Analiza Si Proiectarea Sistemului Informational Privind Operatiunile LA O Firmă DE Contabilitate

UNIVERSITATEA DE VEST DIN TIMIȘOARA

FACULTATEA DE ECONOMIE ȘI DE ADMINISTRARE A AFACERILOR

SPECIALIZAREA: CONTABILITATE ȘI INFORMATICĂ DE GESTIUNE

PROIECT INFORMATIC

STUDENȚI

Grosu Camelia Diana, GRUPA 4

Dronca Andreea Bianca, GRUPA 4

– TIMIȘOARA 2016 –

UNIVERSITATEA DE VEST DIN TIMIȘOARA

FACULTATEA DE ECONOMIE ȘI DE ADMINISTRARE A AFACERILOR

SPECIALIZAREA: CONTABILITATE ȘI INFORMATICĂ DE GESTIUNE

TEMA NR. 116

ANALIZA ȘI PROIECTAREA SISTEMULUI INFORMAȚIONAL PRIVIND OPERAȚIUNILE LA O FIRMĂ DE CONTABILITATE

STUDENȚI

Grosu Camelia Diana, GRUPA 4

Dronca Andreea Bianca, GRUPA 4

Capitolul 1. Analiza și modelarea sistemului informațional existent

1.1 Prezentarea generală a organizației

Denumire: SC.ECONOMYCONSULTING.SRL

Data înființării: 13.01.2006

Cod fiscal: 18279987

Nr. Reg. Com.:J02/31/2006

Domeniu de activitate: Activități de contabilitate;consultanță în domeniul fiscal,precum și activități de consultață pentru afaceri și management

Sediul central: Sediul societății este în Sebiș,B-dul Victoriei, județul Arad

Puncte de lucru:-

Forma juridică: SRL. CSV în sumă de 100000 lei,se divide în 10000 părți sociale a 10 lei fiecare,și aparțin asociatului unic.

Sfera de activitate: Activități de contabilitate;consultanță în domeniul fiscal

Locul în sfera de activitate:-

Gama de produse oferite: Activitatea principală este de evidență contabilă, și alte lucrări și servicii financiar-contabile,cum ar fi consultanță financiar –contabilă,pe baza de contracte de prestări servicii financiar-contabile

Nr. de angajați: 4

Clienți importanți:-

Furnizori importanți:-

Perspective de dezvoltare: Societatea este constituită pe o perioadă nelimitată.La începutul anului 2006,entitatea avea un numar de 5 clienți,cu cifra de afaceri foarte mică,urmand ca la sfarșitul anului 2015 sa aibă peste 50 de clienți, iar cifra de afaceri fiind într-un trend așcendent.Societatea este membră a Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din Romania.

1.2. Analiza structurii organizatorice

1.2.1. Prezentarea organigramei

1.2.2. Descrierea critică a organigramei

Organigrama societații se prezintă astfel:

-1 contabil care efectuează lucrări contabile specifice sectorului resurse umane

-1 contabil care efectuează lucrări(servicii) financiar-contabile pentru persoane fizice autorizate(PFA-uri),întreprinderi individuale și întreprinderi familiale;

-1 contabili care întocmește lucrări(servicii) financiar-contabile pentru societăți comerciale(SRL-uri și SA-uri);

-1 director,care este și administratorul entității,având calitatea de expert contabil,care efectueaza și lucrări de expertiză contabilă-judiciară și extrajudiciară,iar pe lângă aceste activități,răspunde de organizarea și conducerea societății,controlul,analiza și vizarea documentelor financiar-contabile

1.3 Analiza legislației

Actele normative care reglementează activitatea analizată sunt:

-Legea contabilității nr.82/1991 republicată cu modificările și completările ulterioare;

-Legea nr.31/1990 privind societățile comerciale,republicata cu modificările și completările ulterioare;

-Ordonanța Guvernului nr.65/1994 privind organizarea activității de expertiză contabilă și a contabililor autorizați,cu modificările și completările ulterioare;

-Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr.1802/2014,privind noile reglementări contabile;

-Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal coroborată cu Normele Metodologice aprobate prin HG nr.44/2004,iar începând cu anul 2016 Legea nr.227/2015 privind Noul Cod Fiscal cu Normele Metodologice aferente;

