Asigurari de Viata Allianz Tiriac

CUPRINS

Argument

CAPITOLUL I: FUNDAMENTE PRIVIND ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ

I.1. Dimensiuni conceptuale privind asigurările de viață

I.1.1. Semnificație „asigurare de viață”

I.2 Abordări privind asigurările de viață

I.3 Riscul – elementul cheie al asigurărilor de viață

I.4 Contractul de asigurare de viață – elemente principale

CAPITOLUL II: ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ VS ASIGURĂRILE SOCIALE

II.1. Elemente principale

II.2. Similitudini și deosebiri între asigurările de viață și asigurările sociale

II.2.1. Asemănări între asigurările de viață și asigurările sociale

II.2.2. Deosebiri între asigurările de viață și asigurările sociale

CAPITOLUL III: NOȚIUNI TEHNICE UTILIZATE ÎN ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ

III.1. Rata tehnică a dobânzii

III.2. Prima de risc și prima nivelată

III.3. Prima brută – prețul final plătit de către asigurat asiguratorului

III.4. Rezerva matematică –fond de rezervă specific asigurărilor de viață

III.4. Valoarea de răscumpărare

CAPITOLUL IV: CONTRIBUȚIA ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ LA DEZVOLTAREA ECONOMICĂ: BANCASIGURAREA

IV.1. Studiu de caz: Pachetul de produse de asigurări de viață „Allianz-Țiriac”

IV.2. Concluzii

BIBLIOGRAFIE

ANEXE

CAPITOLUL I

FUNDAMENTE PRIVIND ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ

I.1. Dimensiuni conceptuale privind asigurările de viață

I.1.1. Semnificație „asigurare de viață”

Noțiunea de asigurare de viață, respectiv asigurare, cunoaște o multitudine de definiții fiecare dintre acestea încercând, intr-o mai mare sau mai mică măsura, să surprindă trăsăturile esențiale ale sale.

Astfel, în abordările teoretice ale autorilor de specialitate, conceptul „asigurare de viață” cunoaște mai multe definiții:

Asigurarea de viață este „o acțiune de punere în siguranță. Un raport juridic în baza căruia cel asigurat are dreptul la o despăgubire din partea asiguratului (de obicei o instituție) în cazul producerii riscului prevăzut.”

Asigurarea de viata este „sistemul prin care persoanele fizice sau juridice, conștiente de riscurile posibile, plătesc prime de asigurare unor companii de asigurări care rambursează sumele corespunzătoare în caz de daună. Asiguratorul profită prin investirea primelor pe care le primește. Într-un sens mai larg, asigurarea transferă riscul de la un grup care poate mai ușor să plătească pagubele.”

Asigurarea de viață „constituie un sistem de relații economice, care implică aportul unui număr mare de persoane fizice și juridice în constituirea unui fond bănesc, în condițiile în care, fiind amenințate de aceleași pericole în existent și activitatea lor, concept și recunosc oportunitatea prevenirii și înlăturării pe baze mutuale a prejudiciilor generate de producerea acestor pericole viitoare, probabile, posibile, dar nesigure”.

Asigurarea poate fi definită din două perspective:

cea a sociețății de asigurări

cea a persoanei asigurate

Din punctul de vedere al societății de asigurări, asigurarea de viață poate fi definită ca o modalitate de transfer a riscului financiar asociat pierderii vieții sau sănătății unui individ asupra unui grup de indivizi, confruntață și ei la rândul lor cu expunerea la același risc. Trebuie remarcat faptul că această definiție comportă două elemente de bază, și anume faptul că transferul se face de la individ spre grup, și faptul că fiecare membru al grupului participă la constituirea fondului de despăgubiri printr-o cotă parte, numită prima de asigurare.

Din punct de vedere al asiguratului, asigurarea de viață poate fi definită ca o înțelegere (contractual de asigurare) în care una din părți, Asiguratul, plătește o anumită sumă de bani (prima de asigurare), iar cea de-a doua parte, Asiguratorul, este de acord să plătească o anumită sumă de bani în cazul producerii evenimentului asigurat.

I.2. Abordări privind asigurările de viață

Specialiștii în economie, finanțe și asigurări percep asigurările de viață sub mai multe aspecte:

Asigurările de viață sunt văzute ca o ramură prestatoare de servicii, deoarece în acest caz este vorba de faptul că, în schimbul primelor de asigurare încasate de către asigurator de la client, acestuia din urma i se furnizează un serviciu specific-preluarea răspunderii, a consecințelor financiare pentru riscurile asigurate, conform contractului de asigurare încheiat între cele două părți. Caracterul de intermediar financiar al asigurării de viață rezultă din faptul că, companiile specializate oferă clienților nu doar protecșie financiară pură, ci și modalități variate de economisire și fructificare a disponibilităților bănești.

Asigurarile de viata au o importanșă extrem de mare în cadrul industriei serviciilor financiare, rivalizând chiar cu instituțiile bancare din punctul de vedere al volumului de resurse financiare atrase de pe piață, al numărului de client din portofoliu, al variabilității de instrumente de investiții promovate.

Asigurarea de viață ca active financiare rezidă în faptul că, în decursul perioadei de derulare a contractului de asigurare, este influențată atât mărimea absolută nominal a sumei accumulate, cât și mărimea reală a acesteia. Deci: contractul de asigurare apare ca o creanță condiționată emisă de asigurator și achiziționată de asigurat”.

Asigurarea de viață poate fi abordată și sub următoarele patru aspecte principale: juridic, economic, financiar și social.

Sub aspect juridic, pentru a fi valabile, asigurarea de viață trebuie să îmbrace o formă juridică bine definită, concretizandu-se în contractul de asigurare. Contractul de asigurare corelat cu legea de organizare a activității de asigurare, constituie izvoarele de drepturi și obligații în domeniul asigurărilor de viață.

Contractul de asigurare îndeplinește următoarele funcții :

A). Funcția de introducere a unui risc într-o mutualitate prin care, în raport cu natura riscului, asigurații se solidarizează în vederea constituirii mutual a unui fond de asigurare pe seama căruia asiguratorul acoperă pagubele apărute;

– funcția de garantare a legăturilor care se stabilesc între societatea de asigurări și purtătorii riscurilor și care se materializează în angajamentul reciproc al părților cu privire la prestație și contraprestație.

B). Sub aspect economic procesul asigurării presupune constituirea unor fonduri care se caracterizează prin urmatoarele:

se materializează sub formă bănească;

se alcătuiesc descentralizat, la nivelul fiecărei companii de asigurări;

constituirea și utilizarea resurselor din aceste fonduri presupun o serie de relații economice între părțile implicate.

C). Sub aspect financiar se apreciază faptul că asigurarea de viață este un intermediar financiar între clienții care plătesc primele de asigurare în conturile companiilor specializate și asigurații care încasează despăgubiri în urma ivirii riscului asigurat.

D). Privite sub aspect social, asigurările de viață reprezintă un sistem complementar celui de asigurări sociale oferite de către stat populației. Asigurările sociale constituie „o verigă de bază a sistemului de protecție socială din România, care cuprinde relațiile economic-sociale exprimate valoric, prin mijlocirea cărora- în procesul repartiției PIB – se constituie, se repartizează și se utilizează fondurile bănești necesare ocrotirii obligatorii a personalului, pensionarilor, a membrilor de familie și a urmașilor în cazul pierderii parțiale, totale, temporal sau definitivă a capacității de muncă, la atingerea limitei de vârstă, la care se consideră că omul nu mai poate munci, precum și în alte cazuri prevazute de lege.”

I.3. Riscul – elementul cheie al asigurărilor de viață

Riscul reprezintă elementul central al asigurărilor de viață – fără de care acest domeniu nici nu ar fi existat.

În domeniul asigurărilor, în special în cel al asigurarilor de viață, noțiunii de risc i se atribuie mai multe semnificații :

Riscul este „…posibilitatea de a ajunge într-o primejdie, de a avea de înfruntat un necaz sau de suportat o pagubă; pericol posibil”.

Riscul este „…1- Pericol posibil. 2- Evenimentul viitor, dar nesigur, care provoacă daune și care formează obiectul operațiunilor de asigurare”.

Riscul este „..un pericol, o primejdie la care sunt supuse bunurile, oamenii, afacerile și pentru care societățile de asigurare pot oferi protecții financiare. Riscul în asigurări este folosit în sens pessimist, fiind considerat ca o întâmplare nedorită. Din punctul de vedere al asigurării, nu se pot asigura decât acele evenimente prin a căror producere poate apărea o pierdere.”

Potrivit altor autori, noțiunea de risc este utilizată în mai multe sensuri, în legătură cu:

– „obiectul asigurării;

– incertitudinea producerii unui eveniment;

– probabilitatea producerii unei daune;

– pericolul împotriva căruia se face asigurarea”.

Un risc se numește asigurabil dacă îndeplinește anumite standarde. Criteriile de asigurabilitate a riscurilor sunt următoarele:

Contractual – acceptarea riscului prin asigurare se face în baza unui contract ce stipulează anumite obligații pentru fiecare parte semnatară;

Compensatoriu – un risc trebuie să aibă în primul rând un caracter compensatoriu, de acoperire a unei pierderi (material-asigurările de bunuri, sau cea a unei vieți omenești- asigurările de viață). El nu trebuie să aibă caracter speculativ;

Calculabil – adică să fie previzibil din punct de vedere matematic, producerea lui să aibă o anumită probabilitate;

Suportabil – atât ca mărime, cât și ca frecvență – societatea de asigurări trebuie să aibă suficiente resurse pentru a face față acoperirii riscului în cauză. Nu sunt asigurabile riscurile fundamentale cum sunt războiul, foametea, cutremurele, deoarece aceste riscuri au consecințe catastrofale, producerea lor având caracter de dezastru. Sunt asigurabile doar riscurile particulare, cele care au un impact relativ limitat.

Compatibil – riscul în cauză trebuie să fie compatibil cu reglementările legale în vigoare, cu morala, și desigur cu profitabilitatea societății de asigurări.

Toate formele de asigurare se aseamănă, prin cerința de a exista o dispersie a riscurilor în sânul unei colectivități, ele diferă totuși în ceea ce privește evenimentele asigurate.

Evenimentul asigurat reprezintă evenimentul la a cărui producerere societatea de asigurări este obligată să plăteasca suma asigurată Asiguratului, respectiv Beneficiarului asigurării. Evenimentul asigurat poate fi decesul Asiguratului în timpul perioadei asigurate sau supraviețuirea Asiguratului la data scadentă a poliței de asigurare.

