Activitatea de Creditare Bancara

UNIVERSITATEA “ARTIFEX” DIN BUCURESTI

FACULTATEA DE FINANTE-CONTABILITATE

Program de studii universitare de licenta :Finante si Banci

PROIECT DE PRACTICA

Activitatea de creditare bancara

STUDENT :STOICA ANDREEA-DANIELA

ANUL :II

IUNIE 2016

Cuprins

INTRODUCERE

O prima intrebare pe care care cu totii probabil o sa mi-o adresati este “De ce mi-am ales ca tema pentru lucrarea de practica creditele bancare?”Raspunsul meu este unul simplu si usor de inteles .Mi-am ales aceasta tema din dorinta de cunoastere a procesului de creditatere ,un proces care privit din afara ,privit din partea unei persoane care nu are pregatirea necesara i se poate parea greu de inteles,insa atunci cand citesti si te documentezi si incepi sa intelegi totul poate parea usor.

Tema aleasa de mine pot spune ca mi se potriveste deoarece imi place foarte mult domeniul bancar care este foarte complex spre deosebire de alte domenii.

In lucrarea mea de practica despre creditele bancare voi defini creditul bancar si il voi clasifica in functie de tipul de credit.O sa analizez un dosar de credit astfel incat cum am spus si mai sus eu hotarasc daca clientul fiind persoana fizica sau juridica sa primeasca sau nu creditul.

I. Definirea creditului si caracteristicile acestuia

Definitie:Creditul bancar este angajamentul prin care banca pune la dispozitia solicitantului (persoana fizica sau persoana juridica sau institutie de stat) sume de bani in schimbul dreptului de rambursare a sumei platite,precum si plata unei dobanzi sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achizitionare a unui titlu care incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata unei sume de bani.Operatiunea de creditare priveste doua parti si anume:o parte acorda creditul si cealalta parte il primeste .Operatiunile de creditare se pot realiza printr-un comun acord din partea celor doua parti cat si sub forma de tranzactii formalizate si formulate in cadrul unor contracte complexe.

Partile implicate , tipul de instrumente utilizate si conditiile in care creditul este acordat,sunt foarte diferite.Prin analiza trasaturilor caracteristice se dezvaluie esenta raportului de credit:

Subiectele raportului de credit , creditorul si debitorul prezinta o mare diversitate , in ceea ce priveste apartenenta la structurile social-economice , motivele angajarii in relatia de credit cat si durata angajarii sale, etc.In calitate de creditor se afirma intreprinderile iar in calitate de debitor se afirma statul.Indatoririle statului se pot compara in mare parte cu cele ale unei intreprinderi .

Promisiunea de rambursare , este element esential al raportului de credit si necesita angajarea unei garantii.Riscurile probabile in raporturile de credit sunt:

-riscul de nerambursare consta in probabilitatea intarzierii platii sau Incapacitatea de plata datorita dificultatilor sau deficientelor imprumutatului.

-riscul de imobilizarea survine la banca sau la detinatorul de depozite , care nu este in masura sa satisfaca cererile titularului de depozite ,din cauza unei gestiuni nereusite a creditelor acordate .

-garantia persoanala reprezinta angajamentul luat de o terta persoana de a plati ,in cazul in care debitorul este in incapacitate de plata.In cadrul garantiei simple, garantul are dreptul de a discuta asupra indeplinirii obligatiei sale , de a cere executarea primordial a debitorului, si in cazul in care exista mai multe garantii sa raspunda doar pentru partea sa .In cazul garantiei solidare ,garantul poate fi tras la raspundere pentru a plati concomitant sau chiar inaintea debitorului ,daca aparent prezinta conditii preferabile de solvabilitate.

3.termenul de rambursare ca trasatura specifica a creditului are o mare varietate. Acesta poate avea de la termene foarte scurte cum ar fi 24 de ore ,termen practicat intre banci pe piete mondiale ,pana la termene care pot ajunge si la 100 de ani ,cum ar fi constructia de locuinte care pleaca de la un termen de rambursare de 30-50 de ani si poate ajunge si la 100 de ani.Pentru creditele pe termen scurt, creditele acordate intreprinderilor sau creditele de consum , este caracteristica rambursarea integrala la scadenta.Creditele pe termen mediu si lung implica adesea rambursarea esalonata.

