZE DIVERSE
6.1 DocumenteleădeăFinan܊ are/ Documentele Pro iectuluiăinclud,ăpeălângă documentele specificate in
Partea B siăurmă toarele:
___

6.2 Declara܊ ii si Angajamente suplimentare:
____

6.3 Pentru scopurile art. 8.1.7 (Datorii Financiare) din Partea B , valoarea maxima a Datoriilor
Financiare ale Împrumutatului, pe an / pe durata Contractului de Credit este de ___

6.4 Pentru scopurile art. 8.1.11 (Rulaje) din Partea B , volumul minim al activ ită܊iiăderulateăprină
conturile împrumutatului deschise la Banca este de ____% din cifra de afaceri a Împrumutatului.

6.5 Pentru scopurile art. 8.1.13 (Depă܈ irea costurilor Proiectului) din Partea B,ăurmă toarele persoane
seăobligăăsă suporteăoriceădepă܈ ire a nivelului de cheltuieli aferent Proiectului rezultat din devizul
prezentatăBă ncii:__

6.6 Pentru scopurile art. 8.1.14 (Interdic܊ ie de garantare) din Partea B , valoarea maxima individuala
sau cumulata pe an,ăaăbunurilorăasupraăcă rora Împrumutatul poate constitui Sarcini este de ___

6.7 Pentru scopurile art. 8.1.15 (Indicatori Financiari) din Partea B :
6.7.1 Indicatorii Financiari pe care Împrumutatul este obligatăsăăîiămen܊ină pe toata durata
Contractului de Credit sunt:
___
6.7.2 Indicatorii Financiari pe care Co-D ebitorulăesteăobligatăsăăîiămen܊ină pe toata durata
Contractului de Credit sunt:
___

6.8 Pentru scopurile art. 8.1.16 (Înstră inarea activelor) din Partea B :
6.8.1 valoarea maxima (individuala sau cumulata, pe an) a activelor pe care Împrumutatul le
poateăînstră ina este de___.
6.8.2 valoarea maxima (individuala sau cumulata, pe an) a activelor pe care Codebitorul le
poateăînstră ina este de ____

6.9 Pentru scopul clauzei 9.1.3 (Neexecutareăîncrucișată)ădină Partea B valoarea obliga ܊ieiădeăplată este
de ___

6.10 Pentru scopul clauzei 9.1.15 (Alte Cazuri de Culpa) din Partea B,ăurmătoareleăsitua܊ ii sunt
considerate Cazuri de Culpa:
6.10.1 ___

78
6.10.2 ___

6.11 De܊ină tor/i
Majoritar/i Înseamnăăăurmă toarele persoane
SC _____
careă de܊ină 50șă plusă oă participa܊ ie din capitalul social al Împrumutatului
(majoritate simpla).

CAPITOLUL VII – DISPOZITII FINALE

7.1 Pentruăoriceăcomunică ri judiciareăsauăextrajudiciareăPăr܊ileăî܈iăalegăsediulălaăurmă toarele adrese:
BANCA
Înăaten܊ ia : ____
ÎMPRUMUTATUL
înăaten܊ ia : ____

7.2 DataăIntră rii in Vigoare este ___ / [data ultimei semnăturiăaăPăr܊ ilor]1 ܈i înseamnăădataăîncepâ nd de
la care Contractul de CredităăproduceăefecteăintreăPăr܊ i.
7.3 Anexe Anexa nr. 1 – «ăGaranții »,
Anexa nr. 2 – « Cerere de tragere »,
Anexa nr. 3 – « Grafic de tragere » (valabila doar in cazul in ca reăseăstabile܈ te
un Grafic de tragere) si
Anexa nr. 4 – « Grafic de rambursare »
fac parte integranta din Contractul de Credit.
7.4 Termeniiășiă
Condițiileăaplicabileă
Creditului Înseamnă:
– TermeniiășiăCondițiileăSpecialeăastfelăcumăsuntăprevăzu܊ i in Partea A din
Contractul de Credit si cuprind regulile specifice cu privire la acordarea
Creditului;
– TermeniiășiăCondițiileăGeneraleăastfelăcumăsuntăprevăzu܊ i in Partea B din
Contractul de Credit si cuprind regulile generale aplicabile Creditului.