Particularități ale riscurilor în asigurările de viață

Societățile de asigurări nu pot prelua sub protecție financiară orice risc existent, ci numai pe acelea care îndeplinesc cumulativ, caracteristicile riscurilor asigurabile:

a) Producerea evenimentului să fie posibilă, dar nu certă (existând o singură excepție: riscul de deces – un eveniment sigur din punctul de vedere al apariției, dar incert sub aspectul momentului producerii sale). Producerea evenimentului trebuie să fie posibilă, pentru că altfel nu ar mai exista interesul potențialului asigurat de a se implica într-un contract de transfer al consecințelor financiare aferente producerii acestuia.

b) Apariția riscului să se realizeze cu o anumită regularitate, adică să poată fi înregistrată în evidența statistică. Istoricul unui eveniment poate furniza indicii destul de precise legate de ivirea sa în viitor – ca și rată de apariție și dimensiune a pagubelor.

c) Apariția riscului să aibă caracter întâmplător, adică să se producă ca urmare a hazardului, independent de voința asiguratului/beneficiarilor asigurării.

d) Consecințele producerii riscurilor să fie suportabile de către asigurator, ținând cont atât de frecvența de apariție cât și de valoarea despăgubirilor care trebuiesc acordate.

e) Producerea riscului trebuie să genereze pierderi financiare substanțiale pentru asigurați sau beneficiari ca să renteze, pentru aceștia, din punct de vedere economic operațiunea de transfer a nu certă (existând o singură excepție: riscul de deces – un eveniment sigur din punctul de vedere al apariției, dar incert sub aspectul momentului producerii sale). Producerea evenimentului trebuie să fie posibilă, pentru că altfel nu ar mai exista interesul potențialului asigurat de a se implica într-un contract de transfer al consecințelor financiare aferente producerii acestuia.

b) Apariția riscului să se realizeze cu o anumită regularitate, adică să poată fi înregistrată în evidența statistică. Istoricul unui eveniment poate furniza indicii destul de precise legate de ivirea sa în viitor – ca și rată de apariție și dimensiune a pagubelor.

c) Apariția riscului să aibă caracter întâmplător, adică să se producă ca urmare a hazardului, independent de voința asiguratului/beneficiarilor asigurării.

d) Consecințele producerii riscurilor să fie suportabile de către asigurator, ținând cont atât de frecvența de apariție cât și de valoarea despăgubirilor care trebuiesc acordate.

e) Producerea riscului trebuie să genereze pierderi financiare substanțiale pentru asigurați sau beneficiari ca să renteze, pentru aceștia, din punct de vedere economic operațiunea de transfer a suportării consecințelor acelor evenimente asupra altei entități.

f) Un anumit risc trebuie să conducă la pagube evaluabile în bani, altfel nu este posibilă stabilirea unei prime de asigurare. Viața unui om nu poate fi apreciată din punct de vedere economic, dar se poate ține seama de o serie de elemente precum: venitul anual generat de acea persoană, în situația decesului sau a invalidității totale, dispare, fiind necesară înlocuirea sa cu sumele încasate pe seama poliței de asigurare, costul unei spitalizări, unei intervenții chirurgicale, pierderile de venit generate de incapacitatea de muncă.

g) Riscurile trebuie să se petreacă în viitor, nu se poate încheia un contract de asigurare pentru evenimentele care au avut loc deja.

În momentul preluării în asigurare de către companiile de profil au loc două procese extreme de importante și anume :

Selecția riscurilor este operațiunea prin care compania de asigurări de viață analizează și evaluează fiecare risc în parte și stabilește în ce masură îl poate prelua sub protective, dar îl preia ulterior stabilind și costul exact al acestei asumări de răspundere (prima de asigurare). Se încearcă eliminarea riscurilor care se vor petrece cu certitudine sau cele la care probabilitatea de apariție este extrem de mare. Se urmărește preluarea în asigurare a riscurilor normale, care se produc în circumstanțe obișnuite. Prin acest proces totodată se caută depistarea asiguraților care doresc să intre într-o relație de asigurare cunoscând faptul că, la un moment dat, vor beneficia de despăgubiri din partea societății.

Antiselecția riscurilor se referă la tendința acelor asigurați la care probabilitatea de producere a anumitor riscuri este foarte ridicată. La asigurarile de viață, acei indivizi care suferă de o anumită boală, sau o stare de sănătate mai precară care doresc să încheie o asigurare.

Selecția riscurilor este foarte importantă, însă nu trebuie să fie foarte drastic putând genera pe lângă „un portofoliu foarte curat”, îndepărtarea unui volum consistent de clienți .

I.4. Contractul de asigurare de viață – elemente principale

Potrivit reglementărilor din Legea nr 136/1995, Art. 9, contractul de asigurare este definit ca fiind „acel contract prin care asiguratul se obligă să plăteasca o primă asiguratorului, iar acesta se obligă ca, la producerea unui anumit risc, să plătească asiguratului sau beneficiarului despăgubirea sau suma asigurată, în limitele și la termenele convenite”.

În general contractele de viață sunt alcătuite din următoarele părți componente:

1). Declarația (cererea) de asigurare-reprezintă un formular tip emis de către asigurator prin completarea căruia i se furnizează acestuia informații legate de contractant, riscul asigurat, precum și o serie de alte elemente concrete ce au rolul de a clarifica asiguratorului cu privire la riscul pe care îl preia sub protective. Totodată, completarea acestui formular reprezintă modalitatea prin care se manifestă voința de a încheia o poliță de asigurare.

2). Polița de asigurare – document emis de către asigurator ce atestă existența unui contract de asigurare și care cuprinde, în mod obligatoriu: numele sau denumirea, domiciliul sau sediul părților cotractante, riscurile preluate sub protective și persoanele la care se referă, momentul începerii și cel al încetării răspunderii asiguratului, nivelul primei de asigurare și cel al sumelor asigurate.

3). Condițiile de asigurare reprezintă un set de prevederi specifice fiecărui produs de asigurare și asigurator în parte, care precizează toate elementele relevante legate de încheierea, derularea și încetarea relațiilor contractuale între părți: riscurile asigurate și excluderile, drepturile și obligațiile fiecăruia, modalități de soluționare a unor eventuale situații mai deosebite care se pot ivi pe parcursul perioadei de asigurare.

4). Anexe (acte adiționale) – documente atașate ce conțin informații esențiale pentru derularea în bune condiții a relațiilor contractuale (exemplu: buletin de analize medicale).

5). Subiectele asigurărilor reprezintă acele entități care sunt implicate într-un contract de asigurare de viață: pe de o parte este vorba de compania de asigurări, iar pe de altă parte de cei interesați să cumpere acest tip de serviciu financiar. Subiecții asigurării sunt :

Asiguratorul (compania de asigurări) este persoana juridică care, în calitate de reprezentant al ofertei, comercializează pe piață diverse tipuri de asigurari obligatorii sau facultative. Este cel care plătește clienților săi sume de bani pentru a înlocui venitul care dispare ca urmare a decesului sau invalidității persoanei asigurate, sau va contribui la acoperirea cheltuielilor generate de spitalizarea sau intervenții chirurgicale.

Asiguratul este persoana fizică care intră în raporturi juridice cu asiguratorul și care, în schimbul achitării de către contractant a primei de asigurare stabilite, va beneficia de protecție financiară în situația apariției riscurilor asigurate pentru propria-i persoană. Calitatea de asigurat o pot avea numai acele persoane fizice care îndeplinesc condițiile prevăzute de normele legale și de clauzele contractuale ale asiguratorului (vârsta, starea de sănătate, ocupație).

Contractatul (titularul) asigurării este persoana fizică sau juridică care încheie contractul cu compania de asigurări și care are obligația efectuării plății primelor de asigurare la scadențele stabilite. (exemplu: o societate comercială încheie asigurări de viață pentru agajații săi).

Beneficiarul asigurării este persoana fizică sau juridică care are dreptul de a încasa despăgubirile sau sumele asigurate în situația producerii riscului de deces.

CAPITOLUL II

ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ VS ASIGURĂRILE SOCIALE

II.1. Elemente principale

Asigurările sociale se definesc ca reprezentând o verigă de bază a sistemului de asigurări din România, care cuprinde relațiile economic-sociale exprimate valoric, prin mijloacele cărora, în procesul repartiției PIB, se constituie, se repartizează și se utilizează fondurile bănești necesare ocrotirii obligatorii a personalului, a pensionarilor, a membrilor lor de familie și a urmașilor în cazul pierderii parțiale, totale, temporare sau definitive a capacității de muncă, la atingerea limitei de vârstă.

II.2. Similitudini și deosebiri între asigurările de viață și asigurările sociale

II.2.1. Asemănări între asigurările de viață și asigurările sociale

1) Ambele forme de asigurări reprezintă sisteme economice și financiare care au ca și principal scop oferirea de protecție financiară împotriva consecințelor negative generate de producerea unor evenimente nedorite precum îmbolnavirea, accidente, invalidități, decese, pierderea de venit în urma retragerii din activitatea profesională, alte riscuri personale.

2) Presupun un transfer al suportării consecințelor financiare negative asociate producerii unui anumit risc de la un individ la un grup:

în cazul asigurărilor sociale de stat este vorba de grupul alcătuit din toți contribuabilii la Bugetul asigurărilor sociale de stat,

în cazul asigurărilor comerciale de viață grupul este format din toți clienții asiguratorului care au achiziționat un anumit tip de poliță, ce oferă protecție pentru o serie de evenimente specifice.

3) Funcționează pe principiul redistribuției financiare, adică fiecare contribuabil la unul sau altul dintre sisteme va primi un sprijin financiar substanțial, în momentul în care este afectat de un anumit risc. Se realizează efectuarea acestor plăți de către stat, respectiv companiile de asigurări, pe seama cotizațiilor celorlalte persoane care alcătuiesc grupul și care nu au fost afectați, până în acel moment, de vreun eveniment nedorit.

4) O persoană nu poate beneficia de protecție financiară dacă nu s-a aflat și în postura de „contribuabil” la fondurile constituite pentru plata despăgubirilor.

5) Funcționarea ambelor sisteme se face în condițiile existenței și necesității respectării foarte stricte a tuturor reglementărilor legale în vigoare.

II.2.2. Deosebiri între asigurarile de viață și asigurările sociale

Asigurările de viață au un caracter facultativ, aceasta însemnând că un anumit individ își cumpără o poliță de asigurare și devine asigurat numai dacă el este cel care inteționează să cumpere protecție financiară pentru evenimente nedorite, pe când asigurările sociale de stat au un caracter obligatoriu, fiecare persoană care îndeplinește anumite condiții specificate în legile în domeniu este obligat să contribuie prin plăți periodice la Bugetul asigurărilor sociale de stat, adică să devină asigurat.