4.dobanda este o trasatura specifica a creditului si aceasta poate fi fixa sau variabila .Aceasta constituie pretul capitalului utilizat , pe care il plateste debitorul pentru dreptul care I se conferasi anume acela de a utilize capitalul imprumutat .Un nivel redus al ratei dobanzii antreneaza o crestere sporita de credite ,ceea ce determina effecte favorabile asupra productiei si economiei .Un cost ridicat al creditelor adica o rata ridicata a dobanzii antreneaza diminuarea cererii.In relatiile de creditare se utilizeaza doua tipuri de dobanzii si anume dobanda fixa si dobanda compusa.

5.tranzactia(acordarea creditului) –creditul poate fi consimtit in cadrul unei tranzactii unice, acordarea unui imprumut ,vanzarea unei obligatiuni,angajarea unui deposit.Acordarea creditelor este un act important in vederea caruia debitorul trebuie sa se informeze si sa se documenteze foarte bine pentru evitarea riscului.

In acest sens bancile isi creeaza un cadrupropriu de informare si documentare .

IMPORTANTA ECONOMICA A CREDITULUI BANCAR

In economia de piata creditul are un rol important.Creditul este unul dintre motoarele pricipale ale intregului angrenaj economico-social.Utilizarea rationala a creditului sporeste puterea productiva a capitalului si asigura un volum mare de produse.Creditul a aparut pe baza dezvoltarii productiei de marfuri, corelat cu dezvoltarea schimbului(vanzare pe credit).Creditul a aparut din necesitatea stingerii obligatiilor dintre diferitii agenti economici,proces caruia moneda lichida nu-i putea face fata.In acest contex.

Un rol deosebit de important il detin bancile ,in conformitate cu legea 58/2006 si cu modificarile ulterioare ,banca “este persoana juridica autorizata sa desfasoare in principal,activitati de atragere de depozite si acordare de credite in nume si cont propriu”.Cu toate ca activitatea bancilor comerciale a devenit foarte complexa, totusi esenta acesteia este mijlocirea creditului si efectuarea platilor intre agenti economici si efectuarea platilor intre agentii economici si/sau persoane si/sau persoane juridice.

II.TIPOLOGIA CREDITELOR

Tipurile de credite acordate de banci sunt in continua diversificare in concordanta cu cerintele clientilor.Vom incerca astfel o clasificare a acestora in functie de diferite criterii astfel:

A.In functie de termenul de rambursare exista:

Creditele pe termen scurt sunt acordate pe o perioada de rambursare care nu depaseste 12 luni.

Creditele pe termen mediu sunt creditele a caror perioada de rambursare e cuprinsa intre 1-5 ani.

Creditele pe termen lung sunt creditele cu o perioada de rambusare mai mare de 5 ani.

B.Dupa perioada de rambursare exista:

Credite neamortizabile :sunt creditele a caror rambursare se realizeaza integral la sfarsitul perioadei de creditare.

Creditele amortzabile :sunt creditele a caror rambursare se realizeaza in transe egale sau neegale formate din rata de rambursat plus dobanda.

C.In functie de intinderea drepturilor creditorului exista:

Credite denuntabile sunt creditele in care creditorul isi rezerva dreptul de a rambursa creditul oricand inainte de scadenta.

Credite nedenuntabile sunt creditele in care creditorul are dreptul de a solicita rambursarea creditului numai la o scadenta dinainte stabilita.

Creditele legate reprezinta situatia in care creditorul conditioneaza acordarea creditului pentru utilizarea acestuia in anumite scopuri convenite cu debitorul.

D.In functie de natura debitorului si creditorului exista:

Credit privat-participantii la relatia de credit sunt subiect de drept privat

Credit public participantii la relatia de credit sunt statul , persoanele fizice,persoanele juridice

E.In functie de calitatea debitorului exista:

Credite acordate persoanelor fizice

Credite acordate persoanelor juridice

F.In functie de natura garantiilor exista:

Credite reale sunt creditele in care garantia se prezinta sub forma de:

-garantie mobiliara –concretizata intr-un contract de ipoteca asupra cladirilor si terenurilor;

-garantia mobiliara se prezinta sub forma de valori materiale , de exemplu metale pretioase si alte bunuri .