-Ordonanța Guvernului nr.92/2003 privind Codul de Procedura Fiscală,iar începând cu anul 2016 Legea nr.207/2015 privind Noul Cod de Procedură Fiscală;

-Ghid practic de aplicare a reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale și individuale și situațiile finaciare anuale consolidate,elaborate de CECCAR;

-Ordinul nr.170/2015 privind contabilitatea în partidă simplă care înlocuiește Ordinul nr.1040/2004;

-Ordinul nr.2634/2015 privind documentele financiar-contabile care înlocuiește Ordinul nr.3512/2008;

-Planul de conturi conform OMFP nr.1802/2014;

-Ordinul nr.2861/2009 privind inventarierea elementelor de natura activelor,datoriilor și capitalurilor proprii;

-Standardul profesional nr.35 al Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România,privind expertizele contabile;

-Legea nr.53/2003 privind Codul Muncii,cu modificările și completările ulterioare;

-Standardul profesional nr.21 privind Misiunea de Ținere a Contabilității,Întocmirea și Prezentarea Situațiilor Financiare,elaborat de CECCAR;

-Codul Etic Național al Profesioniștilor Contabili,elaborat de CECCAR.

1.4 Analiza sistemului informatic

1.4.1. Aplicațiile informatice utilizate

1.4.2. Configurația stațiilor de lucru și arhitectura rețelei

1.5 Analiza documentelor și a altor surse informaționale

1.5.1. Inventarul documentelor

1.5.2. Evaluarea documentelor

CONTRACT DE PRESTĂRI SERVICII

FINANCIAR – CONTABILE

Nr._1 din_01.01.2015

Încheiat în temeiul prevederilor Legii contabilității și a Regulamentului său de aplicare , privind răspunderea pentru organizarea și ținerea contabilității ce revine celor care au obligația gestionării patrimoniului persoanelor fizice și juridice care au calitatea de comercianți.

I. PĂRȚILE CONTRACTANTE

1.1. S.C. ECONOMY CONSULTING S.R.L. cu sediul în Sebiș, str. Munteniei, nr. 15, jud. Arad, punct de lucru în Sebiș, str. Victoriei,bl.B4, ap.3 înregistrată la O.R.C. sub nr. J02/31/2006, CUI 18279987, având autorizația de funcționare nr. 3461/2006 înscrisă în Tabloul Corpului Experților Contabili și Contabili Autorizați din România, legal reprezentată de DRONCA NICOLAE – expert contabil, având carnet nr. 7585/1996, vizat pe anul în curs, în calitate de administrator, denumită în continuare executant-prestator

și

1.2. S.C. MIRI & SOFI S.R.L. cu sediul în localitatea_SEBIS, str.Otuz nr._1_____,bl.______ap.______,jud._Arad_________, înregistrată la O.R.C. sub nr. J02/_23, CUI 14567435,legal reprezentată de Tudor Ioana în calitate de administrator, denumit în continuare client.

II. OBIECTUL CONTRACTULUI

În baza prezentului contract executantul-prestator se obligă să efectueze clientului următoarele servicii:

2.1. organizarea și conducerea contabilității în conformitate cu prevederile Legii nr. 82/1991, republicată cu modificările și completările ulterioare;

2.2. servicii de consultanță economică și financiară la cererea clientului;

2.3. întocmirea în baza actelor contabile justificative întocmite și prezentate de client, balanța contabilă și a contului de profit și pierderi;

2.4. întocmirea și certificarea bilanțului contabil;

2.5. întocmirea declarațiilor cu caracter fiscal privind impozitul pe profit sau venit, taxa pe valoarea adăugată, accizele, impozitul pe salarii, contribuțiile la asigurările sociale, precum și celelalte impozite, taxe și vărsăminte la bugetul de stat, la bugetul asigurărilor sociale și la fondurile speciale;

2.6. întocmirea jurnalului pentru vânzări și a jurnalului pentru cumpărări;

2.7. întocmirea statelor de plată ale salariaților precum și a declarațiilor privind contribuțiile sociale;

2.8. executarea de alte lucrări cu caracter financiar-contabil.

III. DURATA CONTRACTULUI

Contractul se încheie pe o durată de_1 an începând de la data de_01.01.2015 până la data de 31.12.2015 și intră în vigoare la data semnării sale.