Cele de viață au un scop pur economic, deoarece companiile implicate în producerea și vânzarea de asigurări de viață sunt societăți comerciale al căror principal scop îl reprezintă obținerea de profit, iar acestui obiectiv îi sunt subordinate toate celelalte activități pe care le desfășoara în piață. Asigurările sociale de stat, au un scop social, mai mult decât unul economic. Este vorba de rolul social pe care trebuie să îl îndeplinească orice stat, asigurând întregii populații un nivel de trai cât mai ridicat, precum și condițiile înregistrării unei dezvoltări economic-sociale cât mai consistente.

Asigurarile de viață se derulează pe o piață concurențială, unde există numeroase societăți de asigurări de viață, pe când cele sociale nu se desfășoară pe o piață concurențială deoarece, în acest caz statul are monopol pe acest segment de activitate.

Asigurările de viață au la bază principiul „mutualității”, pe când cele sociale principiul „solidarității sociale”.

Asigurările sociale se derulează exclusiv în cadrul național, pe când cele de viață se derulează atât în cadrul național, cât și în cel internațional.

În cazul asigurărilor de viață oferta și beneficiile sunt extrem de variate, deoarece provin de la o multitudine de societăți de asigurări de viață, fiecare având libertatea de a concepe propriile produse, cu propriile clauze contractuale.

În cazul asigurărilor de viață pentru a evita fenomenul de selecție din partea potențialilor clienți, la prelucrarea sub protecție financiară, companiile de profil recurg la evaluarea individuală a fiecărui potențial asigurat din punct de vedere al vârstei, al stării de sănătate, al gradului de risc general de ocupație sau de alte activități pe care le desfășoară, al obiceiurilor de viață. La asigurările sociale, la preluarea în asigurare, nu se recurge la evaluarea asiguraților.

În general, includerea unui individ în categoria asiguraților este condiționată de riscul pe care persoana în cauza îl presupune, risc determinat de vârstă, ocupație, stare de sănătate, posibilitățile financiare de a susține plata unei prime de asigurare, în cazul asigurărilor de viață, respectiv este condiționată de prestarea de către acel individ a unei activități generatoare de venit, în cazul asigurărilor sociale.

La asigurările de viață, asiguratul are dreptul de a încheia mai multe contracte de asigurare de viață (la aceeași companie sau la companii diferite pentru unul și același risc, pe sume identice sau variabile. În cazul producerii evenimentului preluat sub protecție financiară persoana în cauză are dreptul să încaseze beneficiile cumulate de pe toate polițele pe care le- a încheiat. Valoarea sumelor asigurate aferente unui contract furnizat de către o firmă de asigurari este în strânsă legătură cu valoarea contribuției clientului, cu cât prima este mai mare, cu atât beneficiile vor avea un cuantum mai ridicat. La asigurările sociale, există posibilitatea unei singure contribuții, ca un % din venit și a unui singur „pachet de beneficii” în cadrul sistemului asigurărilor sociale de stat. Valoarea beneficiilor este stabilită prin lege la anumite cuantumuri, valoarea beneficiilor nu se corelează cu valoarea contribuțiilor.

În cadrul asigurărilor de viață există o multitudine de tipuri de contracte, cu acoperiri mai multe sau mai puține, extrem de flexibile din punctul de vedere al duratei pentru care se încheie, a sumelor ce trebuiesc plătite de către asigurat dar și a celor ce trebuiesc încasate în caz de producere a riscului, a modalităților de plată. La asigurările sociale, obligațiile și drepturile asiguraților sunt prevăzute prin lege, se poate afirma că funcționarea asigurărilor sociale de stat se bazează pe un „contract standard” pentru toți cei preluați în sistem.

Contractele promovate de către companiile de profil cuprind fie numai elemente de protecție financiară, fie atât un segment de risc cât și unul de economisire. Contractele din cadrul sistemului de asigurări sociale de stat cuprind numai componente de protecție financiară.

Plata primei de asigurare în cazul asigurărilor de viață cade în sarcina clientului, pe când încasarea contribuțiilor se realizează prin stopaj la sursă.

În cadrul asigurărilor de viață există posibilitatea de a prelua sub protecție financiară atât o singură persoana, cât și un client sau membrii de familie ai acestuia (asigurare de grup), respectiv protecție financiară individuală în cazul asigurărilor sociale.

În concluzie putem afirma că, prin intermediul asigurărilor sociale, se oferă un minim de protecție unei mase cât mai mari de persoane, sistemul asigurărilor de viață având rolul de a completa această protecție pentru cei care doresc și își pot permite din punct de vedere financiar să suplimenteze acoperirea de care beneficiază.

CAPITOLUL III

NOȚIUNI TEHNICE UTILIZATE ÎN ASIGURĂRILE DE VIAȚĂ

Pentru a înțelege mai bine mecanismul asigurărilor trebuie înțelese elementele ce se iau în calculul primei de asigurare:

vârsta și sexul asiguratului;

valoarea sumei asigurate ce va fi plătită la maturitatea contractului;

tabelul de mortalitate;

rata dobânzii obținute în urma investirii rezervei matematice;

cheltuielile legate de emiterea contractului de asigurare;

profilul societății de asigurări;

tipul de contract solicitat;

durata contractului de asigurare.

În opinia specialiștilor în asigurări și reasigurări, obiectivele care stau la baza stabilirii prețului unui contract de asigurare sunt următoarele:

„cotele de primă trebuie să fie adecvate. Aceasta înseamnă că pentru un grup de contracte, suma banilor colectați de la Asigurați, plus dobanda câștigate din investirea acestora, trebuie să fie eficiența pentru achitarea tuturor sumelor promise, și în plus să acopere și cheltuielile societății de asigurări.

cotele de primă trebuie să fie echitabile. Aceasta înseamnă că ele trebuie să ia în considerare riscul fiecărei persoane asigurate. Aprecierea riscului reprezintă responsabilitatea principală a departamentului de subscriere a unei societăți de asigurări. Astfel riscul este apreciat ca fiind standard sau substandard, în fucție de starea de sănătate a persoanei în cauză.

cotele de primă nu trebuie să fie excesive în comparație cu suma asigurată promisă”.

În plus sunt necesare câteva metode statistice de măsurare și cuantificare a riscului. Aceste metode au la bază informații deținute despre probabilitatea de producerere și dispersia riscurilor într-un anumit grup.

În asigurări se folosește metoda inductivă de estimare a probabilităților, metoda care pleacă de la presupunerea că ceea ce s-a întamplat în trecut se va întampla și în viitor, cu condiția ca circumstanțele să fie aceleași.

Plecând de la o bază de date ce conține informații legate de vârsta și decesele înregistrate în trecut, se pot estima probabilitățile de deces și supraviețuire ce se vor înregistra în viitor, contabilizarea făcându-se în tabele de mortalitate.

III.1. Rata tehnică a dobânzii

O particularitate a asigurărilor de viață o constituie perioada îndelungată pentru care se încheie. În perioada aceasta asiguratul plătește primele de asigurare, iar asiguratorulul se angajează să achite suma asigurată în caz de deces sau la expirarea asigurării. Pentru a putea onora obligațiile asumate, asiguratorul creează pe baza primelor încasate un fond, care va fi investit mai departe, producând dobânda.

Dobânda se poate defini ca fiind prețul plătit de societatea de asigurări pentru utilizarea banilor. Venitul produs de dobânda câștigată din investirea banilor reprezintă o sursă importantă de finanțare a fondului din care se vor achita sumele asigurate în cazul producerii evenimentului asigurat.

Societatea de asigurări nu are cum să cunoască dinainte ce dobândă vor produce banii investiți de-a lungul timpului, de aceea este absolut necesar să se ia în calcul o rată a dobânzii plauzibilă, cu reale șanse de a fi obținute în viitor, aceasta fiind rata tehnică a dobânzii.

III.2. Prima de risc și prima nivelată

La asigurările de viață, frecvența riscului crește de la un an la altul, de aceea primele ar trebui să fie mai mari. Aceasta ar fi prima de risc, reprezentând valoarea probabilă a riscului asumat de-a lungul anului respectiv. Însă, această soluție nu este convenabilă pentru asigurat, el preferând să plăteasca o primă anuală pe toată perioada asigurării.

Prima netă (P) este definită ca fiind costul pur al riscului preluat sub protecție de asigurator. Prima netă constituie principalul element al primei de asigurare brute (sau tarifare) și este destinată creerii fondurilor de asigurare din care se plătesc despăgubirile și se calculează pe baza tabelelor de mortalitate, cu ajutorul calculelor actuarial.

Mărimea ei depinde de:

valoarea riscului;

durata asigurării;

suma asigurată.

Prima de asigurare se poate achita o singură dată, caz în care avem o primă unică sau eșalonată.

Prima unică este suficientă pentru acoperirea riscului pentru întreaga durată asigurată. Într-o astfel de situație asiguratorul se va afla în posesia întregii sume de bani încă de la început, pentru o durată de timp specificată.

Prima unică încasată plus dobânda rezultată din investirea ei va fi utilizată pentru acoperirrea sumei asigurate în cazul producerii evenimentului asigurat.

În practică însă sunt mai utilizate asigurările cu plata primei eșalonate, în special în cazul asigurărilor pe un termen lung. Acceptarea eșalonată a primelor se face cu condiția ca valoarea actuală a ratelor de primă să fie egală cu prima netă unică. Consecința acceptării acestor forme de plată se răsfrânge în necesitatea formării unui fond de rezervă. Acest fond, la care se adaugă dobânda rezultată din investirea banilor și primele viitoare ce se vor încasa, trebuie să fie suficiente pentru plata sumei asigurate, indiferent la ce dată ar interveni evenimentul asigurat.

III.3. Prima brută – prețul final plătit de către asigurat asiguratorului

În calculul primei nete nu se iau în calcul cheltuielile asiguratorului întâmpinate în procesul de pregătire, vânzare și menținere a poliței, nici fondurile de rezervă destinate plăților sumelor asigurate. Pentru ca societatea de asigurări să-și poată acoperi cheltuielile legate de efectuarea operațiunilor de asigurare mai sus amintite este necesar ca la prima netă să se adauge un supliment de primă, rezultatul fiind reprezentat de prima brută, prima efectivă platită de asigurat.