Credite personale cu gaj individual situatie in care o terta persoana garanteaza rambursarea cu propria raspundere.

Credite personale cu gaj colectiv-respectiv rambursarea este garantata de mai multe personae.

G.In functie de natura economica si participantii la relatia de creditare exista:

Credit comercial reprezinta creditul pe care il acorda agentii economici la vanzarea marfurilor sub forma amanarii platilor .Principalul avantaj al acestui tip de credit este ca intreprinzatorii isi pot desface productia fara sa astepte momentul in care cumparatorii vor detine banii.Creditul commercial se prezinta sub doua forme :

-creditul comparator care se manifesta sub forma platilor in avans si apare ca o prefinantare de catre beneficiari a produselor pe care intentioneaza sa le achizitioneze.Acest tip de credit este frecvent in agricultura si constructii de locuinte.

-creditul vanzator –are ca obiect ,vanzarea marfurilor cu plata amanata.

Creditul bancar participant la creditul bancar sunt reprezentati la modul general de catre o persoana fizica sau juridica pe deoparte si societatea bancara pe de alta parte .Creditul bancar imbraca urmatoarele forme:

-avansul in contul curent este utilizat pentru acoperirea unor goluri din casa, neavando destinatie prestabilita,mai poarta denumirea de credite de trezorerie .Aceste tipuri de credite nu-s garantate prin anumite garantii ci prin starea de volitate a clientului.

-linia de credit simpla reprezinta nivelul maxim al creditului care se poate acorda unui client intr-un cadru prestabilit.

-linia de credit REVOLVING constituie un mecanism de creditare care presupune ca pe masura ce au fost rambursate creditelor anterior, se acorda noi credite fara intocmirea de noi documente

-creditele cu destinatie speciala-sunt acele credite pentru constituirea de stocuri sezoniere privind materialele prime ,productia de conserve, etc.

Creditul de consum care constituie vanzarea cu plata in rate a unor bunuri de consum personal de folosinta indelungata si valoare relativ mare .Intre creditul de consum si cel bancar exista o stransa corelatie in sensul ca pentru plata in rate comerciantii vor apela la creditele bancare.

Creditul obligator reprezinta resursele mobilizate de participantii la relatiile de credit prin emisiunea de obligatiune .In calitate de debitori se regasesc :statul,unitatile administrativ-teritoriale ,societatile comerciale de mare dimensiune pe piata si cu un anumit impact pe piata si in ultimele decenii chiar persoane fizice ,staruri de cinema sau vedete in luna muzicala asa numite obligatiuni exotice.

In calitate de creditor-de cumparator ai obligatiuniunilor apar investitorii persoanei fizice si investitorii institutionali.Despre obligatiuni se afirma ca nu prezinta risc de nerambursare din partea emitentului ,dar totusi sunt supuse riscului de variatie a ratei de dobanda.

Creditul ipotecar reprezinta un credit garantat cu proprietati imobiliare ,respectiv cladiri, terenuri.Un loc important in acordarea creditului o ocupa bonitatea clientului.In cazul persoanei fizice este necesar ca nivelul ratelor de rambursare si al dobanzilor sa nu depaseasca un anumit procent din veniturile nete ale debitorului si ale familiei sale.In cazul persoanelor juridice analiza dosarului de credit se realizeaza in functie de situatia finaanciara a acestora calculata pe baza indicatorilor de lichiditate ,solvabilitate,rentabilitate.

Valoarea garantiilor sub forma de ipoteci trebuie sa fie mai mare decat cea a creditului ipotecar.

Banca Transilvania-aspecte generale

Banca Transilvania (BT)este banca oamenilor intreprinzatori din lume.Banca se claseaza pe pozitia a-3-a in topul bancilor din Romania ,in functie de active .Misiunea Bancii Transilvania este de a sprijini dezvoltarea mediului de afaceri prin produse si servicii inovatoare,oferite cu professionalism.