Contractul este reînnoit în fiecare an următor, prin acordul părților cu cel puțin 15 zile înaitea încheierii exercițiului financiar.

Atunci când executarea prezentului contract este suspendată din cauze de forță majoră, termenele de remitere a lucrărilor vor fi prelungite cu o durată egală cu cea a suspendării. Dacă forța majoră se prelungește cu mai mult de 60 zile, oricare dintre părți se poate retrage din contract fără despăgubiri.

VIII. LITIGII

Părțile au convenit ca toate neînțelegerile privind validitatea prezentului contract sau rezultate din interpretarea, executarea ori încetarea acestuia să fie rezolvate pe cale amiabilă de reprezentanții lor.

În cazul în care nu este posibilă rezolvarea litigiilor pe cale amiabilă, înaintea oricăror acțiuni judiciare, părțile se vor adresa Comisiei de Arbitraj a filialei de care aparține executantul-prestator al Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România, competent pentru conciliere, conform prevederilor Codului de procedură civilă.

În caz de acțiune în anularea hotărârii arbitrale, competența jurisdicțională depinde de instanța de care aparține sediul executantului- prestator.

IX. CLAUZE FINALE

Modificarea prezentului contract se face numai prin act adițional încheiat între părțile contractante.

Prezentul contract, împreună cu anexele sale (dacă este cazul) care fac parte integrantă din cuprinsul său, reprezintă voința părților și înlătură orice altă înțelegere verbală dintre acestea, anterioară sau ulterioară încheierii lui.

În cazul în care părțile încalcă obligațiile lor, neexercitarea de partea care suferă vreun prejudiciu a dreptului de a cere executarea întocmai sau prin echivalent bănesc a obligației respective nu înseamnă că a renunțat la acest drept al său, dacă este în termenul legal de prescripție.

În afară unor greșeli grave comise de executantul-prestator, clientul nu poate întrerupe executarea prezentului contract decât după încunoștiințarea executantului-prestator, cu cel puțin o lună înaintea întreruperii, printr-o scrisoare recomandată, cu confirmare de primire și sub rezerva de a plăti onorariile datorate pentru lucrările deja efectuate și, în plus, o indemnizație de 25% din onorariile cuvenite pentru exercițiul în curs.

În cazul în care clientul este supus procedurii de reorganizare judiciară sau faliment, contractul se reziliază de deplin drept, cu anunțarea de către client a executantului-prestator, cu cel mult 5 zile de la începerea procedurii.

Prezentul contract a fost încheiat într-un număr de 2 (două) exemplare, câte unul pentru fiecare parte, și începe să-și producă efectele de la data semnării lui și încetează de drept, dacă părțile nu convin altfel, la expirarea duratei stipulată în contract.

Prin semnarea prezentului contract, fiecare dintre părți recunoaște că a intrat în posesia unui exemplar.

Încheiat la Sebis

Data 01.01.2015

CLIENT, EXECUTANT-PRESTATOR,

1.6 Flowchart-ul

1.7 Modelarea prelucrărilor

1.7.1 Diagrama de decompoziție

1.7.2 Conținutul diagramei fluxului de date

1.7.3 –

1.7.4 Diagrama fluxului de date

1.7.5 Riscurile și controalele prelucrărilor

1.8 Modelarea datelor

1.8.1 Conținutul entităților

1.8.2 Diagrama entitate-relație

Capitolul 2. Proiectarea sistemului informatic

2.1 Obiectivele proiectării sistemului

Societatea Economy Consulting își propune să implementeze un sistem cat mai eficient, care să corespundă cerințelor utilizatorilor informațiilor, într-un mod cat mai obiectiv, concret și real, care să reușească să ofere un suport considerabil în luarea deciziilor.