Suplimentul sau adaosul de primă include următoarele elemente:

cheltuieli de achiziție a asigurării: se fac la încheierea contractului și cuprind și salariile și comisioanele;

cheltuielile de încasare a primei de asigurare și gestionare: se stabilesc sub forma unei cote procentuale din prima netă;

cheltuieli administrative-gospodărești ale asiguratorului: cheltuieli legate de întreținere, chirie, telefon, etc. Aceste cheltuieli se eșalonează pe toată perioada de valabilitate a asigurării.

III.4. Rezerva matematică – fond de rezervă specific asigurărilor de viață

Rezerva matematică este un element pe care îl întâlnim numai la asigurările de viață și desemnează un fond pe care asiguratorii îl constituie în vederea onorării obligațiilor de plăți pe care le au față de beneficiarii polițelor pe tot parcursul contractului. Ea se calculează după metode actuarial și se formează de-a lungul timpului prin prelevări din cuatumul primelor plătite de către client. Această rezerva de bani este obligatoriu a se constitui la nivelul fiecărei societăți de asigurari, cuatumul ei depinzând de valoarea portofoliului de asigurare deținut de către compania respectivă.

Rezerva matematică este generată de raportul dintre evoluția încasărilor de prime (nivelul acestora, modul de fructificare) și obligațiile de contra-plată ale asiguratorului (sumele asigurate pentru acoperirea riscurilor).

III.5. Valoarea de răscumpărare

În cazul în care asiguratul, datorită incapacității de continuare a plății primelor sau unui alt motiv dorește să întrerupă contractul înainte de data expirării acestuia, el este îndreptățit să primească o anumită sumă de bani, numită valoare de răscumpărare. Ea reprezintă o cotă procentuală aplicată rezervei matematice. Acest procent depinde de momentul producerii rezilierii cotractului.

În general, rezilierile din primii ani de existență a contractului se regăsesc în valori de răscumparare reduse, dată fiind valoarea mare a cheltuielilor întâmpinate de asigurator în această perioadă. Întrucât asiguratul poate rezilia contractul oricând, în stabilirea primelor de asigurare trebuie să se țină cont și de procentul persoanelor care se așteaptă să rezilieze polița de asigurare în fiecare an.

CAPITOLUL IV

CONTRIBUȚIA ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ LA DEZVOLTAREA ECONOMICĂ: BANCASIGURAREA

IV.1. Studiu de caz: Pachetul de produse de asigurări de viață

„Allianz-Țiriac”

Asigurarea de viață este în primul rând un mijloc de protecție financiară a unui individ sau a familiei sale. În al doilea rând, dar la fel de important, asigurarea de viață este un mijloc de economisire și de acumulare a unor fonduri pentru o vârstă înaintată sau pentru diferite momente dificile din viață.

În România, industria asigurărilor este în continuă creștere, însă foarte departe de media europeană sau mai ales de cea din Statele Unite, unde asigurarea de viață este ceva obișnuit și folosit pe scară largă, în primul rând pentru protecția membrilor familiei în caz de situații tragice. Asigurarea de viață este folosită însă și pentru a adaugă clauze suplimentare de spitalizare în caz de accident, de intervenție chirurgicală, de neplată a primelor în caz de invaliditate, etc. Există și asigurări de viață cu componenta investițională în care o parte din prima plătită (să spunem 100 RON lunar) se duce pe asigurarea de viață care funcționează exact ca o poliță CASCO la mașină (compania de asigurări preia riscurile, iar în caz că nu se întamplă nimic, banii plătiți pe clauza suplimentară sunt pierduți – să spunem 20 RON din cei 100 plătiți), iar cealaltă parte din bani (în exemplul nostru, 80 RON) se duce pe componenta investițională (banii se acumulează și se investesc în funcție de programul investițional ales – bonuri de tezaur, acțiuni, instrumente monetare, etc.).

Polița de asigurare se semnează pe un număr de ani stabilit clar de la semnarea poliței. Acest element este singurul care nu se mai poate modifica pe parcursul derulării contractului. Restul (prima de asigurare, clauzele suplimentare, frecvența de plată, etc.) se pot modifica oricând. Interesant este că dacă semnăm o poliță de asigurare de viață, familia noastră primește o sumă de bani clar stabilită, în caz de deces, dar aceeași sumă este asigurată și în caz de supraviețuire (adică, dacă contractul ajunge la maturitate, primești înapoi suma asigurată în caz de supraviețuire).

Companiile de asigurări trăiesc din comisioane, ele investind banii plătiți de noi și oprindu-și comision atât de administrare (din suma plătită) cât și de gestiune a fondurilor (din suma platită + randamentele acumulate în urma investițiilor). 

Ceea ce doresc eu sa subliniez este că dacă ați semnat un contract de asigurare pe un număr de ani, să faceti tot posibilul să il duceți până la capat, indiferent de greutățile care intervin la un moment dat, și să nu îl reziliați – pentru că veți pierde bani. Dacă întâmpinați dificultăți financiare la un moment dat, există diferite posibilități de a trece peste acea perioadă fără a rezilia polița, unele companii oferind posibilitatea de a stopa plata primelor pe o anumită perioadă sau de a renunța la clauzele suplimentare pentru a mai reduce din prima de asigurare.

Eu personal am de vreo 2 ani o poliță la Allianz-Țiriac (deși îmi place și brandul ING – apropo de ceea ce ne place și ceea ce alegem în final). Sunt mulțumit de cum funcționează până acum lucrurile cu ei și dacă calculele făcute la început sunt corecte și valabile, urmează să primesc peste cei 20 de ani (atât am semnat în contract) o sumă bună de bani. E drept însă că și prima anuală platită este consistentă, iar dacă renunț în primii 3 ani nu primesc nimic înapoi din ceea ce am plătit până acum. Compania îmi oferă anual posibilitatea de a mări primele plătite cu un procent stabilit de ei (anul acesta a fost de 15%), iar calculul pentru stabilirea sumei asigurate în caz de deces sau supraviețuire este foarte simplu: prima plătită anual X numărul de ani pentru care ai semnat X un anumit coeficient în funcție de vârsta la care ai semnat polița.

Pentru a fi mai bine înțeles acest fenomen, voi face o prezentare a pachetului de produse de asigurări de viață pe care l-am achiziționat, acum doi ani, de la Allianz-Țiriac, și de curând, am extins protecția asigurării de bază prin atașarea de clauze suplimentare.

Oferta prezentată mai jos a fost dezvoltată în cadrul Allianz-Țiriac Asigurari de Viață, în perioada 2010-2011. Pornind de la pachetele oferite, voi ilustra modul în care acestea își îndeplinesc rolul și ce dezavantaje aș fi avut în cazul în care nu achiziționam pachetul:

1. Situația A :

Acum doi ani am achiziționat pachetul Protect – „Protecție simplă pentru asigurarea mea de viață”, care include spitalizare din accident, 2 module, prima lunară este de 14 lei ( 2×7 lei/luna), iar Suma Asigurată (SA) este de 140 lei /zi spitalizare (2 x 70 lei/zi). În cazul în care s-ar întâmpla o situație neplăcută (accident), este posibilă spitalizarea a cel puțin 9 zile. În condițiile în care nu aș avea o asigurare de viață, voi fi nevoit să suport cheltuielile suplimentare (medicamente, internare), în plus venitul meu zilnic, și așa modest, va scădea cu un anumit procent față de cel din perioada activă, fiind spitalizat.

Totuși, având în vedere că beneficiez de asigurarea de viață, consecințele financiare sunt mai ușor de suportat, deoarece valoarea despăgubirii 140 lei /zi de spitalizare x 9 zile – 1260, va fi suportată de firma de asigurări pentru acoperirea cheltuielilor de spitalizare, nu consumă din resursele mele proprii, iar eu pot completa venitul diminuat din perioada de inactivitate.

Polița de asigurare de accidente a persoanelor, încheiată cu Allianz-Țiriac, oferă asiguratului protecție permanentă, 24 de ore pe zi, 7 zile pe săptămână, oriunde s-ar afla, atât pe întreg teritoriul României cât și în afara țării, împotriva diferitelor tipuri de accidente care pot surveni atât în timpul liber, precum și în perioada în care își desfășoară activitatea la locul de muncă.

În pachetul „Protecție simplă pentru asigurarea mea de viață” există câteva clauze suplimentare „Protecție sporită pentru asigurarea de viață” reprezentând clauze de protecție și de curând, am extins protecția asigurării de bază prin atașarea unor clauze suplimentare:

Clauza suplimentară de investiție*

Această clauză oferă posibilitatea accesării programelor investiționale specifice asigurării de investiții chiar dacă ai optat pentru o asigurare de viață cu beneficii garantate.  În cazul decesului persoanei asigurate, valoarea contului aferentă acestei clauze va fi adaugată la indemnizația pentru deces corespunzătoare asigurării de bază. 

Clauza suplimentară de cheltuieli medicale necesare ca urmare a unui accident *

Riscul acoperit  de această clauză este rambursarea contravalorii cheltuielilor medicale suportate de persoana asigurată, cheltuieli necesare exclusiv ca urmare a unui accident produs pe perioada de valabilitate a clauzei. 

Indemnizația de asigurare reprezintă contravaloarea cheltuielilor medicale diminuate cu franciza, dar nu mai mult de valoarea sumei asigurate. 

Clauza suplimentara de cheltuieli medicale necesare ca urmare a unui accident sau a unei boli *

Riscul acoperit de această clauză este rambursarea contravalorii categoriilor de cheltuieli medicale suportate de persoana asigurată, necesare ca urmare a unui accident sau a unei urgențe medicale produse pe perioada de valabilitate a clauzei sau contravaloarea categoriilor de cheltuieli medicale suportate de persoana asigurată necesare ca urmare a unei boli diagnosticate pentru prima dată pe perioada de valabilitate a clauzei. 

Indemnizația de asigurare reprezintă contravaloarea cheltuielilor medicale diminuate cu franciza, dar nu mai mult de valoarea sumei asigurate. 

Clauza suplimentara de invaliditate permanentă totală sau parțială ca urmare a unui accident *

Riscul acoperit de această clauză este cel de producere a unei invalidități permanente totale sau partiale a persoanei asigurate, survenită în perioada de valabilitate a clauzei, ca urmare a unui accident produs în aceasta perioadă și în termen de maxim 1 an de la data accidentului.

Indemnizația de asigurare pentru invaliditate permanentă totală este egală cu Suma asigurata a clauzei, iar pentru invaliditate permanentă parțială este calculata procentual din Suma asigurată a clauzei, corespunzător gradului de invaliditate permanentă parțială, conform Condițiilor specifice acestei clauze. 