Istoria Bancii Transilvania a inceput in Cluj-Napoca ,in 1994,la initiativa unor oameni de afaceri din Cluj.Ideea a fost aceea de a creea o banca locala ,un brand de Cluj.Spiritul anteprenorial al fondatorilor a determinat consolidarea pozitiei Bancii Transilvania.Intr-o prima etapa in Cluj si ulterior la nivel regional si national.Banca si-a orientat la inceput activitatea spre sectorul IMM si, datorita cererii pietei in scurt timp,aceasta a inceput sa se dedice si domeniului retail.

In anul 1997,Banca Transilvania a devenit prima institutie bancara din Romania ,care a fost cotata la Bursa de Valori Bucuresti.Strategia bancii este sustinuta de actionari puternci,precum Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare, care detine 15%din capitalul social si IFC-Divizia de investitii a Bancii Mondiale.

Studiu de caz privind procesul de creditare

-persoana fizica-

Voi exemplifica in cele ce urmeaza modul de analiza, aprobare si acordare a unui credit pe o perioada de 30 ani,pentru achizitioanarea unei locuinte ,prin creditul de prima casa, credit in valoare de 87,443 ron , acordat de Banca Transilvania ,sucursala din sectorul 2 din Bucuresti,solicitanta fiind persoana fizica Ungureanu Adriana,cu domiciliul in Bucuresti,Bulevardul Cascadelor, numarul 52,Bucuresti.

Conditii de acordare a creditului pentru prima casa:

In primul rand,trebuie sa beneficieze de venituri nete ,cu caracter permanent;

Sa nu detii o locuinta,sau daca detii una sa aibe o suprafata utila mai mica de 50 mp;

Sa ai posibilitatea de depunere a unui avans de minim 5% din pretul de achizitie a locuintei ;

Garantii:

Ipoteca imobiliara legala de rang 1asupra imobilului finantat;

Garantia acordata de FNGCIMM,in numele si in contul statului;

Ipoteca mobiliara asupra depozitului colateral pentru garantarea dobanzii ,in valoare egala cu 3 rate de dobanda,valabila pe toata durata finantarii,inregistrate la AEGRM.

Ipoteca mobiliara la valoarea creditului aprobat,asupra soldurilor creditoare ale tuturor conturilor deschise la institutia de credit finantatoare,valabil pana la stingerea creantelor datorate ,de beneficiar in baza contractelor de credit si garantare,inregistrate la AEGRM.

In scopul obtinerii creditului pentru achizitionarea de prima casa, solicitanta Ungureanu Adrianaa intocmit un dosar care cuprinde urmatoarele documente:

Declaratia pe propria raspundere, in forma autentica prin care sa rezulte ca indeplineste conditia prevazuta in art.1 alin.(2) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr.60/2009, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr.368/2009,cu modificarile si completarile ulterioare(exemplar original);

Cererea de credit-formular tipizat eliberat de banca;

Act de indentitate;

Acord ANAF(se primeste si se semneaza la sediul bancii);

Copia actului de proprietate a vanzatorului asupra imobilului ce face obiectul vanzarii;

Extrasul de Carte Funciara in original;

Declaratie in original pe propria raspundere a vanzatorului prin care precizeaza ca imobilul nu este revendicat conform Legii 10/2001 privind regimul juridic al unor imobile preluate in mod abuziv in perioada 6 martie 1945-22 decembrie 1989 si nu exista alte litigii in desfasurare in legatura cu acesta;

Copie certificata dupa antecontractul de vanzare-cumparare a locuintei sau contractul de constructie incheiat cu o societate de constructii(dupa caz);

Contractul de vanzare-cumparare autentificat,incheiat cu persoana fizica sau juridica care vinde locuinta,in care se precizeaza valoarea .la care s-a efectuat vanzarea, adresa si amplasarea acesteia,modalitatea de plata si valoarea achitata ca avans(original)-document necesar la momentul punerii pe cont a creditului sau documentele specifice procesului de licitatie in cazul achizitionarii de locuinte in cazul procedurilor de executare silita;

In anumite situatii se pot solicita documente suplimentare;

In vederea acordarii creditului,banca, prin ofiterul de credit, va efectua o serie de analize si evaluari in ceea ce o priveste pe posibila imprumutata Ungureanu Adriana.