Societatea are în vedere o serie de obiective pe care dorește să le implementeze. Printre acestea putem enumera următoarele:

Obiective de conducere:

Stabilirea drepturilor administratorului de accesare a informațiilor separat față de cele ale celorlalți utilizatori

Motivarea personalului

Asigurarea unui mediu de lucru plăcut

responsabilitate și încredere acordate angajaților

Obiective tehnologice:

Updatarea programelor informatice și aplicatiilor,pentru a corespunde cerințelor in vigoare

Controlul eficient asupra intrărilor și ieșirilor ce au loc în cadrul sistemului

Obiective informationale:

Furnizarea de informatii credibile în luarea deciziilor

Asigurarea prelucrarii automate a datelor

Obiective informatice:

Asigurarea securității datelor

Evidența clienților în mod informationalizat, mai rapid și mai eficient

2.2 Proiectarea ieșirilor

Ieșirile sunt:

E1- Balanța de verificare

Loc obținere:Contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: 1

Dispozitiv sau periferic de ieșire:Periferic

E2- Lista de inventariere

Loc obținere: Client

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: 1

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E3-Fișa mijlocului fix

Loc obținere: Client

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E4-Nota contabilă

Loc obținere: Contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E5-Cartea mare

Loc obținere: Contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: 1 pe luna

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E6-Jurnal de operatiuni

Loc obținere: Client casierie

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cat eori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E7-REGISTRUL JURNAL

Loc obținere: Contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: 1 pe luna

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E8-Registrul de incasari si plati

Loc obținere: Casierie client

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E9-Nota de recepție și constatare de diferențe

Loc obținere: client

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E10-Declarația 112

Loc obținere: resurse umane

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: o dat ape luna

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E11-Fișa de pontaj

Loc obținere: resurse umane

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E12-Stat de plată

Loc obținere: resurse umane

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E13-Chitanța

Loc obținere: client casierie

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E14-Contract prestări servicii

Loc obținere: Director

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E15-Situația comenzilor contractelor

Loc obținere: contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

E16-Situația creanțelor

Loc obținere: contabilitate

Destinație: Contabilitate

Număr de exemplare: 1

Frecvența: ori de cate ori este nevoie

Dispozitiv sau periferic de ieșire: Periferic

2.3 Proiectarea bazei de date

2.4 Proiectarea intrărilor și controalelor sistemului

Intrarile sunt:

I1-Extrasul de cont

Teste de validare

I2-Balanța de verificare

Teste de validare

I3-Nota contabilă

I4-Factura fiscală

2.5 Proiectarea proceselor financiar-contabile

2.6 Proiectarea codurilor

Codul IBAN

[RO][VV][BBBB][CCCCCCCCCCCCCCCC]

Are 24 de caractere

Lungimea a fost fixată de Comitetul Bancii Nationale

Primele 2 caractere reprezintă codul țării, în cazul nostru Romania

Următoarele două reprezintă caractere numerice

Următoarele 4 campuri, reprezintă codul instituției bancare, format din 4 caractere alfabetice majuscule, reprezentand primele 4 caractere ale BIC-ului instituției

Următoarele 16 campuri reprezintă codul unic, format din 16 caractere alfanumerice majuscule, care combină și identifică unitatea teritoriala a instituției bancare și contul clientului deschis la respectiva unitate teritorială

Codul IBAN se prezintă grupat în 6 grupe de cate 4 caractere

Codul unic de inregistrare C.U.I,C.I.F

[AF][XXXXXXXXX][C]

AF- reprezintă atributul fiscal, în cazul nostru RO, care este format din maxim 2 caractere

-ultimul camp din cadrul CIF-ului reprezintă numărul de control

-Campurile aflate între cele două campuri ale atributului fiscal și ultimul camp reprezentat de către numărul de control, reprezintă numărul de ordine care poate avea nu mai mult de 9 caractere.

– în total, CIF-ul poate fi structurat din maxim 12 caractere

Capitolul 3.Prezentarea unui sistem informatic

Entititatea utilizează programul de contabilitate Grafixsoft,care conține următoarele aplicații informatice economice: -Contix

-Gestix

-Salix

-Imobix

Contix—Contabilitate Generală

Este o aplicație completă care permite evidența contabilă prin metoda "maestru șah", pe jurnale de operațiuni, în lei și valută, pentru un număr nelimitat de firme, generarea rapoartelor necesare, generarea registrului de operațiuni zilnice pentru "Casă" și "Bancă", în lei și valută, închiderea automată a conturilor de venituri și cheltuieli, a conturilor de TVA, calcularea adaosului comercial precum și evidența partenerilor (furnizori, clienți etc.) în lei și valută. De asemenea permite listarea tuturor rapoartelor conform legislației în vigoare (balanțe de verificare, fișe de cont, jurnale de TVA etc.) intocmirea declaratiei 394 precum și diverse alte situații pe orice tip de imprimantă A4, partajarea datelor în rețea de calculatoare de către mai mulți utilizatori, acces multiuser, suport valutar, precum și importul datelor din aplicația "Gestix – Gestiune Comercială"si „Salix – Evidență personal și salarizare”.