Clauza suplimentară privind asigurarea temporară de viață*

Riscul acoperit de această clauză este decesul din orice cauză a persoanei asigurate, survenit pe perioada de valabilitate a clauzei ca urmare a unei boli sau a unui accident produs în această perioadă.

Indemnizația de asigurare este egală cu Suma asigurată a acestei clauze.

Clauza de deces ca urmare a unui accident*

Riscul acoperit de aceasta clauză este decesul persoanei asigurate, survenit în perioada de valabilitate a clauzei, ca urmare a unui accident produs în această perioadă și în termen de maxim 1 an de la data accidentului.

Indemnizația de asigurare este egală cu Suma asigurată a acestei clauze.

Clauza de spitalizare ca urmare a unui accident si Clauza de spitalizare ca urmare a unui accident sau a unei boli*

Riscurile acoperite de aceste clauze sunt spitalizarea persoanei asigurate în perioada de valabilitate a clauzei, ca urmare a unui accident sau ca urmare a unei boli diagnosticate pentru prima dată în această perioadă. La sfârșitul fiecărei perioade de spitalizare Asiguratorul va plăti o indemnizație suplimentară pentru convalescența aferentă unui număr de zile egal cu numărul de zile din perioada de spitalizare, dar nu mai mult de numărul maxim de zile stabilit de Asigurator pentru un an de asigurare.
Indemnizația de asigurare este calculată pe baza numărului de zile de spitalizare și a Sumei asigurate zilnice a acestei clauze. 

Clauza de incapacitate temporara de munca din accident*

Riscul acoperit de această clauză este incapacitatea temporară de muncă a persoanei asigurate, survenită pe perioada de valabilitate a clauzei ca urmare a unui accident produs în această perioadă.

Indemnizația de asigurare este calculată pe baza numărului de zile de concediu medical și a Sumei asigurate zilnice.

Clauza pentru intervenții chirurgicale ca urmare a unui accident și Clauza pentru intervenții chirurgicale ca urmare a unui accident sau a unei boli*

Riscurile acoperite de aceste clauze sunt intervențiile chirurgicale suferite de persoana asigurată, în perioada de valabilitate a clauzei, ca urmare a unui accident sau ca urmare a unei boli diagnosticate pentru prima dată în această perioadă.

Indemnizația de asigurare este calculată procentual din Suma asigurată a clauzei, în funcție de categoria în care este încadrată intervenția chirurgicală și de gradul de complexitate a intervenției, conform Condițiilor specifice acestei clauze.

Clauza pentru afecțiuni medicale grave*

Riscul acoperit de această clauză este diagnosticarea pentru prima dată a persoanei asigurate, în perioada de valabilitate a clauzei, cu una din următoarele afecțiuni: accident vascular cerebral, boala Alzheimer, boala Parkinson, cancer, cardiomiopatia primitiva, ciroza hepatica Child B sau C, infarct miocardic, insuficiența renală cronică, meningita bacteriană, paralizia, pierderea vederii (cecitatea), scleroza multiplă, șoc septic, tumora cerebrală benignă și efectuarea pentru prima dată a uneia din următoarele intervenții chirurgicale a cărei necesitate este confirmată printr-un document emis de un medic specialist și înregistrat la Asigurator în perioada de valabilitate a clauzei: intervenție chirurgicală a aortei, intervenție chirurgicală de tip by-pass coronarian, intervenție chirurgicală de înlocuire a valvelor cardiace, pierderea unui membru superior sau inferior, prima implantare a unui dispozitiv pacemaker/ defibrilator, transplantul major de organe. 

Indemnizația de asigurare este egală cu Suma asigurată a clauzei.

Clauza pentru afecțiuni medicale grave pentru copii*

Riscul acoperit de această clauză este diagnosticarea pentru prima dată a persoanei asigurate, în perioada de valabilitate a clauzei, cu una din următoarele afecțiuni: arsuri majore, cancer, encefalita, insuficiența renală cronica, meningita bacteriană, pierderea vederii (cecitate), poliomielita și traumatism cerebral major și efectuarea pentru prima dată, în perioada de valabilitate a clauzei, a unui transplant major de organe a cărei necesitate este confirmată printr-un document emis de un medic specialist și înregistrat la Asigurator în această perioadă. 

Indemnizația de asigurare este egală cu Suma asigurată a clauzei.

Clauza de fracturi și arsuri ca urmare a unui accident*

Riscul acoperit de această clauză sunt fracturile și arsurile suferite de către persoana asigurată ca urmare a producerii unui accident pe perioada de valabilitate a prezentei clauze.

Indemnizația de asigurare este calculată procentual din Suma asigurată a clauzei, în funcție de tipul fracturii, respectiv corespunzător arsurilor suferite, conform Condițiilor specifice acestei clauze.

Clauza privind scutirea de plata a primelor în caz de invaliditate permanentă de gradul I*

Riscul acoperit de această clauză este cel de neplată a primelor contractuale în caz de producere a invalidității de gradul I a persoanei asigurate, survenită în perioada de valabilitate a clauzei ca urmare a unei boli diagnosticate pentru prima dată în această perioadă. 

Indemnizația de asigurare reprezintă scutirea de la plata primei de asigurare de baza aferente contractului de asigurare la care clauza este atașată, cât și scutirea de la plata primelor clauzelor suplimentare care rămân în vigoare după stabilirea invalidității.

Clauza de invaliditate permanentă de gradul I*

Riscul acoperit de această clauză este cel de producere a invalidității de gradul I a persoanei asigurate, survenit în perioada de valabilitate a clauzei, ca urmare a unei boli diagnosticate pentru prima dată în această perioadă.

Indemnizația de asigurare este egală cu Suma asigurată a clauzei.

Achiziționând pachetul „Protecție simplă pentru asigurarea mea de viață”, compania m-a înstiințat că beneficiez și de următoarele asigurări suplimentare de sănătate, contra unui cost lunar suplimentar al pachetului „Protecție sporită” ale cărui clauze le-am prezentat mai sus:  

Spitalizare din accident (HA60)

Spitalizare din boală și accident (HS60)

Intervenție chirurgicală din accident (SRAO)

Intervenție chirurgicală din boală și accident (SRGO)

Tipurile de asigurări de sănătate au următoarele caracteristici prezentate în tabelele de mai jos:

Modulul I – Asigurarea de sănătate în caz de accident

Tabel 1 – Asigurarea de sănătate care acoperă costurile spitalizării și ale intervențiilor chirurgicale, în caz de accident

În cazul meu ipotetic în care aș fi supus unui risc (accident, spitalizare, intervenții chirurgicale), potrivit caracteristicilor sus menționate, am calculat că aș putea primi următoarea Indemnizație de asigurare (IA) în caz de:

Spitalizare:

IA = SA x nr. zile spitalizare (maxim 180 zile/an), primele două zile pentru

fiecare perioadă, nu vor fi acoperite

IA = 140 lei/zi x 9 zile spitalizare = 1260 lei/zi,

rezultă IA spitalizare = 1260 lei

Intervenții chirurgicale:

IA = %SA, în funcție de gravitatea intervenției (vezi condiții contractuale)

% este cuprins între 100 și 500, % max ce se poate încasa este 500/an

Așadar, indemnizația de asigurare pe care aș putea primi-o pentru cele 9 zile de spitalizare:

IA = % 140 lei/zi = 0,72 x 9 zile spitalizare = 1260 lei/zi, în funcție de condițiile contractuale încheiate cu Allianz Țiriac și după costurile intervenției chirurguicale, pe care le-a suportat Allianz-Țiriac, aș mai putea primi indemnizație de asigurare de 6,48 lei. Deci, pe lângă faptul că nu m-ar costa nimic, mai și primesc o sumă de bani.

Modulul II – Asigurarea de sănătate în caz de accident suplimentară

Tabel 2 – Asigurări suplimentare de sănătate

În cazul în care aș fi achiziționat pachetul Allianz-Țiriac cu „Asigurarea de sănătate în caz de accident suplimentară”, indemnizația de asigurare pentru cele 9 zile de spitalizare ar fi fost următoarele:

Spitalizare:

IA = (Nr de zile de spitalizare – 3) x SA

IA = (9 – 3) x 140 lei/zi = 840 lei, rezultă

IA spitalizare = 840 lei

Intervenții chirurgicale:

IA = (1÷5)% x SA

IAmax  =  5%x SA / an de asigurare

IA = (1+5)% x 140 lei/zi = 0,06 x 140 lei/zi = 8,4 lei, deci

IA intervenție chirurgicală = 8,4 lei, pentru cele 9 zile de spitalizare, după costurile intervenției, suportată de Allianz-Țiriac

IAmax  =  5%x SA / an de asigurare

IAmax  =  5% x 140 lei/zi / an de asigurare = 0,05 x 140 lei = 7 lei / an de asigurare, rezultă,

IAmax  =  7 lei/ an de asigurare, în funcție de câți ani a negociat clientul în contract.

2. Situația B :

Menționez că, înainte de a achiziționa primul pachet de asigurări, am studiat și altă ofertă a companiei Allianz-Țiriac care mi-a atras atenția în mod special prin planul de economisire, și anume „Protecție sporită pentru asigurarea mea de viață”, unde sunt incluse „Asigurare de viață cu protecție simplă” și „Asigurare de viață cu economisire”.

Acest pachet include un plan de Acumulare și Protecție pe 20 de ani, Prima trimestrială stabilită prin contract de 300 de lei, SA Deces – 23.000 lei, Suma garantată la maturitate 25.000 lei, Suma estimată la maturitate (PA-prima de asigurare) 29.000 , clauze de Exonerare incluse.

Principalele caracteristici ale pachetului „Protecție sporită pentru asigurarea mea de viață” sunt următoarele:

Asigurarea de viață cu protecție simplă

În cazul acestui tip de asigurare, eu, beneficiarul poliței, aș fi primit suma de bani stabilită doar în cazul producerii riscului asigurat, fără a exista o altă opțiune privind acumularea de capital (economisire). În consecință, și costul acestui produs este unul extrem de avantajos, el având doar componenta de protecție. Suma asigurată poate fi protejată de inflație prin indexarea anuală cu un procent agreat de deținatorul poliței.

Asigurarea de viață cu economisire

Cu această asigurare de viață, aș putea să economisesc periodic o sumă de bani. Banii aceștia sunt investiță cu grijă de către Allianz-Țiriac în instrumente financiare cu grad scăzut de risc. La finalul perioadei de asigurare voi primi garantat suma de bani stabilită, împreună cu participarea corespunzătoare la profitul investițional obținut.