1 Se va alege in functie de negocierea cu clientul.

79
7.5 Contractul de Credit a fost încheiat intr- unănumă r de ____ exemplare originale, fiecare exemplar
avândăaceea܈ i valoare jurid ica,ădinăcareă___ăexemplareărămâ n la Banca si ____ exemplar la fiecare
dintre celelalteăPăr܊ i.

7.6 Contractul de Credit a fost încheiat, atât in limba romana.

SC ______ SA / SRL
în calitate de Împrumutat Banca_____
în calitate de Banca
Reprezentat de

_________________
Reprezentat de

80
Hotărâ rea
adună riiăgeneraleăaăasocia܊ ilor
………………. S.R.L.
Nr…………ădină………………

Asocia ܊ii ……….. S.R.L cu sediul în localitatea …., str…… nr…., jud. …..,
înmatriculatăă laă Registrulă Comer܊ ului ………… sub nr…………., cod unic de
înregistrare ………
– Societateaăcomercială …………. cu sediul în localitatea …., str…… nr…., jud.
…..,ăînmatriculatăălaăRegistrulăComer܊ ului ………… sub nr…………., cod unic
de înregistrare ………,ă de܊inandă …șă păr܊iă sociale,ă reprezentatăă î n baza
hotărârii …… / î mputernicirii/ procurii nr…./…….., prin dl. ………………….
cu domiciliul în localitatea …., str…… nr…., jud. ….., posesor al ….
nr……/……. emis de ……….. la data de ……….
– Dlăă……………..ăcuădomic iliul în localitatea …., str…… nr…., jud. …..,
posesor al …. nr……/……. emis de …… …..ălaădataădeă……….,ăde܊inândă…șă
păr܊i sociale;
– Dlăă……………..ăcuădomiciliulăinălocalitateaă….,ăstr……ănr….,ăjud.ă…..,ă
posesor al …. nr……/……. emis de …… …..ălaădataădeă……….,ăde܊inândă…șă
părtiăsociale,ăreprezentatăî n baza hotărârii …… / î mputernicirii/ procurii nr.
…./…….. deădlăă……………..ăcuădomiciliulăî n localitatea …., str…… nr….,
jud. ….., posesor al …. nr……/……. emis de ……….. la data de ……….;
– …………………

Reuni܊iălaădataădeă………………,ăînăcvorumăreprezentândăî mpreuna …….%
dinăcapitalulăsocial,ălaăsediul…………………………..

Fiindăîndepliniteăformalită܊ ile de convocare în conformitate cu prevederile
art…. ale actului constitutiv coroborat cu art.195 din L31/1990, fiind depuse la
Societateă…………../confirmă rile de primire a scrisorii recomandate prin care a fost
transmis actul de convocare fiecarui asociat.

81
Cuăîndeplinireaădispozi܊iilorăart.ă…….ădinăActulăConstitutiv
Având în vedere ………….
܇edintaăesteăcondusă deăDl.……………………….,ăpre܈edinteădeă܈edin܊ă ,
Dupa analiza tuturor problemelor înscrise în ordinea de zi î n conformitate cu
actul de convocare,
Auăhotărâ t cu unanimitate / cu …. voturi „pentru”ă܈iă….ăvoturiă„împotriva”ă
urmatoarele:
1. Încheiereaă deă cătreă Societate,ă înă calitateă deă Î mprumutat / Codebitor /
Garant, cu Banca_____, În calitate de creditor, ……………. În calitate de
……………, a unui contract de credit, pentru cont ractareaădeăcătreăSocietateăaă
unui credit în valoare de ……………………… pentru …………………………….
(„ContractulădeăCredit”);
2. Încheiereaădeăcă tre Societate, cu Banca______, a Contractului cadru pentru
tranzac܊ ii cu instrumente financiare derivate (“Contractulă cadru”)ă ܈iă aă
tranzac܊iilorăcuăinstrumenteăfinanciareăderivateă(“Tranzactiile”) , în limita
valoriiămaximeădeătranzac܊ ionare de ………………….
3. Încheiereaă deă că tre Societate a urmatoareloră contracteă deă garan܊ ie
(„ContracteleădeăGarantie”)ăpentruăgaratareaătuturorăobliga܊ iilor rezultate
din Contractul de Credit, Contractul cadru si Tranzactii:
(i) Contract de ipoteca asupra urmatoarelor imobile:
 Imobil situat în ………… ……..,ăreprezentatădeăterenăînăsuprafa܊ a de
……………ă܈iăconstruc܊ iile ……………. edificate pe acesta, înregistrat
subănumarulăcadastrală……….ăînăcarteaăfunciară nr…………..;
 Imobil situat în ……………….., reprezentat de teren în suprafata de
……………, înregistrat su bănumarulăcadastrală……….ăînăcarteaăfunciară
nr…………..;
 Imobil situat în ……………….., reprezentat de apartamentului nr…
compus din ….. camere împreuna cu cota parte indiviza din ……
precumă ܈ i cu dreptul de folosinta asupra terenului aferent
apartamentului, înregistrat sub numarul cadastral ………. în cartea
funciară nr…………..;