Gestix—Gestiune Comercială

Este o aplicație completă pentru evidența cantitativ-valorică a stocurilor de mărfuri, materii prime etc. în lei și valută. Câteva din caracteristicile aplicației “Gestix – Gestiune Comercială” sunt: suport pentru partajarea datelor în rețea de calculatoare de către mai mulți utilizatori, acces multiuser, operarea simultană de către mai mulți utilizatori, prin introducerea documentelor de intrare se asigură listarea 'Notelor de intrare recepție', iar prin introducerea datelor de ieșire se asigură listarea documentelor necesare 'Factura', 'Aviz de expediție', 'Chitanța', urmărirea stocului de mărfuri cantitativ și valoric cu defalcarea stocurilor pe prețuri de achiziție în lei și valută, validarea cantității ieșite pentru a nu permite ieșirea din gestiune a unei cantități mai mare decât cea existentă, listarea de rapoarte privind intrările în gestiune, ieșirile din gestiune, situația stocurilor la o anumită dată, situația încasarilor de la clienți, situația plăților către furnizori, rapoarte privind plățile și încasarile restante, centralizator intrări, centralizator ieșiri, raport de gestiune, liste de inventariere, fișe de magazie etc., tipărirea listelor de prețuri, a ofertelor de prețuri și a etichetelor de prețuri pentru mărfurile aflate în gestiune, posibilitatea implementării suportului pentru cod de bare, transferul notelor contabile generate pentru intrările și ieșirile din gestiune în aplicația ”Contix – Contabilitate generală”, posibilitatea urmăririi unui stoc minim asigurat definit de utilizator pe fiecare articol (produs), conectarea caselor de marcat in regim de imprimanta fiscala etc.                                 

Salix—Evidență personal și salarizare

Este o aplicație completă care permite realizarea evidențelor personalului angajat și salarizării pentru un număr nelimitat de firme și listarea tuturor rapoartelor necesare: state de plată, calcul venit brut, calcul venit net, fluturași salarii, centralizatoare salarii, diverse anexe, fișe fiscale, fișele personale ale angajaților, întocmirea automată a rapoartelor și exportul datelor cerute pe dischete, necesare pentru Bugetul Asigurărilor Sociale de Stat, Fondul Asigurărilor Sociale de Stat, Fondul pentru plata ajutorului de șomaj, diverse alte rapoarte. De asemenea aplicația permite partajarea datelor în rețea de calculatoare de către mai mulți utilizatori, acces multiuser, operarea simultană de către mai mulți utilizatori precum și exportul datelor în aplicația “Contix – Contabilitate generală”. De asemenea permite întocmirea declarației unice și a Registrului salariaților.

Imobix—Imobilizări și obiecte de inventar

Aplicația permite realizarea evidențelor imobilizărilor și obiectelor de inventar pentru un număr nelimitat de firme și listarea tuturor rapoartelor necesare: fișa mijlocului fix, cheltuieli lunare cu amortizarea imobilizărilor, liste de inventariere, registrul numerelor de inventar, balanța imobilizărilor, proces verbal de scoatere din funcțiune, etichete imobilizări și obiecte de inventar, fișa de evidență a obiectelor de inventar în folosință, plan amortizare, diverse alte rapoarte.

De asemenea aplicația permite partajarea datelor în rețea de calculatoare de către mai mulți utilizatori, acces multiuser, operarea simultană de către mai mulți utilizatori și exportul datelor in aplicația “Contix—Contabilitate Generală”.