De asemenea, Allianz-Țiriac mi-a garantat că, în cazul nefericit al producerii decesului, persoanele desemnate de mine, asiguratul, vor primi garantat suportul financiar stabilit.
De asemenea, dacă se întâmplă să am o perioadă mai dificilă din punct de vedere financiar, Allianz-Țiriac îmi oferă o perioadă de grație de 30 de zile, în care se poate amâna plata primei de asigurare, și, mai mult decât atât, oferă posibilitatea de a efectua retrageri parțiale de sume de bani în baza poliței.

În cazul acestei asigurări de viață cu economisire, Allianz-Țiriac oferă persoanei asigurate următoarele riscuri:

deces și invaliditate permanentă, ca urmare a unui accident. Accidentele cuprinse în asigurare sunt următoarele evenimente subite, provenite din afară și făra voința persoanei asigurate:

explozia, prăbușirea/alunecarea de teren,

lovirea, înțeparea, tăierea, căderea, alunecarea, atacul din partea altei persoane sau a unui animal,

trăsnetul, electrocutarea, arsura, degerarea, înecul, intoxicarea subită,

otrăvirea, asfixierea subită, infecția accidentală, cele produse ca urmare a circulației mijloacelor de transport sau din cauza accidentelor produse acestora, precum și cele provocate de functionarea ori folosirea mașinilor, aparatelor, instrumentelor, sculelor sau armelor, urmările imediate (deces sau invaliditate permanentă) ale efortului fizic excesiv, impus de forța majoră.

opțional – spitalizare

opțional – fracturi din accident

opțional – intervenții chirurgicale post traumatice.

Persoane asigurate pot fi:

– elevi, studenți, persoane fizice angajate sau făra serviciu de până la 70 de ani.

Prima de asigurare:

– prima de asigurare se va stabili în funcție de suma asigurată, vârsta asiguratului, grupa de risc în care se încadrează activitatea desfășurată de asigurat, acoperirile solicitate;

Frecvența de plată este:

– anuala, semestrială sau trimestrială.

Despăgubiri în cazul producerii unui accident din categoria celor cuprinse în polița de asigurare, Allianz-Tiriac va acorda:

suma asigurată, în caz de deces sau de invaliditate permanentă totală a asiguratului. Daca invaliditatea permanentă este parțială, se plătește o parte din suma asigurată pentru invaliditate permanentă, corespunzător gradului de invaliditate permanentă stabilit de medic.

cheltuieli pentru medicamente și tratament, în limita a 10% din suma asigurată pentru invaliditate permanentă, potrivit precizărilor din poliță.

opțional – indemnizație zilnică de spitalizare pentru maxim 180 zile pe an

opțional – indemnizație pentru fracturi (in procent din suma asigurată stabilită pentru riscul de fracturi, conform Scalei de indemnizare pentru fracturi)

opțional – indemnizație pentru intervenții chirurgicale (în procent din suma asigurată stabilită pentru riscul de intervenții chirurgicale, conform Scalei de indemnizare pentru intervenții chirurgicale).

Beneficii:

Cu aceasta asigurare de viață, asiguratul pune deoparte periodic o sumă de bani. Banii aceștia sunt investiți cu grijă de către Allianz-Tiriac în instrumente financiare cu grad scăzut de risc. La finalul perioadei de asigurare va primi garantat suma de bani stabilită, împreună cu participarea corespunzătoare la profitul investițional obținut. 

Allianz-Țiriac garantează că, în cazul nefericit al producerii decesului, persoanele desemnate de asigurat vor primi garantat suportul financiar stabilit. 

daca asiguratul are o perioadă mai dificilă din punct de vedere financiar, Allianz-Țiriac oferă o perioadă de grație de 30 de zile, în care se poate amâna plata primei de asigurare, și, mai mult decât atât, oferă posibilitatea de a efectua retrageri parțiale de sume de bani în baza poliței.

În alegerea pachetelor de asigurări oferite de Allianz-Țiriac am luat în considerare diferite situații ipotetice pentru a stabili dacă sunt sau nu avantajat în calitate de asigurat:

1. Ajungerea la maturitatea poliței;

2. Posibilitatea unui deces din boală în anul 7 al contractului;

3. Ajungerea în incapacitate de muncă ca urmare a unui accident.

În cazul în care beneficiez de asigurare :

a. Voi avea la dispoziție suma de bani pe care am acumulat-o în timp;

b. Cheltuielile legate de deces vor fi acoperite din despăgubirea de 23.000 lei, tot din această despăgubire pot fi achitate (parțial sau integral) datoriile existente;

c. Nu mai poate fi prestată nicio activitate care să-mi aducă un venit, asiguratorul preia plata contractului de asigurare în baza clauzei de exonerare și procesul continuă până la împlinirea celor 20 de ani, cu aceeași sumă la maturitate, protecția financiară rămânând activă.

În cazul în care nu există asigurare :

a. Nu voi avea strânsă nicio sumă de bani;

b. Toate cheltuielile legate de înmormantare sunt suportate de moștenitori (familie);

c. Nu se mai poate presta nicio activitate care ar putea să-mi aducă un venit, este stopată plata contractului de asigurare, procesul de acumulare se oprește, astfel protecția financiară dispare.

Având în vedere carateristicile sus menționate, în continuare voi lua în considerare ce avantaje aș avea în cazul achiziționării pachetului de asigurări „Protecție sporită pentru asigurarea mea de viață”, pentru fiecare dintre evenimentele de mai sus:

B.1. Ajungerea la maturitatea poliței;

a. Voi avea la dispoziție suma de bani pe care am acumulat-o în timp.

Participarea la profit

Potrivit www.allianztiriac.ro, la fiecare aniversare a datei de încheiere a cererii de asigurare, va avea loc alocarea participării la profit ca urmare a investirii rezervei matematice a contractului de asigurare și, dacă este cazul, a sumelor deja alocate în contul de participare la profit. Sumele acordate se vor acumula într-un cont, contul de participare la profit și vor fi reinvestite împreună cu rezerva de poliță.

În funcție de nivelul ratei dobanzii câștigate din investiții în anul precedent pot apărea trei situații:

1.      Rata dobânzii câștigate > 4,5% (depășește rata tehnică garantata (3,5%) și marginea de cost (1%) – participarea la profit va consta din:

–         90% din dobânda câștigată ca urmare a investirii soldului contului de participare la profit plus 90% din excedentul de dobândă (diferența dintre dobanda câștigată și 4,5% aplicată asupra rezervei medii de poliță) obținut ca urmare a investirii rezervei matematice.

Suma astfel obținută va fi adaugată în contul de participare la profit.

2.      Rata dobânzii câștigate se situează între 3,5% și 4,5% – participarea la profit va consta doar din:

–         90% din dobânda câștigată ca urmare a investirii soldului contului de participare la profit.

Suma astfel obținută va fi adăugată în contul de participare la profit.

3.      Rata dobânzii câștigate < 3,5% – participarea la profit va consta din:

–         90% din dobânda câștigată ca urmare a investirii soldului contului de participare la profit minus  90% din deficitul de dobândă (diferența dintre 3,5% și rata dobânzii câștigate, aplicată asupra rezervei medii de poliță) obținut ca urmare a investirii rezervei matematice.

Suma astfel obținută va fi adaugată în contul de participare la profit.

Soldul contului de participare la profit reflectă situația contului de participare la profit la un moment dat (totalul sumelor acumulate în contul de participare la profit). Acesta va fi acordat la răscumpararea contractului (dacă există valoare de răscumparare) sau la producerea evenimentului asigurat (supraviețuirea Asiguratului la expirarea contractului).

Soldul contului de participare la profit la orice moment nu poate fi mai mic decat zero.

În acest caz, la aniversarea contractului urmează să fiu informat cu privire la soldul contului de participare la profit.

Deci voi obține o primă unică, Prima de asigurare, calculată după formula: P = SA/1000 * rp * nm, unde:   

P          = prima de asigurare = 29.000 lei

SA       = suma asigurata = 25.000 lei

rp          = 300 lei, rata de primă corespunzatoare vârstei de 45 de ani, sexului (bărbat) și duratei contractului (20 de ani);

nm        = 12 luni x 20 de ani = 140 luni – numărul de luni acoperite de prima plătită.

Prima de asigurare se compune din Adaos de primă + Prima de risc + Prima de acumulare:

P = AP + Pr + Pa și se alocă astfel:

P = Adaos de prima + Prima de risc + Prima de acumulare se numeste prima bruta iar pentru calculul ei se foloseste rata de primă brută (sunt ratele de primă care se găsesc în Rate book).

Pnetta = Prima de risc + Prima de acumulare se numește prima netă, iar pentru calculul ei se folosește rata de primă netă.

Adaosul de prima  reprezintă cheltuielile legate de administrarea produsului pe care compania trebuie să le recupereze (cheltuieli de lansare a produsului, cheltuieli de adminstrarea a banilor, comisionul CAV, profitul).

Prima de risc reprezintă costul protecției la deces și depinde de vârsta și sexul PA, durată contractului.

Prima de acumularea reprezinta banii care sunt investiți pentru client.

Rezerva matematica – un fond de rezervă care să permită societății de asigurări să-și onoreze obligațiile de plată; la sfârșitul contractului aceasta este egală cu suma asigurată;

 Rata garantată a dobânzii este de 3,5%.

În cazul meu, potrivit formulei P = SA/1000 * rp * nm, aș putea primi o primă de asigurare calculată astfel:

P = 25.000/1000 x 300 lei x 140 luni = 1.050.000 lei rezultă că la maturitatea poliței, Așadar, prima pe care o voi primi la maturitatea poliței, după cei 20 de ani, va fi:

P = 1.050.000 lei.

Ținând cont că suma estimată la maturitate este de 29.000, se acumulează în timp o sumă mai mare cu o dobândă de 3,5 %, iar participarea la profit constă doar din 90% din dobânda câștigată, ca urmare a investirii soldului contului de participare la profit. (vezi punctul 2).

Concluzii:

În cazul în care am asigurare, la maturitatea poliței aș avea la dispoziție suma de bani pe care am acumulat-o în timp, plus 90% din dobânda câștigată, ca urmare a investirii soldului contului de participare la profit, dobânda fiind de 3,5%, adică suma de 1.050.000 lei.

În cazul în care nu sunt asigurat nu va fi strânsă nicio sumă de bani.

B.2. Posibilitatea unui deces din boală în anul 7 al contractului

b. Cheltuielile legate de deces vor fi acoperite din despăgubirea de 23.000 lei, tot din această despagubire pot fi achitate (parțial sau integral) datoriile existente.