Se constata astfel, ca solicitanta se incadreaza in categoria persoanelor care pot beneficia de credit pentru achizitia de prima casa, potrivit legii si conditiilor de creditare ale Bancii Transilvania, fiind o persoana fizica majora,cu cetatenie romana si domiciliata Romania, care realizeaza venituri certe pe baza contractuala.

Ofiterul de credit va face o analiza a situatiei clientei,conform celor 10 criterii cuprinse in sistemul ,,Credit SCORING”,dupa cum urmeaza:

Criterii (Scoring)de apreciere a persoanelor fizice solicitante de credite-Ungureanu Adriana

Din acest document, rezulta ca solicitanta in varsta de 30 ani, este licentiata a Universitatii Bucuresti ,Facultatea de Drept , este casatorita de peste 3 ani, are 4 copii minori, sta cu chirie intr-un apartament si domicializata de peste 8 an la acceasi adresa:Bucuresti,Bulevardul Cascadelor,nr.52, sector 5.Locul de munca al imprumutatei este acelasi de peste 6 ani , fiind incadrata cu contract pe perioada nedeterminata , ca jurist la SC.CONTIMAR.SRL din Bucuresti.

Din adeverinta de salariu rezulta ca are un venit lunar in suma de 7.000 ron, solicitanta obtinand venituri certe cu caracter de permanenta.Acest venit , conform adeverintei eliberate de angajator,nu este grevat de nici un fel de debite.Conform Bancii Transilvania ,rata maxima lunara admisa este de 196,62 ron/luna.

Sotul imprumutatei, Ungureanu Dragos are un venit net lunar de 15.600 ron, fiind angajat la SC.MICRONIX.SRL, ca inginer de sistem.

Prin intermediul Centralei Riscurilor Bancare si a Centralei Incidentelor de Plati se verifica datoriile pe care le poate avea posibila imprumutata.Se constata ca nu mai are alte datorii.

In concluzie scoringul(ratingul) indica un punctaj total de 50 puncte pentru Ungureanu Adriana , ceea ce inseamna credit incadrat in categoria 1, cu prioritate la incheierea contractului de credit.

Solicitanta Ungureanu Adriana detine un aport minim de 6%(1,4573 RON )din suma necesara achizitionarii unui apartament al carei valoare integrala, este conform actului de vanzare-cumparare emis de persoana fizica de 87,443 ron.

Prin urmare aportul propriu al imprumutatei depaseste limitele cerute de Banca Transilvania (minim 5%).Solicitanta a dovedit cu chitanta depunereii in avans a acestei sume in contul persoanei fizice .

Ofiterul de credit intocmeste un referat privind cererea de credit a doamnei Ungureanu Adriana,sintetizand toate aceste informatii ,si propunand aprobarea creditului in plafon de 72,870

ron pe o perioada de 30 ani, dupa cum urmeaza:

Referat privind cererea de credit pentru prima casa –Ungureanu Adriana

Pe baza cererii de credit , a documentatiei anexate la cererea de credit de catre solicitanta si a referatului privind cererea de credit intocmit de ofiterul de credit, se hotaraste acordarea sau respingerea creditului pentru prima casa.

In cazul doamnei Ungureanu Adriana se hotaraste acordarea creditului in valoare de 72,870 RON pentru achizitioanarea primei case , in suma de 87,443 RON pe o perioada de 30 ani ,cu o rata a dobanzii de 15,52% pe an (constanta), rata lunara de plata fiind calculata la suma fixa de 169,770 RON.

Pasul urmator este incheierea contractului de credit,tragerile din credit urmand a se face in maxim 5 zile de la data indeplinirii tuturor conditiilor de eliberare a fondurilor, sumele putand fi folosite numai pentru achizitioanarea primei case .

Rambursarea creditului se va face in perioada active a salariatei ,avand in vedere varsta acesteia si durata creditului.

Conform normelor bancare se stabileste un comision de gestiune a creditului de 0,49%pe an , care se percepe la jumatate din soldul creditului.

Garantarea creditului se face de catre imprumutant cu urmatoarele garantii constituite in favoarea bancii:

Venituri certe lunare sub forma de salariu.

Darea in plata.