82
 Imobil situat în ……………….., reprezentat de construc ܊ia …….
compusa din ….. înregistrat sub numarul cadastral ………. în cartea
funciarăănr…………..ăî mpreuna cu dreptul de superficie / dreptul de
concesiune asupra terenului în suprafata de ………………… pe care
este edificată construc܊ ia antementionata;
(ii) Contract de ipoteca asupra tuturor conturilor curente deschise de
cătreăSocietateălaăBanca______ă܈iă………..ăăprecumă܈ i asupra tuturor
soldurilor creditoare ale acestora
(iii) Contractă deă ipotecă asupra tuturor creantelor rezultate din
contractele ………..
(iv) Contract de ipoteca asupra urmatoarelor bunuri mobile:
 Echipament reprezentat de ………………
 Autovehicul marca ……………
 …………….
(v) Contract de ipoteca asupra stocurilor de …………….., situate în
………………..
(vi) Contract de ipoteca asupraăunuiănumarădeă……ăac܊iuni/păr܊ i sociale
din capitalulă socială ală societă܊ ii ……………………, cu sediul în
…………………………, înregistrata la registrul comertului sub
nr…………., având cod unic………………….
(vii) Contract de ipoteca asupra ……………..
(3) Imputernicirea dnei/dlui ………………………….., cu domiciliul în
………………………, identificat cu …………… seria …………. nr…………. emis de
către …………… la data de ………………….. în calitate de Director general /
Presedinteă ală Consiliuluiă deă Administra܊ieă /ă …………….ă să realizeze
urmatoarele:
 să negocieze, semneze, perfecteze, el iberezeășiăîntocmeasca,ă(înă
formăăautentică,ăundeăesteăcazul)ăînănumeleășiăpeăseamaăSocietății,ă
Contractul de Credit, Contractu lăcadru,ăTranzac܊iileăsiăContracteleă
deăGaran܊ ie, precumășiătoateăactele,ăconfirmărileășiădocumenteleăînă
legăturăăcuăacestea,ăprecumășiăoriceăacteămodificatoareăaleăacestora,ă
în vederea aducerii la îndeplinire a rezolutiilor adoptate in prezenta
hotarare.

83
 săă întreprindăă toateă acțiunileă înă legăturăă cuă înregistrareaă
Contractelor de Garantie sau a amendamentelor aduse acestora, la
Arhivaă Electronicăă deă Garanțiiă Realeă Mobiliareă și/sauă Carteaă
Funciarăăcompetentăăși/sauăRegistrulăComerțuluiăcompetentăși/sauă
înăregistrulăacționarilorăSocietățiiăși/sauăînălegăturăăcuănotificareaă
și/sauăîndeplinireaăoricăreiăalteăformalitățiănecesareăînăfața oricăreiă
alteăautoritățiăcompetenteăsauăterțelorăpărțiăinteresate;ăsi
 înăgeneral,ăsăăîndeplineascăătoateăacțiunileășiădemersurileănecesareă
sauă utileă înă scopulă tranzacțieiă avuteă înă vedereă deă documenteleă
menționateăînărezoluțiileădeămaiăsus.

Persoa naăîmputernicităăareădreptulădeăaădelegaăcă tre terti, atribu ܊iile
mandatate prin prezenta hotarare.

Asociat Asociat Asociat
dl…………………. dl………………… dl…………………