Evenimentul asigurat constă în:

–         decesul Asiguratului înainte de expirarea contractului. Asiguratorul va plăti indemnizația de asigurare, constituită din suma asigurată înscrisa în contract, respectiv SA Deces – 23.000 lei.

Prima de asigurare este nivelată, ea fiind calculată la începutul contractului în funcție de suma asigurată, vârsta Persoanei Asigurate la data încheierii cererii de asigurare și durata aleasă pentru plata primelor. Nivelul primei de asigurare se poate modifica (majora) pe parcursul contractului în cazul în care contractantul își exercită opțiunea de protecție împotriva inflației sau/și de creștere garantată a sumei asigurate, în cazul în care această opțiune suplimentară este atașată contractului.

Orice contract de acest tip trebuie să îndeplinească simultan cerințele de prima minimă și suma asigurată minimă. Pentru acest tip de contract suma asigurata minima este de EUR 3.500 lei.

Așadar, potrivit formulei P = SA/1000 * rp * nm, familia (moștenitorii) va primi o primă de asigurare, pentru deces în anul 7 al contractului, calculată astfel:

P = SA deces/1000 x rp x nm = 23.000 /1000 x 300 x an7(84 luni) =

= 23 x 300 x 8 luni = 579.600 lei

Deci, prima de asigurare în cazul de deces în anul 7 al contractului va fi de:

P = 579.600 lei, iar cheltuielile legate de deces vor fi acoperite din despăgubirea de 23.000 lei, tot din această despagubire pot fi achitate (parțial sau integral) datoriile existente.

Asigurări și opțiuni suplimentare

La încheierea contractului, Contractantul are posibilitatea adăugării următoarelor asigurări și opțiuni suplimentare:

–         Asigurare suplimentară de deces din accident (ADRO)

–         Asigurare suplimentară de invaliditate permanentă din accident (PDRO)

–         Asigurare suplimentară de invaliditate permanentă și deces din accident (APRO). Aceasta asigurare nu poate fi atașată împreună cu asigurarile ADRO și/sau PDRO.

–         Asigurări suplimentare de sănătate (spitalizare din accident, spitalizare din îmbolnavire și accident, chirurgie din accident, chirurgie din îmbolnavire și accident)

–         Opțiune de scutire de plată a primelor (WOP)

–         Opțiune de mărire garantată a sumei asigurate (GIO).

Situația se încadrează în asigurarea suplimentară de invaliditate permanentă și deces din accident (AD).

Această asigurare suplimentară permite suplimentarea indemnizației de deces dacă aceasta survine în urma unui accident. De asemenea, oferă protecție în cazul dobândirii unei invalidități permanente din accident.

Tabel 3 – Asigurări de sănătate suplimentare

În funcție de caracteristicile menționate anterior, dacă voi achiziționa asigurările suplimentare de sănătate din pachetul „Protecție sporită pentru asigurarea mea de viață”, familia, respectiv moștenitorii (beneficiarul asigurării) va primi în cazul decesului din boală în anul 7 al contractului, următoarea indemnizație de asigurare:

IA = IA(baza) + IA(AD), în caz de deces

IA = 25.000 lei + 7(23.000) = 186.000 lei, deci

Familia asiguratului va beneficia de o indemnizație de asigurare IA = 186.000 lei, în caz de deces.

Concluzii:

În cazul în care există asigurare, cheltuielile legate de deces vor fi acoperite din despăgubirea de 23.000 lei, acumulată în cei 7 ani la 186.000 lei. Tot din această despăgubire pot fi achitate (parțial sau integral) datoriile existente.

În cazul în care nu există asigurare, toate cheltuielile legate de înmormântare sunt suportate de moștenitori.

B.3. Ajungerea în incapacitate de muncă ca urmare a unui accident

c. Nu mai poate fi prestată nicio activitate care să aducă un venit, asiguratorul preia plata contractului de asigurare în baza clauzei de exonerare și procesul continuă până la împlinirea celor 20 de ani, cu aceeași sumă la maturitate, protecția financiară rămânând active.

Dacă se ajunge în incapacitate de muncă ca urmare a unui accident, poate fi achiziționat și pachetul suplimentar care conține:

– Opțiunea suplimentară de scutirea de plată a primelor (WOP)

– Opțiunea suplimentară de scutirea de plată a primelor permite încetarea plății primelor în cazul unei invalidități permanente de gradul 1, 2, 3 din accident sau gradul 1, 2 din boală.

Tabel 4 – Asigurare de viață cu economisire

În cazul în care aș alege acest pachet, voi avea o primă de asigurare P = 5% PA, deci

P = 5% x 29.000 = 1450 lei

Așadar, voi primi o primă de invaliditate P = 1450 lei/lună, până la împlinirea a 20 de ani ai contractului încheiat cu compania.

Concluzii:

În cazul în care există asigurare, nu mai poate fi prestată nicio activitate care să-mi aducă un venit, Asiguratorul preia plata contractului de asigurare în baza clauzei de exonerare și procesul continuă până la împlinirea a 20 de ani de contract, cu o sumă de 5% din Prima de Asigurare inițială, respectiv 1450 lei/lună.

În cazul în care nu există asigurare, nu mai poate fi prestată nicio activitate care ar putea să aducă un venit, este stopată plata contractului de asigurare, iar procesul de acumulare se oprește, dispărând și protecția financiară.

Daunele în cazul asigurărilor Allianz-Țiriac

Dauna în cazul unei asigurări de viață poate fi provocată prin survenirea unui deces sau poate fi provocată de un  accident  sau o  boală. 

Pentru avizarea unui dosar de daună pentru o asigurare de viață sunt necesare completarea formularului tip numit „Formular plata indemnizații daune” și a chestionarului aferent 1 sau 2 („Chestionar 1 – Dauna de tip accident sau boala”/ „Chestionar 2 – Dauna de tip deces”), de pe site-ul www.allianztiriac.ro, și depunerea acestora împreună cu documentele medicale și copia de buletin a asiguratului la cea mai apropiată sucursală Allianz-Țiriac, respectând termenele prevăzute în condițiile contractuale ale asigurării de viață.

Completarea formularelor de avizare este facută de către asigurat, beneficiar sau reprezentant legal, fiind obligatorie semnarea acestora.

Proceduri în cazul în care se întâmplă o daună:

Trebuie notificat evenimentul asigurat către Compartimentul Daune Asigurări de Viață din cadrul Allianz-Țiriac și/sau către intermediarul poliței de asigurare;

În măsura în care asiguratul deține toate documentele necesare poate să facă și notificarea dosarului de daună deplasându-se către o sucursală Allianz-Țiriac (cea mai apropiată) unde va trebui să completeze formularele de notificare daună asigurare de viață și va primi o confirmare scrisă a documentelor depuse în sucursala respectivă.

Documentele solicitate pentru completarea unui dosar de daună 

În funcție de evenimentul avizat, documentele sunt următoarele (v. Anexe):

A. Documente legate de riscul produs:

Deces:

Certificat deces copie legalizată

Copie după Certificatul Medical Constatator al decesului.

Accident urmat de:

Deces si invaliditate permanentă:

Certificat de Deces al Asiguratului (copie legalizată)

Copie după Certificatul Medical Constatator al Decesului

Proces verbal de constatare a accidentului încheiat de organele competente (Raportul Poliției), inclusiv mențiunea privind valoarea alcoolemiei la momentul producerii accidentului, dacă aceasta a fost recoltată.

Spitalizare:

Copie după foaia de observație din spital

Bilet de ieșire din spital în original sau copie certificată de reprezentantul Asiguratorului.

Intervenție chirurgicală:

Copie după Foaia de observație din spital

Bilet de ieșire din spital în original sau copie certificată de reprezentantul Asiguratorului.

Invaliditate permanentă:

Decizia de încadrare în gradul de invaliditate permanentă eliberată de autoritatea competenta (Comisie de expertiză și evaluare a capacității de muncă)

Documente care să ateste cauzele și circumstanțele producerii invalidității

În caz de invaliditate permanentă din accident vor fi puse la dispoziția Asiguratorului documentele care să evidențieze relația de cauzabilitate între accident și apariția invalidității.

Îmbolnăvire gravă:

Copie după Foaia de observație din spital

Adeverința medicală eliberată de medicul specialist în care este specificat cu exactitate diagnosticul complet și procedurile chirurgicale practicate (dacă a fost cazul)

Incapacitate temporară de muncă:

Bilet de ieșire din spital în original sau copie certificată de reprezentantul Asiguratorului/ în cazul unei spitalizări

Certificate pentru concediile medicale

*** În cazul în care evenimentul avizat este rezultatul unui accident rutier se va solicita și Procesul verbal de constatare a accidentului încheiat de organele competente (Raportul Poliției), inclusiv mențiunea privind valoarea alcoolemiei la momentul producerii accidentului, dacă aceasta a fost recoltată. 

B. Documente legate de calitatea beneficiarului indreptatit sa primeasca asigurarea:
Polița de asigurare – document general valabil.

Pentru toate riscurile acoperite sunt necesare:

copia unui act de identitate

certificat de moștenitor eliberat de un notar public; alte documente care să probeze calitatea de moștenitor.

C. Documente referitoare la modalitatea de plată preferată de beneficiar:

Formular plată indemnizații daune – prin completarea secțiunii aferente modalității de plată (în caz de necompletare i se va solicita beneficiarului un document prin care să comunice modalitatea de plată a indemnizației de asigurare – declarație scrisă de beneficiar sau e-mail trimis de beneficiar).

Mențiuni speciale: în funcție de complexitatea situației, există posibilitatea ca Allianz-Țiriac să solicite informații medicale (sau de alt tip) suplimentare, în afara celor menționate în lista de documente. Toate documentele care se regăsesc la dosar sub forma de copii trebuie certificate de reprezentantul autorizat al companiei Allianz-Țiriac, după cum urmează: fiecare copie va avea mențiunea „conform cu originalul”, ștampila sucursalei și semnătura persoanei care a efectuat certificarea.

Procesul de soluționare a unei daune în cazul asigurării de viață cuprinde:

Primirea formularelor de avizare a daunelor de asigurări viață

Constituirea dosarelor de daună

Evaluarea informațiilor medicale cuprinse în dosare

Determinarea tipului de acoperire indemnizabil

Solicitarea documentelor suplimentare necesare investigării daunelor în funcție de riscurile acoperite

Calcularea indemnizațiilor de plată

Determinarea persoanelor îndreptățite să primească beneficiul asigurat

Întocmirea referatelor de plată/respingere

Înaintarea dosarelor de daună finalizate pentru aprobare pe baza formularelor proprii:

Formular plata indemnizații daune

Chestionar 1 – Dauna de tip accident sau boala

Chestionar 2 – Dauna de tip deces (vezi Anexe)

IV.2. Concluzii

În mod normal, oricare societate de asigurare-reasigurare, funcționează pe criteriul profitului.