Capitolul 4.Anexe

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____Director____________________

Denumire document: ___________Situația creanțelor_________________

Simbol: _SC__________ Cod: _____-_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Încasarea creantelor____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ____Director_____

Denumire document: __Situația comenzilor contractelor____________

Simbol: __SCC_________ Cod: _____-_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

__Încheierea contractelor cu clienți_____________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: __Completare_____________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016_

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: Director_______________

Denumire document: __Contract prestări servicii__________________________

Simbol: __CPS____________ Cod: _____-_________

Nr. exemplare: __2___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

Informatizat cu date introduse de utilizator

x Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: x Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

__Încheierea contractului cu client__________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: __Completare/semnare_______________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016_

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _Director___________________

Denumire document: _Chitanță_____________________________

Simbol: __CT____________ Cod: ___14-4-1___________

Nr. exemplare: __1___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A5__

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

____Încasarea creantelor______________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: ______Semnare_________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___Resurse umane_______________

Denumire document: _Stat de plată________________________________________________

Simbol: __SP__________ Cod: __14-5-1/a ____________

Nr. exemplare: __1___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

Întocmirea situațiilor financiare__________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___Resurse umane_______________

Denumire document: _Centralizator salarii_______________________

Simbol: __CS__________ Cod: __- ____________

Nr. exemplare: __1___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

______ Întocmirea situațiilor financiare ____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___Resurse umane_______________

Denumire document: Declarația 112_____________________________________________

Simbol: __D112__________ Cod: __14-5-1/a ____________

Nr. exemplare: __1___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

______________________________________________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: ___Completare/Semnare______________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___Resurse umane_______________

Denumire document: _Stat de plată________________________________________________

Simbol: __SP__________ Cod: __14-5-1/a ____________

Nr. exemplare: __1___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A__

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

______________________________________________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: _Completare________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___Director _______________

Denumire document: _Notă de recepție și constatere de diferențe_____________

Simbol: __NRCD__________ Cod: __14-3 -1A ____________

Nr. exemplare: __2___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: x Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

___Deplasare___________________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: _19.01.2016____

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: ___SRL,SA(contabilitate)_______________

Denumire document: _Factură Fiscală____________________

Simbol: __FF__________ Cod: __- ____________

Nr. exemplare: __2___

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

Informatizat cu date introduse de utilizator

x Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: x Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

Înregistrarea creanțelor asupra clientului______________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Registrul de încasari și plăți_________________

Simbol: _RIP __________ Cod: ____14-1-1/b_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

__Situția încasărilor și plăților ____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____Director____________________

Denumire document: ___________Extras de cont_________________

Simbol: _EC__________ Cod: _14-6-3___

Nr. exemplare: _2____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: x Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

___Situația tranzacțiilor ____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: _Semnare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Registrul Jurnal_________________

Simbol: _RJ__________ Cod: _____14-1-1_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Întocmirea situațiilor financiare ______________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Jurnale de operațiuni_________________

Simbol: _JOP__________ Cod: _____-_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Întocmirea situațiilor financiare____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Cartea mare_________________

Simbol: _CM__________ Cod: ____14-1-3_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Încasarea creantelor____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Nota contabilă_________________

Simbol: _NC__________ Cod: _____14-6-2A_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Întocmirea situațiilor financiare

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate) ____________________

Denumire document: ___________Fișa mijlocului fix_________________

Simbol: _FMF__________ Cod: ____14-2-2_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Întocmirea situațiilor financiare____________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Lista de inventariere_________________

Simbol: _LV__________ Cod: _____14-3-12_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_____ Întocmirea situațiilor financiare ___________________________________________

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: x Șef Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist: Grosu Camelia/Dronca Andreea

Data: 19.01.2016

C H E S T I O N A R

Analiza sistemului informațional

Diviziunea organizatorică analizată: _____SRL,SA(contabilitate)____________________

Denumire document: ___________Balanța de verificare_________________

Simbol: _BV__________ Cod: _____14-6-30_________

Nr. exemplare: _1____

Tip document: x Tipizat Regim document: Special Format document: _A4_

Netipizat x Nespecial

Mod de acțiune: Manual

x Informatizat cu date introduse de utilizator

Informatizat cu date introduse parțial de utilizator

Informatizat cu date generate de calculator

Altul decât cele menționate mai sus: ______________________________

Toate exemplarele documentului au același conținut: Da Nu

(se completează doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicații (observații) în legătură cu documentul analizat:

______________________________________________________________________________

Activitatea în care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate:

_______Întocmirea situațiilor financiare ______

Persoana care acționează asupra documentului analizat este: Șef x Executant

Acțiunile efectuate: _Completare_____________________________________________

Chestionat: ________ Analist:Grosu Camelia/Dronca Andreea