În caz contrar societatea se poate afla în stare prefalimentara, reechilibrarea situației financiare fiind mai dificilă decât în alte sectoare de activitate.

Profitul societății de asigurare se stabilește ca diferența dintre veniturile totale și cheltuielile totale ale societății în exercițiul financiar respectiv. De menționat că profitul se formează și se calculează ca atare numai la nivelul societății de asigurări, deoarece practic acoperirea cheltuielilor din venituri, ca de altfel și realizarea gestiunii financiare, nu este de conceput la nivelul sucursalelor. Explicația acestui fapt este aceea că există diferențe sensibile în ceea ce privește nivelul cheltuielilor cu plata despăgubirilor, de la o sucursală la alta și de la un an la altul, ceea ce permite aplicarea gestiunii financiare numai la nivelul societății de asigurări. Din profitul brut se prelevă anual, conform legii 7 o cotă de cel puțin 5% pentru constituirea fondului de rezervă, până când acesta va reprezenta cel puțin a cincea parte din capitalul social.

Fondul de rezervă, în economia societăților de asigurare, se utilizează pentru plata unor despăgubiri atunci când volumul acestora depășește resursele determinate și afectate acestui scop din încasările curente.

Profitul rămas constituie profitul impozabil, iar după impozitare rezultă profitul net care se repartizează pe destinațiile prevăzute de lege.

În cazul societăților de asigurare cu capital de stat repartizarea profitului net are loc astfel: 

–         50% pentru constituirea fondului de dezvoltare;

–         10% pentru fondul de participare a salariaților la profit;

–         40% reprezintă dividende cuvenite acționarilor care se impozitează cu 10%.

La societățile de asigurare cu capital privat, destinațiile profitului net sunt stabilite de Adunarea Generala a Acționarilor.

Potrivit Raportului C.S.A, la 1 ianuarie 2010, Allianz-Țiriac se situa pe locul al 5-lea în topul societăților bancare de asigurări, având un profit de 7.33%.

1. Societățile de asigurare joacă un rol important în alocarea resurselor. Sumele de bani primite din primele de asigurare trebuie investite în mod corespunzător în diferite categorii de active pentru a face posibilă solvabilitatea și lichidarea necesară pentru a putea plăti daunele și cheltuielile corespunzătoare.

Pentru public, adică pentru o persoană care privește din afară rezultatele unei societăți de asigurări, verificarea solvabilității se bazează pe analiza raportărilor financiare ale asiguratorilor. Publicul știe că un asigurator are o situație financiară cu atât mai solidă cu cât are o marjă de solvabilitate mai mare, scopul acesteia fiind de a proteja asiguratul.

Situația financiară a asiguratorilor se determină prin analiza bilanțului, a contului de profit și pierdere și a raportărilor financiare specifice către autoritatea de supraveghere, cerute de legislație.

Activitatea de asigurare este, prin natura sa, o activitate economică în care riscul este implicat într-o măsura mai mare decât în alte activități. Riscurile la care sunt expuși asiguratorii nu sunt riscurile asumate, aferente unui contract de asigurare care se materializează dacă evenimentul asigurat se produce, ci riscurile globale care amenința existența asiguratorului (putem vorbi de riscul managementului – riscul la care este supus asiguratorul datorită unui management care este incompetent sau are intenții frauduloase).

2. În România, datorită lipsei de educație financiară a celor mai mulți clienți, aceștia compară o asigurare de viață – fie ea și cu componenta de investiție – cu un depozit bancar, ceea ce este total eronat.  Scopul principal al unui asemenea plan financiar este protecția financiară a persoanei asigurate și a dependenților. Evoluția unui fond de investiții, fie el Allianz, ING, AIG, etc. nu este liniară ci sinusoidală, influențată direct de evoluția instrumentelor financiare în care investește fondul respectiv.

3. Valoarea de răscumparare în cazul rezilierii unui contract de asigurare este dependentă de:

momentul rezilierii (anul de contract) – cu cât rezilierea este mai „timpurie”, cu atât diferența între primele de asigurare plătite până în acel moment și valoarea de răscumparare, va fi mai mare – valabil pentru toate companiile de asigurări de viață, oriunde în lume.

nivelul de protecție 

evoluția fondului de investiții

Ca orice contract reziliat înainte de maturizare, suportă penalități.

4. Clienții scapă din vedere faptul că, dacă anterior intenției de reziliere ar fi suferit un eveniment asigurat (ex: deces), asiguratorul ar fost obligat la plata indemnizației de asigurare prevăzută în contract, chiar dacă contractantul ar fi plătit anterior o sumă mult mai mică decât indemnizația de asigurare pe care ar fi urmat să o încaseze beneficiarii.

5. Un dezavantaj al asigurărilor ar fi cel birocratic, în cazul răscumpărării daunelor, clienții având de îndeplinit numeroase proceduri pentru depunerea dosarului cu acte și trebuie să completeze o serie de formulare.

BIBLIOGRAFIE

Lecturi teoretice:

Bistricianu, Gh., D., Bercea F., Macovei E., I. (1991). Dicționar de Asigurări. Științifica: București

Constantinescu, D. A., Dobrin, M. (1999). Practica Asigurărilor. Colecția Națională: București

Ciurel, Violeta (2000). Asigurări și reasigurări: abordări teoretice și practici internaționale. All Beck: București (p. 32x)

Negoiță, I. (2001). Aplicații practice în Asigurari și Reasigurări. Etape: București

Popescu, D., Macovei I. (1982). Contractul de Asigurare. Junimea: Iași

Popovici, D. (1999). Teoria și tehnica asigurării – reasigurării de persoane. Orizonturi Universitare

Seulean V., Barna F., Herbe R., Mutașcu M., Răileanu M. (1999). Asigurări Comerciale. Teorie și practică. Mirton: Timișoara

Tănăsescu, P., Dobrin, M. (2002). Teoria și practica asigurărilor. (Ed.II), Economica: București

Tănăsescu, P., Dragotă, M., Șerbănescu, C., Lăzărescu, S. (2003). Asigurări moderne de bunuri și viață. ASE: București

Văcărel I., Bercea F.(1998). Asigurări și Reasigurări. Expert: București

Legislație și cursuri:

*** Legea Privind Constituirea, Organizarea și funcționarea societăților comerciale din Domeniul Asigurărilor, Nr. 74, 1991

*** Legea Nr. 136 / 1995 privind Asigurările și Reasigurările în România – Buletine Informative, Anul VI, Nr. 1(141), 1996

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, conf. univ. dr. Paul Tănăsescu

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, conf. univ. dr. Felicia Alexandru

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, asist. univ. drd. Cosmin Șerbănescu

Articole:

Moshe A Milevsky, S David Promislow (2001). Mortality derivatives and the option to annuitise. Mathematics and Economics, 3,  299-318

Tak Kuen Siu, Hailiang Yang (1999). Subjective risk measures: Bayesian predictive scenarios analysis.  Mathematics and Economics,  2,  157-169

Tom Hoedemakers, Grzegorz Darkiewicz, Marc Goovaerts (2005). Approximations for life annuity contracts in a stochastic financial familly environment, 2,  239-269.

Colecții de reviste:

Colecția revistei Tribuna Economică, anii 2000-2005

Colecția revistei Finanțe, Bănci, Asigurări, anii 2000-2005

Colecția revistei Piața financiară, anii 2000-2005

Colecția revistei Primm, anii 2000-2005

Internet:

*** www.google.com

*** www.wallstreet.ro

*** www.1asig.ro

BIBLIOGRAFIE

Lecturi teoretice:

Bistricianu, Gh., D., Bercea F., Macovei E., I. (1991). Dicționar de Asigurări. Științifica: București

Constantinescu, D. A., Dobrin, M. (1999). Practica Asigurărilor. Colecția Națională: București

Ciurel, Violeta (2000). Asigurări și reasigurări: abordări teoretice și practici internaționale. All Beck: București (p. 32x)

Negoiță, I. (2001). Aplicații practice în Asigurari și Reasigurări. Etape: București

Popescu, D., Macovei I. (1982). Contractul de Asigurare. Junimea: Iași

Popovici, D. (1999). Teoria și tehnica asigurării – reasigurării de persoane. Orizonturi Universitare

Seulean V., Barna F., Herbe R., Mutașcu M., Răileanu M. (1999). Asigurări Comerciale. Teorie și practică. Mirton: Timișoara

Tănăsescu, P., Dobrin, M. (2002). Teoria și practica asigurărilor. (Ed.II), Economica: București

Tănăsescu, P., Dragotă, M., Șerbănescu, C., Lăzărescu, S. (2003). Asigurări moderne de bunuri și viață. ASE: București

Văcărel I., Bercea F.(1998). Asigurări și Reasigurări. Expert: București

Legislație și cursuri:

*** Legea Privind Constituirea, Organizarea și funcționarea societăților comerciale din Domeniul Asigurărilor, Nr. 74, 1991

*** Legea Nr. 136 / 1995 privind Asigurările și Reasigurările în România – Buletine Informative, Anul VI, Nr. 1(141), 1996

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, conf. univ. dr. Paul Tănăsescu

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, conf. univ. dr. Felicia Alexandru

*** Note de seminar la disciplina Asigurări și Reasigurări, asist. univ. drd. Cosmin Șerbănescu

Articole:

Moshe A Milevsky, S David Promislow (2001). Mortality derivatives and the option to annuitise. Mathematics and Economics, 3,  299-318

Tak Kuen Siu, Hailiang Yang (1999). Subjective risk measures: Bayesian predictive scenarios analysis.  Mathematics and Economics,  2,  157-169

Tom Hoedemakers, Grzegorz Darkiewicz, Marc Goovaerts (2005). Approximations for life annuity contracts in a stochastic financial familly environment, 2,  239-269.

Colecții de reviste:

Colecția revistei Tribuna Economică, anii 2000-2005

Colecția revistei Finanțe, Bănci, Asigurări, anii 2000-2005

Colecția revistei Piața financiară, anii 2000-2005

Colecția revistei Primm, anii 2000-2005

Internet:

*** www.google.com

*** www.wallstreet.ro

*** www.1asig.ro